Eco. Alfredo Puclla Quiño, Presento a Ud. el proyecto de investigación denominado “INFORMALIDAD DE LAS MYPES EN EL CUSCO, CASO: PRODUCTORES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN” El presente trabajo tiene por objetivo la investigación del problema sobre la informalidad existente en la ciudad del Cusco y su repercusión en el acceso al financiamiento. Su planteamiento y desarrollo es oportuno para incentivar las habilidades de la investigación en los alumnos de nuestra importante carrera profesional y sobre todo para ampliar el conocimiento sobre la situación real y el crecimiento que viven hoy en día las Mypes en nuestra ciudad, es por este tema la inquietud al respecto, dando a conocer el problema que aqueja y otorgando herramientas para un estudio profundo y promover el desarrollo de la formalidad para un mejor desarrollo empresarial y así contribuir en la solución a la problemática que se presenta a continuación. Es mi esperar que el presente trabajo redunde en el beneficio de los alumnos del programa académico profesional de Economía y sea un aporte para quienes se involucren en la problemática de las Mypes.

La investigadora.

INTRODUCCION

El siguiente tema a investigar trata sobre: “La informalidad de las Mypes en el Cusco, caso: productores de muebles de madera del distrito de San Sebastián” En dicho tema se desea abarcar un nivel de atención sobre la repercusión de la informalidad de los productores de muebles de madera de San Sebastián en su acceso al crédito, para lo cual se plantearon diversos problemas y preguntas que ayuden a dar respuestas, así mismo como el de haber planteado objetivos que ayuden a dar solución a los problemas encontrados. Realizado la investigación requerida se puede llegar a conclusiones que permitan el planteamiento de posibles soluciones y recomendaciones para la mejora de la situación de las Mypes, permitiendo así su desarrollo en el mercado, basándonos en una hipótesis que nos indique el resultado Esperando cumplir todos los objetivos planteados a continuación les mostraremos en que está basado este nuestro proyecto de investigación y el fundamento del mismo.

CAPITULO I

1.1- PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA: Existen diversos problemas que afectan en el crecimiento y desarrollo de las Mypes, tales

como: • La falta de visión empresarial • Informalidad • Incapacidad de Endeudamiento y altos costos de financiamiento • Limitado acceso a información • Carencia de Innovación • Filtraciones Familiares • Bajos Salarios o Beneficios Laborales

Una empresa que se encuentra en la informalidad , no cuenta con licencia debido a costos elevados del registro , siendo esta una Mype que no cuenta con mucho capital y muchas veces los costos pueden llegar a ser iguales o hasta mayores al que se tiene para iniciarse , sometiéndose a una cantidad de papeleos y sobre el tiempo que demora este proceso en el cual se hacen diferentes citas en diferentes días de la semana , invirtiendo tiempo y dinero al menos que exista soborno para poder acelerar el trámite , el cual dura aproximadamente 3 meses .Es así que la informalidad es una de las cosas del porque las Mypes no tienen oportunidades de participar en eventos , tales como ferias y concursos, o el de tener acceso a préstamos bancarios o a la falta de información para realizar operaciones satisfactorias. El costo operativo de préstamos se traslada a las Mypes , mediante las elevadas tasas de interés , este tipo de operación cuenta con altos costos de intermediación , reflejadas también en las mayores tasas de morosidad , lo cual representa también el riesgo por parte de la banca , por lo que necesitan provisionar por mayores tasas de interés. Otra medida de evitar el riesgo de la banca es por la solicitud de excesivas garantías o plazos muy cortos. El Difícil acceso al mercado tanto nacional y extranjero representa el conjunto de limitaciones y dificultades de características estructurales de la empresa, siendo imposibilitados de acceder a mercados con sus productos y de no poder conquistar más y mejores clientes, sin nadie que compre sus productos, lo que podría llevar hasta a su eliminación. Sin tecnología se imposibilita el desarrollo, se hace imposible conquistar más y mejores mercados. Con ausencia de esta herramienta, la ciencia, la innovación, no están presentes en la vida diaria de la empresa, lo que lleva a la imposibilidad de creación y aplicación de la tecnología en sus productos y sobre todo en la innovación de estos. La falta de información que se siente en las Mypes, resalta en el pensamiento de muchas de estas como que un préstamo formal les resultaría más caro, entre otros, pero la verdad es que no están informados sobre los beneficios que pueden traer dichas entidades, lo que los lleva a acudir a sociedades informales financieras. La compensación y capacitación de los recursos humanos, son parte esencial para la supervivencia, competitividad y funcionamiento de Mypes. La compensación es la retribución monetaria, lo cual motivara al trabajador, así como el de sentirse parte importante de la empresa, sintiéndose cómodo y bien remunerado, lo cual lo motivara viéndose reflejado en su productividad en la empresa, llevando a incrementar así las ganancias de la empresa. Son muchos años en los que las trabas para el desarrollo de las Mypes han ido incrementando, pero principalmente uno de ellos sigue siendo su principal problema, la informalidad, afectando no solo a las Mypes sino a la economía del país , a pesar de estar registrando un crecimiento positivo en los últimos años .

El problema global que presentan todas las Microempresas , y el manifestado por los propios micro y pequeños empresarios, es el del temido acceso al crédito , al cual no pueden acceder por las dificultades existentes en el sistema financiero del país , la desventaja que puedan tener las Mypes en este tipo de acceso les resulta desventajoso al no tener acceso a la Banca Comercial de crédito formal , por lo que su financiamiento resulta más caro , por lo que representa un problema de mayor peso para este tipo de empresas. La informalidad y los elevados costos operativos que representan los pequeños créditos y la insuficiencia de garantías reales o fiduciarias que respalden las operaciones de financiamiento de las Mypes que forman parte de la inaccesibilidad al mencionado crédito. Si bien en los últimos años las entidades financieras han tratado de cubrir la demanda de crédito por las Mypes, las siguen considerando como riesgo, ya que deben tener un tratamiento especial debido a ser emergentes, para poder cumplir con los requerimientos necesarios y sobre todo con los pagos a realizar por el posible apalancamiento.

1.2 PERFIL: 1. ¿Qué? Informalidad en la Mypes del sector de productores de muebles de madera del distrito de San Sebastián. Grado de informalidad y grado de correlación con el acceso al crédito y el grado de eficiencia del desempeño empresarial.

2. ¿Por qué? Se percibe alto grado de ineficiencia productiva y posicionamiento competitivo en el mercado de estas empresas.

3. ¿Cómo? Midiendo las variables de informalidad y acceso al crédito financiero. Estableciendo los problemas en el proceso productivo como consecuencia de las limitaciones financieras que repercuten en: • Manejo de flujos de fondos • Capital de trabajo • Costos de producción, por ende precios de comercialización. Mediante instrumentos y técnicas que permitan establecer el grado de correlación de la informalidad y del acceso al crédito .se utilizara el método comparativo, es decir, compararemos el desempeño del formal e informal, entrevistas, encuestas a los productores (política crediticia, trabajo con proveedores, como vende su producto, rotación de mercadería formal e informal).

4. ¿Para qué Para alcanzar las pautas necesarias a fin de establecer la conveniencia de la formalización de estas empresas , su viabilidad de acceso al crédito y consecuentemente contar con mecanismos de mejor posicionamiento competitivo y de márgenes de utilidad en el desempeño de las productoras de muebles de madera en el mercado de San Sebastián.

1.3 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

1.3.1 PROBLEMA GENERAL: ¿Qué correlación existe entre la informalidad de las Mypes del sector de productores de muebles de madera del distrito de San Sebastián y el acceso al financiamiento así como en la eficiencia de su desempeño laboral?

1.3.2 PROBLEMA ESPECÍFICO: • ¿Porque la informalidad representa una traba para el acceso al financiamiento? • ¿A que se debe la falta de confianza, por parte de las entidades financieras para otorgar el crédito? • ¿Cómo la falta de acceso al crédito afecta al desempeño laboral empresarial?

1.4 OBJETIVOS

1.4.1 OBJETIVO GENERAL Establecer cuál es la relación entre la informalidad y el acceso al crédito financiero, y como repercute en el desempeño laboral de los fabricantes de muebles de madera del distrito de San Sebastián.

1.4.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS • Identificar los factores que influyen en la informalidad de las Mypes de productores de madera del distrito de San Sebastián • Determinar el nivel dificultad de los requisitos exigidos para el acceso al crédito financiero formal. • Analizar cuáles son las trabas encontradas por los productores para poder desarrollarse competitivamente en el mercado.

1.5 JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN

1.5.1 JUSTIFICACIÓN DE CARÁCTER PRÁCTICO: Desde el punto de vista práctico, el estudio sugerirá la aplicación de nuevas alternativas de información, por la cual los productores puedan estar informados y conocer todas las bondades de ser formalmente empresario, así como el acceso al financiamiento formal.

1.5.2 JUSTIFICACIÓN DE CARÁCTER TEÓRICO: • Desde el punto de vista teórico, el presente trabajo de investigación va a permitir enriquecer la concepción teórica sobre las bondades de la formalidad, así como las verdaderas causas que llevan a actuar bajo la informalidad de los productores de muebles de madera en el distrito de San Sebastián. Así mismo dará a conocer a la comunidad intelectual sobre resultados relevantes sobre el tema de estudio, los mismos que servirán como fuente de información y antecedentes para la realización de otras investigaciones

realizadas a las variables de estudio.

CAPITULO II

2.8 ANTECEDENTES:

2.1.1 HERNANDO DE SOTO: En 1987 elabora una extensa critica teórica e histórica de la informalidad en el Perú, quien hace un especial énfasis en el tema de la propiedad, como un punto principal en cualquier mercado, en las invasiones urbanas como proceso de informalización de los inmuebles y la vivienda en el país, a la legislación y a los engorrosos procesos de titularización, como puntos que imposibilitan la obtención de créditos. Hernando de Soto, define que quienes se dedican a trabajar y producir en una economía informal, se encuentran imposibilitados por los obstáculos legales y elevados costos de transacción e inserción en el ámbito institucional y de la Ley de poder disfrutar de la estabilidad, seguridad y posibilidad de crecimiento que ofrece la economía formal.

2.1.2 GUILLERMO PERRY: Según este economista, Jefe del Banco Mundial para el Caribe y América Latina, mientras el resto de países tiene un grado de informalidad entre el 50% y 60%, el Perú se ubica en el 70%. Las causas de este alto grado de informalidad, son varias, entre ellas: la falta de políticas públicas que generan incentivos para la formalización. Actualmente muchas de las pequeñas empresas, que tienden a ser informales, no ven en la formalidad un beneficio, sino más bien un perjuicio, por altos costos que son necesarios para realizar trámites o para cumplir una legislación laboral muy estricta.

2.1.3 NORMAN LOAYZA: Economista, jefe del departamento de Investigación del Banco Mundial, la informalidad en las pymes se da por altos costos de carga regulatoria, es decir de los altos impuestos laborales, costos no salariales y del sueldo mínimo. Así mismo nombra que los servicios públicos que brinda el estado son bajos y no invitan a la formalización .También se refiere a la baja productividad de los trabajadores como una causa de la informalidad. Plantea que en un largo plazo la mejora de la productividad competitiva se lograra con mayor educación, salud para los trabajadores, y en un corto plazo mejorando la calidad del servicio público, mejorando la protección policial, marco regulatorio (trabajo) de acuerdo al estado y fiscalización. Hace mención de que muchos trabajadores optan por trabajar bajo la informalidad, ya que sus salarios no se verán afectados al contribuir con los costos no salariales.

2.9 MARCO TEÓRICO

2.9.1 MYPES:

2.9.1.1 CONCEPTO Unidad económica que opera una persona natural o jurídica, bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial, que desarrolla actividades de extracción, transformación, producción y comercialización de bienes o prestación de servicios, dentro de parámetros establecidos en el reglamento de la Ley.

2.2.2.4 CARACTERÍSTICAS

a) Micro Empresa: • Nº de trabajadores: de 1 hasta 10 trabajadores. • Ventas Anuales: Hasta máximo 150 UIT

b) Pequeña Empresa: • Nº de trabajadores: de 1 hasta 100 trabajadores. • Ventas Anuales: Hasta máximo 1700 UIT.

Fernando Villarán, destaca diversos elementos característicos de las Mypes, que los condujeron a ser exitosos:

• intuitiva percepción de las necesidades de los clientes, lo que implica estar enfocados en el mercado y tener flexibilidad para adaptarse a las circunstancias. • capacidad de identificar y aprovechar oportunidades aun negativas o limitaciones que impidieron continuar normalmente. • creatividad y desarrollo gradual de habilidades personales que les permiten dar soluciones del negocio. • trabajo duro y la persistencia llegando a dedicar hasta 15 horas diarias al negocio y no dejarse vencer por las trabas. • apoyo de grupos de referencia especialmente de familiares mas cercanos.

Entre las características administrativas y comerciales de las Mypes se encuentran: • Administración Independiente, generalmente dirigidas por los dueños. • Área de operación pequeña. • Escasa especialización en el trabajo. • Disponen de limitados recursos financieros. • Reducido acceso de tecnología. • Acceso limitado al sector financiero formal, sobre todo debido a su informalidad.

2.2.2.5 IMPORTANCIA: Según el ministerio de Trabajo, las Mypes brindan empleo a más del 80% de la PEA y generan cerca del 45% del PBI, su importancia radica en: • Proporcionan abundantes puestos de trabajo • Reducen la pobreza por medio de actividades de generación de ingresos • Incentivan el espíritu empresarial de la población • Contribuyen al ingreso Nacional y al crecimiento económico.

2.2.2.4 LAS MYPES EN EL PERÚ: La SUNAT estimo para el año 2007, las Mypes formales en el Perú llegaron aproximadamente a 659 046.

Tipo de Empresa Nº de Empresas Porcentaje Micro Empresa 622 209 94.41 Pequeña Empresa 25 938 3.94 Mediana Empresa 10 899 1.65 Total 65 046 100

2.9.2 INFORMALIDAD:

2.9.2.1 CONCEPTO: La informalidad es lo contrario a formalidad .Por lo tanto es cuando las personas no cumplen con tratos preestablecidos, normas, etc. Se le llama informal a quien no cumple con ciertas normas.

2.9.2.2 DESVENTAJAS DE LA INFORMALIDAD:

• No tener acceso al crédito formal. • Intranquilidad por posibles decomisos de las mercaderías, por consecuencia perdida del capital invertido. • No poder establecer relaciones con los clientes a mediano y largo plazo.

2.9.2.3 INFORMALIDAD DIFICULTA EL ACCESO AL CRÉDITO: La empresa informal que no se encuentra registrada ante la SUNAT, no realiza declaraciones tributarias, no posee registros de propiedades, ni información financiera acerca de sus operaciones

2.9.2.4 BENEFICIOS DE LA FORMALIZACIÓN:

• Permite solicitar créditos al sistema financiero formal. • Posibilidad de participar en concursos públicos para ser proveedores de bienes o servicios al estado.

• Hace posible diseñar, fabricar y comercializar productos propios, apostando por la calidad y por ende incrementando los precios de venta. • Posibilidad de Exportar • Permite asociarse para competir con grandes empresas. • Permite acceder a la vía judicial en caso de conflictos en algunos de los contratos que se firmen con los clientes.

2.9.3 CRÉDITOS:

2.9.3.1 CONCEPTO: : El crédito es el dinero en efectivo que recibimos para hacer frente a una necesidad financiera y que nos comprometemos a pagar en un plazo determinado, a un precio determinado (interés), con o sin pagos comerciales, y ofreciendo de nuestra parte garantías de satisfacción de la entidad financiera que le aseguren el cobro del mismo.

2.9.3.2 CRÉDITO BANCARIOS: El crédito bancario proviene de Bancos Estatales Y de Banco privados.

2.9.3.3 PRÉSTAMOS DE BANCOS ESTATALES: Son variadas entidades públicas que actúan o han actuado en los países como entidades financieras, entre ellas se destacan bancos de desarrollo de fomento, comerciales, mixto, industrial, de vivienda. A este tipo de préstamo tiene acceso la Mype que reúnan una serie de condiciones, entre las cuales están: demostrar que han estado funcionando por un tiempo, que tiene bienes propios como garantía, rentabilidad del proyecto, ser confiables en términos de pago, que lleven una contabilidad básica, etc. La mayoría de préstamos que se otorgan son de corto plazo, por lo cual se ven limitados a adquirir activos fijos como tierra, local, maquinaria, equipos, que son bienes que solo pueden ser amortizados en el mediano y largo plazo. Para obtener este tipo de financiamiento la Mype debe firmar un pagare, tener fiadores o activos que puedan ponerse en garantía. El pago del capital y de los intereses lo establece el Banco.

2.9.3.4 PRÉSTAMOS DE BANCOS PRIVADOS: Las condiciones exigidas para los bancos privados, en términos de tasas de interés, plazo y garantías son más duras que las de los bancos públicos. De allí que sea muy difícil para las Mypes tener acceso a sus recursos, solo cuando estos bancos canalizan fondos internacionales específicos para pequeñas unidades productivas el o la dueña de la pyme puede tener acceso.

2.9.3.5 CRÉDITOS NO BANCARIOS: Es cualquier préstamo que no sea otorgado por los bancos del sistema bancario del país. En muchos casos no es supervisado por autoridades monetarias del país (BCR, SBS). Las siguientes son las formas más comunes que asume la oferta de crédito: financiación propia, ahorro personal o familiar, prestamos amigos, vecinos, prestamos ONG, prestamos proveedores de maquinaria o equipo. 2.9.3.6 IMPORTANCIA DE OTORGAR FINANCIAMIENTO A MYPES:

El acceso al financiamiento permite a las Mypes tener una mayor capacidad de desarrollo, realizar nuevas y más eficientes operaciones, ampliar el tamaño de sus operaciones y acceder a créditos en mejores condiciones (de tasa, plazo, etc.). Por un nivel de endeudamiento en el sistema financiero, las microempresas poseen un nivel de endeudamiento menor a S/. 20 mil, mientras que la pequeña empresa posee un nivel de endeudamiento entre los S/. 20 mil y S/. 300 mil (SBS).

2.9.3.7 OFERTA ACTUAL DE CRÉDITOS PARA LAS MYPES:

Reguladas por la SBS Bancos Banco de la Nación Entidades No Bancarias Edpyme, Coop de Ahorro y Crédito Privado ONG , Casas Comerciales ,etc. No Reguladas por la SBS Publico Banco de Materiales Prestamistas Proveedores , habilitador informal, etc.

Comparando el financiamiento informal vs el formal, se puede establecer que el financiamiento informal se encuentra acompañado e altas tasas de interés así como duras condiciones crediticias, mientras el financiamiento formal permite acceder a tasas de interés más bajas, a demás de obtener asesoría especializada.

2.10 MARCO CONCEPTUAL:

2.10.1 Préstamo :El préstamo consiste en la operación por la que la entidad financiera entrega la totalidad de dinero de la operación concertada al cliente, y este se obliga a devolver el mismo , más los intereses pactados , a su vencimiento

2.10.2 Crédito Formal: Los créditos formales son todos aquellos créditos que tienen características contractuales; en que las partes contratantes se obligan mutuamente al cumplimiento del mismo. Es decir este crédito se formaliza por escrito entre ambas partes

2.10.3 Desempeño Laboral: Se define como aquellas acciones o comportamientos observados en los empleados que son relevantes para los objetivos de la organización , y que pueden ser medidos en términos de las competencias de cada individuo y su nivel de contribución a la empresa

2.11 TEORIAS:

2.11.1 Teoría de la Demanda:

La ley de la demanda establece:

Si los demás factores permanecen constantes, cuanto más alto sea el precio de un bien,

menor es la cantidad demandada, y mientras menor sea el precio de un bien, mayor es la cantidad demandada. ¿Por qué un precio más alto reduce la cantidad demandada? , por 2 razones:

• Efecto Sustitución: Cuando el precio de un bien aumenta, y otras variables permanecen constantes, su precio relativo. o su costo de oportunidad, aumenta .Aunque cada bien es único, posee sustitutos, es decir existen otros bienes que pueden utilizarse en su lugar. Al aumentar el costo de oportunidad de un bien, la gente compra menos de ese bien y más de los que son sus sustitutos.

• Efecto Ingreso: Cuando un precio aumenta y todos los demás factores que influyen sobre los planes de compra permanecen constantes, el precio del bien aumenta de manera relativa con respecto a los ingresos de los compradores.

Al enfrentar un precio más alto y un ingreso inalterado, la gente no puede permitirse comprar lo mismo que compraba anteriormente. Por tanto , las cantidades demandadas de algunos bienes y servicios deben disminuir .Por lo general el bien cuyo precio incremento será el que menos compren

2.4.1.1 Elasticidad: Mide la relación que existe entre dos variables, una dependiente y la otra independiente. Mide le cambio porcentual en la cantidad dado por la variación porcentual en el precio. 2.11.1.1.1 Elasticidad Precio: Se busca la relación entre el precio de un bien y su cantidad demandada: Perfectamente inelástica: al variar el precio, la cantidad no cambia. Unitaria: los cambios porcentuales en las variables deben ser iguales en el valor absoluto y de signo opuesto Infinitamente elástica: al precio p1 la cantidad x1 se hace infinita, pero si el precio sube la cantidad demandada se hará nula.

2.11.1.1.2 Elasticidad precio y la demanda lineal: La elasticidad precio de la demanda depende de la existencia de los sustitutos y de la participación en el presupuesto del gasto del consumidor.

2.11.1.1.3 Elasticidad Cruzada: Se busca encontrar relación entre el precio de un bien y la cantidad demandada de otro bien :

Bienes Sustitutos: si aumenta el precio de X2, aumenta la cantidad demandada de x1. Bienes Independientes: los cambios en el precio de uno, no afectan a la cantidad demandada del otro. Bienes Complementarios: si aumenta el precio de uno, disminuye la cantidad demandada del otro.