CONCEPTUALIZACIÓN

Economía Subterránea:

Parte de la economía donde existen amplia variedad de actividades y

transacciones ilícitas dentro y fuera de la economía de Mercado, que no son

registradas por el Estado, generan un Ingreso no declarado y que no son

gravables (prostitución, tráfico de drogas, Subempleo, entre otros) por lo

tanto, afectan el producto interno bruto PIB del país, ya que al no estar

registradas dichas actividades, el estado no percibe dichos ingresos, es

decir, son realizadas al margen de la reglamentación oficial y en el mercado

se maneja más efectivo que el estado no ve.

La Economía subterránea, se encuentra asociada con la evasión de

impuestos, vinculada básicamente el lavado de activos, siendo para el país

una economía no oficial y no registrada se refieren  actividades que

escapan de la recolección de cifras realizadas por los organismos oficiales.

Este tipo de economía puede incluir el ingreso no reportado de la

producción de bienes y servicios legales, ya sea de transacciones

monetarias o de trueque. También estarían las actividades que podrían ser

gravadas si fueran reportadas a las autoridades tributarias.

ACTIVIDADES DE LA ECONOMÍA SUBTERRÁNEA

ILICITAS

Narcotráfico

Comercio en bienes robados

Prostitución

Juegos de azar

Contrabando

Estafa

[1]

Cambiarios: ilícitos de moneda también suelen ser considerados

como operaciones de mercado negro. En este caso, la causa es la

fijación de un tipo de cambio oficial a niveles que no reflejan su tipo

de cambio real. De este modo, los poseedores de moneda extranjera

fuerte (usualmente dólares, pero recientemente también euros) las

vende fuera de los mercados oficiales, para no tener que cambiarlas a

tipos de cambio menos ventajosos.

LICITAS

Informalidad: Se entiende a los trabajadores por cuenta propia, que

no son profesionales ni técnicos a los patronos y asalariados de la

empresa de menos de diez trabajadores permanentes, a los

trabajadores del servicio domestico y a los trabajadores familiares sin

remuneración

Evasión de impuestos: Ingresos no declarados procedentes de

trabajos por cuenta propia. Sueldos, salarios y activos procedentes de

trabajo no declarado relacionado con bienes y servicios lícitos.

Elusión de impuestos: Descuentos a empleados, prestaciones

CLASES DE ECONOMIA SUBTERRANEA

Sector Interno

Dentro de las actividades ilegales que se realizan en el país sin

participación del sector externo encontramos:

Evasión tributaria

La evasión y/o elusión de impuestos es la diferencia entre el recaudo

potencial neto y el efectivo. Notándose para estos momentos una tendencia

a la baja en la evasión de impuestos, debido a un preocupante aumento en

[2]

las exenciones y a la concentración del recaudo en bases tributarias cada

vez más estrechas.

Se ha establecido que existe una relación positiva entre el tamaño de

los sectores productivos y la tasa de evasión: a mayor participación del

sector en la producción, mayor tasa de evasión. Es así como la evasión se

concentra en el sector comercio y en el sector servicios personales.

Delitos contra el patrimonio económico

Los delitos contra el patrimonio, afectan el PIB, con un promedio

anual. Los delitos con mayor participación económica mencionamos el hurto

de automotores, los atracos, los robos y la piratería terrestre.

Para lo correspondientes cálculos de estos rubros, se hace a partir de

las denuncias de la ciudadanía ante la Policía Nacional; pero, teniendo en

cuenta que en nuestro país existe una alta tendencia a no denunciar los

delitos debido a la baja confianza en el aparato de justicia, puede afirmarse

que el monto está subcontabilizado.

Narcotráfico

De todas las actividades subterráneas, el narcotráfico resulta la más

importante, por los marcados efectos que ha tenido en nuestra sociedad, por

el elevado nivel de recursos que moviliza y porque constituye fuente de

creación de un sin número de actividades ilegales. Sus ingresos

constituyen la principal fuente de recursos para el financiamiento del

contrabando y para la fuga de capitales. Son además causantes del auge de

oferta de dólares negros, estimulando la sobre y subfacturación del

comercio exterior. La mayor parte de ellos entran al país por el mercado

paralelo, implicando actividades que no repercuten en el desarrollo

económico colombiano, puesto que se concentran en actividades de baja

rentabilidad, con el fin de lavar dineros, o en consumo de bienes suntuarios.

[3]

Las estimaciones sobre el tamaño del narcotráfico se han venido

realizando desde hace más de una década con graves deficiencias; en la

mayoría de los casos, por el difícil acceso a los datos y por los intereses

políticos que se manejan.

Estimándose que las exportaciones de drogas ilícitas ascienden a

toneladas métricas por año, con precio por kg. Si se le resta a los ingresos

brutos el costo de la materia prima, su transporte, los químicos importados,

el transporte al exterior, incluidos los decomisos equivalentes a toneladas

métricas y el costo del lavado? se obtiene el ingreso neto lavado que en

promedio es de millones anuales. Así, que se estiman en millones los

ingresos netos totales del narcotráfico, equivalentes a % del PIB y a un % del

total de las exportaciones nacionales.

Podemos ejemplificar este caso en Colombia, país con un estudio

realizado, señala que los ingresos anuales producto del negocio de la droga

se encuentran alrededor de los US$2.250 millones. Si se estima que

Colombia absorbe el 70% del mercado, se estaría hablando de que los

ingresos del narcotráfico para el país fluctúan entre los US$1.500 y

US$2.000 millones por año.

Con la finalidad de lavar e ingresar al país estas elevadas sumas de

dinero, se utilizan diferentes mecanismos que se verán a continuación:

Subfacturación De Importaciones Y Exportaciones

En el caso de la subfacturación de importaciones, se registran los

bienes adquiridos en el exterior con un valor inferior al verdadero, con el fin

de no pagar impuestos ni aranceles; con el advenimiento de actividades

clandestinas como el narcotráfico, pretende pagar la diferencia con dólares

obtenidos en el mercado negro, y lavar activos. La subfacturación de

importaciones prevalece en frecuencia y valor; presenta los valores más

altos, millones y millones, respectivamente.

[4]

De otra parte, la sobrefacturación de exportaciones constituye un

mecanismo para lavar dólares y para obtener mayores beneficios cuando el

valor del dólar negro es menor al oficial, además de obtener el subsidio que

el gobierno otorga para ciertas exportaciones.

Tanto la sobrefacturación como la subfacturación de exportaciones

tienen lugar cuando sube el precio del dólar en el mercado negro, se busca

sacar capitales del país cuando existen restricciones.

Contrabando Abierto

El contrabando es un mecanismo primordial de lavado de dinero. Esta

práctica no ha disminuido con la apertura, a pesar de que uno de los

argumentos más fuertes para defender dicha política era el de combatir y

erradicar este fenómeno; por el contrario, su legitimación social ha ido

creciendo, lo que se manifiesta con la conformación y aumento progresivo

de los centros comerciales.

Destacamos que esta actividad representa una competencia desleal a

la producción nacional y a las exportaciones legales, disminuye el recaudo

de impuestos y constituye un factor de propagación de la corrupción.

Otras Formas De Lavado De Dinero

El turismo internacional se ha utilizado como mecanismo para lavar

dineros del narcotráfico. Las transferencias han sido utilizadas para ingresar

de manera fragmentada dólares de dudosa procedencia a la economía

nacional, y los ingresos personales han sido alterados. Se trata de tres

ejemplos de la clandestinidad que se percibe en la cuenta de servicios de la

balanza cambiaria.

Prostitución Infantil

Es alarmante la forma como el negocio de la prostitución se propaga

rápidamente en nuestra sociedad, se concentra principalmente en las zonas

[5]

urbanas y se abre cada vez más a la participación de menores de edad. Su

desarrollo cuenta muchas veces con la complicidad de la policía que, a

través del soborno, se convierte en un eslabón más de una larga cadena de

actividades ilegales que con frecuencia está acompañada de robo y de venta

y consumo de alucinógenos.

Secuestro

Esta práctica, que alcanza niveles inusitados en nuestro país, es

utilizada no sólo con fines políticos sino como fuente de ingresos por parte

de la delincuencia común.

Por otra parte, la guerrilla ha usado el secuestro como mecanismo

tradicional de financiamiento.

La actividad laboral del sector, el trabajo 'informal', se caracteriza en

torno a cuatro elementos, a saber:

A) Su facilidad de entrada, fundamentada en la nula o escasa necesidad de

capital para iniciar la actividad y en la falta de exigencias específicas de

capacitación.

B) El pequeño tamaño de la unidad productiva.

C) La baja productividad, consecuencia directa de los dos factores

anteriores; y

D) La ausencia de organización empresarial.

La economía informal se ha dedicado a desarrollar sus actividades a lo

largo y ancho del país, creciendo en forma desmedida, en forma anárquica a

medida en que la crisis se acentúa en las ciudades más importantes de

Venezuela.

CARACTERÍSTICAS

[6]

La amplia participación de la economía subterránea

La economía subterránea constituye una parte muy importante de

nuestra economía; está presente en innumerables actividades, en todos los

sectores económicos, y moviliza gran cantidad de recursos. Su tamaño y

diversificación se aprecian al contabilizar las actividades descritas

anteriormente. Por tratarse de actividades ilegales, no existen suficientes

cifras disponibles y las estadísticas no reflejan el problema en su real

magnitud.

La economía subterránea cuenta con una amplia aceptación

social

Las actividades propias de la economía subterránea se encuentran

generalizadas en el país. “Puede afirmarse que virtualmente no existe

residente que no viole alguna ley que intente regular el comportamiento

económico”. Como se señaló antes, la economía subterránea se ha

extendido a toda la sociedad porque muchas de las normas establecidas no

son legítimas, su elaboración no consulta los intereses colectivos y, en

consecuencia, se acepta socialmente su violación.

Estimación de la Economía Subterránea

1. Método de discrepancia en el gasto y en el ingreso nacional:

Debido a que la mayor parte de las transacciones en la economía

subterránea se llevan a cabo en forma de trueque o efectivo, para medirla

se debe utilizar un indicador que capte los movimientos de efectivo que no

justifica este tipo de economía. Este método de discrepancia en el gasto y

en el ingreso nacional contabiliza la diferencia de los ingresos y los gastos

que genera la economía. Partiendo en un principio de que el gasto no

justifica el ingreso formal que es generado por el ingreso subterráneo,

permitiéndole captar las oscilaciones y los flujos monetarios de la producción

informal a la economía formal. Los datos de discrepancia entre el gasto y el

[7]

ingreso son provistos en la publicación de su ingreso producto. Para la

partida de estos ingresos se utilizan los siguientes datos: a) Compensación a

empleados, b) Ganancias de las empresas, c) Ganancias de las personas por

arrendamiento, c) Ganancias netas del resto del mundo, d) Interés neto, e)

Pagos de transferencias de las empresas, f) Contribuciones indirectas, g)

Menos subsidios y h) Depreciación.

ESQUEMA

Componentes del Ingreso y Gasto Nacional

Ingreso Gasto

Compensación a empleados Gasto de consumo personal

Ganancias de las empresas Gasto de consumo de gobierno

Ganancia de las personas por

Arrendamiento

Inversión neta bruta total

Ganancia neta del resto del mundo Venta de bienes y servicios

Interés neto

Pagos de transferencias de las empresas

Contribuciones indirectas

Menos subsidios

Depreciación

Gastos

Gasto de Consumo Personal

Gastos de Consumo de Gobierno

Inversión neta bruta total

Venta Bienes y Servicios

2.- Método de Insumo Físico: Este método estima la economía

subterránea relacionando la producción eléctrica con la producción total.

[8]

Consiste en encontrar la diferencia entre el crecimiento porcentual del

Producto Interno Bruto y la producción de la energía eléctrica, buscando

captar el exceso de la producción de energía y la producción total; partiendo

de que la relación del crecimiento porcentual de la producción total y la

producción de la energía eléctrica debe ser fija y que su elasticidad tiende a

uno.

El método de insumo físico ha desplegado tres criticas importantes: A)

Primeramente, la economía subterránea no utilizan la misma cantidad de

energía eléctrica que las actividades de la economía informal, por lo que un

método que utilice la energía eléctrica como indicador no capta el total de la

economía subterránea. B) Segundo, pierde su efectividad para captar la

economía subterránea a través del tiempo, debido a que los desarrollos

tecnológicos hacen cada vez más que utilicen más energía eléctrica. Y C)

Como posible problema que pueda presentar este método es que contabiliza

la producción en el hogar, considerándola algunos economistas como

economía subterránea. Por consiguiente este método puede incrementar la

subestimación a través del tiempo, atribuyéndole los signos negativos que

posea la serie.

3.- Método De Crecimiento De La Participación Laboral. Este método

parte de las personas poseen una inercia a participar en los mercados de

trabajo (lícitos e ilícitos). Por lo que si el individuo no participa en la

economía formal, lo va hacer en la economía informal. En este método se

considera que la actividad en la economía informal es una actividad anti-

cíclica y compensa las perdidas de ingresos en la economía formal. Consiste

en medir el desplazamiento de la mano de obra de la economía formal a la

informal a través del cambio porcentual en la tasa de participación laboral.

Para los años donde el cambio de la tasa de la participación laboral asume

signos negativos sube aumenta la participación laboral en la economía

[9]

subterránea, dado a que se presume una perdida en la mano de obra del

mercado de trabajo formal.

Al mismo tiempo, este trabajo ha sido criticado por dos razones: a)

Las personas pueden sustituir ingresos en el mercado formal por ingresos de

transferencia, b) las personas pueden trabajar en ambos mercados. Para la

literatura económica este método es pobre indicador para la economía

subterránea.

4.- Comparaciones de las estimaciones de la economía informal.

Para comparar estos resultados de las diferentes técnicas de medición de la

economía subterránea se utiliza una matriz de correlación. La correlación se

presentan entre los métodos de: a) Discrepancia entre el gasto y el ingreso

nacional b) insumo físico y c) crecimiento de la tasa de participación laboral.

Recordando que los métodos de discrepancia entre el gasto y el

ingreso nacional y el método de insumos físicos es una medida que se

relaciona positivamente con la producción escondida; y el método de

crecimiento de la tasa de participación laboral en el mercado subterráneo.

La relación que se encuentra en estos métodos de discrepancia entre el

gasto y el ingreso nacional y el método de insumo físico sea negativa, no va

a coincidir con la relación esperada. Por otra parte, la relación que se

encuentre entre el método de crecimiento de la tasa de participación laboral

y el método de insumo físico resulte positivo, no concuerda con lo esperado.

Las diferentes fluctuaciones que se presenten los indicadores en esta

correlación, la naturaleza de esta economía paralela siempre será evasiva, la

cual no posee instrumentos precisos de medición; y la baja correlación de

sus métodos puede deberse a que miden renglones diferentes de la

economía subterránea.

[10]

Tipo de actividad Transacciones monetarias Transacciones no

monetarias

Actividades ilícitas Comercio en bienes robados;

producción y comercialización

de drogas; prostitución; juegos

de azar; contrabando; estafa.

Trueque de drogas, bienes o

de contrabando; cultivo de

drogas para uso personal;

robo para uso personal.

 Evasión de

impuestos

Elusión de

impuestos

Evasión de

impuestos

Elusión de

impuestos.

Actividades lícitas Ingresos no

declarados

procedentes de

trabajos por

cuenta propia.

Sueldos, salarios

y activos

procedentes de

trabajo no

declarado

relacionado con

bienes y servicios

lícitos.

Descuentos a

empleados,

prestaciones.

Trueque de

bienes y servicios

lícitos.

Trabajos "hechos

en casa" y ayuda

a los vecinos.

Schneider, F. y D. Enste (2002), "Ocultándose en las sombras, el crecimiento de la economía

subterránea". Temas de Economía, FMI.

Quiénes son los informales?

Son trabajadores informales:

1. Los empleados y obreros de empresas que ocupen hasta 10 personas en

todas sus agencias y sucursales, incluso el patrono y/o socio.

[11]

2. Los familiares sin remuneración.

3. Los que laboran sin remuneración en empresas o negocios de otros

hogares.

4. Los empleados domésticos.

5. Los cuenta propia no profesionales.

6. Los patrones o empleadores de empresas de 10 personas.

Se consideran informales los empleados particulares y obreros que

laboren en establecimientos, negocios o empresas que ocupen hasta 10

personas, incluyendo al patrono y/o socio; los trabajadores, familiares o no,

sin remuneración (TSR); el servicio doméstico; los trabajadores por cuenta

propia (TCP), excepto los independientes profesionales; y los patrones o

empleadores de empresas de diez trabajadores o menos.

La ocupación total en el país ha crecido en los últimos años, pero

principalmente en donde no existen relaciones laborales o estas no cumplen

con todos los mandatos de ley, como un contrato de trabajo y afiliación a la

seguridad social.

“Aunque no cabe duda de que la economía está creando nuevos

puestos de trabajo, no se puede tomar este hecho con mucho optimismo,

puesto que esto parece responder más al rebusque de la oferta de trabajo

que al dinamismo de la demanda de trabajo”

FACTORES O CAUSAS QUE OCASIONAN EL SURGIMIENTO

Surge en tiempos de crisis o en periodos de control

gubernamental de la economía, usualmente cuando la escasez de

bienes de primera necesidad obliga a los gobiernos a imponer controles

de precios o racionamiento de bienes. En estas circunstancias, los

vendedores estarían dispuestos a saltarse las leyes con tal de conseguir

[12]

mayores ganancias, en tanto que los compradores estarían dispuestos a

pagar precios más elevados (a veces no les quedaría más remedio) para

conseguir un activo que les es prohibido o limitado, es decir que exista

más demanda que oferta, pero que la oferta exista pero no se venda por

estas prohibiciones o porque simplemente los comerciantes pueden

vender a un mejor precio en un mercado no establecido, como lo es un

mercado negro.

Leyes restrictivas que prohíben o limitan el tráfico de

determinados Bienes: Cuando la autoridad impide el funcionamiento

libre de mercado por medio de disposiciones administrativas como

fijación de precios oficiales, tarjetas de racionamiento o cualquier otro

medio. Normalmente los precios fijados son menores a los precios de

equilibrio, o las tarjetas de racionamiento no satisfacen las necesidades

de todas las personas, produciéndose excesos de demanda que

introducen a los consumidores a ofrecer precios más altos que los fijados,

burlándose de esta manera las normas legales. Las presiones

económicas que se generan por estas restricciones al funcionamiento del

mercado provocan que las transacciones de un mercado negro se

incrementen

Estado débil e ilegítimo: Se ha popularizado la idea de que el delito

paga, su rentabilidad es mayor que la que se obtiene en el sector legal y

los costos de delinquir son casi nulos.

Políticas gubernamentales: Algunas políticas del gobierno favorecen

la búsqueda de ingresos ilegales. Ejemplo de esto son la exigencia de

licencias de importación y exportación, los controles cambiarios, los

subsidios a las exportaciones, la tramitomanía y los altos costos de

transacción. Tales medidas desvían el objetivo perseguido por las

políticas, creando elementos que favorecen los intereses particulares y la

consiguiente obtención de beneficios económicos por parte de algunos

Permisividad social del delito (legitimidad) tiene que ver con los

patrones de consumo adoptados por nuestra sociedad, en la cual existe

[13]

gran número de necesidades “creadas” muchas veces suntuarias,

producto de la influencia internacional, cuya satisfacción exige la

obtención de grandes excedentes. Sumado a lo anterior, la sociedad

Venezolana se caracteriza por el individualismo, la falta de cohesión

social, el facilismo y el culto al dinero y a los bienes materiales, lo que

hace que se acepten las actividades que generan mayores beneficios,

aunque estén fuera de la ley.

Necesidad: Las personas compran y venden en cualquier clase de

mercado negro por dos motivos: Lucro o supervivencia; ambos son

demasiado poderosos como para que una autoridad cualquiera puede

impedir totalmente que las transacciones fuera de los canales habituales

tengan lugar.

IMPLICACIONES

Limitación al tráfico de ciertos productos

Inflación de los Precios

Estimulación a los maleantes a crear su propio Mercado y después a

explotarlo.

Distorsión en los registros económicos: Los datos oficiales de los

agregados macroeconómicos no muestran la realidad puesto que la

economía subterránea la distorsiona completamente.

Agudización de la violencia: El desarrollo de la economía subterránea

requiere la institución de un sistema organizado de violencia que

garantice la prevalencia de los intereses particulares sobre los

sociales y el desconocimiento de la ley.

Disminución del patrimonio nacional: Debido a las actividades de la

economía subterránea, el gobierno deja de percibir cuantiosos

ingresos, lo cual genera un impacto negativo en la inversión social y

en el dinamismo de la economía, observándose la disminución del

patrimonio nacional.

[14]

Estímulo de actividades especulativas: La posibilidad de

enriquecimiento rápido desestimula la práctica de actividades

productivas fundamentales para el desarrollo del país, así como la

inversión privada. La incursión de dólares ilegales en la economía

origina efectos negativos sobre la industria y la agricultura. Por el

contrario, se estimulan la economía especulativa y las importaciones,

muchas veces ilegales.

CAUSAS

Estado Débil E Ilegítimo

En un Estado débil e ilegitimo, puedan que las instituciones no

cuenten con instrumentos para hacer cumplir y respetar las leyes; el grado

de impunidad representa la prueba de ello. Se ha popularizado la idea de

que el delito paga, su rentabilidad es mayor que la que se obtiene en el

sector legal y los costos de delinquir son casi nulos.

Por otra parte, con frecuencia las normas que se expiden están en

desacuerdo con los valores de la sociedad, por lo que no existe en los

asociados la voluntad, la responsabilidad ni el interés de regirse por ellas. A

ello se suma la debilidad del Estado, lo que tiene como efecto la aceleración

del proceso.

Políticas Gubernamentales

Algunas políticas del gobierno favorecen la búsqueda de ingresos

ilegales. Ejemplo de esto son la exigencia de licencias de importación y

exportación, los controles cambiarios, los subsidios a las exportaciones, la

tramitomanía y los altos costos de transacción. Tales medidas desvían el

objetivo perseguido por las políticas, creando elementos que favorecen los

intereses particulares y la consiguiente obtención de beneficios económicos

por parte de algunos.

[15]

Permisividad Social Del Delito (legitimidad)

En el modelo económico imperante se persiguen los mayores

beneficios a través de las actividades que se realizan. Lo anterior tiene que

ver con los patrones de consumo adoptados por nuestra sociedad, en la cual

existe gran número de necesidades “creadas”? muchas veces suntuarias,

producto de la influencia internacional?, cuya satisfacción exige la obtención

de grandes excedentes.

Sumado a lo anterior, una sociedad se caracteriza por el

individualismo, la falta de cohesión social, el facilismo y el culto al dinero y a

los bienes materiales, lo que hace que se acepten las actividades que

generan mayores beneficios, aunque estén fuera de la ley.

CONSECUENCIAS

Distorsión En Los Registros Económicos

Los datos oficiales de los agregados macroeconómicos no muestran la

realidad puesto que la economía subterránea la distorsiona completamente.

En consecuencia, las políticas gubernamentales no tienen una base

consistente y los resultados de su aplicación son contrarios a los

perseguidos o tienen menor efectividad. La economía subterránea genera

además una incontrolable inestabilidad en la economía global.

Agudización De La Violencia

El desarrollo de la economía subterránea requiere la institución de un

sistema organizado de violencia que garantice la prevalencia de los

intereses particulares sobre los sociales y el desconocimiento de la ley. En la

medida que avance el narcotráfico la violencia se intensifica; se crea para un

Estado dotado de una seguridad privada encargada de eliminar cualquier

obstáculo.

[16]

La guerrilla ha generalizado sus actividades de financiamiento debido

a sus altos costos de funcionamiento. La delincuencia común recurre a las

conductas ilícitas mencionadas, ante la baja probabilidad de que quienes

incurren en este tipo de delitos sean descubiertos.

Disminución Del Patrimonio Nacional

Debido a las actividades de la economía subterránea, el gobierno deja

de percibir cuantiosos ingresos, lo cual genera un impacto negativo en la

inversión social y en el dinamismo de la economía, observándose la

disminución del patrimonio nacional.

Estímulo De Actividades Especulativas

La posibilidad de enriquecimiento rápido desestimula la práctica de

actividades productivas fundamentales para el desarrollo del país, así como

la inversión privada. La incursión de dólares ilegales en la economía origina

efectos negativos sobre la industria y la agricultura. Por el contrario, se

estimulan la economía especulativa y las importaciones, muchas veces

ilegales.

La Naturaleza Del Problema

El tamaño de la economía informal es un problema grave para la

población, pues un gran porcentaje de ella queda por fuera de los planes de

pensiones y salud por causa de la informalidad. También es un problema

grave para el gobierno, porque reduce la base impositiva y aumenta la

necesidad de otorgar subsidios a la población para compensar las

contribuciones evadidas por parte de los empleadores a programas de salud.

Lo menos evidente es que la economía informal es un obstáculo

importante al desarrollo económico del país. Esto ocurre porque el gobierno,

al no poder cobrar impuestos a la economía informal, acaba financiando sus

actividades aumentando los impuestos a las empresas formales. Así, las

[17]

empresas formales tienen que competir en desigualdad de condiciones con

las empresas informales, que gozan de la evasión del impuesto de renta, del

IVA y de las contribuciones relacionadas con la nómina de sus empleados.

Dependiendo del sector, esto puede representar un % del costo de venta de

un producto o servicio.

La competencia desleal por parte de los informales afecta la

capacidad de crecimiento de las empresas formales, que ofrecen empleos

de mayor calidad. La productividad del país también se afecta, porque las

empresas formales son mucho más productivas que las informales.

Aunque es común encontrar que la economía informal representa una

parte importante de la economía total en países en vía de desarrollo, un

Estado puede estar muy por encima de los demás, junto con algunos países

de América Latina. En un artículo reciente del McKinsey Quarterly, Reigning

in Brazil´s Informal Economy, se estima que la economía informal representa

39% de la economía en Brasil y Colombia, 30% en México, 23% en India,

20% en Chile y 13% en China.

INFLUENCIA DEL ESTADO

Lo sanciona con severidad: lo cual raramente lleva a la eliminación

total, pero sí a un aumento significativo en los precios.

Lo tolera hasta cierto punto Esto sucede como parte del

reconocimiento práctico e implícito de una realidad sobre la que tiene

poco control. En Cuba la posesión de divisas extranjeras es ilegal pero

todos las tienen.

Lo controla indirectamente para beneficiarse de él:

Irónicamente, para un déspota el mercado negro puede convertirse en

un negocio lucrativo aún en contra de las leyes que él mismo dictó. La

familia de Saddam Hussein controlaba virtualmente el mercado negro

[18]

de toda clase de bienes y servicios durante los últimos doce años de

su gobierno.

Posibles Soluciones

La informalidad se concentra típicamente en el comercio, la

agricultura, la construcción y los servicios en general. Por cierto, estos

sectores son los que más empleo generan en el país. Si se disminuye el

problema en estos sectores, con seguridad habrá una mejora significativa en

la reducción de la informalidad.

La forma de atacar el problema debe ser hecha a la medida para cada

sector, y debería desarrollarse con el apoyo de los empresarios formales que

se ven afectados por la competencia desleal de los empresarios informales.

Por ejemplo, en el sector del comercio se debería promover más

activamente el uso de pagos electrónicos, como tarjetas débito y de crédito,

para que las transacciones queden registradas y se puedan hacer

retenciones en la fuente. En esta estrategia, el sector financiero debe ser un

gran aliado. Dado que los comercios son fáciles de ubicar geográficamente,

se podrían hacer auditorías más frecuentes para determinar si están

registrando las transacciones en la contabilidad, y si los dueños están

haciendo las contribuciones de pensiones, cesantías y salud de sus

empleados. En este sentido, se podrían crear organizaciones de auditoría

financiadas parcial o totalmente por los comerciantes formales, los fondos

de pensiones y las empresas prestadoras de salud, que les reportarían las

irregularidades detectadas a las autoridades competentes.

Un aspecto importante en cualquier solución es facilitar la

formalización. En la medida en que el pago de impuestos y contribuciones

sea más sencillo, habrá mayor disposición a formalizarse.

[19]

[20]