ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE $ 147.200,00

Caja $ 5.000,00

Caja chica $ 200,00

Bancos $ 85.500,00

Inventario de mercaderías $ 50.500,00

-40 refrigeradoras 14” marca “ELGIN” $ 16.000,00

-35 cocinas INDURAMA 4 quemadoresy horno $ 10.500,00

-40 lavadoras 22 libras marca ELGIN $ 24.000,00

Documentos y cuentas por cobrar clientes $ 6.000,00

ACTIVO NO CORRIENTE $ 7.500,00

Muebles de oficina $ 4.000,00

Depreciación acumulada de muebles de oficina -$ 500,00

Equipos de computación $ 6.000,00

Depreciación acumulada de equipos de computación -$ 2.000,00

TOTAL ACTIVO $ 154.700,00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE $ 9.860,00

Cuentas y documentos por pagar proveedores $ 8.000,00

IVA en ventas $ 1.860,00

PASIVO NO CORRIENTE $ 10.000,00

Préstamo bancario por pagar $ 10.000,00

TOTAL PASIVO $ 19.860,00

PATRIMONIO $ 134.840,00

Capital $ 134.840,00

TOTAL PATRIMONIO $ 134.840,00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 154.700,00

EMPRESA COMERCIAL “AMAZONAS CÍA LTDA.”

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL

31 DE OCTUBRE DE 2014

FECHA PARCIAL DEBE HABER

01/10/2014 Caja $ 5.000,00

Caja chica $ 200,00

Bancos $ 85.500,00

Inventario de mercaderías $ 50.500,00

-30 refrigeradoras 14” marca “ELGIN” $ 16.000,00

-25 cocinas INDURAMA 4 quemadoresy horno $ 10.500,00

-30 lavadoras 22 libras marca ELGIN $ 24.000,00

Documentos y cuentas por cobrar clientes $ 6.000,00

Muebles de oficina $ 4.000,00

(-) Depreciación acumulada de muebles de oficina $ 500,00

Equipos de computación $ 6.000,00

(-) Depreciación acumulada de equipos de computación $ 2.000,00

Cuentas y documentos por pagar proveedores $ 8.000,00

IVA en ventas $ 1.860,00

Préstamo bancario por pagar $ 10.000,00

Capital $ 134.840,00

P/r El estado de Situacion Financiera Inicial

02/10/2014

Inventario de mercaderías $ 11.440,00

refrigeradoras 14” marca “ELGIN” $ 3.280,00

cocinas INDURAMA 4 quemadores marca y horno $ 3.200,00

lavadoras 22 libras marca ELGIN $ 4.960,00

IVA en compras $ 1.372,80

Retencion a la fuente por pagar $ 114,40

Retencion a la fuente por pagar 1% $ 114,40

Cuentas y documentos por pagar proveedores $ 11.325,60

Distribuidores Pinchincha S.A $ 11.325,60

Bancos $ 1.372,80

P/r v Compra a crédito a Distribuidores

Pichincha S.A S/F No. 001-002-65432

06/10/2014 Caja $ 300,00

Cuentas y documentos por pagar a proveedores $ 2.500,00

Distribuidores Pinchincha S.A $ 2.500,00

Inventario de mercaderías $ 2.500,00

cocinas INDURAMA 4 quemadores marca y horno $ 640,00

lavadoras 22 libras marca ELGIN $ 1.860,00

IVA en compras $ 300,00

P/r Devolucion de la compra a credito S/F No 001-002-65432

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DEL 01 AL 31 DE OCTUBRE 2014

DETALLE

………………………..01…………………….

EMPRESA COMERCIAL “AMAZONAS CÍA LTDA.”

LIBRO DIARIO

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08/10/2014

Arriendos pagados por anticipado $ 1.500,00

IVA en compras $ 180,00

Bancos $ 1.380,00

Retencion en la fuente por pagar $ 120,00

Retencion en la fuente por pagar 8% $ 120,00

IVA retenido por pagar $ 180,00

IVA retenido por pagar 100% $ 180,00

P/r el pagoanticipado de 3 meses

de arriendo se cancela con cheque

10/10/2014

Caja $ 10.640,00

Ventas $ 9.500,00

IVA en ventas $ 1.140,00

P/r Ventas en efectivo PN no OC

10/10/2014

Costo de ventas $ 6.500,00

Inventario de mercaderias $ 6.500,00

P/r Costo de ventas en efectivo PN no OC

11/10/2014

Bancos $ 9.500,00

Caja $ 9.500,00

P/r Deposito en cta corriente de la empresa

25/10/2014

Servicios Basicos $ 150,00

Teléfono $ 150,00

IVA en compras $ 18,00

Bancos $ 168,00

P/r Cancelacion de servicio telefónico

con cheque a CNT EP.

13/10/2014

Caja $ 8.512,00

Ventas $ 7.600,00

IVA en ventas $ 912,00

P/r Ventas en efectivo PN no OC

13/10/2014

Costo de ventas $ 5.200,00

Inventario de mercaderias $ 5.200,00

P/r Costo de ventas en efectivo PN no OC

14/10/2014

Bancos $ 8.512,00

Caja $ 8.512,00

P/r Deposito en cta corriente de la empresa

15/10/21014

Caja $ 2.000,00

Documentos y cuentas por cobrar clientes $ 2.000,00

P/r cancelacion en efectivo de cuentas

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por cobrar pendientes

16/10/2014

Inventario de mercaderias $ 800,00

IVA en ventas $ 96,00

Bancos $ 896,00

P/r devolucion en venta dia 13 oct.

16/10/2014

Inventario de mercaderia $ 600,00

Lavadoras 22 libras marca ELGIN $ 600,00

Costo de ventas $ 600,00

P/r costo de ventas devolucion de mercad.

18/10/2014

Inventario de suministros de oficina $ 600,00

IVA en compras $ 7.200,00

Bancos $ 7.794,00

Retenciones en la fuente por pagar $ 6,00

Retenciones en la fuente por pagar 1% $ 6,00

P/r Compra de suministros de oficina

S/f No. 001-001-693765 a

La Reforma Cía. Ltda

20/10/2014 Anticipo de sueldos $ 100,00

Anticipo de sueldos SR. A $ 100,00

Bancos $ 100,00

P/r Anticipo de sueldo al Sr.

, bodeguero

22/10/2014

IVA en ventas $ 1.860,00

IVA en compras $ 1.250,00

Bancos $ 610,00

P/r declaracion y pago de IVA Octubre

26/10/2014

Cuentas y documentos por pagar proveedores $ 1.000,00

Bancos $ 1.000,00

P/r Pago de deudas a proveedores

26/10/2014 Servicios Basicos $ 35,00

Agua potable $ 35,00

Bancos $ 35,00

P/r Cancelacion de servicio de agua potable

26/10/2014

Sueldos, salarios y demas remuneraciones $ 2.420,00

Sueldos $ 2.420,00

Obligaciones con el IESS $ 228,69

9,45 % Aporte individual $ 228,69

Retenciones judiciales $ 150,00

Anticipo de sueldos $ 100,00

Aporte a la seguridad social $ 290,52

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Fondo de reserva $ 290,52

Bancos $ 2.231,83

P/r pago de sueldos y salarios

30/10/2014

Aporte a la seguridad social $ 294,03

Aporte patronal 11,15% $ 269,83

IECE Y SECAP 1% $ 24,20

Obligaciones con el IESS $ 294,03

Aporte patronal 11,15% $ 269,83

IECE Y SECAP 1% $ 24,20

P/r Obligacion patronal

30/10/2014

Gastos Financieros $ 30,00

Chequera $ 30,00

Bancos $ 30,00

P/r Debito bancario por chequera

31/10/2014

Promocion y publicidad $ 250,00

Cuentas por pagar $ 250,00

P/r publicidad pendiente de pago

31/10/2014

Gastos de suministros de oficina $ 50,00

Inventario de suministros de oficiona $ 50,00

P/r consumo de suministros de oficina

31/10/2014

Arriendos pagados $ 500,00

Arriendos pagados por anticipado $ 500,00

P/r el arriendo devengado del

presente mes

31/10/2014

Bancos $ 8.440,00

Caja $ 8.440,00

P/r Deposito en cta corriente

de la empresa vta anterior

31/10/2014

Gastos por depreciacion de muebles de oficina $ 33,33

Gastos por depreciacion de equipos de computo $ 198,00

Depreciacion acumulada de muebles de oficina $ 33,33

Depreciacion acumulada de equipos de computo $ 198,00

P/r GASTOS POR DEPRC. DE PPYE

31/10/2014

Ventas $ 17.100,00

Costo de ventas $ 11.100,00

Perdidas y ganancias $ 6.000,00

V/D Cierre de cuentas de ingresos

31/10/2014

Perdidas y ganancias $ 4.250,88

Servisios Basicos $ 185,00

Sueldos y salarios $ 2.420,00

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Gastos financieros $ 30,00

Promocion y publicidad $ 250,00

Gastos de suministros de oficina $ 50,00

Arriendos pagados $ 500,00

Gastos por depreciacion de muebles de oficina $ 33,33

Gastos por depreciacion de equipos de computo $ 198,00

Aporte a la seguridad social $ 584,55

V/D Cierre de cuentas de gastos

31/10/2014

Perdidas y ganancias $ 1.749,12

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1.749,12

V/D Utilidad del ejercicio

TOTALES $ 273.421,68 $ 273.421,68

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