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Diplomado en Impuestos

Búscanos en tus Redes Sociale Avenida La Paz No. 2643Colonia Arcos Vallarta C.P. 44130

(entre Emilio Castelar y Duque de Rivas)[email protected]

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Obtén herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos

Amplía tu conocimiento con las diversas disposiciones fiscales contenidas en las leyes así como sus respectivos reglamentos y la correcta aplicación

Cumple de forma correcta y oportuna con las obligaciones fiscales, evitando así omisiones que pueden ser penalizadas por la autoridad

Objetivo del Curso:En nuestro Diplomado en Impuestos conocerás las modificaciones más recientes a las disposi-ciones fiscales vigentes, obtendrás herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos desarrolla habilidades de toma de decisiones que disminuyan el efecto de la carga fiscal sobre las empresas. Comprenderás implicaciones estratégicas en el cumplimiento de las leyes fiscales.

Dirigido a:Contadores, subcontadores, jefes de impuestos y asistentes encargados de cumplir las obliga-ciones fiscales de las empresas, así como al personal de despachos de contadores, auditores y asesores fiscales.

Perfil de egreso:Conocerás y actualizarás tus conocimientos sobre las diversas disposiciones y cumplimientos expresados en la Ley de Impuesto Sobre la Renta (LISR), Ley del Impuesto al Valor Agregado (LIVA) y Código Fiscal de la Federación (CFF).

Emprende tu camino al éxito




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Derecho Corporativo y su Impacto Fiscal. Marco legal de las sociedades mercantiles en el derecho mexicano Tipos de sociedades mercantiles Naturaleza jurídica Constitución Objeto social Asambleas Socios (derechos y obligaciones) Capital social (estructura, tipos, aumentos y disminuciones) Acciones Responsabilidades, obligaciones y Derechos de los Órganos de Administración y vigilancia Fusión, escisión, liquidación, disolución y transformación Concurso mercantil La Sociedad Anónima (SA) La Sociedad de Responsabilidad Limitada. (S de RL) Características generales de los contratos y convenios Hechos y actos jurídicos Elementos de los contratos Vicios de consentimiento Error, dolo y mala fe Obligatoriedad y objeto de los contratos Discrepancia fiscal de personas físicas Simulación de contratos y delitos fiscales Efectos jurídico fiscales de: Dación en pago Donación Cesión de derechos Copropiedad Fideicomiso Arrendamiento financiero Arrendamiento financiero Arrendamiento Usufructo Servicios profesionales independientes Contrato de trabajo con ingresos en servicios Mandato Comisión y mediación Mutuo Apertura de crédito Servicios de obra Otros Casos prácticos de aplicación de los actos jurídicos más importantes Justificación como requisitos de deducibilidad o comprobación de no acumulación de ingresos

Temario:




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Manejo de Obligaciones Patronales ante IMSS e INFONAVIT. Regímenes del Seguro Social Régimen Obligatorio Régimen financiero del Seguro Social Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio Incorporación Voluntaria al Régimen Obligatorio Régimen Voluntario Dualidad jurídica del IMSS Sujetos de aseguramiento Trabajadores Relación laboral y subordinación Contrato de trabajo y condiciones laborales Socios de sociedades cooperativas Personas determinadas por Decreto del Ejecutivo Federal (Estudiantes) Tratamiento de otros sujetos Comisionistas laborales y mercantiles Prestadores de servicios profesionales Integrantes de Asociaciones y Sociedades Civiles Consejeros, comisarios y gerentes generales Criterios de aseguramiento emitidos por el IMSS Integración salarial Diferencias entre Salario, Salario Base de Cotización , de Aportación y Amortización Tipos de Salario Base de Cotización Conceptos integrantes y excluyentes del Salario Base de Cotización Factor de integración por prestaciones legales Factor de integración de prestaciones superiores a las legales Acuerdos del Consejo Técnico Topes de la Base de Cotización Determinación y pago de Cuotas Obrero-Patronales, aportaciones y amortizaciones del Infonavit Fechas y medio de pago Primas a cubrir por los Seguros del Régimen Obligatorio e Infonavit Pago de cuotas durante períodos de ausentismo e incapacidad Cálculo de la prima de riesgo de trabajo y futuras modificaciones Otorgamiento de pensiones Régimen de 1973 Régimen de 1997




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Medios de Defensa Fiscal, IMSS e INFONAVIT. Generalidades y principios de la defensa fiscal. Fundamento Constitucional y legal de la defensa fiscal en materia del seguro social. Responsabilidad solidaria y sustitución patronal, sus efectos patrimoniales. Resoluciones por las que procede la interposición de un medio de defensa. Principales tesis y jurisprudencia actuales en materia de seguridad social. Recurso de inconformidad. Juicio de nulidad.Código Fiscal de la Federación. Antecedentes históricos y justificación. El Código Fiscal de la Federación (CFF), supletoriedad y jerarquía normativa. Disposiciones generales. Derechos y obligaciones de los contribuyentes. Facultades de las autoridades fiscales federales. Infracciones y sanciones.Estudio del Impuesto al valor Agregado. Causación del IVA. Retenciones del IVA. Acreditamiento del IVA. Pagos mensuales definitivos. Declaraciones informativas mensuales. Comprobantes, impuestos cedulares. Devolución del IVA a turistas extranjero. Comprobantes, impuestos cedulares. Devolución del IVA a turistas extranjero. Actos o actividades o exenciones. El IVA en las operaciones internacionales. Importaciones de bienes y servicios. Exportación de bienes. IVA al 16% en toda la república. IVA a IMMEX.Planeación Fiscal. Legalidad de la planeación fiscal. Lo que es planeación fiscal. Requisitos de la planeación fiscal. Evasión fiscal. Simulación fiscal. Elusión fiscal. Discrepancia fiscal. Signo externo de riqueza. Herramientas de productividad fiscal.




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Análisis Estratégico de las Personas Morales. Reforma Fiscal en 2019 para ISR. Principales cambios en RLISR. Consideraciones respecto al concepto de ingreso y su acumulación, tipos de Ingresos, momento en que se produce y época de acumulación. Estructura de los conceptos de deducción, tipo de deducciones, requisitos generales y particulares de las deducciones, conceptos no deducibles. Tratamiento contable y fiscal del costo de lo vendido, reglas y métodos de valuación de Inventa rios, mecánica de deducción mediante costeo absorbente, régimen fiscal de los inventarios obsole tos y pérdidas por valuación de inventarios. Mecánica de determinación del ajuste anual por inflación, concepto y tratamiento de los créditos, concepto y tratamiento de las deudas. Tratamiento fiscal de la deducción de inversiones, concepto de activo fijo, gastos y cargos diferi dos, tratamiento para las bajas de las inversiones, deducción inmediata y su Reforma. Pagos provisionales, coeficiente de utilidad, procedimiento de cálculo.Estudio Integral de las Personas Físicas. Sueldos y salarios, Ingresos por salarios y asimilados. Personas Físicas (ISR, IVA), Actividades empresariales profesionales, régimen intermedio. Arrendamiento y en general por otorgar el uso o goce temporal de inmuebles. Enajenación de bienes y adquisición de bienes. Ingresos por intereses. Dividendos y en general por las ganancias distribuidas por personas morales. Demás ingresos. Exenciones y deducciones personales.Residentes en el Extranjero. Identificar la legislación aplicable a los extranjeros en México. Analizar el concepto de fuente de riqueza conforme a la LISR. Generalidades sobre los tratados internacionales para evitar la doble Tributación . Analizar las obligaciones fiscales de los extranjeros en México. Requisitos fiscales que se deben cumplir al realizar algún pago a los extranjeros Identificar los tipos ingresos gravados por la Ley del ISR al ser obtenidos por un residente en el extranjero. Clasificar las diferentes tasas de retención del ISR aplicables a los extranjeros en México.Bases Jurídicas Prácticas para Contadores. Obligación y forma de contribuir desde el punto de vista constitucional Derechos constitucionales en materia fiscal El impuesto y sus elementos Caso práctico de la metodología de aplicación de las disposiciones fiscales Caso práctico de la técnica para el conocimiento y dominio de la estructura de una ley de impuesto Metodología de aplicación e interpretación de las disposiciones fiscales Beneficios explícitos e implícitos en las disposiciones fiscalesFinanzas Fiscales. Implicaciones de las Normas de información Financiera en materia fiscal. Metodología de análisis de la información financiera. Captación de indicadores fiscales y financieros. Elaboración del diagnóstico financiero. La razón del negocio como soporte de la planeación fiscal. La decisión financiero-fiscal.




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115 horas sábado matutino 09:00 a 14:00 25 de enero 1 de agostoA115 horas miércoles vespertino 16:00 a 21:00 12 de febrero 29 de julioB

Grupo Duración Día Horario Inicio Clausura

Con el fin de asegurar la calidad y el objetivo del curso, nos reservamos el derecho de no iniciar cualquier grupo, modificar todo o parte delos cursos, precios o fechas y/o expositores por causas ajenas a nuestra voluntad o en caso de no reunir el mínimo de los participantes.

Certificaciones

Formato DC-3

Todos nuestros cursos cuentan con el aval de la STPS y podemos expedir los

formatos DC-3 correspondientes. Registro CFA011115L370013

Puntos DPC

Todos nuestros cursos, talleres, diplomados, seminarios y conferencias

tienen validez para la Noma de Desarrollo Profesional Continuo (DPC) del Instituto Mexicano de Contaduría Pública (IMCP).

Nuestro Registro: CCPMGJ-CE-06-01/08-19

Valor Curricular

Al Terminar tu curso obtienes un diploma de participación que complementará tu

perfil profesional.

Polít

icas

Con el primer pago garantizas tu lugarPromoción válida sólo en pagos realizados dentro de las fechas mencionadasTodas las promociones aplican de contado o en dos exhibiciones (no aplica en módulos ni conferencias)En caso de no cubrir tus pagos en los días señalados tu parcialidad incrementará un 5% por pago extemporáneoSe tiene derecho a un cambio de grupo, sujeto a disponibilidadPara obtener tu Diploma al fin del curso se requiere cubrir al menos el 80% de las asistencias y completar los exámenes y encuestas de tu cursoEn caso de no continuar asistiendo podrás enviar a un suplente en el mismo evento, no se otorgan reposiciones ni devolucionesEl material se entrega de forma electrónicaCosto de material impreso $500 + IVA, el cual se solicita en el departamento Académico

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