indCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A.INDICADORES FINANCIEROSAO 2012INDICADORFORMULADICIEMBREDICIEMBREMARZO/03ABRIL/03MAYO/03JUNIO/03JULIO/03AGOSTO/03SEPTIEMB/03OCTUBRE/03NOVIEMB/03DICIEMB/03VARIACION%20122011EBITDA (Mill.de Pesos)UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS, INTERESES, DEPRECIACIONES Y PROVISIONES636.13533.62102.5119.210.0RAZON CORRIENTE O PRUEBA ACIDAACTIVO CORRIENTE - INVENTARIOS0.700.350.35101.52(%)PASIVO CORRIENTE0.0SOLVENCIAACTIVO TOTAL6.927.80(0.88)(11.31)PASIVO TOTAL0.0CAPITAL DE TRABAJOACT.CORRIENTE - PAS.CORRIENTE(366.34)(759.02)392.68(51.73)(MILL.DE PESOS)0.0ESTABILIDADACTIVOS FIJOS + INV.PERMANENTES24.0734.01(9.94)(29.23)(%)PASIVO NO CORRIENTE0.0ENDEUDAMIENTOPASIVO TOTAL X 10014.4512.821.6312.75(%)ACTIVO TOTAL0.0CONCENTRACION DEL ENDEUDAMIENTOPASIVO CORRIENTE91.7092.34(0.64)(0.69)EN EL CORTO PLAZO (%)PASIVO TOTAL0.0RAZON DE FINANCIACIONPASIVO TOTAL16.8914.702.1914.90(%)PATRIMONIO0.0LAVERAGE A CORTO PLAZOPASIVO CORRIENTE15.4913.581.9214.11(VECES)PATRIMONIO0.0LAVERAGE A LARGO PLAZOPASIVO OBLIG.FINANCIERAS0.00.70(0.70)(100.00)(VECES)PATRIMONIO0.0RAZON DE OPERACINCOSTO VENTAS + GASTOS ADMON Y VENTAS0.861.00(0.14)(14.07)(%)VENTAS NETAS0.0ACCIONES AUTORIZADAS1,900,0001,900,0000.00.0ACCIONES SUSCRITAS1,273,0231,273,023(0)(0.00)ACCIONES PAGADAS1,273,0231,273,0230.00.0ACCIONES EN RESERVA626,977626,97700.00VALOR NOMINAL POR ACCION1,0001,0000.00.0VALOR INTRINSECO ACCIONVALOR PATRIMONIO6,822.246,874.19(51.95)(0.76)ACCIONES PAGADAS0.0PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO BRUTOPROP.PLANTA Y EQUIPO +DEPREC.+AMORTIZ.9,004.658,917.3087.350.98(MILL.DE PESOS)0.0PASIVO EXTERNOPASIVO CORRIENTE + PASIVO NO CORRIENTE1,467.261,286.71180.5614.03(MILL.DE PESOS)0.0OBLIGACIONES FINANCIERASOBLIG.FINANC.C.P. + OBLIG.FINAN.L.P0.061.25(61.25)(100.00)(MILL.DE PESOS)0.0PATRIMONIO8,684.878,751.00(66.13)(0.76)(MILL.DE PESOS)0.0UTILIDAD (PERDIDA) EJERCICIO(66.13)(89.94)23.81(26.47)(MILL.DE PESOS)0.0% PROPIEDADES SOBRE EL ACTIVOPROP.PLANTA Y EQUIPO + VALORIZ. X10089.4593.22(3.77)(4.05)TOTALTOTAL ACTIVOS0.0PARTICIPACION DEL PATRIMONIOTOTAL PATRIMONIO85.5587.18(1.63)(1.87)(%)TOTAL ACTIVOS0.0MARGEN DE UTILIDADUTILIDAD NETA(1.76)(2.78)1.03(36.87)(%)VENTAS NETAS0.0

actCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A. en ACUERDO DE RESTRUCTURACIONBalance General ComparativoPor los Aos Terminados a Diciembre 31 de:(Expresado en pesos Colombianos)NotaDICIEMBREDICIEMBREVariacinACTIVOS2,012%2,011%Valores%DISPONIBLE275,465,612.130.74%138,825,057.721.38%(63,359,445.59)-45.64%Caja1,639,593.420.02%13,482,246.420.13%(11,842,653.00)-87.84%Bancos73,340,569.190.72%120,469,408.001.20%(47,128,838.81)-39.12%Cuentas de Ahorro485,449.520.00%4,873,403.300.05%(4,387,953.78)-90.04%INVERSIONES3335,662,845.723.31%0.00.00%335,662,845.72n.d.Acciones00.00%0.00.00%0.00.00%Titulos335,662,845.723.31%0.00.00%335,662,845.72n.d.Obligatorias00.00%0.00.00%0.00.00%Otras Inversiones00.00%0.00.00%0.00.00%Provisiones00.00%0.00.00%0.00.00%DEUDORES4496,274,941.254.89%239,054,509.842.38%257,220,431.41107.60%Clientes73,788,294.000.73%71,111,338.000.71%2,676,956.003.76%Cuentas por Cobrara a Vinculados7,502,492.500.07%501,856.500.00%7,000,636.001394.95%Anticipos y Avances75,340,302.000.74%40,181,956.000.40%35,158,346.0087.50%Depositos129,329,711.211.27%0.00.00%129,329,711.21n.d.Ingresos por Cobrar93,040,487.000.92%68,182,968.000.68%24,857,519.0036.46%Anticipos de impuestos y contribuciones120,044,246.541.18%51,350,823.340.51%68,693,423.20133.77%Reclamaciones5,354,000.000.05%0.00.00%5,354,000.00n.d.Cuentas por Cobrar a trabajadores236,642.000.00%737,083.000.01%(500,441.00)-67.89%Deudores Varios925,610.000.01%204,100.000.00%721,510.00353.51%Deudas de Difcil Cobro55,446,914.110.55%53,991,457.110.54%1,455,457.002.70%Menos: Provisin clientes(64,733,758.11)-0.64%(47,207,072.11)-0.47%(17,526,686.00)37.13%INVENTARIOS531,597,064.590.31%13,910,157.280.14%17,686,907.31127.15%Materias Primas0.00.00%0.00.00%0.00.00%Productos Terminados19,407,732.270.19%2,687,524.960.03%16,720,207.31622.14%Semovientes0.00.00%475,000.000.00%(475,000.00)-100.00%Almacen, Materiales y Repuestos12,189,332.320.12%10,747,632.320.11%1,441,700.0013.41%DIFERIDOS840,197,195.000.40%37,350,467.000.37%2,846,728.007.62%Gastos Pagados por Anticipados26,021,788.000.26%14,729,209.000.15%11,292,579.0076.67%Cargos Diferidos8,255,805.000.08%16,701,656.000.17%(8,445,851.00)-50.57%Cargos Correccion Monetaria Diferida5,919,602.000.06%5,919,602.000.06%0.00.00%OTROS ACTVOS90.00.00%0.00.00%0.00.00%Bienes de Arte y Cultura0.00%0.00.00%0.00.00%TOTAL ACT. CORRIENTES979,197,658.699.65%429,140,191.844.28%550,057,466.85128.18%OTROS ACTVOS9690,000.000.01%690,000.000.01%0.00.00%Bienes de Arte y Cultura690,000.000.01%690,000.000.01%0.00.00%INVERSIONES369,292,143.260.68%214,941,526.892.14%(145,649,383.63)-67.76%Acciones301,402,863.002.97%301,402,863.003.00%0.00.00%Titulos0.00.00%0.00.00%0.0n.d.Obligatorias477,000.000.00%477,000.000.00%0.00.00%Otras Inversiones519,628.000.01%519,628.000.01%0.00.00%Provisiones(233,107,347.74)-2.30%(87,457,964.11)-0.87%(145,649,383.63)166.54%DIFERIDOS821,850,097.000.22%35,628,837.640.35%(13,778,740.64)-38.67%Cargos Diferidos5,212,174.000.05%15,768,412.640.16%(10,556,238.64)-66.95%Cargos Correccion Monetaria Diferida16,637,923.000.16%19,860,425.000.20%(3,222,502.00)-16.23%PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO62,860,105,764.6228.17%3,136,310,028.4731.25%(276,204,263.85)-8.81%Terrenos275,035,317.422.71%275,035,317.422.74%0.00.00%Construcciones en Curso0.00.00%0.00.00%0.00.00%Maquinaria y Equipo en Montaje0.00.00%0.00.00%0.00.00%Construcciones y Edificaciones5,117,289,736.0050.41%5,117,289,736.0050.98%0.00.00%Maquinaria y Equipos2,754,480,658.0027.13%2,710,715,338.0027.01%43,765,320.001.61%Equipo de oficina y Muebles y Enseres124,738,176.001.23%109,773,176.001.09%14,965,000.0013.63%Equipo de computacin y Comunicacin112,917,009.001.11%85,282,009.000.85%27,635,000.0032.40%Recolectores y Contenedores16,120,249.000.16%16,120,249.000.16%0.00.00%Acueductos, Plantas y Redes415,970,131.004.10%414,990,131.004.13%980,000.000.24%Armamento de Vigilancia3,582,472.000.04%3,582,472.000.04%0.00.00%Envases y Empaques3,125,625.000.03%3,125,625.000.03%0.00.00%Vias de Comunicacin266,453,861.002.62%266,453,861.002.65%0.00.00%Semovientes0.00.00%0.00.00%0.00.00%Provisiones(85,065,237.00)-0.84%(85,065,237.00)-0.85%0.00.00%Menos: Depreciacin Acumulada(5,914,328,531.80)-58.26%(5,555,050,863.95)-55.34%(359,277,667.85)6.47%Menos: Amortizacion Acumulada(230,213,701.00)-2.27%(225,941,785.00)-2.25%(4,271,916.00)1.89%VALORIZACIONES76,220,993,755.2761.28%6,220,993,755.2761.98%0.00.00%De Inversiones370,402.270.00%370,402.270.00%0.00.00%De Propiedades, Planta y Equipos6,220,623,353.0061.27%6,220,623,353.0061.97%0.00.00%TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES9,172,931,760.1590.35%9,608,564,148.2795.72%(435,632,388.12)-4.53%TOTAL ACTIVOS10,152,129,418.84100.00%10,037,704,340.11100.00%114,425,078.731.14%CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS261,242,092,281.901,242,092,281.900.00.00%0.0

pasCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A. en ACUERDO DE RESTRUCTURACIONBalance General ComparativoPor los Aos Terminados a Diciembre 31 de:(Expresado en pesos Colombianos)NotaDICIEMBRE0.0DICIEMBREVariacinPASIVO2,012%2,011%Valores%OBLIGACIONES FINANCIERAS100.000.00%61,254,230.074.76%(61,254,230.07)-100.00%Bancos Nacionales0.000.00%61,254,230.074.76%(61,254,230.07)-100.00%Compaias de Financiamiento Leasing0.000.00%0.000.00%0.00.00%Otras Obligaciones0.000.000.00%0.00.00%PROVEEDORES.1139,400,694.002.69%41,020,737.503.19%(1,620,043.50)-3.95%Nacionales39,400,694.002.69%41,020,737.503.19%(1,620,043.50)-3.95%CUENTAS POR PAGAR12259,311,533.5117.67%126,052,028.479.80%133,259,505.04105.72%A Contratistas27,252,678.001.86%0.000.00%27,252,678.00n.d.Costos y Gastos por Pagar199,092,173.5113.57%88,967,254.476.91%110,124,919.04123.78%Dividendos por Pagar0.000.00%0.000.00%0.00.00%Retencion en la Fuente6,208,742.000.42%4,048,458.000.31%2,160,284.0053.36%Impuesto a las Ventas Retenido1,830,760.000.12%3,023,100.000.23%(1,192,340.00)-39.44%Impto de Industria y Comercio Retenido479,023.000.03%443,620.000.03%35,403.007.98%Retenciones y Aportes de Nomina14,335,843.000.98%20,234,646.001.57%(5,898,803.00)-29.15%Acreedores Varios10,112,314.000.69%9,334,950.000.73%777,364.008.33%IMPUESTOS, TASAS Y GRAVAMENES1373,268,224.194.99%179,387,585.0013.94%(106,119,360.81)-59.16%De Renta y Complementarios0.000.00%94,224,000.007.32%(94,224,000.00)-100.00%Impuesto Sobre las Ventas8,875,682.190.60%5,544,000.000.43%3,331,682.1960.10%De industria y Comercio0.000.00%0.000.00%0.0n.d.A la Propiedad Raiz0.000.00%0.000.00%0.0n.d.De Valorizacin0.000.00%0.000.00%0.00.00%De Espectculos Pblicos0.000.00%0.000.00%0.00.00%Cuotas de Fomento42,553,680.002.90%37,699,293.002.93%4,854,387.0012.88%Al Sacrificio de Ganado21,838,862.001.49%41,920,292.003.26%(20,081,430.00)-47.90%Otros0.000.00%0.000.00%0.00.00%OBLIGACIONES LABORALES14203,194,333.0013.85%99,154,004.007.71%104,040,329.00104.93%Salarios Por Pagar0.000.00%0.000.00%0.0n.d.Cesantias Consolidadas51,913,137.003.54%51,383,076.003.99%530,061.001.03%Intereses sobre Cesantias5,827,453.000.40%5,939,552.000.46%(112,099.00)-1.89%Vacaciones Consolidadas36,076,443.002.46%41,642,114.003.24%(5,565,671.00)-13.37%Prima de Servicios0.000.00%189,262.000.01%(189,262.00)-100.00%Indemnizaciones Laborales109,377,300.007.45%0.000.00%109,377,300.00n.d.PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES15755,979,251.0051.52%623,601,841.0048.46%132,377,410.0021.23%Para Costos y Gastos12,394,988.000.84%4,999,988.000.39%7,395,000.00147.90%Para Obligaciones Laborales0.000.00%0.000.00%0.00.00%Para Obligaciones Fiscales177,596,000.0012.10%124,367,000.009.67%53,229,000.0042.80%Para Contingencias565,988,263.0038.57%494,234,853.0038.41%71,753,410.0014.52%DIFERIDOS1614,386,608.000.98%56,970,565.004.43%(42,583,957.00)-74.75%Ingresos Recibidos por Anticipado6,960,000.000.47%49,543,957.003.85%(42,583,957.00)-85.95%Correccion Monetaria Diferida7,426,608.000.51%7,426,608.000.58%0.00.00%OTROS PASIVOS170.000.00%720,000.000.06%(720,000.00)0.00%Ingresos Recibidos Para Terceros0.000.00%720,000.000.06%(720,000.00)0.00%TOTAL PASIVO CORRIENTE1,345,540,643.7091.70%1,188,160,991.0492.34%157,379,652.6613.25%OBLIGACIONES FINANCIERAS100.000.00%0.000.00%0.00.00%Bancos Nacionales0.000.00%0.000.00%0.00.00%Compaias de Financiamiento Leasing0.000.00%0.000.00%0.00.00%PROVEEDORES. L.P110.000.00%0.000.00%0.00.00%Nacionales0.000.00%0.000.00%0.00.00%CUENTAS POR PAGAR L.P1241,601,061.002.84%1,415,445.690.11%40,185,615.312839.08%A Contratistas0.000.00%0.000.00%0.0n.d.Costos y Gastos por Pagar41,601,061.002.84%1,120,397.000.09%40,480,664.003613.06%Dividendos por Pagar0.000.00%295,048.690.02%(295,048.69)-100.00%Retenciones y Aportes de Nomina0.000.00%0.000.00%0.00.00%IMPUESTOS, TASAS Y GRAVAMENES L.P130.000.00%3,382,711.000.26%(3,382,711.00)-100.00%De industria y Comercio0.000.00%0.000.00%0.00.00%A la Propiedad Raiz0.000.00%0.000.00%0.00.00%De Valorizacin0.000.00%0.000.00%0.00.00%De Espectculos Pblicos0.000.00%0.000.00%0.00.00%Cuotas de Fomento0.000.00%0.000.00%0.00.00%Al Sacrificio de Ganado0.000.00%3,382,711.000.26%(3,382,711.00)-100.00%OBLIGACIONES LABORALES140.000.00%0.000.00%0.00.00%Indemnizaciones Laborales0.000.00%0.000.00%0.00.00%DIFERIDOS L.P1680,121,299.005.46%93,747,907.007.29%(13,626,608.00)-14.54%Ingresos Recibidos por Anticipado1,259,586.000.09%7,459,586.000.58%(6,200,000.00)-83.11%Correccion Monetaria Diferida78,861,713.005.37%86,288,321.006.71%(7,426,608.00)-8.61%PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES LP170.000.00%0.000.00%0.00.00%Para Contingencias0.000.00%0.000.00%0.00.00%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE121,722,360.008.30%98,546,063.697.66%23,176,296.3123.52%TOTAL PASIVOS1,467,263,003.70100.00%1,286,707,054.73100.00%180,555,948.9714.03%177,596,000.000.00

patCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A. en ACUERDO DE RESTRUCTURACIONBalance General ComparativoPor los Aos Terminados a Diciembre 31 de:(Expresado en pesos Colombianos)NotaDICIEMBRE0.0DICIEMBREVariacinPATRIMONIO2,012%2,011%Valores%CAPITAL SOCIAL181,273,022,997.0014.66%1,273,022,997.0014.55%0.00.00%Capital Suscrito y Pagado1,273,022,997.0014.66%1,273,022,997.0014.55%0.00.00%SUPERAVIT DE CAPITAL191,002,952,749.0011.55%1,002,952,749.0011.46%0.00.00%Prima en Colocacion de Acciones1,002,717,749.0011.55%1,002,717,749.0011.46%0.00.00%Donaciones235,000.000.00%235,000.000.00%0.00.00%RESERVAS20100,041,047.881.15%100,041,047.881.14%0.00.00%Reservas Obligatorias87,221,449.911.00%87,221,449.911.00%0.00.00%Reservas Ocasionales12,819,597.970.15%12,819,597.970.15%0.00.00%RESULTADOS DEL EJERCICIO21(66,130,870.24)-0.76%(89,937,883.21)-1.03%23,807,012.97-26.47%Utilidad del Presente Ejercicio00.00%0.000.00%0.00.00%Perdidad del Presente ejercicio(66,130,870.24)-11.49%(89,937,883.21)-10.38%23,807,012.97-26.47%RESULTADOS EJERC ANTERIORES22(998,063,363.91)-11.49%(908,125,480.70)-10.38%(89,937,883.21)9.90%Utilidad o excedentes Acumulados0.00.00%0.00.00%0.00.00%Perdida Acumulada(998,063,363.91)-11.49%(908,125,480.70)-10.38%(89,937,883.21)9.90%REVALORIZACION DEL PATRIMONIO231,151,950,947.2913.26%1,151,950,947.2913.16%0.00.00%Ajustes por Inflacion1,151,950,947.2913.26%1,151,950,947.2913.16%0.00.00%DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES2499,152.850.00%99,152.850.00%0.00.00%Dividendos Decretados en Acciones99,152.850.00%99,152.850.00%0.00.00%SUPERAVIT POR VALORIZACION256,220,993,755.2771.63%6,220,993,755.2771.09%0.00.00%Inversiones370,402.270.00%370,402.270.00%0.00.00%Propiedades, Planta y Equipos6,220,623,353.0071.63%6,220,623,353.0071.08%0.00.00%TOTAL PATRIMONIO8,684,866,415.14100.00%8,750,997,285.38100.00%(66,130,870.24)-0.76%TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO10,152,129,418.8410,037,704,340.11114,425,078.731.14%CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA261,242,092,281.901,242,092,281.900.00.00%0.000.00Luis Carlos Martinez MavesoyAntonio Jose Monsalve PradaDeyanira Rivera salgadoRepresentante Legal (E.)Contador PblicoRevisor FscalTarjeta Profesional 34.520-TTarjeta Profesional 38536-T

pygCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A.Estado de ResultadosAcumulado entre el 1 de Enero y el 31 de Diciembre de los aos(Expresado en pesos Colombianos)NotaAoAoVariacin2,012%2,011%Valores%INGRESOSIngresos operacionales273,778,762,842.00100.00%3,237,491,147.00100.00%$541,271,69516.72%Dsctos y Devoluc.en Ventas27(17,067,836.00)-0.45%(7,611,597.00)-0.24%$(9,456,239)124.23%INGRESOS NETOS3,761,695,006.0099.55%3,229,879,550.0099.76%$531,815,45616.47%Costo de venta28294,019,032.417.78%228,921,751.327.07%$65,097,28128.44%UTILIDAD BRUTA3,467,675,973.5991.77%3,000,957,798.6892.69%$466,718,17515.55%Gastos de administracin29506,772,773.5213.41%481,013,453.5214.86%$25,759,3205.36%Gastos de ventas302,435,651,934.1064.46%2,523,926,657.8777.96%$(88,274,724)-3.50%UTILIDAD OPERACIONAL525,251,265.9713.90%(3,982,312.71)-0.12%$529,233,579-13289.60%Ingresos no operacionales31167,963,083.354.44%251,626,959.997.77%$(83,663,877)-33.25%Impuesto de Renta344,609,000.000.12%6,476,000.000.20%$(1,867,000)-28.83%Gastos no operacionales32577,140,219.5615.27%206,739,530.496.39%$370,400,689179.16%UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS111,465,129.762.95%34,429,116.791.06%$77,036,013223.75%Menos: Prov.Imporenta 33%33177,596,000.004.70%124,367,000.003.84%$53,229,0000.00%UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS(66,130,870.24)-1.75%(89,937,883.21)-2.78%$23,807,013-26.47%Las notas y los estados financieros forman un todo indivisible.Luis Carlos Martinez MavesoyAntonio Jose Monsalve PradaDeyanira Rivera SalgadoRepresentante Legal (E.)Contador PblicoRevisor FscalTarjeta Profesional 34.520-TTarjeta Profesional 38.536-TCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A.Estado de ResultadosPeriodo: entre el 1 y el 31 de Diciembre de los aos Terminados en:(Expresado en pesos Colombianos)NotaAoAoVariacin2,012%2,011%Valores%INGRESOSIngresos operacionales27328,240,011.008.69%220,774,110.0010.14%$107,465,90148.68%Dsctos y Devoluc.en Ventas270.00.00%(161,050.00)0.00%$161,050-100.00%INGRESOS NETOS328,240,011.008.69%220,613,060.0010.14%107,626,951.0048.79%Costo de venta2837,280,204.350.99%9,431,989.371.15%$27,848,215295.25%UTILIDAD BRUTA290,959,806.657.70%211,181,070.638.99%79,778,736.0237.78%Gastos de administracin2950,607,167.061.34%42,812,754.221.56%$7,794,41318.21%Gastos de ventas30327,884,375.888.68%208,234,023.0910.13%$119,650,35357.46%UTILIDAD OPERACIONAL(87,531,736.29)-2.32%(39,865,706.68)-2.70%(47,666,029.61)119.57%Ingresos no operacionales3123,552,547.770.62%11,504,084.000.73%$12,048,464104.73%Impuesto de Renta340.0-4.59%2,498,650.00-5.35%$(2,498,650)0.00%Gastos no operacionales32461,194,911.0912.20%6,911,379.8914.25%$454,283,5316572.98%UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS(525,174,099.61)-13.90%(37,771,652.57)-16.22%(492,399,747.04)1290.39%Impuesto de renta33(173,307,452.87)-52.80%(12,464,645.35)-5.65%$(160,842,808)1290.39%UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS(351,866,646.74)-9.31%(25,307,007.22)-10.87%(331,556,939.52)1290.39%Luis Carlos Martinez MavesoyAntonio Jose Monsalve PradaDeyanira Rivera SalgadoRepresentante Legal (E.)Contador PblicoRevisor FscalTarjeta Profesional 34.520-TTarjeta Profesional 38.536-T

notasCOMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A.NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2012NOTA 1: OPERACIONES Y POLTICAS CONTABLESLA COMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUET S.A. es una Sociedad Annima de economa mixta de carcter Agroindustrial, y sus actos son regulados por las reglas del derecho privado, constituida de acuerdo con las leyes colombianas por escritura pblica No 881 del 19 de junio de 1981, otorgada en la Notara Primera de la Ciudad de Florencia, Departamento del Caquet El trmino de duracin es de Cincuenta (50) aos contados a partir de la fecha de constitucin y se extiende hasta el ao 2031.Sistema Contable La contabilidad y los Estados Financieros de la Compaa de Ferias y Mataderos del Caqueta SA en Acuerdo de Restructuracion , se cien a las normas y practicas de contabilidad generalmente aceptadas, disposiciones de la Superintendencia de Sociedades y normas legales expresas en Colombia, Decretos 2649 y 2650 de 1993 y sus modificatoriosUnidad Monetaria De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano.Ajustes por inflacin La compaa de Ferias y Mataderos del Caqueta SA , ajust sus activos y pasivos no monetarios excluidos el Supervit por Valorizaciones y Cuentas de Orden para reconocer el efecto de la inflacin hasta el 31 de diciembre de 2006. Puesto que la Ley 1111 de 2006 los elimin para aplicar fiscalmente y el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007 los elimin contablemente.Las inversiones en acciones y aportes en sociedades, se contabilizan al costo y se ajustan por el PAAG en forma mensual y al finalizar el perodo contable se ajustan a su valor intrnseco, mediante provisiones o valorizaciones Si su valor intrnseco, segn sea el caso, es menor que el costo ajustado, se registra una provisin contra resultados del ejercicio, pero cuando su valor intrnseco es mayor, la diferencia se registra como valorizacin Por otra parte, las acciones recibidas como pagos de dividendos se registran por su valor nominalDeudores Las provisiones se calcularon de acuerdo al reconocimiento de las contingencias de prdida, tomando como base para este la cartera vencida.Inventarios Se contabilizan al costo de produccion por el sistema del Inventario, permanente) y su mtodo de valoracin es el promedio.Representa los bienes corporales destinados para la venta en el curso normal de los negocios, as como aquellos que se hallen en proceso de produccin o que utilizaran o consumirn en la produccin de otros que van a ser vendidos.DiferidosEstn compuestos por gastos pagados por anticipado, en donde se registran seguros y mantenimientos amortizados a un (1 ) ao, y activos diferidos originados principalmente en: la contratacion de diseos de ingieneria son amortizados a un plazo de (5 ) aos y software a (5 ) aos.Valorizaciones y Provisiones Propiedades, planta y equipo Conforme a lo dispuesto el Decreto 2649 de 1993, la sociedad reconoce las valorizaciones o provisiones que resultan de comparar los avalos tcnicos con su valor neto en libros. El ltimo avalo fue realizado por el Arquitecto Orlando Charry Ortiz en el mes de enero de 2010 y sus efectos reflejados en los estados financieros del ao 2009.Corresponden a las diferencias existentes entre: a) El valor de reposicin, (o el valor de realizacin o el valor presente), determinado por avalos de reconocido valor tcnico efectuados en 1998, y el valor neto en libros del costo de las propiedades, planta y equipos; y b) el costo de las inversiones y su valor de intrnseco Estas valorizaciones se contabilizan en cuentas separada dentro de los activos y como un supervit por valorizaciones, el cual no es susceptible de distribucin Las desvalorizaciones de activos se registran mediante provisiones con cargo a gastos del perodo.De conformidad con la legislacin vigente no estn sujetos a la aplicacin de avalo tcnicos las propiedades, planta y equipos cuyo valor sea inferior a veinte (20) salarios mnimos legales vigentes.Provisin para Impuesto de Renta La provisin para impuesto de renta corresponde para el ao gravable respectivo, al mayor valor determinado resultante de los clculos efectuados por el mtodo de renta lquida y el de renta presuntiva, aplicando a dicho valor la tarifa de impuesto vigente del 33% por el ao gravable 2011.Obligaciones laborales Este pasivo corresponde a las obligaciones consolidadas que la compaa COFEMA SA tiene por concepto de prestaciones legales y extralegales.Reconocimiento de Ingresos y Gastos Los ingresos, costos y gastos se contabilizan por el sistema de causacin.Cuentas de OrdenLa sociedad registra en cuentas de orden los hechos econmicos, compromisos o contratos de los cuales se puedan generar derechos u obligaciones y que, por lo tanto, pueden afectar la estructura financiera. Adems, Incluye cuentas para control de los activos, pasivos, patrimonio, informacin general o control de las futuras situaciones financieras y las diferencias entre los registros contables y las declaraciones tributariasRevalorizacion del Patrimonio: De conformidad con el decreto 2649 de 1993, Artculo 90, al patrimonio contable se le deben aplicar los ajustes integrales por inflacin, resultado que origina un movimiento dbito en la cuenta de correccin monetaria. Cuando la asamblea general de accionistas lo autorice esta cuenta puede capitalizarse en acciones a su valor nominal.NOTA 2: DISPONIBLESe tiene como poltica el mantener los recursos disponibles para el pago de las obligaciones con los proveedores y dems gastos operativos en cuentas corrientes y/o de ahorros en entidades del sector financiero.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:20122011Variacin%Efectivo en Caja,339,593.4212,372,246.42(12,032,653.00)(97.26)Efectivo en Caja Menor1,300,000.001,110,000.00190,000.0017.12Total Caja1,639,593.4213,482,246.42(11,842,653.00)(87.84)Dinero en Bancos nacionales73,340,569.19120,469,408.00(47,128,838.81)(39.12)Total Bancos73,340,569.19120,469,408.00(47,128,838.81)(39.12)Dinero en cuentas de Ahorro en Bancos485,449.524,873,403.30(4,387,953.78)(90.04)Dinero en cuentas de Ahorro Corporaciones de Ahorro0.00.00.00.0Dinero en cuentas de Ahorro Organismos Cooperativos0.00.00.00.0Total Cuentas de Ahorros485,449.524,873,403.30(4,387,953.78)(90.04)75,465,612.13138,825,057.72(63,359,445.59)(45.64)NOTA 3: INVERSIONES PERMANENTESRegistra el costo histrico de las inversiones realizadas por la empresa en acciones, ttulos, inversiones obligatorias y otras.Estas inversiones son ajustadas por inflacin de conformidad con las disposiciones legales vigentes.En el presente ao se constituyeron CDT en el Banco Popular a un plazo de redencion de tres (3) meses por la suma de $230,000,000, ademas se reactivo la cuenta de inversion denominado Plan Semilla en Bancolombia en la cual hay la suma de $105,662,845,73En el ao 2011 COFEMA S.A realizo provision para proteccion de las inversiones poseidas en la empresa CARNES CAQUETA SAS por la suma de $84.560.774,37 y con cargos a los resultados del ejercicio dada la negativa de la Comision Intersectorial de Zonas Francas al no admitir a esta sociedad como ZONA FRANCA.En el ao 2012 COFEMA S.A realizo provision para proteccion de las inversiones poseidas en la empresa CARNES CAQUETA SAS por la suma de $145.649.383,63 y con cargos a los resultados del ejercicio con ocasion del avaluo comercial practicado sobre el bien inmueble ajustandose el valor total de la inversion en la suma de $50,789,842Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Acciones Sector Agricultura, Ganaderia284,013,910.00284,013,910.000.00.0Ajustes por Inflacion17,388,953.0017,388,953.000.00.0Total Acciones301,402,863.00301,402,863.000.00.0Cdt230,000,000.000.0230,000,000.00n.d.Derechos Fiduciarios105,662,845.720.0105,662,845.72n.d.Total Titulos335,662,845.720.0335,662,845.72n.d.Obligatorias-Bonos de Fin.Especial267,000.00267,000.000.00.0Obligatorias-Bonos de Fin.Presupuestal210,000.00210,000.00Otras0.00.0Total Inversiones Obligatorias477,000.00477,000.000.00.0Aportes en Cooperativas - Fundaciones284,250.00284,250.000.00.0Ajustes por Inflacion235,378.00235,378.000.00.0Total Otras Inversines519,628.00519,628.000.00.0Provision Proteccion Inv.Acciones(2,897,189.74)(2,897,189.74)(0.00)0.00Provision Proteccion Inv.Acciones(230,210,158.00)(84,560,774.37)(145,649,383.63)172.24Total Provisiones para Proteccion de Inversiones(233,107,347.74)(87,457,964.11)(145,649,383.63)166.54TOTAL INVERSIONES404,954,988.98214,941,526.89190,013,462.0988.40NOTA 4: DEUDORESRegistra las valores a favor de COFEMA y a cargo de clientes nacionales, por concepto de ventas de bienes y servicios en desarrollo de su objeto socialAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%correctoincorrectoClientes nacionales73,788,294.0071,111,338.002,676,956.003.7693,095,861.0092,771,616.00324,245.00Total Clientes73,788,294.0071,111,338.002,676,956.003.7693,095,861.0092,771,616.00324,245.00Subsidiarias7,502,492.50501,856.507,000,636.001,394.95Total Cuentas por Cobrar a Trabajadores7,502,492.50501,856.507,000,636.001,394.95Anticipos y avances a proveedores62,263,760.0026,931,962.0035,331,798.00131.19310,940.00310,939.001.00Anticipos y avances a contratistas13,076,542.009,249,994.003,826,548.0041.374,631,215.004,631,215.000.0Anticipos y avances a trabajadores0.04,000,000.00(4,000,000.00)(100.00)3,300,000.003,300,000.000.0Anticipos y avances a otros0.00.00.00.00.00.00.0Total Anticipos y Avances75,340,302.0040,181,956.0035,158,346.0087.508,242,155.008,242,154.001.00Para Juicios Ejecutivos129,329,711.210.0129,329,711.210.0Total Depositos129,329,711.210.0129,329,711.21n.d.Ingresos por Cobrar por Comisiones0.00.00.00.00.00.00.0Ingresos por Cobrar por Arrendamientos42,562,396.0015,687,998.0026,874,398.00171.3173,522,468.0073,522,468.000.0Ingresos por Cobrar a Otros50,478,091.0052,494,970.00(2,016,879.00)(3.84)10,721,356.0010,721,356.000.0Total Ingresos por Cobrar93,040,487.0068,182,968.0024,857,519.00167.4611,542,155.0011,542,154.001.00Anticipo de Impto de Renta y Complentarios66,879,000.0030,028,000.0036,851,000.00122.720.00.00.0Anticipo de Impto de I.C.A.0.00.00.0n.d.0.00.00.0Retencion en la Fuente53,000,246.5420,881,215.5232,119,031.02153.8226,513,863.0026,513,863.000.0Impuesto a las ventas Retenido0.068,182.00(68,182.00)(100.00)0.00.00.0Anticipo de Impto de I.C.A. Retenido165,000.00373,425.82(208,425.82)(55.81)479,309.00479,309.000.0Impuestos Descontables0.00.00.00.00.00.00.0Sobrantes en Liquidacin y Saldos a favor Impuestos (IVA)0.00.00.00.00.00.00.0Total Anticipo de Imptos y Contribuciones120,044,246.5451,350,823.3468,693,423.20133.7726,993,172.0026,993,172.000.0A Compaias de Seguros5,354,000.000.05,354,000.00n.d.Total Reclamaciones5,354,000.000.05,354,000.00n.d.Responsabilidades236,642.00394,183.00(157,541.00)(39.97)3,256,959.203,256,959.200.0Otras Cuentas por Cobrar a trabajadores0.0342,900.00(342,900.00)(100.00)0.00.00.0Total Cuentas por Cobrar a Trabajadores236,642.00737,083.00(500,441.00)(67.89)3,256,959.203,256,959.200.0Depositarios0.00.00.00.00.00.00.0Otros deudores925,610.00204,100.00721,510.00353.51885,106.00885,106.000.0Total Deudores Varios925,610.00204,100.00721,510.00353.51885,106.00885,106.000.0Deudas de Dificil Cobro55,446,914.1153,991,457.111,455,457.002.7048,652,489.9148,652,489.910.0Total Deudas de Dificil Cobro55,446,914.1153,991,457.111,455,457.002.7048,652,489.9148,652,489.910.0Menos: Provision Clientes(9,060,635.91)(8,580,068.91)(480,567.00)5.60(8,229,182.91)(8,229,182.91)0.0Menos: Provision Anticipos y Avances(561,000.00)(561,000.00)0.00.00.00.00.0Menos: Provision Ingresos por Cobrar(36,438,412.00)(19,156,284.00)(17,282,128.00)90.22(11,014,560.00)(11,014,560.00)0.0Menos Provisin Deudores Varios(18,673,710.20)(18,909,719.20)236,009.00(1.25)(18,079,513.00)(18,079,513.00)0.0Total Provision Deudas de Dificil Cobro(64,733,758.11)(47,207,072.11)(17,526,686.00)37.13(37,323,255.91)(37,323,255.91)0.0TOTAL DEUDORES496,274,941.25239,054,509.84257,220,431.41107.600.00.00.0La cuenta por cobrar a subsidiarias represemta los valores que COFEMA SA ha cancelado a nombre de a sociedad Carnes Caqueta SAS para realizar el pago de la declaracion de renta del ao gravble 2011 y la renovacion del registro mercantil de los aos 2011 y 2012 respectivamente.Los anticipos a proveedores esta reflejado el avance por valor de $62,263,760 equivalente al 50% realizado a la empresa TECNIK para la compra de una caldera de 100 hp.Los anticipos a contratistas esta reflejado el avance por valor de $10,440,000 equivalente al 50% realizado al Ing. Milton javier Quintero para el diseo de la PTAR, $2,499,994 al Ing.Orlando Yesid Ovalle equivalente al 50% para la elabaoracion de los diseos de la planta de porcinos y bovinos, y otros menores por la suma de $136,548En el mes de diciembre la sociedad fue objeto de dos embargos de carcter laboral y en la cual se debitaron de las cuentas de ahorros y corrientes para constituir titulos de deposito judicial la suma de $129,329,711,21 y puestos a disposicion del Juzgado Segundo Laboral de Florencia.En la cuenta de otros ingresos por cobrar esta reflejado la suma de $50,000,000 que el Municipio de Florencia le adeuda a COFEMA y que corresponde al aporte del evento ferial del ao 2011, Esta obligacion a la fecha tiene 438 dias de vencida. El Municipio de Florencia no ha realizado el desembolso porque la oficina juridica ha conceptuado que COFEMA SA no cumplio con el Convenio Interinstitucional ya no invirtio estos dineros en los fines que fueron otorgados.En el ao 2012 se trasladaron a deudas de dificil cobro la suma de $3.388,636 correspondiente a una cartera por concepto de arrendamientos a cargo de la sociedad Beta Energy Corporation por entrar esta empresa a ley de restructuracion.El dia 10 de septiembre de 2012 se presento un siniestro de hurto en las instalaciones de la sede administrativa de COFEMA en la cual se perdieron dineros y bienes valuado en la suma de $5,354,000, hechos sobre los cuales se dio aviso a la aseguradora respectiva para que seale los procedimientos para efectuar la respectiva reclamacion.En el ao 2012 se efectuaron provisiones para proteccion de cartera por la suma de $16,699,706, de las cuales $8,239,842 correspondio a provision del 100% de la cartera por haber prescrito la accion de cobro, dado que la administracion no realizo la accion de cobro juridico sobre las mismas.Las deudas de dificil cobro ascienden a $55.446.914,11 sobre las cuales se han realizado provisiones por valor de $55,446,914,11 equivalente al 100%, dado que a la fecha la accion de cobro ha prescripto para todas ellas.Del total de las deudas de dificil cobro el 44,74% es decir la suma de $24.812.075 corresponden a cartera originados en la realizacion de los eventos feriales realizados desde el ao 2005 hasta el ao 2010.NOTA 5: INVENTARIOSAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Materias Primas Concentrados0.00.00.00.0Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Total Materias Primas0.00.00.00.0Productos Agricolas0.00.00.00.0Subproductos19,407,732.272,687,524.9616,720,207.31622.14Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Total Productos Terminados19,407,732.272,687,524.9616,720,207.31622.14Ganado Bovino0.00.00.0n.d.Ganado Porcino0.00.00.00.0Peces0.0475,000.00(475,000.00)(100.00)Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Total Semovienes0.0475,000.00(475,000.00)(100.00)Combustibles y Lubricantes (Gas y Carbon Mineral)7,456,524.324,298,824.323,157,700.0073.45Materiales y Repuestos748,015.00748,015.000.00.0Herramientas855,500.00855,500.000.00.0Otros3,129,293.002,849,293.00280,000.009.83Envases y Empaques0.00.00.00.0Inventarios en transito0.01,996,000.00(1,996,000.00)(100.00)Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Total Almacen, Materiales y Suminsitros12,189,332.3210,747,632.321,441,700.0013.41TOTAL INVENTARIOS31,597,064.5913,910,157.2817,686,907.31127.15NOTA 6: PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOSAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:Propiedad Planta y Equipo2,0122,011Variacin%Terrenos Rurales74,298,497.9574,298,497.950.00.0Terrenos Urbanos10,949,396.0010,949,396.000.00.0Ajustes por Inflacin189,787,423.47189,787,423.470.00.0Subtotal275,035,317.42275,035,317.420.00.0Total Terrenos Neto275,035,317.42275,035,317.420.00.0Construcciones en Curso0.00.00.00.0Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Subtotal0.00.00.00.0Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin0.00.00.00.0Total de Contrucciones en Curso Neto0.00.00.00.0Maquinaria y Equipo en Montaje0.00.00.00.0Ajustes por Inflacin0.00.00.0Subtotal0.00.00.00.0Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin0.00.00.00.0Total de Maquinaria y Equipo en Montaje Neto0.00.00.00.0Construcciones y Edificaciones2,739,254,180.002,739,254,180.000.00.0Ajustes por Inflacin2,378,035,556.002,378,035,556.000.00.0Subtotal5,117,289,736.005,117,289,736.000.00.0Depreciacin Acumulada(2,641,698,823.05)(2,462,391,640.61)(179,307,182.44)7.28Ajuste a la Depreciacin Acumulada(869,452,306.00)(869,452,306.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin(3,511,151,129.05)(3,331,843,946.61)(179,307,182.44)5.38Total de Construcciones y Edificaciones Neto1,606,138,606.951,785,445,789.39(179,307,182.44)(11.16)Maquinaria y Equipo1,853,146,473.001,809,381,153.0043,765,320.002.42Ajustes por Inflacin901,334,185.00901,334,185.000.00.0Subtotal2,754,480,658.002,710,715,338.0043,765,320.001.61Depreciacin Acumulada(1,464,803,387.00)(1,345,818,812.00)(118,984,575.00)8.84Ajuste a la Depreciacin Acumulada(486,201,638.00)(486,201,638.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin(1,951,005,025.00)(1,832,020,450.00)(118,984,575.00)6.49Total de Maquinaria y Equipos Neto803,475,633.00878,694,888.00(75,219,255.00)(8.56)Muebles y Enseres83,992,488.0069,027,488.0014,965,000.0021.68Equipos23,197,310.0023,197,310.000.00.0Ajustes por Inflacin17,548,378.0017,548,378.000.00.0Subtotal124,738,176.00109,773,176.0014,965,000.0013.63Depreciacin Acumulada(65,191,488.77)(51,078,285.00)(14,113,203.77)27.63Ajuste a la Depreciacin Acumulada(8,326,999.00)(8,326,999.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin(73,518,487.77)(59,405,284.00)(14,113,203.77)23.76Total de Equipo de Oficina y Muebles y Enseres Neto51,219,688.2350,367,892.00851,796.231.69Equipo de Procesamiento de Datos95,774,880.0068,269,880.0027,505,000.0040.29Equipo de Telecomunicaciones1,966,300.001,966,300.000.00.0Equipo de Radio1,519,000.001,389,000.00130,000.009.36Lineas Telefonicas1,145,500.001,145,500.000.00.0Ajustes por Inflacin12,511,329.0012,511,329.000.00.0Subtotal112,917,009.0085,282,009.0027,635,000.0032.40Depreciacin Acumulada(71,638,620.00)(58,182,095.00)(13,456,525.00)23.13Ajuste a la Depreciacin Acumulada(5,741,790.00)(5,741,790.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada(77,380,410.00)(63,923,885.00)(13,456,525.00)21.05Total de Equipo de procesamiento neto35,536,599.0021,358,124.0014,178,475.0066.38Recolectores y Contenedores14,977,290.0014,977,290.000.00.0Ajustes por Inflacin1,142,959.001,142,959.000.00.0Subtotal16,120,249.0016,120,249.000.00.0Depreciacin Acumulada(15,967,129.00)(15,967,129.00)0.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada(153,120.00)(153,120.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada(16,120,249.00)(16,120,249.00)0.00.0Total Recolectores y Contenedores neto0.00.00.00.0Instalaciones para Agua357,727,577.00356,747,577.00980,000.000.27Instalaciones para Energia0.00.00.00.0Ajustes por Inflacin58,242,554.0058,242,554.000.00.0Subtotal415,970,131.00414,990,131.00980,000.000.24Depreciacin Acumulada(261,312,273.98)(227,896,092.34)(33,416,181.64)14.66Ajuste a la Depreciacin Acumulada(17,132,860.00)(17,132,860.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada(278,445,133.98)(245,028,952.34)(33,416,181.64)13.64Total de Acueductos, Plantas y redes neto137,524,997.02169,961,178.66(32,436,181.64)(19.08)Armamento de Vigilancia1,493,900.001,493,900.000.00.0Ajustes por Inflacin2,088,572.002,088,572.000.00.0Subtotal3,582,472.003,582,472.000.00.0Depreciacin Acumulada(2,697,003.00)(2,697,003.00)0.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada(885,469.00)(885,469.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada(3,582,472.00)(3,582,472.00)0.00.0Total de Armamento de Vigilancia neto0.00.00.00.0Canastas2,159,700.002,159,700.000.00.0Ajustes por Inflacin965,925.00965,925.000.00.0Subtotal3,125,625.003,125,625.000.00.0Depreciacin Acumulada(2,867,529.00)(2,867,529.00)0.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada(258,096.00)(258,096.00)0.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada(3,125,625.00)(3,125,625.00)0.00.0Total de Envases y Empaques neto0.00.00.0-Vias de Comunicacin199,245,978.00199,245,978.000.00.0Ajustes por Inflacin67,207,883.0067,207,883.000.00.0Subtotal266,453,861.00266,453,861.000.00.0Amortizacion Acumulada(207,523,160.00)(203,251,244.00)(4,271,916.00)2.10Ajuste a la Amortizacion Acumulada(22,690,541.00)(22,690,541.00)0.00.0Subtotal Amortizacion Acumulada Ajustada(230,213,701.00)(225,941,785.00)(4,271,916.00)1.89Total de Vias de Comunicacion neto36,240,160.0040,512,076.00(4,271,916.00)(10.54)Especies Menores0.00.0Ajustes por Inflacin0.00.0Subtotal0.00.00.00.0Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Subtotal Depreciacin Acumulada Ajustada0.00.00.00.0Total de Semovientes Neto0.00.00.00.0ProvisionesConstrucciones y Edificaciones(76,223,572.00)(76,223,572.00)0.00.0Maquinaria y Equipo(8,841,665.00)(8,841,665.00)0.00.0Subtotal(85,065,237.00)(85,065,237.00)0.00.0Total Provisiones(85,065,237.00)(85,065,237.00)0.00.0Gran Total Propiedad Planta y Equipo2,860,105,764.623,136,310,028.47(276,204,263.85)(8.81)Conforme al decreto 1536 de mayo 7 de 2007 en la cual se eliminan los ajustes por inflacion para efectos contables, las propiedades, planta y equipos reflejan como parte de su costo el valor de los ajustes por inflacion causados hasta el 31 de diciembre de 2006. Los bienes adquiridos a partir del 1 de enero de 2007 no se ajustan por inflacion.Conforme al Avaluo Tecnico practicado en el ao 2009 por el Arquitecto Orlando Charry Ortiz, se registro la desvalorizacion de varias Construcciones y Edificaciones por valor de $85.1 millones de pesos, debido al deterioro de los pesebreras metalicas y de especies menores y al Edificio de la Sede Administrativa de COFEMA SAConforme al Art.64 del decreto 2649 de 1993, para el ao 2012 la empresa no realizo el avaluo de las propiedades planta y equipos.NOTA 7: VALORIZACIONES Y DESVALORIZACIONESLa valorizacin de Propiedad Planta y Equipo se determin por avalo de reconocido valor tcnico efectuado por el Arquitecto ORLANDO CHARRY ORTIZ profesional afiliado a Lonja Inmobiliaria SCA, hecho efectuado en el mes de Enero de 2010, dando cumplimiento a lo ordenado en el Art. 64 del Decreto 2649 de 1993,Propiedad Planta y EquipoVR.NETO LIBROSAVALUO TECNICOAJUSTE AVALUO%Terrenos Rurales59,838,398.0046,597,517.8813,240,880.1228.42Terrenos Urbanos10,355,000.000.0010,355,000.00ndAjustes por Inflacin193,765,574.00182,708,563.0011,057,011.006.05Subtotal263,958,972.00229,306,080.8834,652,891.1215.11Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin0.00.00.00.0Total Terrenos Neto263,958,972.00866,000,000.00602,041,028.00228.08Construcciones en Curso0.00.00.00.0Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Subtotal0.00.00.00.0Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin0.00.00.00.0Total de Contrucciones en Curso Neto0.00.00.00.0Maquinaria y Equipo en Montaje0.00.00.00.0Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Subtotal0.00.00.00.0Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Ajuste a la Depreciacin Acumulada0.00.00.00.0Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin0.00.00.00.0Total de Maquinaria y Equipo en Montaje Neto0.00.00.00.0Construcciones y Edificaciones2,206,604,470.002,086,578,657.64120,025,812.365.75Ajustes por Inflacin2,379,249,229.002,069,784,854.00309,464,375.0014.95Subtotal4,585,853,699.004,156,363,511.64429,490,187.3610.33Depreciacin Acumulada(1,467,690,444.00)(1,225,053,449.21)(242,636,994.79)19.81Ajuste a la Depreciacin Acumulada(869,452,306.00)(684,189,316.00)(185,262,990.00)27.08Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin(2,337,142,750.00)(1,909,242,765.21)(427,899,984.79)22.41Total de Construcciones y Edificaciones Neto2,248,710,949.005,672,700,000.003,423,989,051.00152.26Maquinaria y Equipo721,821,942.00929,572,478.51207,750,536.5122.35Ajustes por Inflacin902,137,289.001,234,557,894.00332,420,605.0026.93Subtotal1,623,959,231.002,164,130,372.51540,171,141.5124.96Depreciacin Acumulada(854,166,410.00)(1,291,222,728.31)(437,056,318.31)33.85Ajuste a la Depreciacin Acumulada(488,075,257.00)(677,532,265.00)(189,457,008.00)27.96Total Depreciacin Acumulada Ajustada por Inflacin(1,342,241,667.00)(1,968,754,993.31)(626,513,326.31)31.82Total de Maquinaria y Equipos Neto281,717,564.001,149,773,000.00868,055,436.00308.13TOTAL AVALUO TECNICO2,794,387,485.007,688,473,000.004,894,085,515.00688.48Provisin2,0122,011Variacin%a0.00.00.00.0Construcciones y Edificaciones0.00.00.00.0Maquinaria y Equipo0.00.00.00.0Equipo de Oficina y Muebles y Enseres0.00.00.00.00.00.00.00.0Valorizaciones2,0122,011Variacin%Acciones370,402.27370,402.270.00.0Valorizacion de Inversiones370,402.27370,402.270.00.0Terrenos1,969,602,318.001,969,602,318.000.00.0Construcciones y Edificaciones3,363,529,413.003,363,529,413.000.00.0Maquinaria y Equipo94,000,000.0094,000,000.000.00.0Instalaciones para energia198,131,894.00198,131,894.000.00.0Vias de Comunicacin595,359,728.00595,359,728.000.00.0Valorizacion de Propiedades, Planta y Equipos6,220,623,353.006,220,623,353.000.0TOTAL VALORIZACIONES6,220,993,755.276,220,993,755.270.00.0A diciembre 31 de 2009 el avaluo se ajusto de la siguiente manera: Se comparo el valor neto en libros de las propiedades, planta y equipos cuyo costo fuera superior a 20 SMLV con el costo del avaluo tecnico. Durante el ao 2012 la sociedad no efectuo el avaluo tecnico de las propieadades, planta y equipos.NOTA 8: ACTIVOS DIFERIDOSAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Intereses0.00.00.00.0Seguros y Fianzas26,021,788.0014,729,209.0011,292,579.0076.67Otros Gastos Pagados por Anticipados0.00.00.00.0Total Gastos Pagados por Anticipado26,021,788.0014,729,209.0011,292,579.0076.67Estudio impacto Ambiental C.P.0.00.00.00.0Diseos Plantas de sacrificio bovinos C.P0.013,629,996.00(13,629,996.00)(100.00)Diseos Plantas de sacrificio bovinos L.P0.09,403,344.00(9,403,344.00)(100.00)Diseos Plantas de sacrificio porcinos C.P0.00.00.0n.d.Diseos Plantas de sacrificio porcinos L.P0.0696,000.00(696,000.00)(100.00)Proyecto Zona Franca0.00.00.00.0Total Cargos Diferidos0.023,729,340.00(23,729,340.00)(100.00)Programas para Computadores C.P.8,255,805.003,071,660.005,184,145.00168.77Programas para Computadores L.P.5,212,174.005,669,068.64(456,894.64)(8.06)Total Programas para Computador13,467,979.008,740,728.644,727,250.3654.08Utiles y papeleria0.00.00.00.0Otros0.00.00.0n.d.Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Total Utiles y Papeleria0.00.00.00.0Cargo C.M.D. Corto Plazo5,919,602.005,919,602.000.00.0Cargo C.M.D. Largo Plazo16,637,923.0019,860,425.00(3,222,502.00)(16.23)Total Gastos Pagados por Anticipado22,557,525.0025,780,027.00(3,222,502.00)(12.50)Contratos de mantenimiento0.00.00.0n.d.Total Otros Activos diferidos0.00.00.0n.d.Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0Total Ajustes por Inflacion0.00.00.00.0TOTALES62,047,292.0072,979,304.64(10,932,012.64)(14.98)En el ao 2012 se amortizo el 100% del estudio para los diseos de planos de la planta de beneficio de COFEMA por la suma de $14,729,209 contratado con la firma ARUNA ASESORES, ademas se compraron seis (6) licencias de office por valor de $6,078,400 y una licencia SERVER 2010 por valor de $3,500,000NOTA 9: OTROS ACTIVOSAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Obras de Arte690,000.00690,000.000.00.0Ajustes por Inflacin0.00.00.00.0690,000.00690,000.000.00.0NOTA 10: OBLIGACIONES FINANCIERASLas Obligaciones financieras registran el monto del capital de las obligaciones contraidas por la empresa en moneda nacional con entidades del sector financiero.Estas obligaciones fueron restructuradas el dia 8 de febrero de 2003, de conformidad con la ley 550 de 1999 y se regiran bajo las siguientes condiciones:Plazo Total: A partir de la firma del presente acuerdo (8 de febrero de 2003), diez (10) aos incluidos tres (3) aos de gracia para capital.Amortizacin Capital e Intereses: La amortizacin del capital se har en forma trimestral a partir del vencimiento del periodo de gracia.Tasa de inters remuneratoria: Los intereses durante el perodo de gracia se causarn y liquidarn a la DTF anual trimestre anticipado pagaderos por su equivalente trimestre vencido. Una vez terminado el perodo de gracia a capital, los intereses se causarn y liquidarn a la DTF + 3 anual trimestre anticipado pagaderos por su equivalente trimestre vencido.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Reclasificacin de saldos bancarios0.00.00.00.0Pagares C.P. Ley 550/990.061,254,230.07(61,254,230.07)(100.00)Pagares L.P. Ley 550 de 19990.00.00.00.0Total Bancos Nacionales0.061,254,230.07(61,254,230.07)(100.00)Contratos Arrend. Financiero C.P. Ley 550/990.00.00.00.0Contratos Arrend.Financiero L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Total Comapaias de Leasing0.00.00.00.0Otras Obligaciones0.00.0Total Otras Obligaciones0.00.00.00.0TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS0.061,254,230.07(61,254,230.07)(100.00)NOTA 11: PROVEEDORESEsta cuenta representa el valor de las obligaciones a cargo de COFEMA S.A., por concepto de la adquisicion de bienes y servicios para la fabricacion o comercializacion de los productos para la venta, en desarrollo de su objeto social.Estas obligaciones fueron restructuradas el dia 8 de febrero de 2003, de conformidad con la ley 550 de 1999 y se regiran bajo las siguientes condiciones:Plazo Total: A partir de la firma del presente acuerdo (8 de febrero de 2003), ocho (8) aos incluidos seis (6) aos de gracia para capital.Periodo de Gracia: Seis (6) aos contados a partir de la firma del presente acuerdo (8 de febrero de 2003), liquidando durante este periodo intereses a la tasa del IPC + 3 del ao inmediatamente anterior.Amortizacin: A partir del 8 de Febrero de 2009 hasta el da de 8 de enero del ao 2011, contados a partir de la firma del presente acuerdo, el capital se pagar en veinticuatros (24) cuotas mensuales iguales junto con los intereses los cuales se liquidaran a la tasa del DTF + 6 puntos.Pago de intereses: Los intereses causados se acumularn y se cancelarn junto con el pago del capital en veinticuatros (24) cuotas mensuales iguales.Tasa de inters: Los intereses hasta el primer pago (aos de gracia) se cancelarn a una tasa igual al IPC + 3 y a partir de febrero 8 de 2008, sobre las obligaciones reestructuradas, se reconocern intereses liquidados a una tasa igual a la DTF + 6 sobre el saldo de las obligaciones.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Proveedores Nacionales C.P.34,364,144.0033,531,407.00832,737.002.48Proveedores Nacionales C.P. Ley 550 de 19995,036,550.007,489,330.50(2,452,780.50)(32.75)Proveedores Nacionales L.P. Ley 550 de 19990.00.00.00.0TOTAL PROVEEDORES39,400,694.0041,020,737.50(1,620,043.50)(3.95)Con respecto a las obligaciones suscritas dentro del acuerdo de restructuracion entre COFEMA SA y sus ACREEDORES, a la fecha existen 3 obligaciones que no se han podido cancelar porque algunas empresas se encuentran en proceso de liquidacion y disolucion, inclusive hasta una presenta embargos, las direcciones informadas en el certificado de Camara de Comercio no corresponden a la empresa, lo cual ha dificultado su localizacion, razon por la cual se elevo consulta ante la SUPERSOCIEDADES y manifesto que estas se deben pagarse de manera inmediata mediante la constitucion de depositos judiciales.NOTA 12: CUENTAS POR PAGARComprende las obligaciones contraidas por COFEMA S.A. a favor de terceros por conceptos diferentes a proveedores y obligaciones financieras.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%CUENTAS POR PAGARA Contratistas C.P.27,252,678.000.027,252,678.000.0A Contratistas L.P0.00.00.00.0SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CONTRATISTAS27,252,678.000.027,252,678.000.0COSTOS Y GASTOS POR PAGARIntereses C.P.0.016,072,000.00(16,072,000.00)(100.00)Intereses C.P. Ley 550 de 19998,036,656.5122,034,921.47(13,998,264.96)(63.53)Intereses L.P. Ley 550/990.01,120,397.00(1,120,397.00)(100.00)Honorarios C.P.16,332,238.004,744,950.0011,587,288.00244.20Honorarios L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Servicios Tecnicos C.P.0.00.00.0n.d.Servicios Tecnicos L.P. Ley 550/990.00.00.0n.d.Servicios de Mantenimiento C.P.1,374,616.000.01,374,616.00n.d.Servicios de Mantenimiento L.P. Ley 550 de 19990.00.00.0Arrendamientos C.P.0.0954,000.00(954,000.00)(100.00)Arrendamientos L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Transporte, Fletes y Acarreos C.P.7,372,782.0010,424,129.00(3,051,347.00)(29.27)Transporte, Fletes y Acarreos L.P.0.00.00.00.0Servicios Publicos C.P.113,313,597.0014,336,670.0098,976,927.00690.38Servicios Publicos L.P.41,601,061.000.041,601,061.000.0Seguros C.P.26,021,788.00342,900.0025,678,888.007,488.74Seguros L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Gastos de Viajes C.P.0.00.00.00.0Gastos de Viajes C.P. LEY 550 DE 19993,111,300.003,111,300.000.00.0Gastos de Viajes L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Otros Costos y gastos por pagar C.P.23,529,196.0016,946,384.006,582,812.0038.84Otros Costos y gastos por pagar C.P. Ley 550/990.00.00.00.0Otros Costos y gastos por pagar L.P. Ley 550/990.00.00.0SUBTOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR240,693,234.5190,087,651.47150,605,583.04167.18Dividendos por Pagar C.P.0.00.00.0n.d.Dividendos por Pagar L.P. Ley 550/990.0295,048.69(295,048.69)(100.00)Retencion en la Fuente6,208,742.004,048,458.002,160,284.0053.36Impuesto a las ventas retenido1,830,760.003,023,100.00(1,192,340.00)(39.44)Impuesto de Industria y Comercio retenido479,023.00443,620.0035,403.007.98RETENCIONES Y APORTES DE NOMINAFondos de Salud7,761,650.007,241,600.00520,050.007.18Aportes Administradoras de Riesgos Profesionales1,195,116.001,768,478.00(573,362.00)(32.42)Aportes al ICBF, Sena y Comfamiliar C.P5,278,744.004,980,122.00298,622.006.00Aportes al ICBF, Sena y Comfamiliar L.P.Ley 550/990.00.00.00.0Embargos Judiciales0.01,892,301.00(1,892,301.00)(100.00)Libranzas0.04,251,812.00(4,251,812.00)(100.00)Fondos de Empleados Ley 550/99100,333.00100,333.000.00.0SUBTOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA14,335,843.0020,234,646.00(5,898,803.00)(29.15)ACREEDORES VARIOS0.00.00.0Depositarios0.00.00.0n.d.Fondo de Pensiones y Cesantias C.P.10,112,314.009,334,950.00777,364.008.33SUBTOTAL ACREEDORES VARIOS10,112,314.009,334,950.00777,364.008.33300,912,594.51127,467,474.16173,445,120.35136.07En el mes de noviembre y diciembre del presente ao se registro el valor de consumos de energia no recuperada formulado mediante requerimiento No.GE-2012 de la Electrificadora del Caqueta por la suma de $124,803,193 correspondiente al promedio de los ultimos cinco (5) meses de consumos contados desde el mes de marzo hasta julio de 2012, para lo cual se firmo un acuerdo de pago con un plazo de 18 meses y tasa de financiacion del 1% sobre saldos.NOTA 13: IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASASEstas cuentas comprende el valor de los gravamenes del orden municipal, departamental y nacional de caracter general y obligatorios por conceptos de Impuesto de de renta y complementarios, IVA, impuesto de deguello de ganado mayor y menor y cuotas de fomento ganadero y porcicola.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%De renta y Complementarios0.094,224,000.00(94,224,000.00)(100.00)Total Impuesto de Renta y Complementarias0.094,224,000.00(94,224,000.00)(100.00)Impuestos sobre las Ventas por Pagar8,875,682.195,544,000.003,331,682.1960.10Total Impuesto De IVA8,875,682.195,544,000.003,331,682.1960.10De Industria y Comercio C.P. Vigencia Fiscal Corriente0.00.00.0n.d.De Industria y Comercio C.P. Ley 550/990.00.00.00.0De Industria y Comercio L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Total Impuesto de Industria y Comercio0.00.00.0n.d.A la Propiedad Raiz C.P.0.00.00.0n.d.A la Propiedad Raiz L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Total Impuesto a la Propiedad raiz0.00.00.0n.d.De Valorizacin C.P.0.00.00.00.0De Valorizacin L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Total Impuesto de Valorizacion0.00.00.00.0De Espectaculos Pblicos C.P.0.00.00.00.0De Espectaculos Pblicos L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Total Impuesto de Espectaculos Publicos0.00.00.00.0Cuota de Fomento C.P.42,553,680.0037,699,293.004,854,387.0012.88Cuota de Fomento C.P. Ley 550/990.00.00.00.0Cuota de Fomento L.P. Ley 550/990.00.00.00.0Total Impuesto Cuota de Fomento42,553,680.0037,699,293.004,854,387.0012.88Al Sacrificio de Ganado Vigencia Corriente21,838,862.0021,623,833.00215,029.000.99Al Sacrificio de Ganado C.P Ley 550/990.020,296,459.00(20,296,459.00)(100.00)Al Sacrificio de Ganado L.P. Ley 550/990.03,382,711.00(3,382,711.00)(100.00)Total Impuesto de Deguello21,838,862.0045,303,003.00(23,464,141.00)(51.79)Otros (Contribucion CGR)0.00.00.0n.d.Total Otros Impuestos0.00.00.00.0TOTAL IMPUESTOS, TASAS Y GRAVAMENES73,268,224.19182,770,296.00(109,502,071.81)(59.91)NOTA 14: OBLIGACIONES LABORALESRefleja el valor de los pasivos a cargo de COFEMA S.A. y a favor de los trabajadores, originados en virtud de normas legales, tales como salarios por pagar y vacaciones consolidadas.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Salarios por Pagar0.00.00.0n.d.Cesantas51,913,137.0051,383,076.00530,061.001.03Intereses sobre las cesantas5,827,453.005,939,552.00(112,099.00)(1.89)Vacaciones36,076,443.0041,642,114.00(5,565,671.00)(13.37)Prima de servicios0.0189,262.00(189,262.00)(100.00)Indemnizaciones Laborales CP109,377,300.000.0109,377,300.00n.d.203,194,333.0099,154,004.00104,040,329.00104.93En el ao 2012 el Juzgado Segundo Laboral de Florencia condeno a COFEMA SA mediante sentencia ejecutiva proferida el 1 de agosto de 2012 a cancelar la suma de $215,534,324 por tres sentencias ejecutivas a favor de los seores Alvaro Anacona Murcia y Jose Ibarra Valencia, sumas sobre las cuales se acordo el pago de estas obligaciones en tres cuotas (50%, 25% y 25%)NOTA 15: PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONESRegistra el valor de las apropiaciones efectuadas por el ente econmico de las obligaciones que se generan en la relacin laboral que tienen una exigibilidad a corto plazo o que en ocasiones requiere de un pago inmediato, efectuadas con base en las liquidaciones de nmina y en un porcentaje adecuado sobre los salarios causados.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Para Costos y Gastos12,394,988.004,999,988.007,395,000.00147.90Para Obligaciones Laborales0.00.00.00.0Para Obligaciones Fiscales Vigencias Anteriores0.00.00.00.0Para Obligaciones Fiscales Vigencia Actual177,596,000.00124,367,000.0053,229,000.0042.80Para Contingencias CP565,988,263.00494,234,853.0071,753,410.0014.52Para Contingencias LP0.00.00.00.0755,979,251.00623,601,841.00124,982,410.0020.04La provision del impuesto de renta y complementarios para el ao 2012 se estimo en el 33% de la utilidad fiscal registrada a diciembre 31 de 2012.El pasivo contingente representa el 100% de las pretenciones de la demanda laboral instaurada por la esposa del seor Jaiver Lozada por cuantia inicial de $223.1 millones de pesos por presunta responsabilidad civil de la empresa en su muerte. El dia 1 de agosto de 2008 el juzgado 2do laboral del circuito expidio sentencia condenando a COFEMA S.A. a pagar la suma $424.648.188. El dia 05 de noviembre de 2008 la empresa hizo uso del recurso de apelacion ante el tribunal superior del circuito presentando contra la sentencia condenatoria proferida el 1 de agosto de 2008 por el juzgado segundo laboral del circuito de esta ciudad. Sobre estas acreencias se ha venido actualizando su valor con el IPC de los aos 2008, 2009, 2010,2011 y 2012El dia 30 de Noviembre de 2010 el Tribunal Superior del Distrito Judicial decidio el recurso de apelacion interpuesto por la COMPAA DE FERIAS DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A.que interpuso contra la sentencia de primera instancia proferida el 1 de agosto de 2008 por el Juzgado Segundo Laboral del Circuito de Florencia, en la cual decidio REVOCAR la sentencia de primera instancia objeto del recusro se apelacion, de fecha y procedencia anotadas, para en su lugar DENEGAR las pretensiones contenidas en la demanda y como consecuencia de ello ABSOLVER a COFEMA y CONDENAR en costas de ambas instancias a la parte demandante..Y por ultimo el dia 20 de enero de 2011 el Tribunal Superior del Distrito Judicial concedio ante la Sala de Casacion Laboral de la Honorable Corte Suprema de Justicia, el recurso extraordinario de Casacion, oportunamente interpuesto por la apoderada del extremo demandante, contra la Sentencia de segunda instancia dictada por este Tribunal. Este proceso se encuentra en el despacho del magistrado ponente para fallo, radicado el 20 de agosto de 2011.Y por ultimo el dia 20 de enero de 2011 el Tribunal Superior del Distrito Judicial concedio ante la Sala de Casacion Laboral de la Honorable Corte Suprema de Justicia, el recurso extraordinario de Casacion, oportunamente interpuesto por la apoderada del extremo demandante, contra la Sentencia de segunda instancia dictada por este Tribunal. Este proceso se encuentra en el despacho del magistrado ponente para fallo, radicado el 20 de agosto de 2011.Se efectuo provicion para la demanda laboral realizada por el ex empleado de la empresa el seor Juan Carlos Ramirez Perdomo por valor $53.000.000NOTA 16: INGRESOS DIFERIDOSComprende el valor de los ingresos recibidos de clientes en forma anticipada, los cuales tienen el carcter de pasivos.Esta cuenta refleja el valor de la correccin monetaria generada por la aplicacin de los ajustes integrales por inflacin a las cuentas de los activos improductivos es decir los que se encuentran en construccin y/o montaje de conformidad con las normasAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Arrendamientos C.P6,960,000.006,000,000.00960,000.0016.00Arrendamientos L.P1,259,586.007,459,586.00(6,200,000.00)(83.11)Otras Ventas CP0.043,543,957.00(43,543,957.00)(100.00)Otras Ventas L.P0.00.00.00.0Total Ingresos Recibidos por Anticipados8,219,586.0057,003,543.00(48,783,957.00)(85.58)Credito C.M.D. Corto Plazo7,426,608.007,426,608.000.00.0Credito C.M.D. Largo Plazo78,861,713.0086,288,321.00(7,426,608.00)(8.61)Total Correccion Monetaria Diferida86,288,321.0093,714,929.00(7,426,608.00)(7.92)TOTAL PASIVOS DIFERIDOS94,507,907.00150,718,472.00(56,210,565.00)(37.30)Los arrendamientos representan los ingresos recibidos por anticipado por parte de la empresa Ospina Grasas SA, correspondiente a anticipo para la construccion de una sala de almacenamiento de cueros.. A partir del mes de julio de 2009 se amortiza esta obligacion con aplicacion del canon de arrendamiento sobre la bodega para salado de cueros.En esta cuenta se encuentra un anticipo recibido del seor Juan Straud Cadena por valor de $1,000,000 recibido como anticipo para arrendamiento de stand en la 50 feria de Florencia.Los ingresos por otras ventas en el ao 2011 representa el saldo del anticipo recibido de la empresa Comercializadora ACOGAN SA, para la construccion de una Camara de Refrigeracion por valor de $150.000.000, el cual se amortiza con los servicios de faenamiento de ganado bovino. A la fecha este anticipo ya fue cancelado en su totalidad.NOTA 17: OTROS PASIVOSRegistra los dineros recibidos por la empresa COFEMA S.A. a nombre de terceros y que en consecuencia seran reintegrados o transferidos a sus dueos en los plazos y condiciones convenidosAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Valores Recibidos para Terceros. C.P.720,000.00(720,000.00)0.0Valores Recibidos para Terceros Ley 550/990.00.00.00.00.0720,000.00(720,000.00)0.0NOTA 18: CAPITALComprende el valor de los aportes iniciales y los posteriores aumentos que los accionistas inviertan en la empresaAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Acciones Clase A590,107,000.00590,107,000.000.00.0Acciones Clase B682,916,000.00682,916,000.000.00.0Total Acciones Suscritas1,273,023,000.001,273,023,000.000.00.0Menos:Capital Suscrito por Cobrar(3.00)(3.00)0.00.0Total Capital pagado1,273,022,997.001,273,022,997.000.00.0NOTA 19: SUPERAVIT DE CAPITAL2,0122,011Variacin%Prima en Colocacin de Acciones1,002,717,749.001,002,717,749.000.00.0Donaciones en Bienes Muebles235,000.00235,000.000.00.01,002,952,749.001,002,952,749.000.00.0En la Asamblea General de Accionistas celebrada el pasado 23 de marzo de 2010 se aprobo la capitalizacion en acciones del saldo de esta cuenta a diciembre 31 de 2009, previa disposicion de los recursos para el pago de los gastos de registro publico.NOTA 20: RESERVAS2,0122,011Variacin%Reservas Obligatorias87,221,449.9187,221,449.910.00.0Reservas Ocasionales:12,819,597.9712,819,597.970.00.0Fondo Vivienda Empledos10,219,099.4910,219,099.490.00.0Inversiones Cooperativa Lechera500,000.00500,000.000.00.0Proyecto Curtiembres2,032,486.002,032,486.000.00.0Readquisicion de Terrenos68,012.4868,012.480.00.0100,041,047.88100,041,047.880.00.0NOTA 21: RESULTADOS DEL EJERCICIOComprende el valor de las utilidades o perdidas despues de impuestos obtenidas por COFEMA S.A. al cierre del ajercicio a diciembre 31 de 2012,El acuerdo de restructuracion suscrito entre COFEMA S.A. y sus acredores establece que COFEMA S.A. no decretara el pago o reparto de dividendos durante toda la vigencia del acuerdo o mientras no se haya cancelado la totalidad de las obligaciones.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Utilidades del presente ejercicio00.0n.d.Perdidas del presente ejercicio(66,130,870.24)(89,937,883.21)23,807,012.97(26.47)(66,130,870.24)(89,937,883.21)23,807,012.97(26.47)NOTA 22: RESULTADOS EJERCICIOS AOS ANTERIORESComprende el valor de los resultados obtenidos en ejercicios anteriores, por perdidas acumuladas no enjugadas.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Utilidades Acumuladas0.00.00.00.0Perdida Ejercicio Ao Anterior0.00.00.0n.d.Perdidas Acumuladas(998,063,363.91)(908,125,480.70)(89,937,883.21)9.90(998,063,363.91)(908,125,480.70)(89,937,883.21)9.90Las prdidas acumuladas de ejercicios anteriores corresponden a las obtenidas hasta el ao 2011.NOTA 23: REVALORIZACION DEL PATRIMONIOComprende el valor de los ajustes por inflacin del patrimonio de la Compaa, de conformidad con las normas vigentes. El saldo de esta cuenta forma parte del patrimonio de los periodos siguientes para efectos del calculo del ajuste por inflacin y no podra distribuirse como utilidad a los accionistas, hasta tanto no se liquide la compaia o se capitalice tal valorAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Revalorizacin del Patrimonio1,151,950,947.291,151,950,947.290.00.01,151,950,947.291,151,950,947.290.00.0En la Asamblea General de Accionistas celebrada el 23 de marzo de 2010 se aprobo la capitalizacion en acciones del saldo de esta cuenta a diciembre 31 de 2009, previa disposicion de los recursos para el pago de los gastos de registro publico.NOTA 24: DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONESComprende el valor apropiado de las utilidades acumuladas mientras se hace la correpondiente emision de acciones y los traslados en las respectivas cuentas patrimoniales.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Dividendos o Participaciones99,152.8599,152.850.00.099,152.8599,152.850.00.0NOTA 25: SUPERAVIT POR VALORIZACIONRefleja la valorizacion de las inversiones, propiedades planta y equipos que poses la empresa COFEMA S.A.Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%De Inversiones370,402.27370,402.270.00.0De Propiedades, Planta y Equipo6,220,623,353.006,220,623,353.000.00.06,220,993,755.276,220,993,755.270.00.0Las valorizaciones de las inversiones corresponde a las acciones que posee la empresa en el Fondo Ganadero del Huila S.A. por valor de $338.610,29 corresponden al valor intrinseco registrado a diciembre 31 de 2010, el cual se registro en el ao abril de 2011.Las valorizaciones de las inversiones registrada en el ao 2011 por valor de $11.945.690,36 corresponde a las acciones que posee la empresa en CARNES Y DERIVADOS DE OCCIDENTE SA el cual se ajusto a su valor intrinseco. En el presente ao estas inversiones no se hanLa valorizacin de Propiedad Planta y Equipo se determin por avalo de reconocido valor tcnico efectuado por el Arquitecto ORLANDO CHARRY ORTIZ profesional afiliado a Lonja Inmobiliaria SCA, hecho efectuado en el mes de Enero de 2010, dando cumplimiento a lo ordenado en el Art. 64 del Decreto 2649 de 1993,NOTA 26: CUENTAS DE ORDENRepresenta las hipotecas sobre los bienes de la Compaa, a favor de entidades del sector financiero para garantizar el valor de los crditos obtenidos por la Empresa. Estas se han venido aplicando los ajustes por inflacionHipoteca abierta de primer grado sobre 183.500 M2, lote 2 a favor del Banco Popular para garantizar las obligaciones financieras otorgadas.Hipoteca abierta de primer grado sobre , lote 1 a favor del Banco Cafetero para garantizar crdito otorgados a la sociedad..Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Derechos Contingentes sobre Marca0.00.00.00.0Deudoras de control1,242,092,281.901,242,092,281.900.00.0Total Deudoras1,242,092,281.901,242,092,281.900.00.0NOTA 27: INGRESOS OPERACIONALESLos ingresos operacionales se descomponen de la siguiente forma:Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Servicios Agricolas y Ganaderas478,533,884.00501,405,908.00(22,872,024.00)(4.56)Industria Manufacturera3,230,587,622.002,550,780,680.00679,806,942.0026.65Comercio al por Mayor y37,022,500.0028,806,600.008,215,900.0028.52Act. Inmobiliarias, Empres32,618,836.00102,507,440.00(69,888,604.00)(68.18)Otras Actividades de Servicios0.053,990,519.00(53,990,519.00)(100.00)Actividades Veterinarias0.00.00.0n.d.Total Ingresos Operacionales3,778,762,842.003,237,491,147.00541,271,695.0016.72Menos: Devoluciones, Rebajas y Descuentos(17,067,836.00)(7,611,597.00)(9,456,239.00)124.23Ingresos netos3,761,695,006.003,229,879,550.00531,815,456.0016.47NOTA 28: COSTOS DE VENTASEl costo de ventas se descompone de la siguiente forma:Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Costo de ventas Bovinos0.08,681,489.53(8,681,489.53)(100.00)Costo de venta Porcinos0.010,872,256.71(10,872,256.71)(100.00)Muerte Semovientes0.00.00.00.0Costo de ventas-Pescado2,121,497.003,425,495.00(1,303,998.00)(38.07)Costo de ventas-Pieles0.00.00.00.0Costo de ventas-Subproductos H/sangre128,351,582.4789,060,822.1039,290,760.3744.12Costo de ventas-Subproductos Sebo163,545,952.94116,881,687.9846,664,264.9639.92Costo de ventas-Compostaje0.00.00.00.0Costo de ventas-Carne Emp/vacio0.00.00.00.0Otros Costos0.00.00.00.0294,019,032.41228,921,751.3265,097,281.0928.44NOTA 29: GASTOS OPERACIONES DE ADMINISTRACIONLos Gastos de Administracin se descomponen de la siguiente forma:Al 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%GASTOS OPERACIONALES2,0122,011Variacin%Gastos de personal295,928,680.00296,840,135.00(911,455.00)(0.31)Gastos de personal1,138,145,023.001,061,156,419.0076,988,604.007.26Honorarios76,098,960.0057,306,400.0018,792,560.0032.79Honorarios165,425,196.00141,680,174.0023,745,022.0016.76Impuestos4,307,300.000.04,307,300.00n.d.Impuestos38,638,067.6642,119,284.70(3,481,217.04)(8.27)Arrendamientos2,652,500.001,052,000.001,600,500.00152.14Arrendamientos8,312,300.0017,057,448.00(8,745,148.00)(51.27)Contribuciones y afiliaciones0.02,611,078.00(2,611,078.00)(100.00)Contribuciones y afiliaciones5,136,000.007,747,078.00(2,611,078.00)(33.70)Seguros0.00.00.00.0Seguros21,572,561.0022,659,851.00(1,087,290.00)(4.80)Servicios17,960,547.0027,511,238.00(9,550,691.00)(34.72)Servicios542,491,239.00552,821,485.00(10,330,246.00)(1.87)Gastos legales825,268.00140,704.00684,564.00486.53Gastos legales2,569,021.001,769,391.00799,630.0045.19Mantenimiento y reparaciones6,909,463.008,581,701.00(1,672,238.00)(19.49)Mantenimiento y reparaciones207,607,371.00248,367,081.00(40,759,710.00)(16.41)Adecuacin e instalacin13,212,892.00149,993.0013,062,899.008,709.01Adecuacin e instalacin67,400,647.0072,744,277.00(5,343,630.00)(7.35)Gasto de viaje11,942,059.004,278,499.007,663,560.00179.12Gasto de viaje16,258,029.007,241,219.009,016,810.00124.52Depreciaciones41,510,106.8834,570,808.946,939,297.9420.07Depreciaciones344,083,623.32353,362,135.42(9,278,512.10)(2.63)Amortizaciones9,022,927.6410,055,219.64(1,032,292.00)(10.27)Amortizaciones37,024,183.6437,281,536.64(257,353.00)(0.69)Diversos (Anexo 1)26,402,070.0033,863,290.00(7,461,220.00)(22.03)Diversos (Anexo)329,555,336.00422,071,750.69(92,516,414.69)(21.92)Provisiones0.04,052,386.94(4,052,386.94)(100.00)Provisiones18,206,110.0016,860,980.941,345,129.06n.d.506,772,773.52481,013,453.5225,759,320.005.36TOTALES2,942,424,707.623,004,940,111.39(62,515,403.77)(2.08)La dismunucion de los gastos de personal se derivaron del no pago de los salarios y prestaciones sociales al seor gerente de la Compaa por valor de $40,266,000 al encargarse al jefe administrativo como gerente.Los gastos por concepto de Honorarios se incrementaron por la contratacion de la empresa ESTRATEGIA HUMANA LTDA, empresa que se encargo de seleccion de las personas a aspiraban al cargo de gerente de la empresa a la cual se le cancelo la suma de $10.266.000 y se pagaron por asesoria juridica en procesos laborales la suma de $3,286,860 y por asesoria ante requerimiento ante CORPOAMZONIA la suma de $2.500,000Los incrementos en los gastos por concepto de arrendamientos de debio al quiler de salones para la realizacion de las asamble general de accionistas, asi como las reuniones de junta directiva. arrendamientosEl incremento en los gastos de adecuacion e instalacion corresponden al cambio del cableado de toda la red de sistemas de la empresa con ocasion del traslado y reubicacion definitiva de los equipos servidores de la empresa, asi como la adecuacion de la oficina de la secretaria de la empresa.El incremento en los gastos de viajes se incremantaron debido a los desplazamientos del gerente, revisora fiscal y jefe financiero a la ciudad de Bogota para atender las diversas reuniones de junta directivas realizadas en el ao 2012.Los gastos por concepto de amortizaciones estas representados por las amortizaciones de los diversos programas contables que tiene la empresa, contratos de mantenimiento y licencias de sofware.29-1: GASTOS DIVERSOS (ANEXO 1)2,0122,011Variacin%Libros, suscripciones,revistas391,750.00667,000.00(275,250.00)(41.27)Gastos de representacion300,200.003,378,316.00(3,078,116.00)(91.11)Elementos aseo y cafeteria4,391,540.003,986,214.00405,326.0010.17Utiles, papaleria, fotocopia8,913,536.0012,259,971.00(3,346,435.00)(27.30)Combustibles y lubricantes1,028,108.003,863,034.00(2,834,926.00)(73.39)Estampillas0.00.00.00.0Casino y Restaurante7,743,043.006,058,821.001,684,222.0027.80Envases y Empaques0.00.00.00.0Taxis y buses873,000.0029,100.00843,900.002,900.00Parqueaderos0.028,580.00(28,580.00)(100.00)Indemnizaciones por Daos0.00.00.0n.d.Otros2,760,893.003,592,254.00(831,361.00)(23.14)26,402,070.0033,863,290.00(7,461,220.00)(22.03)NOTA 30: GASTOS OPERACIONALES DE VENTASAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Gastos de personal842,216,343.00764,316,284.0077,900,059.0010.19Honorarios89,326,236.0084,373,774.004,952,462.005.87Impuestos34,330,767.6642,119,284.70(7,788,517.04)(18.49)Arrendamientos5,659,800.0016,005,448.00(10,345,648.00)(64.64)Contribuciones y afiliaciones5,136,000.005,136,000.000.00.0Seguros21,572,561.0022,659,851.00(1,087,290.00)(4.80)Servicios524,530,692.00525,310,247.00(779,555.00)(0.15)Gastos legales1,743,753.001,628,687.00115,066.007.06Mantenimiento y reparaciones200,697,908.00239,785,380.00(39,087,472.00)(16.30)Adecuacin e instalacin54,187,755.0072,594,284.00(18,406,529.00)(25.36)Gasto de viaje4,315,970.002,962,720.001,353,250.0045.68Depreciaciones302,573,516.44318,791,326.48(16,217,810.04)(5.09)Amortizaciones28,001,256.0027,226,317.00774,939.002.85Diversos (*) Anexo 2303,153,266.00388,208,460.69(85,055,194.69)(21.91)Provisiones18,206,110.0012,808,594.005,397,516.0042.14TOTALES2,435,651,934.102,523,926,657.87(88,274,723.77)(3.50)El incremento en los gastos por concepto de honorarios esta representado por la realizacion del programa de salud ocupacional de la empresa que tuvo un costo de $34.341.000, asi como al 50% de los honorarios del tecnico en sistemas por valor de $3,510.000, asesoria tecnica en el monitoreo de aguas $11,787,341, asesoria en el diseo del plan de gestion ambiental por la suma de $10.750.000 y honorarios del asesor ambiental por $14,572,000 asesoria ing.electrico $2,320,000 y $7.326.495 por honorarios tarifa asociada a la inspeccion de bovinos, entre otrosEl incremento en los gastos por concepto de arredamientos esta representado por el alquiler de 2 torres para el enlace para la transmision de internet banda anda el cual registro la suma de $1.445,000, arrendamiento de una grua telescopica por la suma de $2,200,000, alquiler retroexcavadora $972,000, alquielr gruas $450,000 y alquiler de sonido $500,000Los gastos por servicios estan representados por el valor del servicio de energia por $352,559,441, servicios de aseo y vigilancia (hasta marzo de 2012 y a partir del mes de octubre de 2012) $44,508,964, transporte fletes y acarreos $69,448,618, servicio telefono $2.329,500, gas $33,207,300, publicidad $5.914.300, correo y portes $801,340, y otros servicios $15,761,229Los gastos por mantenimiento y reparaciones representan las erogaciones realizadas para el mantenimiento de las construcciones la suma de $44,781,291, maquinaria y equipo que registro $121,331,228, acueducto plantas y redes $17,641,888, IVA pagado en gastos de mantenimiento $14,442,602 entre otros.Los gastos por adecuaciones e instalacion representan las erogaciones realizadas en instalaciones electricas por valor de $15,052,252, reparaciones locativas por valor de $34,968.655, otras adecuaciones $1,029,476 e IVA pagado por estos conceptos $3.137,322 entre otros..Las amortizaciones estan representados por amortizacion de cargos diferidos (Planos, diseos planta sacrificio ganado bovino y porcino) por valor de $23,729,340 y por la amortizacion de las vias de comunicacin por la suma de $4,271,91630-1: GASTOS DIVERSOS (ANEXO 2)2,0122,011Variacin%Libros, suscripciones,revistas0.00.00.00.0Gastos de representacion0.01,744,000.00(1,744,000.00)(100.00)Elementos aseo y cafeteria48,447,185.0066,236,062.00(17,788,877.00)(26.86)Utiles, papaleria, fotocopia4,531,793.006,578,125.00(2,046,332.00)(31.11)Combustibles y lubricantes121,887,526.00162,630,211.00(40,742,685.00)(25.05)Estampillas0.00.00.00.0Casino y Restaurante1,730,074.0048,158,106.00(46,428,032.00)(96.41)Empaques y Envases22,615,146.009,550,433.6913,064,712.31136.80Taxis y buses416,000.000.0416,000.00n.d.Parqueaderos0.05,900.00(5,900.00)(100.00)Indemnizaciones por daos0.0150,000.00(150,000.00)n.d.Otros (*) Anexo 3103,525,542.0093,155,623.0010,369,919.0011.13TOTALES303,153,266.00388,208,460.69(85,055,194.69)(21.91)La cuenta de elementos de aseo y cafeteria la mayor representacion esta reflejada en los consumos de insumos de aseo general de la planta de sacrificio y aseo personal de los empleados que laboran directamente en la planta de sacrificio.La cuenta de combustibles y lubricantes esta representado por el consumo de acpm, y aceites por valor de $51,763,021 y por consumo de carbon la suma de $70.124.50530-1.1: GASTOS DIVERSOS OTROS (ANEXO 3)2,0122,011Variacin%Papeleria de Facturacion23,629,000.0013,143,290.0010,485,710.0079.78Marca Fria4,013,427.002,034,160.001,979,267.0097.30Gastos Directos de Sacrificio7,499,657.005,189,669.002,309,988.0044.51Herramientas9,664,141.005,087,941.004,576,200.0089.94Materiales Varios1,949,939.002,066,492.00(116,553.00)(5.64)Alimentacion Equinos y Bovinos151,724.002,372,000.00(2,220,276.00)(93.60)Analisis de laboratorio1,661,887.000.01,661,887.00n.dPremios y Trofeos0.00.00.00.0Refrigerios360,685.00339,000.0021,685.006.40Peajes0.0359,700.00(359,700.00)(100.00)Decoraciones30,000.00220,000.00(190,000.00)(86.36)Gastos de Manejo Ambiental20,658,916.006,217,909.0014,441,007.00232.25Animacion Musical0.00.00.0n.dSeguridad Industrial1,780,689.003,732,000.00(1,951,311.00)(52.29)Iva Pagado Gastos Diversos16,558,066.000.016,558,066.00n.dTOTALES87,958,131.0040,762,161.0047,195,970.00115.78Los gastos de papeleria de facturacion estan representados por la papeleria empleada para la facturacion de cada uno de los servicios que presta la empresa (pesaje, embarque, sacrificio, estadia de ganado bovino y porcino los cuales en el ao fueron de $25,226,500El servicio de faenado de ganado bovino emplea manillas o precintos para el marcado de canales y visceras y en el presente ao se han gastaron $18,387,500En el mes de julio de 2012 se cancelo la tasa retributiva del ao 2012 a favor de CORPOAMAZONIA por la suma de $15.557.019NOTA 31: INGRESOS NO OPERACIONALESAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Ingresos no OperacionalesOtras Ventas0.01,272,727.00(1,272,727.00)(100.00)Financieros9,518,447.17122,179.009,396,268.177,690.58Descuentos Comerciales0.00.0Dividendos y Participaciones18,861,420.000.018,861,420.00n.d.Arrendamientos43,716,353.0052,012,646.00(8,296,293.00)(15.95)Comisiones56,131,618.0045,980,929.0010,150,689.0022.08Servicios0.00.00.00.0Utilidad Venta Prop.Planta y Equipos (Terreno Carnes Caqueta SAS)0.00.00.00.0Recuperaciones29,794,757.1811,301,059.7818,493,697.40163.65Indemnizaciones94,450.000.094,450.00n.d.Ingresos Ejercicios Anteriores208,500.001,463,476.00(1,254,976.00)(85.75)Donaciones0.00.0Diversos9,637,538.00139,792,125.21(130,154,587.21)(93.11)Total Ingresos no operacionales167,963,083.35251,945,141.99(83,982,058.64)(33.33)Menos: Dctos, rebajas y Devoluciones0.00.00.00.0Total Ingresos no operacionales167,963,083.35251,945,141.99(83,982,058.64)(33.33)NOTA 32: GASTOS NO OPERACIONALESAl 31 de Diciembre de 2012 los valores de esta cuenta estaban representados asi:2,0122,011Variacin%Financieros62,609,857.2940,793,419.3921,816,437.9053.48Perdida en Venta y Retiro de Bienes54,331,898.0016,923,277.9637,408,620.04221.05Perdida Metodo de Participacion145,649,383.6384,560,774.3761,088,609.2672.24Gastos Extraordinarios76,340,034.0061,280,945.4315,059,088.5724.57Gastos Diversos238,209,046.643,181,113.34235,027,933.307,388.23Total Egresos577,140,219.56206,739,530.49370,400,689.07179.16Los gastos financieros representan los descuentos de $3,000 por bovino por volumen de sacrificio de ganado bovino otorgados a nuestros clientes por valor de $23,403,992Los gastos financieros corresponden al costo que se pagan por la financiacion de las obligaciones restructuradas en el acuerdo de restructuracion liquidadas al DTF+3 e IPC del ao 2012 los cuales en el ao 2012 fueron de $6.674,170,66COFEMA durante el ao 2012 se han causado intereses de mora la suma de $8.473,000 a favor de la DIAN, causados por el pago del impuesto de renta y complementarios del ao gravable 2010 conforme a facilidad de pago suscrita, intereses sobre demandas laborales a favor de Alvaro Anacona Murcia y Jose Ibarra Valencia por valor de $16,700,084 y por el pago de aportes al sistema de seguridad social y otros $855,489.Las perdidas de capital corresponde a las perdidas por mermas en el carbon mineral ocasionadas por las mermas ocasionadas en el transporte y almacenamiento del mismo las cuales ascienden a $11.972.063 y $6.835.500 representado en la perdida de 4.410 kg de sebo industrial por presentar alto porcentaje de acidez.Por otra parte incluye el valor de la caldera de 80 hp adquirida a la sociedad PIELES CARTAGO SCA en la suma de $35.000.000 la cual al momento de instalarla y puesta en funcionamiento se observo un deterioro y total acabado de la misma.Durante el presente ao COFEMA S.A ajusto las inversiones poseidas en su subordinada la empresa CARNES CAQUETA SAS en la cual tiene una participacion del 100% y que en el ao 2012 presento variaciones negativas en su patrimonio por la suma de $145,649,383,63 y con cargos a los resultados del ejercicio con ocasion a los resultados negativos presentados en la sociedad CARNES CAQUETA SAS producto del Avaluo Comercial practicado sobre el bien inmueble enejenado por COFEMA SA en el ao 2010, efecto que se reflejo en los estados financieros de CARNES CAQUETA SAS.Los gastos extraordinarios registraron $76,340,034 de los cuales $18,753,410 corresponden a la actualizacion por el IPC aplicado sobre el valor de la demanda laboral instaurada por la seora Yorfani Herrera Calderon, $16,200,000 a los gastos por costas judiciales en los procesos judiciales laborales a favor de dos trabajadores de la empresa, $21,176,117 representan los impuestos asumidos por compra de bienes y servicios realizados a personas del regimen simplificado y gastos de ejercicios de aos anteriores $16,053,329, de los cuales $13.404.880 corresponden a la tasa retributiva del ao 2010 a favor de CORPOAMAZONIA que no se habia registrado en el ao 2011.NOTA 33: IMPUESTO DE RENTA2,0122,011Variacin%Impuesto de Renta4,609,000.006,476,000.00(1,867,000.00)(28.83)4,609,000.006,476,000.00(1,867,000.00)(28.83)Este valor representa el mayor valor entre el impuesto de renta y complementarios del ao gravable 2011 y la provision para el impuesto calculada en el ao 2011 y reflejada en el ao 2012LUIS CARLOS MARTINEZ MAVESOYANTONIO JOSE MONSALVE PRADARepresentante Legal (E.)ContadorT.P. No.34.520-T

pygd2012COMPAA DE FERIAS Y MATADEROS DEL CAQUETA S.A.INGRESOS OPERACIONALESCONSOLIDADO POR MESESPERIODO: ENERO 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012CUENTASENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALESMESPLAZA DE FERIAS41,148,484.0040,727,183.0042,473,527.0043,981,483.0044,991,049.0034,177,709.0037,756,566.0036,628,259.0033,467,181.0043,013,210.0044,506,885.0035,662,348.00478,533,884.00BOVINOS41,148,484.0040,727,183.0042,473,527.0043,981,483.0044,991,049.0034,177,709.0037,756,566.0036,628,259.0033,467,181.0043,013,210.0044,506,885.0035,662,348.00478,533,884.00Pesaje30,883,684.0029,084,783.0030,240,327.0031,678,283.0032,819,449.0024,484,109.0027,679,366.0027,197,859.0024,792,781.0029,592,810.0031,027,685.0025,568,348.00345,049,484.0072.1172.1171.70Embarque10,264,800.0011,642,400.0012,233,200.0012,303,200.0012,171,600.009,693,600.0010,077,200.009,430,400.008,674,400.0013,420,400.0013,479,200.0010,094,000.00133,484,400.0027.8927.8928.30Estada0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Pesaje Bov. Subast.0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Emb. Bov. Subasta0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00PORCINOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Pesaje0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Embarque0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Estada0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Estada Diara0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00PRODUCCIN217,062,054.00216,388,112.00228,172,091.00225,599,901.00277,722,610.00250,356,995.00257,701,888.00247,560,960.00233,810,062.00242,308,024.00224,482,535.00232,192,859.002,853,358,091.00Sacrificio Bovinos139,312,728.00132,630,168.00144,839,120.00124,591,976.00148,099,896.00140,820,024.00138,848,392.00145,597,440.00131,113,528.00141,275,016.00135,815,112.00140,516,696.001,663,460,096.0058.4358.3060.62Sacrif Bov. Mcpal2,047,464.003,184,944.009,933,992.004,625,752.005,004,912.005,004,912.000.003,791,600.002,957,448.002,729,952.005,384,072.001,061,648.0045,726,696.001.611.600.46Sacrificio Porcinos11,522,270.008,820,297.008,995,588.007,779,968.007,502,112.009,342,908.005,452,924.005,036,140.004,619,356.004,966,676.003,612,128.006,390,688.0084,041,055.002.952.952.76Sacrif Bovino. Extrareg.63,439,944.0070,661,328.0062,957,280.0088,136,688.00116,681,208.0094,661,568.00113,271,264.0092,970,264.0094,664,568.0092,912,256.0079,303,992.0083,846,256.001,053,506,616.0037.0036.9236.17Refrigeracin Canales Bovinas739,648.001,091,375.001,013,784.00465,517.00434,482.00527,583.00129,308.00165,516.00455,162.00424,124.00367,231.00377,571.006,191,301.000.000.220.00Refrigeracin Canales Porcinas0.000.00432,327.000.000.000.000.000.00432,327.00Refrigeracin Varios0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Otros0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00SUBPRODUCTOS35,835,374.0016,754,964.0054,483,844.0010,551,184.0049,037,819.0030,134,186.0035,583,300.0034,250,345.0018,385,304.0042,710,952.0017,131,955.0032,370,304.00377,229,531.00Venta de Harina de Sangre10,672,414.007,422,414.0011,487,069.001,631,465.0017,512,931.009,622,414.0012,087,931.005,250,000.006,396,552.0015,129,311.0015,187,500.0010,002,155.00122,402,156.00Venta de Sebos25,083,650.009,332,550.0041,675,224.008,157,650.0029,246,441.0019,796,600.0021,951,576.0029,000,345.009,957,200.0027,581,641.000.0021,060,650.00242,843,527.00Venta de Harina de Hueso0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Venta Extrat de Bilis0.000.001,149,138.00762,069.00806,034.00715,172.00837,931.000.001,506,897.000.001,879,655.00465,948.008,122,844.00Venta de Suero Sanguineo0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Suero Fetal0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Venta de despojos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0064,800.000.0064,800.00Venta Clculos Biliares79,310.000.00172,413.000.001,472,413.000.00705,862.000.00524,655.000.000.00841,551.003,796,204.00Venta cerda de Cola0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Venta de Pieles Terneros0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00COMERCIO AL POR MENOR0.00536,000.00296,000.007,876,000.00828,000.001,520,000.00362,000.003,182,200.002,080,000.009,760,000.009,567,800.001,014,500.0037,022,500.00Venta de Carne en Canal0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Ventas ensilajes0.00536,000.00296,000.007,876,000.00828,000.001,520,000.00352,000.00736,000.002,080,000.009,760,000.002,000,000.00100,000.0026,084,000.00Venta de Insumos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Venta de Bovinos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Venta de porcinos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Venta de peces0.000.000.000.000.000.0010,000.002,446,200.000.000.007,567,800.00914,500.0010,938,500.00ARRENDAMIENTOS0.00698,182.00101,818.00363,636.000.000.000.00454,545.003,773,382.000.00227,273.0027,000,000.0032,618,836.00OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00ACTIVIDADES VETERINARIAS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTALES294,045,912.00275,104,441.00325,527,280.00288,372,204.00372,579,478.00316,188,890.00331,403,754.00322,076,309.00291,515,929.00337,792,186.00295,916,448.00328,240,011.003,778,762,842.00Dsctos y dev.ventas(443,650.00)0.0(2,884,550.00)(2,172,636.00)(2,693,500.00)(364,100.00)(576,600.00)(1,680,200.00)(5,914,700.00)(337,900.00)0.00.0(17,067,836.00)TOTAL ING.NETOS293,602,262.00275,104,441.00322,642,730.00286,199,568.00369,885,978.00315,824,790.00330,827,154.00320,396,109.00285,601,229.00337,454,286.00295,916,448.00328,240,011.003,761,695,006.00COSTO DE VENTAS DE PRODUCTOSCONSOLIDADO POR MESESPERIODO: ENERO 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012COSTOS DE VENTASENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALESCosto de ventas Bovinos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Costo de venta Porcinos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Muerte Semovientes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Costo de ventas-Pescado0.000.000.000.000.000.000.001,905,598.000.000.00215,899.000.002,121,497.00Costo de ventas-Pieles0.000.000.000.000