entrada en manual de polÍticas y procedimientos de … · servidor(es) público(s)". manual...

ÍNDICE

I. BASE LEGAL.

II. POLÍTICAS.

Objetivo.

Políticas Generales.

Institucionales.

Facultades.

Condiciones.

Responsabilidades.

Del proceso de la conciliación operativa contable.

Facultades.

Límites.

Condiciones.

Responsabilidades.

Políticas Particulares.

1.- Conciliación operativa contable diaria de Créditos ABCD de capital e interés.

Límites.

Condiciones.

Responsabilidades.

2.- Conciliación operativa contable diaria de créditos personales capital e interés.

Límites.

Condiciones.

Responsabilidades.

3.- Conciliación operativa contable diaria de créditos hipotecarios y con garantíahipotecaria de capital e interés.

Límites.

Condiciones.

Responsabilidades.

4.- Conciliación operativa contable diaria del IVA derivado de operacionescrediticias.

Límites.

Condiciones.

Responsabilidades.

5.- Integración operativa-contable de las comisiones cobradas en el otorgamientoen los Préstamos Quirografarios Normal y Especial.

Condiciones.

Responsabilidades.

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DECONCILIACIÓN OPERATIVA CONTABLE

M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 1 de 31

6.- Conciliación de la cuenta contable de los depósitos de Unidades Ejecutoras.

Límites.

Condiciones.

Responsabilidades.

7.- Conciliación de cuentas de bancos del país por medio del SICABAN.

Condiciones.

Responsabilidades.

Controles.

8.- Conciliación de cuentas de bancos en el extranjero por medio del SICABAN.

Condiciones.

Responsabilidades.

9.- Conciliación de la cuenta única de Banco de México en moneda nacional.

Condiciones.

Responsabilidades.

III. DEFINICIÓN DEL PROCESO.

Descripción.

Características.

Económicas.

Tecnológicas.

Reglas de Negocio.

Restricciones.

Fechas, tiempos y horarios.

Formatos Institucionales.

IV. PROCEDIMIENTOS.

A. Administración Institucional.

Conciliaciones de créditos.



3.- Conciliación operativa contable diaria de créditos hipotecarios y con garantíahipotecaria de capital e interés.

4.- Conciliación operativa contable diaria del IVA derivado de operacionescrediticias.

5.- Integración operativa-contable de las comisiones cobradas en el otorgamiento enlos Préstamos Quirografarios Normal y Especial.

Conciliación de aplicación de nóminas.



M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 2 de 31

Conciliaciones de cuentas de bancos.




V. PROCEDIMIENTOS PARTICULARES.

VI. NORMATIVIDAD RELACIONADA.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 3 de 31

I. BASE LEGAL. Ley de Instituciones de Crédito (LIC).

Ley Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. (LOBNEFAA).

Ley del Banco de México (LBM).

Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos (LFRASP).

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública (LFTAIP).

Código Penal Federal (CPF)4.0

Código Penal para el Distrito Federal (CPDF).

Código Civil Federal (CCF).

Condiciones Generales de Trabajo del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

Circulares, Lineamientos, Telefax y Disposiciones de Carácter General emitidas por las Autoridades Financieras (Secretaría deHacienda y Crédito Público (SHCP), Banco de México (BANXICO), Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)).

Los Usos y Prácticas Bancarias y Mercantiles.

Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB).

No obstante las disposiciones legales antes señaladas, se deberán de tomar en consideración todas y cada una de las reformas a lasmismas que vayan siendo publicadas en el Diario Oficial de la Federación (DOF) o en las Gacetas Oficiales de las EntidadesFederativas y Municipios.

"El presente manual atiende las recomendaciones por parte del Consejo Nacional para Prevenir la Discriminación (CONAPRED),el Instituto Nacional de las Mujeres (INMUJERES) y la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS), en las medidasnecesarias para erradicar los usos excluyentes del lenguaje promoviendo valores de respeto y no discriminación entre las y losServidor(es) Público(s)".


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 4 de 31

w:/Parametros/G11.pdf









II. POLÍTICAS.

Objetivo.Establecer los criterios y procedimientos, a los cuales el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., deberáapegarse para el cumplimiento de los objetivos institucionales y para la correcta elaboración diaria de las cuentas relacionadas concréditos, nóminas y cuentas de bancos, así como para la oportuna elaboración de las conciliaciones operativas contables, con elobjeto de que éstas se encuentren actualizadas y no existan partidas de excepción con una antigüedad superior a la establecida por laDirección de Operaciones Bancarias.

Adicionalmente, se deberá dar cumplimiento a lo dispuesto en los siguientes ordenamientos:

LOBNEFAA - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Frac I.

LOBNEFAA - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Frac II - Par 2°.

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 46 - Frac I.

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 47.

Políticas Generales.

Institucionales.

Facultades.

Se entenderá que ante la ausencia o inexistencia del personal o puesto de trabajo nombrado en la normatividad interna, la/elresponsable de dar cumplimiento normativo, será aquel o aquella que el Director(a) General, tenga a bien designar.

Adicionalmente, se deberá dar cumplimiento a la siguiente norma externa:

H. Consejo Directivo.

LIC - Tit 2° - Cap II - Art 40.

LOBNEFAA - Tit 4° - Art 38.

Comité de Auditoría.


Dirección General.


LOBNEFAA - Tit 4° - Art 46.

Condiciones.

El personal involucrado en los procesos normados elaborará la Cédula de Eventualidades Operativas, siempre que en la ejecución desus funciones o actividades se presente alguna situación riesgosa para el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada,S.N.C. o un evento extraordinario que implique el reproceso y la desviación de tiempos y recursos no establecidos en la normatividadinstitucional; y una vez requisitada la Cédula de Eventualidades Operativas deberá ser capturada en el Sistema para la Informacióndel Riesgo Operacional (SPIRO) para su validación por la Dirección de Contabilidad y la Contraloría Interna.

Con el objeto de fortalecer los objetivos y lineamientos del Sistema de Control Interno Institucional (SCI) y en apego al artículo 169 delas Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB), se incluye la Cédula de Cumplimiento de losObjetivos de Control Interno para la Conciliación Operativa Contable.

Las funciones del personal involucrado en los procesos normados se encuentran especificadas en el Manual de Descripción dePuestos.

Adicionalmente, se deberá dar cumplimiento a la siguiente norma externa:


LIC - Tit 3° - Cap I - Art 48 Bis 1.

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 52 - Par 1°.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 5 de 31










w:/Parametros/40494.pdf













LOBNEFAA - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Frac I.

Responsabilidades.

Toda modificación a la Normatividad Institucional descrita en el presente Manual deberá ser sancionada en su oportunidad por elComité de Política y Normatividad con previo acuerdo de la Dirección de Operaciones Bancarias (responsable de la operación ycontrol de las conciliaciones operativas contables), y en su caso con el acuerdo del Comité competente; notificando además lamodificación al Gerente de Normatividad y Reingeniería, adscrito a la Dirección de Planeación Estratégica y Financiera para laactualización del acervo normativo correspondiente, su formalización y difusión dentro de la Institución.

Dirección General.

El Director(a) General, será responsable de dar cumplimiento a la siguiente norma:

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 48 Bis 4 - Par 2°.


LIC - Tit 5° - Cap II - Art 108 - Frac I - Inc f.

LIC - Tit 5° - Cap IV - Art 115.


LFRASP - Tit 2° - Cap I - Art 7.


Así como al Código de Ética del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. y al Código de Conducta del BancoNacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. , el cual establece que el personal involucrado en los procesos deberádesempeñar sus responsabilidades y atribuciones con estricto apego a la Normatividad Institucional contenida en el presente Manualde Políticas y Procedimientos con lo cual el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., garantizará una gestiónapegada a la transparencia, legalidad, objetividad, imparcialidad y eficiencia; ya que en caso contrario por dolo, negligencia oincompetencia, el personal será sujeto a las comparecencias y a las sanciones que correspondan.

LIC - Tit 5° - Cap IV - Art 115.




H. Consejo Directivo.

CUB - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Par 2°.

CUB - Tit 2° - Cap I - Art 16.

Del proceso de la conciliación operativa contable.

Facultades.

El Comité de Política y Normatividad será el único Órgano facultado para autorizar políticas especiales y/o temporales en las que selimiten, suspendan o deleguen algunas operaciones objeto de la Normatividad Institucional del presente manual.

Previo acuerdo del Comité Institucional competente, serán resueltos todos los supuestos no previstos en el presente manual; asícomo todas las excepciones a las Normas, Políticas y Procedimientos dispuestos en él mismo, en primera instancia por la Direcciónde Operaciones Bancarias (responsable de la operación y control de las conciliaciones operativas contables).

Límites.

Toda información relacionada con los depósito(s), servicios o cualquier tipo de operación realizada por los Cliente(s) y Usuarios(as)Bancarios del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., deberá proporcionarse exclusivamente a las personaslegalmente facultadas para ello, esto con base en la LIC - Tit 7° - Cap I - Art 142 - Par 1°; mientras que en caso contrario por dolo,negligencia o incompetencia, las y los Empleados(as) serán sujetos(as) a las comparecencias y a las sanciones que correspondan.

Condiciones.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 6 de 31

















Llevar a cabo los registro(s) contable(s) de las operaciones que se realizan y controlan en cada área del Banco Nacional delEjército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., a través del Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA).

Operar las diversas aplicaciones de orden específico en la Institución de acuerdo a la naturaleza de la información que se procesa,las cuales facilitan la toma de decisiones, así como el reporte a las autoridades competentes.

Considerar dentro de la conciliación las diferencias en caso de que existan: Contable.- Si la diferencia es negativa u Operativa.- Si ladiferencia es positiva, tomando en cuenta las siguientes causas:

Causas por las cuales pueden existir diferencias contables.

En capital:

Por la regeneración de créditos y no se realizó el movimiento contable el mismo día.

Por la reclasificación entre Cuenta(s) contable(s).

Por la desaplicación de pagos y no se realizó el movimiento contable el mismo día.

En interés:

Por la diferencia en la provisión de interés cuando se regenera el crédito o se desaplica el pago.

Por la provisión de interés no contabilizado.

Por la recepción de pago el mismo día que se genera la cuota.

Por la reclasificación entre cuentas.

Causas por las cuales pueden existir diferencias operativas.

En capital:

Por la regeneración de crédito y el ajuste a capital no se realizó correctamente.

Por la desaplicación de pago por el área de informática y no informe a la Gerencia.

En interés:

Por los pagos que se reciben como pre-pago de cuota.

Por los pagos que se registran como abono a capital.

Responsabilidades.

La Dirección General del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., por conducto del Director(a) deOperaciones Bancarias, será responsable de:

Asegurar que la estructura de apoyo que se tenga para el ejercicio contable y manejo de la información financiera del BancoNacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., no contravenga en ningún momento los objetivos, lineamientos ypolíticas aprobadas por el H. Consejo Directivo.

Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

Permitir la debida interrelación e interfaces entre las distintas áreas que participan en el proceso de control y supervisión de laInformación Financiera.

Mantener controles adecuados que garanticen la confidencialidad de la información, procuren su seguridad tanto física como lógica,así como medidas para la recuperación de la información en casos de contingencia.

Proporcionar la información necesaria para la toma de decisiones en materia financiera, por parte de la Dirección General, laDirección de Banca Comercial, la Dirección de Contabilidad y la Red de Sucursal(es) del Banco Nacional del Ejército, FuerzaAérea y Armada, S.N.C.

Todo el personal del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., involucrado en la operación y control delprocesamiento de conciliaciones de créditos, nóminas y cuentas de bancos, deberá mantener una estricta confidencialidad de lainformación; asimismo sujetarse a los lineamientos de ética y competencia definidos por la Institución.

Dirección de Operaciones Bancarias.

Es la única área facultada para realizar aplicaciones y desaplicaciones contables y operaciones, en caso de que se requiera.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 7 de 31


Políticas Particulares.


Límites.

Elaborarse diariamente y en caso de detectarse diferencias, éstas deberán ser aclaradas en un plazo no mayor a 48 horas hábiles (2días hábiles).

Condiciones.

Llevar a cabo la ejecución de los procesos de verificación operativos contables de los créditos ABCD.

Preparar la conciliación de capital e interés, la cual será integrada y enviada mensualmente a la Dirección de PlaneaciónEstratégica y Financiera y a la Dirección de Contabilidad.

Integrar la conciliación de capital e intereses de la cartera de créditos ABCD por los siguientes productos:

Credi-Muebles

Credi-Cómputo

Credi-Cómputo soldado marinero

Credi-Armas

Banje-Auto

Banje-Auto Familiar

Banje-Moto

Banje-Moto Personal

Ingresar al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) y procesar la información. (Información de cartera y Saldo(s) de Cuenta(s)contable(s)).

Realizar análisis y aclaración de movimientos de la conciliación.

Responsabilidades.


Subdirector(a) de Operaciones Activas.

Entregar el reporte de las conciliaciones operativas contables de créditos ABCD al Director(a) de Operaciones Bancarias y alDirector(a) General.

Evaluar la información entregada por el Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales.

Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales.

Supervisar que se lleve a cabo correcta y oportunamente la elaboración de la conciliación operativa contable de capital e interés delos créditos ABCD.

Supervisar que se identifiquen y realicen los movimientos contables por las diferencias detectadas en la conciliación.

Informar a la Dirección de Informática, las anomalías que presenta el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para sucorrección.

Supervisar y entregar mensualmente al Subdirector(a) de Operaciones Activas el resumen de las conciliaciones.

Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito al Consumo.

Elaborar diariamente la conciliación operativa contra la contable diaria de créditos ABCD.

Identificar y saldar las diferencias detectadas en la conciliación.

Elaborar el resumen operativo contable.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 8 de 31




Límites.

Elaborar diariamente la conciliación de cartera de los préstamos personales y, en caso de detectar diferencias, éstas deberán seraclaradas en un plazo no mayor a 48 horas hábiles (2 días hábiles).

Condiciones.

Llevar a cabo la ejecución de los procesos de verificación operativos contables de préstamos personales.

Preparar la conciliación de capital e interés la cual será integrada y enviada mensualmente a la Dirección de Planeación Estratégicay Financiera y a la Dirección de Contabilidad.

Integrar la conciliación de capital e intereses de la cartera de créditos personales que incluye los siguientes productos:

Credilíquido

Credilíquido a largo plazo

PQ diverso

Solución Banjercito



Responsabilidades.



Entregar el reporte de las conciliaciones operativas contables créditos personales al Director(a) de Operaciones Bancarias y alDirector(a) General.



Supervisar que se lleve a cabo correcta y oportunamente la elaboración de la conciliación operativa contable de capital e interés delos préstamos personales.

Supervisar que se identifiquen y realicen los movimientos contables por las diferencias detectadas en la conciliación.




Elaborar la conciliación diaria operativa contra la contable de los préstamos personales e identificar y conciliar las diferenciasdetectadas en la conciliación.

Elaborar Resumen Operativo Contable.

3.- Conciliación operativa contable diaria de créditos hipotecarios y con garantía hipotecaria

de capital e interés.

Límites.

Elaborar la conciliación de la cartera de Crédito Hipotecarios y con Garantía Hipotecaria diariamente y en caso de detectarsediferencias, éstas deberán ser aclaradas en un plazo no mayor a 48 horas hábiles (2 días hábiles).


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 9 de 31



Condiciones.

Llevar a cabo la ejecución de los procesos de verificación operativos contables de los préstamos hipotecarios y con garantíahipotecaria.

Preparar la conciliación de capital, la cual será integrada y enviada mensualmente a la Dirección de Planeación Estratégica yFinanciera y a la Dirección de Contabilidad.

Integrar la conciliación de capital e intereses de la cartera de créditos hipotecarios y con garantía hipotecaria que incluye lossiguientes productos:

Banjecasa Banjercito

Banjecasa Banjercito Retirados

Vivienda Fácil 1

Banjecasa 2 Banjercito


Crédito de Liquidez con garantía Hipotecaria

Crédito de Liquidez con garantía Hipotecaria Retirados

Crédito Hipotecario en Cofinanciamiento ISSFAM-Banjercito

COFINAVIT-Banjercito

Crédito de exempleado

Créditos hipotecarios en UDIS

Créditos FOVI



Considerar para el reporte de la cartera de crédito "SHIQ 59B", los siguientes conceptos:

CAPVIG Capital vigente.

SALD05 Capital vigente exigible.

SALD10 Interés vigente.

SALD11 Interés vigente exigible.

CAPVIG Capital vencido no exigible.

SALD05 Capital vencido exigible.

DIFERE Interés vencido.

SALD26 Interés vencido en cuentas de orden.

Responsabilidades.



Entregar el reporte de las conciliaciones operativas contables de los créditos hipotecarios y con garantía hipotecaria al Director(a) deOperaciones Bancarias y al Director(a) General.



Supervisar que se lleve a cabo correcta y oportunamente la elaboración de la conciliación operativa contable de los productoshipotecarios y con garantía hipotecaria.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 10 de 31


Supervisar que se identifiquen y se realicen los movimientos contables por las diferencias detectadas en la conciliación.



Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito al Consumo o Encargado(a) de Operación del Departamento deCrédito al Consumo.

Elaborar diariamente la conciliación operativa contra la contable diaria de los productos hipotecarios y con garantía hipotecaria.

Identificar y saldar las diferencias detectadas en la conciliación.


4.- Conciliación operativa contable diaria del IVA derivado de operaciones crediticias.

Límites.

Elaborar diariamente y en caso de detectarse diferencias, éstas deberán ser aclaradas en un plazo no mayor a 48 horas hábiles (2días hábiles).

Condiciones.

Llevar a cabo la ejecución de los procesos de verificación operativos contables de la conciliación del Impuesto al Valor Agregado (IVA)que se deriva de los intereses de la Cartera Crediticia que se registran en la Cuenta(s) contable(s) contable150504 auxiliares 5, 13,14, 15, 16, 17, 18, 19,20, 21 y 47, IVA por cobrar sobre operaciones crediticias, la cual será integrada y enviada a la Dirección dePlaneación Estratégica y Financiera y a la Dirección de Contabilidad.

Integrar la conciliación del impuesto al valor agregado derivado de los intereses de la cartera crediticia por los siguientes productos:

ABCD.

Personales.

Con garantía hipotecaria.

Nota: Para los créditos hipotecarios el interés no genera IVA.

Considerar del Reporte de la Cartera de Créditos “SHIQ059 IVA ” los siguientes conceptos:

Sucursal.

IVA diferencia.

Considerar dentro de la conciliación las diferencias en caso de que existan: Contable.- Si la diferencia es negativa u Operativa.- Si ladiferencia es positiva, tomando en cuenta las siguientes causas:

Causas por las cuales pueden existir diferencias contables:

Cuando se regenera el crédito o se desaplica el pago.

Por el registro erróneo del IVA que afecta la Cuenta(s) contable(s) 231504 IVA POR PAGAR.

Por redondeo en el sistema.

Causas por las cuales pueden existir diferencias operativas:

Por la pre-cancelación del crédito.

El sistema no calcula correctamente el porcentaje del IVA (16%)

Responsabilidades.



Entregar reporte de las conciliaciones operativas contables del IVA generado por los Intereses de la Cartera de Créditos al Director(a)de Operaciones Bancarias y al Director(a) General.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 11 de 31




Supervisar que se lleve a cabo correcta y oportunamente la elaboración de la conciliación Operativa Contable del IVA generado porlos intereses de la cartera de créditos.

Informar a la Dirección de Informática de las anomalías que presenta el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para sucorrección.



Elaborar diariamente la conciliación operativa contable diaria del IVA generado por los Intereses de la Cartera de Créditos.

Identificar y corregir las diferencias detectadas en la conciliación.


5.- Integración operativa-contable de las comisiones cobradas en el otorgamiento en los

Préstamos Quirografarios Normal y Especial.

Condiciones.

Ingresar al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA).

Elaborar la Integración operativa contable de las Comisiones de PQ, una vez que se haya confirmado el cierre contable definitivo.

Para corregir las diferencias en la integración deberá efectuarse previo análisis de los sistemas operativo y/o contable para suidentificación y en caso de proceder su corrección.

Responsabilidades.

Dirección de Crédito.

Jefe(a) de Departamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios.

Verificar la integración operativa de las comisiones en forma diaria.

Validar que la información es la definitiva.

Contar con respaldo de la información en archivo electrónico y físico.


Límites.

La conciliación de los depósito(s) de las Unidad(es) Ejecutora(s) de Pago, deberá elaborarse diariamente y en caso de detectarsediferencias, éstas deberán ser aclaradas en un plazo no mayor a 3 días hábiles.

Condiciones.

Supervisar que la recepción de los depósito(s) por parte de la Tesorería de la Federación (TESOFE) lleguen en tiempo y forma paraejecutar el proceso de elaboración de conciliaciones de cuentas de Unidades Ejecutoras.

Supervisar que la recepción de las nómina(s) de la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA), de la Secretaría de Marina(SEMAR) y del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM) lleguen en tiempo y forma.

Corroborar la correcta aplicación operativa y contable de las nómina(s) de la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA), de laSecretaría de Marina (SEMAR) y del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM).

Llevar a cabo la ejecución de los procesos de verificación de la aplicación de las nómina(s).

Preparar la conciliación de los depósito(s), para su integración y envío a la Dirección General del Banco Nacional del Ejército,Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 12 de 31



Responsabilidades.


Remitir al cierre de cada mes a la Dirección de Contabilidad, en archivo electrónico, las conciliaciones correspondientes a cada unade las Gerencias y Departamentos que la conforman.

Presentar en la Dirección General del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., un cuadro resumen queincluya las cifras más representativas de cada Gerencia y Departamento.


Vigilar que la conciliación de la Cuenta(s) contable(s) de aplicación de pagos por nómina(s) se elabore oportunamente.

Gerente de Operaciones de Créditos Personales.

Supervisar que las tareas de emisión de reportes y generación de archivos, tendientes a la conciliación oportuna de la Cuenta(s)contable(s) 231190 Auxiliar 4000 se lleven a cabo en tiempo y forma.

Asentar su Firma de aprobación en la conciliación.

Jefe(a) del Departamento de Crédito al Consumo.

Supervisar el proceso de aplicación de nómina(s) de la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA), Secretaría de Marina(SEMAR) e Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM).

Validar el proceso de Conciliaciones de las cuentas inherentes al proceso de Aplicación de nómina(s).

Asentar su firma de verificación en la conciliación.

Técnico Especializado(a) de la Gerencia de Operaciones de Créditos Personales (aplicación de descuentos por nómina) oEncargado(a) de Operación de la Gerencia de Operaciones de Créditos Personales (aplicación de descuentos por nómina). .

Recibir y verificar las transferencias de recursos recibidos de la Tesorería de la Federación (TESOFE) vía Sistema de Transferenciade Fondos (TEF) de los

Emitir los reportes del Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA), necesarios para la conciliación de la Cuenta(s)contable(s).depósito(s) de las Unidad(es) Ejecutora(s) de Pago.

Elaborar la conciliación de los depósito(s) realizados a las Pagaduría(s)


Condiciones.

Llevar a cabo la conciliación bancaria de toda cuenta bancaria a Nombre de la Institución.

Elaborar las conciliaciones de cuentas de Bancos del País utilizando el Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN).

Verificar que los Saldo(s) presentados en los estados de cuenta de las diversas cuentas bancarias del País a Nombre de laInstitución, sean coincidentes con las cifras que muestran los registro(s) contable(s).

Conciliar diariamente toda cuenta de Banco a Nombre del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.,establecida en Bancos Nacionales.

Toda Conciliación de Cuenta de Bancos del País deberá:

Ser elaborada con base en el registro contable del Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) y en los estados de cuentagenerados a través de las bancas electrónicas de cada Banco.

Ser supervisada por el Gerente de Operaciones de Tesorería y autorizada por el Subdirector(a) de Operaciones Pasivas.

Responsabilidades.


Subdirector(a) de Operaciones Pasivas.

Autorizar las conciliaciones bancarias.

Gerente de Operaciones de Tesorería.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 13 de 31






Verificar que las conciliaciones de las cuentas de Bancos sean elaboradas en forma diaria por el Analista del Departamento deOperaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) del Departamento de Operaciones de Tesorería y/o Encargado(a) deOperación del Departamento de Operaciones de Tesorería a través del Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN).

Supervisar el seguimiento de las partidas pendientes hasta su aclaración.

Supervisar que los sistemas operativos y contables de las cuentas establecidas con otras instituciones financieras sean conciliadosdiariamente.

Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) del Departamento de Operaciones deTesorería y/o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería.

Elaborar diariamente las conciliaciones Bancarias de toda Cuenta de Bancos a Nombre de la Institución.

Elaborar las Conciliaciones de Cuentas de Bancos con los correspondientes archivos electrónicos de operaciones, asegurándose queéstos no presenten alteraciones que pongan en duda su autenticidad.

Conservar la documentación soporte de las conciliaciones realizadas en el archivo del área por lo menos 1 mes y posterior a ésteperiodo turnarlos por escrito al Archivo General.

Investigar y dar seguimiento oportuno a las partidas en conciliación.

Reportar por correo electrónico a las áreas de la Institución y a las Sucursales involucradas, las partidas pendientes de conciliar encuentas bancarias.

Contabilizar las partidas a una cuenta de Deudores y/o Acreedores en la conciliación del último día hábil del mes, en los casos queproceda de acuerdo a lo solicitado por el Departamento de Normatividad Contable adscrito a la Dirección de Contabilidad.

Controles.

Conciliaciones en Excel con los movimientos de los diferentes estados de cuenta contra la aplicación en SIBA.

Conciliaciones en Excel con los movimientos de los diferentes estados de cuenta contra la aplicación en SIBA, análisis de lainformación y detección de las diferencias, la cual se informa al área correspondiente mediante correo electrónico.


Condiciones.

Llevar a cabo la Conciliación Bancaria de toda cuenta bancaria a Nombre de la Institución.

Elaborar las conciliaciones de cuentas de Bancos en el extranjero utilizando el Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN).

Verificar que los Saldo(s) presentados en los estados de cuenta de las diversas cuentas bancarias en el extranjero a Nombre de laInstitución, sean coincidentes con las cifras que muestran los registro(s) contable(s).

Conciliar diariamente toda cuenta de Banco a Nombre del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.,establecida en Bancos del Extranjero.

Toda Conciliación de Cuenta Bancaria deberá:

Ser elaborada tomando como base el registro contable y los estados de cuenta proporcionados por los bancos,correspondientes a la fecha del día a conciliar en el Sistema SWIFT.

Ser supervisada por el Gerente de Operaciones de Tesorería y autorizada por el Subdirector(a) de Operaciones Pasivas.

Responsabilidades.





Verificar que las conciliaciones de las cuentas de Bancos sean elaboradas en forma diaria por el Analista del Departamento deOperaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) del Departamento de Operaciones de Tesorería y/o Encargado(a) deOperación del Departamento de Operaciones de Tesorería a través del Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN).



M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 14 de 31






Elaborar diariamente las conciliaciones Bancarias de toda Cuenta de Bancos a Nombre de la Institución.

Elaborar las Conciliaciones de Cuentas de Bancos con los correspondientes archivos electrónicos de operaciones, asegurándose queéstos no presenten alteraciones que pongan en duda su autenticidad.






Condiciones.

Llevar a cabo la conciliación Bancaria de la cuenta única de Banco de México (BANXICO).

Elaborar las conciliaciones de la cuenta única de Banco de México en moneda nacional utilizando el Sistema de Conciliación Bancario(SICABAN).

Verificar que los Saldo(s) presentados en los estados de cuenta del Banco de México a Nombre de la Institución, sean coincidentescon las cifras que muestran los registro(s) contable(s).

Conciliar diariamente la cuenta única de Banco de México a Nombre del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada,S.N.C..

Toda Conciliación de Cuenta Bancaria deberá:

Ser elaborada tomando como base el archivo electrónico del Sistema de Atención a Cuentahabientes de Banco de México(SIAC) a la fecha del día a conciliar.

Ser supervisada por el Gerente de Operaciones de Tesoreríay autorizada por el Subdirector(a) de Operaciones Pasivas.

Responsabilidades.





Verificar que las conciliaciones de la cuenta de Banco de México sean elaboradas en forma diaria por el Analista del Departamentode Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) del Departamento de Operaciones de Tesorería y/o Encargado(a) deOperación del Departamento de Operaciones de Tesorería a través del Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN).




Elaborar diariamente las conciliaciones Bancarias de toda Cuenta del Banco de México a Nombre de la Institución.

Elaborar las Conciliaciones de la Cuenta de Banco de México con los correspondientes archivos electrónicos de operaciones,asegurándose que éstos no presenten alteraciones que pongan en duda su autenticidad.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 15 de 31









M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 16 de 31

III. DEFINICIÓN DEL PROCESO.

Descripción.La elaboración del presente Manual responde a la necesidad de contar con la normatividad que asegure:

La correcta elaboración de la conciliación diaria de las cuentas relacionadas con créditos.

ABCD:

Credi-Muebles

Credi-Cómputo

Credi-Cómputo soldado marinero

Credi-Armas

Banje-Auto

Banje-Auto Familiar.

Banje-Moto

Banje-Moto Personal

Personales:

Credilíquido

Credilíquido a largo plazo

PQ diverso

Solución Banjercito

Hipotecarios y con garantía hipotecaria:

Banjecasa Banjercito

Banjecasa Banjercito Rretirados

Vivienda Fácil 1



Crédito de Liquidez con garantía Hipotecaria

Crédito de Liquidez con garantía Hipotecaria Retirados

Crédito Hipotecario en Cofinanciamiento ISSFAM-Banjercito

COFINAVIT-Banjercito

Crédito de exempleado

Créditos hipotecarios en UDIS

La correcta elaboración de la conciliación diaria de los depósito(s) de las Unidad(es) Ejecutora(s) de Pago y de la

La correcta aplicación operativa y contable de las nómina(s) de la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA), para su integracióny envío a la Secretaría de Marina (SEMAR).

El llevar a cabo la ejecución de los procesos de verificación de la aplicación de las nómina(s) y preparar la conciliación de losdepósito(s).Dirección General del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

La correcta elaboración de la conciliación de las cuentas de Bancos del país, Bancos del extranjero y la Cuenta Única de Banco deMéxico (BANXICO), utilizando el Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN)

Características.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 17 de 31


Que los Saldo(s) presentados en los estados de cuenta de las diversas cuentas bancarias del país y del extranjero aNombre.Institución, sean coincidentes con las cifras que muestran los registro(s) contable(s).

La efectiva y oportuna elaboración de las conciliaciones de crédito, así como de las cuentas de Bancos del País, Bancos delExtranjero y la Cuenta Única de Banco de México (BANXICO) con el objeto de que éstas se encuentren actualizadas y no existanpartidas de excepción con una antigüedad superior a la establecida por la Dirección de Operaciones Bancarias

Obtener la cartera de los créditos.

Económicas.Las cifras que se manejan en las conciliaciones son en Moneda Nacional.

Tecnológicas.Para estos procesos el personal responsable accesa a los siguientes sistemas:

Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA).- Sistema de registro interno para el alta, apertura, liberación, asiento contable(pagos, traspasos, cancelaciones, etc.), consulta histórica de operaciones bancarias (pasivas, activas, etc.) realizadas en laInstitución

Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN).- Sistema por medio del cual puede ejecutarse el proceso de conciliación, consulta dereportes, carga de datos, etc.

Sistema Integral de Administración de Nómina (SIAN).- Sistema que lleva a cabo la administración de los depósito(s).Pagaduría(s).

Sistema Total System Service (TSYS).- Sistema que lleva a cabo la administración operativa de la cartera de las Tarjeta(s) de Crédito

Sistema de Atención a Cuentahabientes de Banco de México (SIAC).- Sistema que lleva a cabo la administración de los traspasos delas inversiones bloqueadas.

Cash Windows (Banco Convenio).- Sistema que lleva a cabo el pago de las Órden(es) de pago Sucursal(es) que forme parte del

Dirección de Informática.

Asegurar el óptimo funcionamiento de los sistemas informáticos empleados para la elaboración de las Conciliaciones de Cuentas deBancos del País, Bancos del Extranjero y la Cuenta Única de Banco de México (BANXICO).

Reglas de Negocio.

Restricciones.Si existiera algún problema en el sistema de cualquier índole que no permita tener la información adecuada en tiempo y forma,detener el proceso y comunicarlo inmediatamente con el Gerente o Responsable en ese momento.

Errores en la operación del sistema para los diversos procesos que debe realizar el personal como captura errónea de la informaciónetc.

Que personas No autorizadas (sin facultades para el desarrollo de la Conciliación Bancaria) usen el sistema.

Fechas, tiempos y horarios.Conciliaciones Operativas Contables Diarias al inicio del día:

Créditos ABCD, personales, hipotecarios y con garantía hipotecaria.

IVA derivado de Operaciones Crediticias.

Formatos Institucionales.En este apartado, se consideran como formatos institucionales:

Los que han sido registrados internamente en la Dirección de Planeación Estratégica y Financiera conforme la CircularCPN/CG/DPEF/500 "Emisión y Control de Formatos Institucionales".

Los que han sido registrados ante alguna autoridad o instancia fiscalizadora externa.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 18 de 31






IV. PROCEDIMIENTOS.

A. Administración Institucional.

Conciliaciones de créditos.


1 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el programa SHIQ059B dando clic al icono correspondiente para obtener los Saldo(s) operativos de loscréditos ABCD y la envía automáticamente a una Hoja de cálculo (Excel) (archivo sistemas) y obtiene los datos operativos dela cartera. Continúa en 2

2 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para obtener los Saldo(s) Contable(s) de las cuentas1312 (cartera vigente) y 1314 (cartera vencida), 1319 (interés vigente) y 1320 (interés vencido) por sucursal, para transferir lainformación a una Hoja de cálculo (Excel) (archivo Saldo(s) Contable(s)) de acuerdo a la ruta de Menú 4,90,999,96.- Saldos yMovimientos, Cuentas al día pedido donde teclea la Fecha del día anterior y digita los 4 números iniciales de la cuenta y elsistema arroja todos los Saldo(s) de la cuenta seleccionada. Continúa en 3

3 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo en Hoja de cálculo (Excel) elabora un formato denominado Comparativo de saldos operativos contables deCréditos ABCD.xls en las que se tienen especificadas las Cuenta(s) contable(s) a conciliar por Sucursal(es), para efectos deque cuando se corra el proceso de la Macro, ingrese los datos operativos y contables de la cartera. Continúa en 4

4 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo cuenta con un archivo denominado “Macro Conciliación” el cual contiene todas las instrucciones para que se copiela información operativa y contable al Comparativo de saldos operativos contables de Créditos ABCD.xls, una vez que secorra el proceso de la MACRO. Continúa en 5

5 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el proceso de la Macro y se ingresan los datos al Comparativo de saldos operativos contables de CréditosABCD.xls y se determina si existen diferencias operativas o contables por Sucursal(es) en los subproductos de la cartera decréditos ABCD (pantalla con la información una vez procesada la MACRO). Continúa en 6

6 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo analiza si existen diferencias. Continúa en D1

D1 Existen diferencias.SI NO

Continúa en la actividad 7 Continúa en la actividad 14

7 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo determina el origen de la diferencia: operativa o contable y comunica acerca de las diferencias al Gerente deOperaciones de Créditos Institucionales. Continúa en 8

8 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales analiza las diferencias. Continúa en D2

D2 Las diferencias son contables.SI NO

Continúa en la actividad 9 Continúa en la actividad 8.1

8.1 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales informa a la Dirección de Informática de ladiferencia y solicita que la resuelva. Continúa en 14

9 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales autoriza al Analista del Departamento de Crédito al Consumo o alTécnico Especializado(a) del Departamento de Crédito al Consumo los registro(s) contable(s). Continúa en 10

10 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo realiza el movimiento manual, mediante las Póliza(s) Contable(s) y corrige las diferencias. Continúa en 11

11 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo imprime las Póliza(s) Contable(s) en dos tantos (un tanto para la Dirección de Contabilidad y otro para suarchivo) y las entrega al Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales para su aprobación. Continúa en 12

12 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales recibe los dos tantos de las Póliza(s) Contable(s), las revisa y Firma yenvía un tanto a la Dirección de Contabilidad para su validación. Continúa en 13


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 19 de 31












13 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales una vez validadas las Póliza(s) Contable(s) por parte de la Direcciónde Contabilidad las devuelve al Analista del Departamento de Crédito al Consumo o al Técnico Especializado(a) delDepartamento de Crédito al Consumo. Continúa en 14

14 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo realiza mensualmente el “Resumen Operativo Contable” con cifras al último día del mes y entrega al Gerente deOperaciones de Créditos Institucionales. Continúa en 15

15 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales revisa el “Resumen Operativo Contable”. Continúa en D3

D3 El documento esta correcto y completo.SI NO


15.1 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales indica al Analista del Departamento de Crédito alConsumo o al Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito al Consumo cuales son lasmodificaciones o los faltantes de documentación, para que realice las actualizaciones correspondientes y unavez resueltas continúa con la siguiente actividad. Continúa en 17

16 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales entrega al Subdirector(a) de Operaciones Activas anexando ladocumentación soporte (Impresiones de los Saldo(s) Contable(s) y operativos). Continúa en 17

17 Subdirector(a) de Operaciones Activas revisa y presenta ante el Director(a) de Operaciones Bancarias y del Director(a)General, con Cuenta Contable 2109000000000000.- PAG CON RENDIMIENTO LIQ. AL VECIMIENTO al Director(a)General Adjunto(a) de Finanzas, archivando la información para futuras aclaraciones. FIN


18 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el programa SHIQ059B dando clic al icono correspondiente para obtener los Saldo(s) operativos de loscréditos personales y enviarla a una Hoja de cálculo (Excel) (Archivo Sistemas). Continúa en 19

19 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para obtener los Saldo(s) Contable(s) de las cuentas1312 (cartera vigente) y 1314 (cartera vencida), 1319 (interés vigente) 1320 (interés vencido) por Sucursal(es), para transferirla información a una Hoja de cálculo (Excel) (Archivo Saldo(s) Contable(s)), de acuerdo a la ruta Menú 4,90,999,96.- Saldos yMovimientos, Cuentas al día pedido donde teclea la Fecha del día anterior y digita los 4 números iniciales de la cuenta y elsistema arroja todos los Saldo(s) de la cuenta seleccionada. Continúa en 20

20 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo en una Hoja de cálculo (Excel) elabora un formato denominado “Comparativo de Saldos operativos contra losContables" en las que se tienen especificadas las Cuenta(s) contable(s) a conciliar por Sucursal(es), para efectos de quecuando se corra el proceso de la Macro ingrese los datos operativos y contables de la cartera. Continúa en 21

21 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo cuenta con un archivo denominado “Macro Conciliación” el cual contiene todas las instrucciones para que se copiela información operativa y contable al “Comparativo de Saldos operativos vs. Contables”, a través del proceso de laMacro.Sucursal(es) Continúa en 22

22 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el proceso de la Macro y se ingresan los datos al “Comparativo de Saldos operativos vs. Contables” ydetermina si existen diferencias operativas o contables por Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales en lossubproductos de la préstamos personales. Continúa en 23

23 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo analiza las diferencias y se determina su origen, en caso de que la diferencia sea contable, una vez identificadosse procede a realizar los movimientos contables correspondientes y si la diferencia es operativa la comenta con el Continúa enD4



24 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo comunica acerca de las diferencias al Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales. Continúa en 25




M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 20 de 31






25.1 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales informa a la Dirección de Informática para que laresuelva y una vez resueltas continúa con la siguiente actividad. Continúa en 27


27 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo con la autorización del Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales, realiza el movimiento manual,mediante las Póliza(s) Contable(s) y corrige la diferencia e ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) deacuerdo al Menú 4,5,1.- Introducción de pólizas. Continúa en 28

28 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo imprime las Póliza(s) Contable(s) en dos tantos y los entrega al Gerente de Operaciones de CréditosInstitucionales. Continúa en 29



31 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo realiza mensualmente “Resumen Operativo Contable” con cifras al último día del mes y entrega al Gerente deOperaciones de Créditos Institucionales. Continúa en 32







3.- Conciliación operativa contable diaria de créditos hipotecarios y con garantía hipotecaria de capital

e interés.

35 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el programa SHIQ059B dando clic al icono correspondiente para obtener los Saldo(s) operativos de losCréditos hipotecarios y con garantía hipotecaria y enviarla a una Hoja de cálculo (Excel) (Archivo Sistemas). Continúa en 36

36 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para obtener los Saldo(s) Contable(s) de las cuentas1312 (cartera vigente) y 1314 (cartera vencida), 1319 (interés vigente) 1320 (interés vencido) por Sucursal(es), para transferirla información a una Hoja de cálculo (Excel) (Archivo Saldo(s) Contable(s)), de acuerdo a la ruta Menú 4,90,999,96.- Saldos yMovimientos, Cuentas al día pedido donde teclea la Fecha del día anterior y digita los 4 números iniciales de la cuenta y elsistema arroja todos los Saldo(s) de la cuenta seleccionada. Continúa en 37

37 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo en una Hoja de cálculo (Excel) elabora un formato denominado “Comparativo de Saldos operativos vs. Contables”en las que se tienen especificadas las Cuenta(s) contable(s) a conciliar por Sucursal(es), para efectos de que cuando secorra el proceso de la Macro ingrese los datos operativos y contables de la cartera. Continúa en 38

38 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo cuenta con un archivo denominado “Macro Conciliación” el cual contiene todas las instrucciones para que se copiela información operativa y contable al “Comparativo de Saldos operativos vs. Contables”, a través del proceso de laMacro.Sucursal(es) Continúa en 39


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 21 de 31










39 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el proceso de la Macro y se ingresan los datos al “Comparativo de Saldos operativos vs. Contables” ydetermina si existen diferencias operativas o contables por Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales en lossubproductos de la cartera de créditos hipotecarios y con garantía hipotecaria. Continúa en 40

40 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo analiza las diferencias y se determina su origen, en caso de que la diferencia sea contable, una vez identificadosse procede a realizar los movimientos contables correspondientes y si la diferencia es operativa la comenta con el Continúa enD7



41 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo comunica acerca de las diferencias al Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales. Continúa en 42



Continúa en la actividad 42.1 Continúa en la actividad 43

42.1 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales informa a la Dirección de Informática para que laresuelva y una vez resueltas continúa con la siguiente actividad. Continúa en 43



45 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo imprime las Póliza(s) Contable(s) en dos tantos y los entrega al Gerente de Operaciones de CréditosInstitucionales. Continúa en 46










4.- Conciliación operativa contable diaria del IVA derivado de operaciones crediticias.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 22 de 31







52 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre el programa SHIQ059IVA dando clic al icono correspondiente para obtener los Saldo(s) operativos del IVA yenviarla a una matriz de Excel (Archivo Sistemas) y una vez que se tienen los datos operativos de la cartera se procede.Continúa en 53

53 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para obtener los Saldo(s) Contable(s) de las cuentas150504 por Sucursal(es), para transferir la información a una Hoja de cálculo (Excel) (archivo saldos contables) a través delMenú 4,3,999,2.- Analítica de movimientos cuenta \DD\MM. Continúa en 54

54 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo en una Hoja de cálculo (Excel) elabora un formato denominado “Comparativo de Saldos operativos contraContables IVA” en las que se tienen especificadas las Cuenta(s) contable(s) a conciliar por Sucursal(es), para efectos de quecuando se corra el proceso de la Macro ingrese los datos operativos y contables de la cartera. Continúa en 55

55 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo del archivo denominado “Macro” Conciliación contiene todas las instrucciones para que se copie la informaciónoperativa y contable al “Comparativo de Saldos operativos contra los Contables”, una vez que se corra el proceso de laMacro. Continúa en 56

56 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo corre proceso de la Macro e ingresa los datos al “Comparativo de Saldos operativos contra los Contables” ydetermina si existen diferencias operativas o contables por Sucursal(es) en el IVA. Continúa en 57

57 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo analiza la diferencias y determina su origen, en el caso de diferencias menores a un $1.00 se van contraeliminación de centavos, toda vez que se derivan del redondeo. Continúa en D10



58 Analista del Departamento de Crédito al Consumo o Técnico Especializado(a) del Departamento de Crédito alConsumo informa acerca de las diferencias al Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales y procede a realizar losmovimientos contables procedentes y una vez resueltas las diferencias continúa en la siguiente actividad. Continúa en 59




59.1 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales informa a la Dirección de Informática para que lasresuelva y una vez resueltas las diferencias continúa en la siguiente actividad. Continúa en 65



62 Analista de la Gerencia de Operaciones de Créditos Personales o Técnico Especializado(a) del Departamento deCrédito al Consumo imprime las Póliza(s) Contable(s) en dos tantos y los entrega al Gerente de Operaciones de CréditosInstitucionales. Continúa en 63

63 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales recibe los dos tantos de las Póliza(s) Contable(s), lo revisa y Firma,envía un tanto a la Dirección de Contabilidad para su validación. Continúa en 64

64 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales una vez autorizada por la Dirección de Contabilidad las Póliza(s)Contable(s), las devuelve al Analista de la Gerencia de Operaciones de Créditos Personales o al TécnicoEspecializado(a) del Departamento de Crédito al Consumo. Continúa en 65





M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 23 de 31












67 Gerente de Operaciones de Créditos Institucionales entrega al Subdirector(a) de Operaciones Activas, anexando ladocumentación soporte. Continúa en 68

68 Subdirector(a) de Operaciones Activas rubrica el “Resumen Operativo Contable” y lo entrega al Director(a) deOperaciones Bancarias, archivando la información para futuras aclaraciones. Continúa en 69

69 Director(a) de Operaciones Bancarias recibe el “Resumen Operativo Contable” lo revisa y entrega al Director(a) deContabilidad y al Director(a) General con Cuenta Contable 2109000000000000.- PAG CON RENDIMIENTO LIQ. ALVECIMIENTO al Director(a) General Adjunto(a) de Finanzas. FIN

5.- Integración operativa-contable de las comisiones cobradas en el otorgamiento en los Préstamos

Quirografarios Normal y Especial.

70 Analista del Departamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Técnico Especializado(a) delDepartamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Encargado(a) de Operación del Departamento deOtorgamiento de Préstamos Quirografarios ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) accediendo suUsuario(a) y contraseña a efecto de efectuar la consulta de los movimientos diarios de las Cuenta(s) contable(s)5201171000320015 a 5201171000320018; 5201171000320020 y 5201171000320021, mediante el Menú 4,3,999,2.- Analíticade movimientos cuenta \DD\MM en donde introduce la cuenta a consultar, Fecha especifica, y se pulsa intro. Continúa en 71

71 Analista del Departamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Técnico Especializado(a) delDepartamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Encargado(a) de Operación del Departamento deOtorgamiento de Préstamos Quirografarios para obtener el detalle analítico por producto de los cobros de comisiones delSistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) genera el siguiente reporte a través de la ruta Menú 99,2,10,No. de Sucursal,5.- Créditos otorgados por día. Continúa en 72

72 Analista del Departamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Técnico Especializado(a) delDepartamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Encargado(a) de Operación del Departamento deOtorgamiento de Préstamos Quirografarios al dar el seguimiento de la información Cuenta Contable 2109000000000000.-PAG CON RENDIMIENTO LIQ. AL VECIMIENTO en una Hoja de cálculo (Excel) el total de los movimientos contables de laspóliza(s) interfase, así mismo en otra columna ingresa el total del monto Operativo de los Préstamo(s) Quirografario(s)otorgados en la Fecha de la integración. Continúa en 73

73 Analista del Departamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Técnico Especializado(a) delDepartamento de Otorgamiento de Préstamos Quirografarios o Encargado(a) de Operación del Departamento deOtorgamiento de Préstamos Quirografarios comprueba que todos los totales de la información coincidan y en caso deexistir alguna diferencia en los módulos operativo y contable, la identifique y lleva a cabo la corrección correspondiente, o ensu caso justifica dicha diferencia que pudiera ser por: Reverso del otorgamiento, diferencia en póliza(s) interfase. FIN

Conciliación de aplicación de nóminas.


74 Analista del Departamento de Crédito al Consumo recibe el dinero mediante transferencia electrónica de fondos (TEF)realizada por la Tesorería de la Federación (TESOFE), a cuentas del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea yArmada, S.N.C. asignadas para identificar los descuentos de cada una de las Pagaduría(s) de la Secretaría de la DefensaNacional (SEDENA) y de la Secretaría de Marina (SEMAR), donde las cuentas de recepción son: 016 21010102903100030de la Secretaría de Marina (SEMAR), 002 21010102903100030 de la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA) y 80011031501002100014 del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM). Continúa en 75

75 Analista del Departamento de Crédito al Consumo compara el importe de la transferencia contra los archivos de losdescuentos enviados por el Sistema Integral de Administración de Nómina (SIAN) y por correo electrónico externocorrespondientes a las Pagaduría(s) de la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA) (identificados por el número deoficinas), de la Secretaría de Marina (SEMAR) (identificados por CLC) y del Instituto de Seguridad Social para las FuerzasArmadas Mexicanas (ISSFAM) (identificados por CD). Continúa en 76

76 Analista del Departamento de Crédito al Consumo aplica los descuentos extraidos del Sistema Integral de Administraciónde Nómina (SIAN) y por correo electrónico externo respectivamente, quedando individualizados los pagos en cada uno de loscréditos de las Pagaduría(s). Continúa en 77

77 Analista del Departamento de Crédito al Consumo integra en el Semáforo de los días de aplicación de las nóminas SIANla información histórica para determinar por pagaduría los días de la aplicación de nómina de la Secretaría de la DefensaNacional (SEDENA) de cada quincena. Continúa en 78


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 24 de 31











78 Analista del Departamento de Crédito al Consumo extrae la información del archivo DIFERENCIA DEPOSITO Vs SIAN“QNA/AÑO”, copia la información del importe contable y operativo SIAN correspondiente, así mismo indica cuantos díashábiles a partir de la aplicación de la quincena en curso tardó para aplicarse en el Sistema Integral Bancario Automatizado(SIBA). Continúa en 79

79 Analista del Departamento de Crédito al Consumo ingresa al archivo DIFERENCIA DEPOSITO Vs SIAN “QNA/AÑO” yselecciona la pestaña CIFRAS DE CONTROL SEDENA, donde verifica la Integración analítica de las nóminas por día deaplicación y Secretaría, anotando el número de registro del producto y el monto de los mismos, para confirmar los datosaplicados contra el recurso considerado para la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA) en ese día. Continúa en 80

80 Analista del Departamento de Crédito al Consumo ingresa al archivo en mención y selecciona la pestaña CIFRAS DECONTROL SEMAR, donde verifica la Integración analítica de las nóminas por día de aplicación y Secretaría, anotando elnúmero de registro del producto y el monto de los mismos, para confirmar los datos aplicados contra el recurso consideradopara la Secretaría de Marina (SEMAR) en ese día. Continúa en 81

81 Analista del Departamento de Crédito al Consumo ingresa al archivo en mención y selecciona la pestaña CIFRAS DECONTROL ISSFAM, donde verifica la Integración analítica de las nóminas por día de aplicación y Secretaría, anotando elnúmero de registro del producto y el monto de los mismos, para confirmar los datos aplicados contra el recurso consideradopara el Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM) en ese día. Continúa en 82

82 Analista del Departamento de Crédito al Consumo genera la Cédula de Aplicación Diaria posterior al día de la aplicaciónnóminas de descuentos, vinculando los totales de los importes aplicados a cada U.E.P así como detalla en forma analítica losreintegros solicitados por cada una de ellas. Continúa en 83

83 Analista del Departamento de Crédito al Consumo valida que el importe traspasado de la cuenta de cheques de lasdependencias (SEDENA, SEMAR e ISSFAM) sea el mismo al aplicado. Continúa en 84

84 Analista del Departamento de Crédito al Consumo en la pestaña CLC de la Cédula de Aplicación Diaria pega el importeglobal por producto y UEP aplicados, incluyendo en los totales la disminución de los importes por concepto de los reintegrospara considerar la información en otros controles. Continúa en 85

85 Analista del Departamento de Crédito al Consumo en la pestaña EXP. NÓMINAS de la Cédula de Aplicación Diaria pegael importe global por producto aplicados sin reintegros, para obtener cifras control por Cuenta Controladora Liquidadora CLCque fueron validadas en el proceso de aplicación de nóminas en el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA). Continúa en86

86 Analista del Departamento de Crédito al Consumo en la pestaña REINTEGROS de la Cédula de Aplicación Diariaconsidera los registros que reportaron las U.E.P. dentro de sus nóminas, a fin de controlar y desaplicar a los créditos un pagorecibido con anterioridad, en los casos en que personal causó baja de esa pagaduría, o bien tuvo cambio de adscripción.Continúa en 87

87 Analista del Departamento de Crédito al Consumo genera la Cédula de Integración de Pólizas de Interface, al vincular lostotales de la información de la Cédula de Aplicación Diaria para confirmar el correcto registro contable, ya que se considerapor producto para el traspaso a las cuentas contables puente. Continúa en 88

88 Analista del Departamento de Crédito al Consumo ingresa al archivo DIFERENCIA DEPOSITO Vs SIAN “QNA/AÑO” yselecciona la pestaña “Integración”, donde indica los días de las nóminas aplicadas, total depósito y total aplicado de laSecretaría de la Defensa Nacional (SEDENA), así como los porcentajes aplicados en forma diaria, integrando con ello laCédula de Control de diferencias SIBA vs. SIAN por quincena. Continúa en 89

89 Analista del Departamento de Crédito al Consumo ingresa al archivo DIFERENCIA DEPOSITO Vs SIAN “QNA/AÑO” yselecciona la pestaña “Aplicación Día/Mes/Año”, lo actualiza diariamente, y una vez consultada en el Sistema Integral deAdministración de Nómina (SIAN) contra el importe del depósito por pagaduría, descarga la nómina en archivo txt.Nota: Si no cuadra se le da seguimiento con las pagadurías vía telefónica. Continúa en 90

90 Analista del Departamento de Crédito al Consumo transfiere los recursos de las nómina(s) aplicadas, a la cuenta puenteacreedora 2311901300004000, con lo cual el Sistema Integral de Administración de Nómina (SIAN) aplica y contabiliza losrecursos de los Créditos PQ s, así como los Créditos ABCD y Créditos Hipotecarios. Continúa en 91

91 Analista del Departamento de Crédito al Consumo emite el reporte de aplicación de nómina(s) o póliza(s) interfase PQ s, ycompara contra el reporte de exportación de nómina(s). Continúa en D13

D13 El reporte presenta diferencia.SI NO


91.1 Analista del Departamento de Crédito al Consumo localiza la diferencia e informa al Gerente deOperaciones de Créditos Personales, procediendo a efectuar la corrección respectiva, antes de continuarcon la actividad siguiente. Continúa en 92

92 Analista del Departamento de Crédito al Consumo emite a diario a través del Sistema Integral Bancario Automatizado(SIBA), el Reporte de Aplicación de Nóminas, a fin de obtener los reportes, mediante la ruta Menú 4,5,33.- Listado de pólizadel cierre. Continúa en 93


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 25 de 31






















93 Analista del Departamento de Crédito al Consumo emite a diario a través del Hipotecario y ABCD), adicionalmentedistribuye el recurso correspondiente al Fondo de Ahorro, con la siguiente afectación contable: Cuenta acreedora2311901300004000, contra: la , el Reporte del cierre del Módulo PQ diario a fin de obtener los reportes, mediante el menú99,1,2,21 . Continúa en 94

94 Analista del Departamento de Crédito al Consumo elabora una cédula de aplicación, detallando cada uno de losconceptos de cartera para distribuir los recursos que le corresponden (Crédito póliza(s)2311500200000000-4 CréditoHipotecario, la 2315021000000000-0 A.B.C.D. y 64-6 Fondo de Ahorro. Continúa en 95

95 Analista del Departamento de Crédito al Consumo verifica en el comparativo si existe alguna diferencia entre la póliza(s)de interfase y el reporte de aplicación de nómina(s). Continúa en D14



95.1 Analista del Departamento de Crédito al Consumo notifica al Gerente de Desarrollo de Sistemas paraque investigue y señale los créditos que integran la diferencia (los cuales no entraron al proceso deaplicación), para su correcta aplicación y una vez resuelta la diferencia, continúa con la siguiente actividad.Continúa en 96

96 Analista del Departamento de Crédito al Consumo elabora la conciliación de la cuenta puente 2311901300004000-3“Depósito de Unidades Ejecutoras”. Continúa en 97

97 Analista del Departamento de Crédito al Consumo ingresa diariamente al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA),mediante el Menú 4,3,999,2.- Analítica de movimientos cuenta \DD\MM a la Cuenta(s) contable(s): Depósito de UnidadesEjecutoras, a fin de obtener los reportes. Continúa en 98

98 Gerente de Operaciones de Créditos Personales recibe del Analista del Departamento de Crédito al Consumo laconciliación de la Cuenta(s) contable(s) 2311901300004000 del día, misma que revisa que esté debidamente elaborada.Continúa en 99

99 Gerente de Operaciones de Créditos Personales estampa su Firma en la parte inferior de la conciliación, como constanciade su revisión, y obtiene en la misma, la Firma de autorización por parte del Subdirector(a) de Operaciones Activas.Continúa en 100

100 Gerente de Operaciones de Créditos Personales entrega la conciliación debidamente autorizada al Subdirector(a) deOperaciones Activas, para su control y envío posterior a la Dirección de Contabilidad. FIN

Conciliaciones de cuentas de bancos.


101 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería consultadiariamente las páginas web de todos los bancos nacionales donde Banjercito tiene aperturada una cuenta bancaria, con lafinalidad de bajar las imágenes y archivos planos de los estados de cuenta, guardandolos en el recurso compartido NAS(Backoffice/Tesorería Nacional e Internacional/Estados de cuenta saldos tesorería/ AA-MM-DD). Continúa en 102

102 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería copia losestados de cuenta en archivos planos e imágenes, y los coloca en la carpeta "TRABAJO DIA A DIA" para iniciar el proceso deconciliación de bancos nacionales. Continúa en 103

103 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería verifica que laDirección de Contabilidad haya realizado su cierre contable diario para poder realizar la conciliación. Continúa en 104

104 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema de Conciliación Bancario (SICABAN) a través de los siguientes menús: Menú 4,90,999,93.- Saldos y MovimientosCuentas Especiales, Menú 4,90,999,96.- Saldos y Movimientos, Cuentas al día pedido y Menú 4,90,999,99.- Saldos yMovimientos Cuentas al día M.E., para realizar la carga de información correspondiente. Continúa en 105

105 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresaposteriormente al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para obtener la información correspondiente. Continúa en 106

106 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ejecuta en elSistema de Conciliación Bancario (SICABAN) el proceso de conciliación entre los registros contables y operativos. Continúa en107


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 26 de 31











107 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería determina laexistencia de partidas pendientes de conciliar. Continúa en D15

D15 Existen partidas por conciliar.SI NO


108 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería investiga a queDirección de área o Sucursal(es) corresponden las partidas pendientes de conciliar. Continúa en 109

109 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería elabora unCorreo Interno "Outlook" dirigido a las Direcciones de área o Sucursal(es) correspondientes, especificando las partidas enconciliación, con objeto de que se realice la aplicación contable respectiva. Continúa en 110

110 Direcciones de área o Sucursal(es) reciben el reporte de las partidas en conciliación por Correo Interno "Outlook", verificanmovimientos y realiza el registro contable correspondiente para la eliminación de las partidas en conciliación. Continúa en 111

111 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería recibe de laDirección de área o Sucursal(es) el Correo Interno "Outlook" y en su caso la documentación soporte de la partida aclarada ylo archiva junto con el correo previamente enviado donde se solicitó la aclaración de dichas partidas. Continúa en 112

112 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería verifica en elauxiliar contable respectivo que se encuentren aplicadas las partidas pendientes por el área o Sucursal(es) correspondiente.Continúa en D16

D16 Fueron aclaradas la partidas en conciliación por la Dirección de área o Sucursal(es).SI NO


113 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería integradiariamente un Expediente(s) electrónico con la siguiente documentación: Estados de Cuenta de Bancos (por Banco) y elReporte de Conciliación (solo el de ciere de mes). Continúa en 114

114 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería verifica losSaldo(s) y movimientos en los Estados de Cuenta, realiza el cierre diario y elabora el reporte de conciliaciones bancarias porcada Banco. Continúa en 115

115 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería firma comoresponsable de elaborar el reporte diario de conciliaciones y lo turna al Gerente de Operaciones de Tesorería. Continúa en 116

116 Gerente de Operaciones de Tesorería recibe el reporte, valida la información y recaba la autorización del Subdirector(a)de Operaciones Pasivas. Continúa en 117

117 Gerente de Operaciones de Tesorería turna el reporte al Subdirector(a) de Operaciones Pasivas para su conocimiento yautorización. Continúa en 118

118 Subdirector(a) de Operaciones Pasivas recibe el reporte diario de conciliaciones, comenta los aspectos sobresalientes conel Gerente de Operaciones de Tesorería o el personal a su cargo. En su caso Firma como evidencia de autorización.Continúa en 119

119 Subdirector(a) de Operaciones Pasivas, Firma como evidencia de autorización y devuelve al Gerente de Operaciones deTesorería para su seguimiento. Continúa en 120

120 Gerente de Operaciones de Tesorería entrega el reporte autorizado al Encargado(a) de Operación del Departamento deOperaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) del Departamento de Operaciones de Tesorería o Analista delDepartamento de Operaciones de Tesorería para su resguardo. Continúa en 121

121 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería entrega lasconciliaciones de cierre mensual a la Contraloría Interna. FIN



M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 27 de 31

122 Gerencia de Operaciones Pasivas genera estados de cuenta de los Bancos del extranjero a través del Sistema SWIFT y losenvía por correo electrónico al Gerente de Operaciones de Tesorería. Continúa en 123

123 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería copia los datosen archivo WORD y lo guarda en la carpeta "TRABAJO DIA A DIA". Continúa en 124


125 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema de Conciliación Bancario (SICABAN)a través de los siguientes menús: Menú 4,90,999,93.- Saldos y MovimientosCuentas Especiales, Menú 4,90,999,96.- Saldos y Movimientos, Cuentas al día pedido y Menú 4,90,999,99.- Saldos yMovimientos Cuentas al día M.E., para realizar la carga de información correspondiente. Continúa en 126

126 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresaposteriormente al Sistema de Conciliación Bancario (SICABAN) para obtener la información correspondiente. Continúa en 127
















M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 28 de 31
















143 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería generadiariamente el estado de cuenta de Banco de México en el Sistema de Atención a Cuentahabientes de Banco de México(SIAC) y lo guarda en el recurso compartido NAS. Continúa en 144

144 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería copia losarchivos del estado de cuenta de Banco de México y los guarda en la carpeta "TRABAJO DIA A DIA". Continúa en 145


146 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema de Conciliación Bancario (SICABAN) a través de los siguientes menús: Menú 4,90,999,93.- Saldos y MovimientosCuentas Especiales, Menú 4,90,999,96.- Saldos y Movimientos, Cuentas al día pedido y Menú 4,90,999,99.- Saldos yMovimientos Cuentas al día M.E., para realizar la carga de información correspondiente. Continúa en 147

147 Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería, Técnico Especializado(a) delDepartamento de Operaciones de Tesorería o Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresaposteriormente al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para obtener la información correspondiente. Continúa en 148









M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 29 de 31























M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 30 de 31

VI. NORMATIVIDAD RELACIONADA.Manuales de políticas y procedimientos.

Manual de Descripción de Puestos.

Manual General de Organización del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.


M-PA-COC-01/18

Entrada envigor:

Feb 28, 2018

Pág 31 de 31

entrada en manual de polÍticas y procedimientos de … · servidor(es) público(s)". manual...

Documents