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DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S
EN REORGANIZACION
NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
A 30 de septiembre 2020
Septiembre 2020
Documentos Adicionales
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION NIT. 900.513.643-2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO FINANCIERO INDIVIDUAL
A septiembre 30 de 2020
Cifras en Pesos Colombianos
A. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
1. Domicilio social y del desarrollo de las actividades, forma legal y país de
constitución.
Domicilio Social: CALLE 2SUR NO 30B-25 MZ 1 CASA 8 A URBANIZACION
BOSQUES DE ROSABLANCA
● Lugar del desarrollo de sus actividades: Sus actividades se desarrollan
principalmente en la Ciudad de Villavicencio, departamento del Meta (Colombia).
● Forma legal: que por documento privado no. 0000001 de asamblea constitutiva
de Villavicencio del 22 de marzo de 2012, inscrita el 23 de marzo de 2012 bajo el
número 00041066 del libro ix, se constituyó la persona jurídica: DUZAING
CONSTRUCCIONES SAS.
● Solicitud proceso concursal: Mediante memorial 2019-01-426492 de 29 de
noviembre de 2019 la sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS., solicito
admisión al proceso concursal, con auto No 460-004403 de fecha 05 de mayo de
2020 la compañía fue admitida ahora su razón social incorporara el estado actual
de la compañía EN REORGANIZACION.
● País de constitución: Colombia.
2. Descripción de la Naturaleza de las operaciones y de las principales
actividades.
OBJETO SOCIAL: Tendrá como objeto principal
La sociedad tendrá como objeto principal: Ejecutar trabajos relacionados con el
campo de la arquitectura, La ingeniería civil, las comunicaciones, la ingeniería de
Sistemas, las comunicaciones, la ingeniería eléctrica, Electrónica y mecánica tales
como: la construcción de Edificaciones, unidades de vivienda, obras urbanísticas,
obras Hidráulicas, obras sanitarias, y en general obras de saneamiento Básico,
pilotajes, vías, puentes, obras de mitigación de Riesgos, presurización,
canalización de redes electrónicas, Líneas físicas, líneas de transmisión eléctricas
de baja, media Y alta tensión, iluminación, tableros, subestaciones, grupos
Electrógenos de no interrupción, rectificadores, baterías, aire Acondicionado,
instalaciones mecánicas especiales, transporte de Gases, derivados del petróleo.
La explotación industrial y Comercial de todas las actividades, relacionadas con el
Ejercicio de la arquitectura e ingeniería en todas sus ramas, Tales como: la
elaboración de estudios y diseños, la dirección y Ejecución de consultorías por
administración, o por contrato; de Obras de construcción en el campo de la
arquitectura e ingeniería En todas sus ramas. La compraventa, distribución,
alquiler, Producción, importación, exportación e instalación de toda clase De
elementos, artículos, muebles, aparatos, equipos o máquinas Propias de la
construcción en general o la ingeniería; y las demás descritas en el certificado de
Existencia y Representación.
2.1. Naturaleza de las operaciones:
2.2. Principales actividades: Las principales actividades de la entidad y su
descripción son:
Actividades de arquitectura e ingeniería y otras actividades Conexas de consultoría técnica. 3. Término de duración legal.
Tendrá una duración indefinida.
4. Base de preparación:
a) Marco Técnico Normativo
Con corte 30 de septiembre de 2020 DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION se encuentra obligada a presentar sólo estados financieros
individuales, los cuales fueron preparados de conformidad con lo dispuesto por el
nuevo marco normativo en materia contable y financiera: Normas de Contabilidad
y de Información Financiera aceptadas en Colombia, en adelante NIIF PYMES,
definido mediante la Ley 1314 del 2009, el marco normativo establecido en el
Decreto 3022 de 27 de diciembre de 2013 y normas subsiguientes para aquellas
sociedades que pertenecen al Grupo 2 NIIF para pymes, reglamentadas por el
Decreto Único Reglamentario 2420 del 2015 modificado por los decretos 2496 de
2015, decreto 2131 de 2016 y 2170 de 2017 respectivamente.
Las NIIF PYMES aplicadas en estos estados financieros se basan en la Norma
Internacional de Información Financiera para Pymes, emitida por el Consejo de
Normas Internacionales de Contabilidad (International Accounting Standards
Board – IASB, por sus siglas en inglés) en el año 2009; las normas de base
corresponden a las oficialmente traducidas al español y emitidas al 1 de enero del
2009. Hasta el 31 de diciembre del 2015, de conformidad con la legislación vigente
a la fecha, la Entidad preparó y presentó sus estados financieros individuales de
acuerdo con lo dispuesto por los Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados en Colombia, en adelante PCGA, establecidos en el Decreto 2649 de
1993.
b) Bases de medición
Los estados financieros individuales fueron preparados sobre la base del costo
histórico, con excepción de los instrumentos financieros con cambios en
resultados que son valorizados al valor razonable.
c) La Moneda funcional y de presentación. Los estados financieros individuales
son presentados en pesos, que es la moneda funcional de la Compañía. Toda la
información es presentada en pesos colombianos.
La empresa DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION
presentará como mínimo un conjunto completo de estados financieros.
d) Uso de estimaciones y juicios
La preparación de los estados financieros individuales de conformidad con las NIIF
Pymes, requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos
que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos,
pasivos en general y pasivos contingentes en la fecha de corte, así como los
ingresos y gastos del año.
Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones. Las estimaciones y
supuestos relevantes son revisados regularmente.
Las revisiones de las estimaciones contables son reconocidas en el período en
que la estimación es revisada y en cualquier período futuro afectado.
5. Declaración de cumplimiento de las NIIF como base de preparación de los
Estados Financieros. Estos estados financieros se han elaborado cumpliendo
con las Normas Internacionales de Contabilidad e Información Financiera (NIIF)
emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB),
[aprobadas en Colombia mediante el marco normativo establecido en el Decreto
3022 de 27 de diciembre de 2013 y normas subsiguientes para aquellas
sociedades que pertenecen al Grupo 2 NIIF para pymes.
Transición a Normas de Información Financiera (NIIF para Pymes)
Los estados financieros al 31 de diciembre de 2016 son los primeros estados
financieros anuales preparados de acuerdo con las normas de información
financiera para pymes. El proceso de implementación de NIIF para Pymes en
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS, inicio con el estado de situación financiera
de apertura (ESFA), donde por primera vez se midieron de acuerdo con el nuevo
marco normativo los activos, pasivos y patrimonio de DUZAING
CONSTRUCCIONES SAS. El estado de situación financiera de apertura es el
inicial del periodo 2015 (01/01/2015), no será puesto en conocimiento del público
ni tendrá efectos legales en dicho momento. Un periodo de transición, donde
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS llevó la contabilidad para todos los efectos
legales de acuerdo a la normatividad vigente (decretos 2649 y 2650 de 1993 y
demás normatividad vigente) y, simultáneamente, obtuvo información de acuerdo
con el nuevo marco normativo de información financiera (NIIF para PYMES), con
el fin de permitir la construcción de información financiera que fue utilizada para
fines comparativos en los estados financieros en los que se aplique por primera
vez el nuevo marco técnico normativo, este período contiene información del 1° de
enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015. Esta información financiera no será
puesta en conocimiento público ni tendrá efectos legales en dicho momento. Por
último, a partir del 01 de enero de 2016, DUZAING CONSTRUCCIONES SAS
aplicó el nuevo marco normativo para todos los efectos, incluyendo contabilidad
oficial, libros de comercio y presentación de estados financieros.
6. Excepciones a la aplicación de las NIIF. El marco normativo establecido en
Colombia señala que no se apliquen algunos criterios de las NIIF. El impacto
financiero de las NIIF dejadas de aplicar y las revelaciones relacionadas se
detallan en el anexo “Excepciones a la aplicación de los Estándares
Internacionales de Contabilidad e Información Financiera”
7. Hipótesis de Entidad en Marcha.
La Gerencia informa que se encuentra ejecutando contratos l celebrados mediante
Consorcios y Uniones Temporales como Consorcio La Esperanza 2019, Consorcio
Porfía 2019, Unión Temporal CIC 2020, Consorcio Hogares, Consorcio La
Cuchara, y se espera que para el año 2021 se inicie el contrato con Consorcio La
Catorce, contrato que equivale a un ingreso considerable para DUZAING
CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, la empresa obtiene la
mayoría de sus ingresos por participaciones.
Las alianzas estratégicas conformadas mediante consorcios y uniones temporales
le permiten a la organización obtener la mayoría de sus ingresos por
participaciones, mantenerse vigente y ser competitivo en el sector de la
construcción en aras de obras civiles de infraestructura educativa, hospitalaria e
institucional.
Tenemos la capacidad, experiencia y el dinamismo para finalizar las obras que se
encuentran en ejecución (C.D.I Centro de desarrollo hogar infantil), Centros de
Salud de primer nivel Esperanza y Porfía y (C.I.C Centros de integración
ciudadana –Polideportivos en Covisan) a fin de acreditar nuestra experiencia para
la participación en nuevos procesos licitatorios y la captación de nuevos clientes.
En el mediano plazo esperamos iniciar nuestro proyecto La catoce en espera de la
viabilidad técnica (Licencia de explotación) por parte de la agencia nacional de
minería ANM, así mismo iniciar nuestro proceso de liquidación y entrega de la
obra La cuchara que a la fecha se encuentra en proceso de otorgamiento de la
licencia ambiental por parte de Corporinoquia para finalización.
Lo anteriormente enunciado sumada a la ya admisión al proceso concursal le
permite vislumbrar a la Gerencia un mejor escenario al ya vivido en el año 2019
esto en cuanto a temas de liquidez pues lo recursos se destinarán a la operación
de la compañía, no a pagar los altos costos del sistema financiero.
Sin embargo, con la declaratoria del Estado de emergencia económica, social y ecológica en todo el territorio nacional, dispuesto mediante el Decreto 417 de fecha 17 de marzo de 2020, y en continuidad con el Decreto 637 del 06 de mayo de 2020 y demás Decretos de aislamiento preventivo obligatorio, frenaran el crecimiento de infraestructura del país y por ente el crecimiento en termino de ingresos a la compañía DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION. La Administración velara por realizar una estratégica planeación de recursos en mira de cumplir todos los compromisos pactados con nuestros empleados, terceros, entidades fiscales y entidades del sector financiero. Para dicha consecución de recursos la gerencia se encuentra participando en procesos licitatorios de alta envergadura como por ejemplo el proceso (LP-005-20200) con el municipio de Villavicencio cuyo objeto es el mejoramiento de las vías urbanas del municipio de Villavicencio buscando alianzas estratégicas mediante la UT BETTY CAMACHO para ejecución en el año 2020 (Ene-abril) el cual esperamos con nuestra experiencia y capacidad técnica obtener a satisfacción. Así mismo DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION fortalecerá el capital humano con un equipo profesional en el departamento de licitaciones a fin de presentar ofertas a cada uno de los procesos de entidades estatales (publicas) que requieran nuestros servicios. Lo anterior a fin de mantener vigente la empresa y así mismo fortalecer y ampliar nuestra experiencia en el mercado.
7. Políticas contables significativas aplicadas
Los estados financieros incluyen los Activos, pasivos y patrimonio de los asociados y el resultado de las operaciones de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION durante el periodo comprendido al 1 de enero y el 30
de septiembre del año 2020.
Instrumentos Financieros
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION ha clasificado como
instrumentos financieros básicos (activos, pasivos o instrumentos de patrimonio),
los siguientes:
Instrumento Tipo
Efectivo Y Equivalentes Al Efectivo
Incluidos Depósitos a la vista y depósitos a plazo fijo cuando DUZAING
CONSTRUCCIONES SAS sea depositante (cuentas bancarias)
Activos Financieros
Cuentas Por Cobrar Activos Financieros
Préstamos Por Cobrar Activos Financieros
Cuentas Por Pagar Pasivos Financieros
Préstamos Por Pagar Pasivos Financieros
Reconocimiento inicial, mide los activos y pasivos financieros al precio de la
transacción.
Activos Financieros
Efectivo y Equivalente al Efectivo: La sociedad DUZAING COSNTRUCCIONES
SAS EN REORGANIZACION, clasificara como efectivo, las cuentas que tiene en
dinero a la vista, o que sean fácilmente convertibles en dinero en efectivo a plazos
menores de 90 días, entre los que están: depósitos en cuentas corrientes en
bancos, depósitos de ahorros en entidades financieras y cooperativas, fondos de
cambio, equivalentes al efectivo Son inversiones a corto plazo de gran liquidez,
que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, estando
sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor. En la partida de
equivalente al efectivo se clasifican a la vista (del fondo de liquidez), los títulos
valores como los Certificados de Depósito a Término (CDT) y depósitos
fiduciarios, y/o instrumentos financieros; entre otros.
Política Contable
El efectivo y los equivalentes de efectivo son considerados activos financieros que
representan un medio de pago y con base en éste se valoran y reconocen todas
las transacciones en los estados financieros. Desde el reconocimiento inicial, se
incluyen en los equivalentes de efectivo las inversiones que cumplan con la
totalidad de los siguientes requisitos:
Sea una inversión a corto plazo con vencimiento próximo a 3 meses o menos
entre la fecha de adquisición y la del vencimiento.
Sea de gran liquidez y fácilmente convertible en importes determinados de
efectivo.
Sujeta a un riesgo insignificante. Está asociado con la calificación de riesgo de la
entidad financiera emisora.
Se mantenga para cumplir con los compromisos de pago de corto plazo más que
para propósitos de inversión u otros.
Reconocimiento
El efectivo y sus equivalentes, son considerados activos financieros que
representan un medio de pago y constituyen la base sobre la que se valoran y
reconocen todas las transacciones en los estados financieros. Un depósito de
efectivo en un banco o entidad financiera representa un derecho contractual para
obtener efectivo o para girar un cheque u otro instrumento similar contra el saldo
del mismo, a favor de un acreedor.
Medición Inicial
Los saldos en bancos y en cuentas de entidades fiduciarias que administren
efectivo de la Sociedad se medirán por los valores reportados por las entidades
financieras en los respectivos extractos. Las diferencias entre los extractos y los
registros contables se reconocerán como cuentas por cobrar, cuentas por pagar,
ingresos o gastos, según corresponda.
Medición Posterior
El efectivo y equivalentes al efectivo no requieren de ningún ajuste para
determinar una medición posterior.
Información a Revelar
Se revelará los componentes del efectivo y equivalentes al efectivo, y presentará
una conciliación de los importes de su estado de flujos de efectivo con las partidas
equivalentes sobre las que se informa en el estado de situación financiera.
Cuentas por Cobrar y Préstamos por Cobrar
Las Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar son contratos y/o
documentos que representan flujos de efectivo o recursos de valor que se
recuperan en un plazo determinado, en el corto o largo plazo y pueden incorporar
costos de financiamiento. Se identifican como Instrumentos financieros básicos o
tradicionales por cuanto permiten obtener los ingresos, renta o flujos de efectivo,
bien sea por intereses, dividendos o la venta de bienes y servicios.
La Sociedad DUZAING COSNTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, mide
el activo financiero al valor presente de los pagos futuros descontados a una tasa
de interés de mercado para un instrumento de deuda similar. No será necesario
que la entidad calcule el valor presente de los pagos futuros cuando las
transacciones de compra o venta se lleven a cabo en términos comerciales
normales y se reconocerán éstas empleando el precio de transacción (valor
pactado entre las partes) como una simplificación práctica, ya que es poco
probable que el efecto del descuento sea significativo.
Aspectos Generales
Las cuentas por cobrar deberán cumplir con la definición de activos financieros,
por esta razón las cuentas por cobrar se contabilizarán de acuerdo a lo
establecido en la sección 11 de las NIIF para PYMES. Esta política no aplica para
Anticipos y Avances que tienen que ver con la adquisición de Inventarios, Activos
intangibles y Propiedades, planta y equipo, en vista de que este rubro corresponde
a dineros otorgados en forma anticipada que no representan un derecho para la
Sociedad a recibir efectivo o algún otro instrumento financiero, por tanto, deben
registrarse en la cuenta que mejor refleje la destinación u objeto por el cual fue
otorgado el anticipo.
Las cuentas por cobrar que generen una financiación se medirán al valor presente
de los flujos de dicha deuda descontados con la TIR de dichos flujos: Retiro y Baja
en Cuentas por cobrar, se dará de baja o retirará del Estado de Situación
Financiera, una cuenta por cobrar cuando el deudor cancele la factura u obligación
y quede a paz y salvo.
Otros Deudores: Corresponde al derecho contractual de recibir efectivo u otro
equivalente al efectivo por préstamos u otras cuentas por cobrar que se originan
en el giro ordinario de la actividad, cuando el plazo de la cuenta por cobrar sea
superior a 180 días se recibe una tasa fija de rendimiento durante la vida del
instrumento, tasa que se aplica sobre saldos a capital.
Reconocimiento
Como principio general, la Sociedad reconoce un activo financiero- cuentas por
cobrar, en el mes en que fueron entregados los bienes o prestados los servicios,
mediante estimación realizada sobre los ingresos relacionados,
independientemente de la fecha en que se elaboren las facturas o se genere el
documento, se reconocerá cuentas por cobrar cuando se haya otorgado o
prestado servicios a crédito, cuando se hagan préstamos a terceros, pagos
anticipados o gastos anticipados, préstamos a empleados, en general, cuando se
presenten derechos de cobro.
Medición Inicial
Se medirá el activo financiero al precio de la transacción, excepto si el acuerdo
constituye, una transacción de financiación. Una transacción de financiación es
aquella que por acuerdo previo de las partes el plazo se aplaza más allá de los
180 días o se financia a una tasa de interés que no es una tasa de mercado. Si el
acuerdo constituye una transacción de financiación, la entidad medirá el activo
financiero al valor presente de los pagos futuros descontados a una tasa de
interés de mercado para un instrumento de deuda similar. No será necesario que
la entidad calcule el valor presente de los pagos futuros cuando las transacciones
de compra o venta se lleven a cabo en términos comerciales normales (180 días)
y se reconocerán éstas empleando el precio de la transacción.
Estimación para cuentas incobrables o deterioro de valor
Medición inicial
Al final de cada período sobre el que se informa, La Empresa DUZAING
CONSTRUCCIONES SAS evaluará si existe evidencia objetiva de deterioro de
valor y cuando exista, la entidad reconocerá inmediatamente una perdida por
deterioro de valor en resultados.
Se medirá el valor por la estimación para cuentas incobrables o pérdida de valor a
la fecha de los estados financieros de acuerdo a la diferencia resultante entre el
importe en libros de la cuenta por cobrar y el valor presente de los flujos de
efectivo futuros estimados, descontados utilizando la tasa de interés efectivo
original de la cuenta por cobrar esto es un valor presente.
Medición posterior
Cuando en períodos posteriores, el importe de la estimación de cuentas
incobrables disminuya y pueda relacionarse objetivamente con un hecho ocurrido
con posterioridad al reconocimiento de la primera estimación por incobrabilidad, La
empresa revertirá la estimación reconocida con anterioridad y reconocerá el
importe de la reversión en resultados inmediatamente.
Propiedad Planta y Equipo
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION
reconoce en sus estados financieros los elementos de propiedad, planta y equipo
que cumplen las siguientes características:
1. activos tangibles que se mantienen para su uso en la prestación de
servicios, con propósitos administrativos, y se esperan usar durante más de
un periodo.
2. es probable que la entidad obtenga los beneficios económicos futuros
asociados con el elemento, y
3. el costo del elemento puede medirse con fiabilidad
Medición inicial:
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION,
registrará las partidas de propiedades, planta y equipo por su costo en el momento
del reconocimiento inicial (adquisición o incorporación del elemento en los estados
financieros).
Los valores económicos asociados con las operaciones durante la construcción o
desarrollo de un elemento de propiedades, planta y equipo se reconocerán en
resultados si dichas operaciones no son necesarias para ubicar el elemento de
propiedad, planta y equipo, en su lugar y condiciones de funcionamiento previstos.
Reconocimiento posterior
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION medirá
todos los elementos de propiedades, planta y equipo tras su reconocimiento inicial
al costo menos la depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro del
valor acumulada.
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION ha
seleccionado el método de depreciación es el método de línea recta.
Valor Residual: El valor por el que espero venderlo una vez se haya depreciado.
Este valor se debe tener en cuenta para la depreciación.
PASIVOS FINANCIEROS
Se entiende como pasivo financiero una obligación contractual a entregar efectivo
u otro activo financiero a otra entidad. Sólo se reconocerán como pasivos las
obligaciones presentes, producto de hechos pasados, respecto a las cuales se
pueda probar que existirá una salida de beneficios económicos futuros.
Aspectos Generales
La Sociedad clasificará todos sus pasivos financieros como medidos
posteriormente al costo amortizado utilizando el método de intereses efectivo,
excepto los pasivos financieros que se contabilicen al valor razonable con cambios
en resultados. Hacen parte de los pasivos financieros los siguientes ítems:
Obligaciones Financieras: Corresponde a las cantidades de efectivo recibidas de
los bancos a título de mutuo y se deben medir inicialmente al precio de la
transacción, su medición posterior será a costo amortizado.
Proveedores: Comprende el valor de las obligaciones por concepto de la
adquisición de bienes o servicios que serán consumidos en el desarrollo de la
TIPO DE ACTIVO
METODO DE DEPRECIACION
Vida Útil
Vr. Residual
Maquinaria y equipo Línea Recta
5 años Se definirá de acuerdo a la ficha técnica del activo al momento de su adquisición
Equipo de oficina Línea Recta
5 años 0%
Muebles y Enseres Línea Recta
5 años 0%
Equipo de computación Línea Recta
3 años 0%
Equipo de comunicación Línea Recta
3 años 0%
Flota y equipo de transporte Línea Recta
10 años Se definirá de acuerdo a la ficha técnica del activo al momento de su adquisición
actividad o su objeto social. Su medición inicial se hará al precio de la
transacción.
Cuentas por Pagar Acreedores: son las obligaciones a cargo de la Sociedad, por
concepto de bienes y servicios recibidos de personas naturales y jurídicas
nacionales y del exterior. El plazo normal de pago es de corto plazo máximo un (1)
año. Se agrupa dentro de estos pasivos tales como servicios públicos, honorarios,
comisiones, arrendamientos, intereses financieros, compras, impuestos retenidos
y aportes de nómina.
Acreedores Varios: corresponden a retenciones efectuadas por la Sociedad
sobre las cuentas por pagar a trabajadores, saldos a favor de los fondos
administradores de pensiones y otros reintegros.
Impuestos, Gravámenes Y Tasas: registra los dineros pendientes de pago por
este concepto. (No se consideran instrumentos financieros su clasificación debe
efectuarse en otras cuentas por pagar.)
Beneficios a empleados: aplica para aquellas transacciones que comprenden
todos los tipos de contraprestaciones que la sociedad, proporciona a todos los
trabajadores con los que tiene un contrato laboral; en retribución por sus servicios,
reconocerá el costo de todos los beneficios a empleados, a los que estos tengan
derecho como resultado de los servicios prestados a la misma, durante el periodo
sobre el que se informa, de la siguiente forma:
COMO UN PASIVO COMO UN GASTO Después de deducir los importes ya pagados directamente a los empleados o como una contribución a un fondo de beneficios para los empleados.
A menos que otra sección de esta NIIF requiera que el costo se reconozca como parte del costo de un activo, tal como inventarios o propiedades, planta y equipo.
Si el importe pagado excede a las aportaciones que se deben realizar según los servicios prestados hasta la fecha sobre la que se informa, Se reconocerá ese exceso como un ACTIVO en la medida en que el pago anticipado vaya a dar lugar a una reducción en los pagos a efectuar en el futuro o a un reembolso en efectivo.
Avances y Anticipos Recibidos: Estas obligaciones deben reconocerse en el
momento en que se reciben los valores de parte del tercero y se adquiere la
obligación por algún concepto asociado al valor recibido. Los anticipos y avances
recibidos se medirán por el valor efectivamente recibido por parte de la entidad
contratante con la cual se firme el convenio o acuerdo.
Ingresos Diferidos: Corresponde a todo lo que se recibe de manera anticipada al
cumplimiento de una obligación por parte de la Sociedad la cual se debe
desarrollar en un tiempo determinado en el futuro, posterior al avance o anticipo
recibido.
Provisiones y contingencias
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION
reconocerá una provisión cuando se tenga una obligación a la fecha sobre la que
se informa resultado de un suceso pasado, sea probable desprenderse de
recursos para liquidar la obligación y el importe de la obligación pueda ser
estimado de forma fiable.
La Sociedad reconocerá una provisión como un pasivo en el estado de situación
financiera y el importe de la provisión como un gasto en resultados del período
contable.
Medición inicial
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION medirá
una provisión por el importe que se pagaría procedente para liquidar la obligación
al final del período contable sobre el que se informa, la cual será la mejor
estimación del importe requerido para cancelar la obligación.
La Sociedad medirá la provisión al valor presente de los importes que se espera
sean requeridos para liquidar la obligación, cuando el efecto del valor temporal del
dinero resulte significativo.
La Sociedad utilizará la tasa de descuento antes de impuestos que mejor refleje
las evaluaciones actuales del mercado correspondientes al valor temporal del
dinero.
Medición posterior
La Sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION medirá
la provisión posteriormente, cargando contra ella únicamente aquellos
desembolsos para los cuales fue reconocida originalmente la provisión.
La Sociedad evaluará al final del período contable que se informa las provisiones y
si fuese necesario ajustará su valor para reflejar la mejor estimación actual del
importe requerido para cancelar la obligación.
La Sociedad reconocerá en gastos del resultado del período, cualquier ajuste
realizado a los importes de la provisión previamente reconocidos.
La Sociedad reconocerá en resultados del período la reversión del descuesto,
cuando la provisión se midió inicialmente al valor presente, y como consecuencia
de la valuación de las provisiones se reconocieron ajustes a los importes
previamente reconocidos.
Ingresos de Actividades Ordinarias
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION reconocerá ingreso
por actividades ordinarias siempre que sea probable que los beneficios
económicos futuros fluyan a la empresa, y que los ingresos ordinarios se pueden
medir con fiabilidad.
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS realizara la aplicación de esta política al
contabilizar ingresos de actividades ordinarias procedentes de las siguientes
transacciones y sucesos:
A. La prestación de servicios
B. Venta de Bienes
C. Contratos de Construcción
D. Participaciones en Consorcios y Uniones Temporales
Operaciones Conjuntas
Objetivo
Prescribir el tratamiento contable que DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, debe aplicar para el reconocimiento y medición de Negocios
Conjuntos, donde se tiene derecho proporcional de la participación, en activos y
obligaciones sobre los pasivos. Este caso se presenta en los Consorcios y
Uniones Temporales que cumplen los requisitos para su clasificación.
Alcance
La política servirá de guía en la información financiera de todas las transacciones
que realice DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, en las
inversiones en negocios conjuntos.
Operaciones controladas en forma conjunta.
Con respecto a sus participaciones en operaciones controladas de forma conjunta,
el participante reconocerá en sus estados financieros los activos que controlan, los
pasivos y los gastos en que incurre y su parte en los ingresos obtenidos de la
venta de mercadería o prestación de servicios por el negocio conjunto.
Activos controlados de forma conjunta
Con respecto a su participación en activos controlados de forma conjunta, el
participante reconocerá en sus estados financieros:
Su participación en los activos controlados de forma conjunta, clasificados de
acuerdo con su naturaleza; cualquier pasivo en que haya incurrido; su parte de
los pasivos en los que haya incurrido conjuntamente con los otros participantes, en
relación con el negocio conjunto; cualquier ingreso por la venta o el uso de su
parte de la producción del negocio conjunto, junto con su parte de cualquier gasto
en que haya incurrido el negocio conjunto; y cualquier gasto en que haya incurrido
en relación con su participación en el negocio conjunto
Política Contable General
Se considera que la Sociedad realiza control conjunto sobre una actividad
económica sobre un negocio siempre que logre determinar lo siguiente: si la
entidad, junto con otra parte, tienen control sobre la actividad económica que
constituye el objeto del negocio; y si la entidad y la otra parte tienen un acuerdo
contractual para ejercer el control conjunto sobre la actividad económica que
constituye el objeto del negocio
El negocio será un negocio conjunto sólo si posee ambas características (es decir,
existencia de acuerdo contractual y de control conjunto).
Operaciones controladas en forma conjunta
La operación de algunos negocios conjuntos implica el uso de los activos y otros
recursos de los participantes, en lugar de la constitución de una sociedad por
acciones asociación con fines empresariales u otra entidad, o una estructura
financiera independiente de los participantes. Cada participante utilizará sus
propiedades, planta y equipo y llevará sus propios inventarios. También incurrirá
en sus propios gastos y pasivos, obteniendo su propia financiación, que
representará sus propias obligaciones Las actividades del negocio conjunto
podrán llevarse a cabo por los empleados del participante, al tiempo que realizan
actividades similares para éste. Normalmente, el acuerdo del negocio conjunto
establecerá la forma en que los participantes compartirán los ingresos ordinarios
provenientes de la venta del producto conjunto y cualquier gasto incurrido en
común.
Con respecto a sus participaciones en operaciones controladas de forma conjunta,
el participante reconocerá en sus estados financieros:
(a) los activos que controla y los pasivos en los que incurre, y
(b) los gastos en que incurre y su participación en los ingresos obtenidos de la
venta de mercadería o prestación de servicios por el negocio conjunto.
Reconocimiento
Con respecto a su participación en activos controlados de forma conjunta, la
sociedad reconocerá en sus estados financieros:
(a) su participación en los activos controlados de forma conjunta, clasificados de
acuerdo con su naturaleza;
(b) cualquier pasivo en que haya incurrido;
(c) su parte de los pasivos en los que haya incurrido conjuntamente con los otros
participantes, en relación con el negocio conjunto;
(d) cualquier ingreso por la venta o el uso de su parte de la producción del negocio
conjunto, junto con su parte de cualquier gasto en que haya incurrido el negocio
conjunto; y
(e) cualquier gasto en que haya incurrido en relación con su participación en el
negocio conjunto.
Medición
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION medirá sus
inversiones en operaciones conjuntas utilizando el siguiente procedimiento.
Medición inicial, se realizará mediante el método de participación proporcional en
los activos, pasivos, ingresos, costos y gastos, basados en los estados financieros
bajo NIIF, emitidos por las entidades o contratos en los cuales se tienen negocios
en operaciones conjuntas.
Información a Revelar
La sociedad revelará en un negocio conjunto revelará la siguiente información:
(a) La política contable que utiliza para reconocer sus participaciones en entidades
controladas de forma conjunta.
(b) El importe en libros de las inversiones en entidades controladas de forma
conjunta.
(c) El valor razonable de las inversiones en entidades controladas de forma
conjunta, contabilizadas utilizando el método de la participación, para las que
existan precios de cotización públicos.
(d) El importe agregado de sus compromisos relacionados con negocios
conjuntos, incluida su participación en los compromisos de inversión de capital en
los que se haya incurrido de forma conjunta con otros participantes, así como su
participación en los compromisos de inversión.
La compañía centra sus esfuerzos en la consecución de nuevos contratos
mediante negocios conjuntos, a continuación, los consorcios vigentes.
8. Causas de incertidumbre en las estimaciones. No se tiene evidencia de
riesgos importantes que puedan ocasionar ajustes significativos en el valor en
NIT RAZON SOCIAL PARTICIPACION OBJETO
900.613.835-9 CONSORCIO PISGA 49% CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO
Y ALCANTARILLADO SANITARIO EN LA LOCALIDAD
MAPIRIPAN, CORREGIMIENTO DE BARRANCOMINAS
DEPARTAMENTO DE GUAINIA
901.148.875-2 CONSORCIO 50% CONSTRUCCION PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS
PTAR GAITAN 2018 RESIDUALES PTAR SEGUNDA ETAPA PARA LA ZONA
URBANA DEL MUNICIPIO DE PUERTO GAITAN-META 901.157.355-2 UNION TEMPORAL 44,35% MANTENIMIENTO DE LOS DORMITORIOS DE LOS
COLJER 2018 LOS NIÑOS Y CONSTRUCCION DE DOS BATERIAS
SANITARIAS EN LA INSTITUCION EDUCATIVA
INTEGRADA JOSE ESTAUSIO RIVERA-IEIJER, DEL
MUNICIPIO DE MITU, DEPARTAMENTO DEL VAUPES
901.240.163-1 UNION TEMPORAL 1% MEJORAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SAN
EL TRIUNFO ISIDRO DE CHICHIMENE SEDE LA UNION PRIMAVERA
Y TRIUNFO EN EL MUNICIPIO DE ACACIAS-META
901.291.184-2 CONSORCIO LA 99% MEJORAMIENTO DE VIA RUTA 3805PALMARITO-
CUCHARA CHAPARRAL-STA RITA-PTO NARIÑO SECTOR LA
CUCHARA K0-000 AL K5+400 CUMARIBO-VICHADA
901.322.783-9 CONSORCIO 50% MEJORAMIENTO DEL HOGAR INFANTIL LA ESPERANZA
HOGARES 2019 DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO-META
901.337.432-4 CONSORCIO LA 40% MEJORAMIENTO DEL CENTRO DE SALUD DE LA
ESPERANZA 2019
ESPERANZA EN EL MUNICIPIO DE VÍLLAVICENCIO, META
901.334.859-1 CONSORCIO 40% MEJORAMIENTO DEL CENTRO DE SALUD DE PORFIA
PORFIA 2019 EN EL MUNICIPIO PE VILLAVICENCIO, META
901.342.916-7 CONSORCIO 99% MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL TERCIARIA RUTA
LA CATORCE
38VC03 LA CATORCE - CRUCE 40VC02 (VEREDA SAMURAI)
VIA EL PLACER MUNICIPIO DE CUMARIBO DPTO DE
VICHADA
901.351.530-6 UNION TEMPORAL 49%
CONSTRUCCION DE UN CENTRO DE INTEGRACION CIUDADANA CIC EN EL BARRIO DELIRIO COVISAN DENTRO DEL MARCO DEL CONVENIO INTERADMINISTRATIVO NO 919 DE 2019 SUSCRITO ENTRE EL MINISTERIO DEL INTERIOR Y EL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO-META.
CIC 2020
libros de los activos o pasivos en el periodo contable siguiente. (En caso de
existencia debe presentarse un cuadro con la naturaleza u origen de la
incertidumbre y el valor en libros de los activos que están en incertidumbre al final
del periodo contable).
9. Hechos ocurridos después del cierre contable del periodo anterior:
9.1. Órgano que aprueba los estados financieros. Los estados financieros
fueron aprobados por la Asamblea de Socios.
9.2. Fecha de aprobación de los estados financieros. Los estados financieros
fueron aprobados el 15-03-2020. Los estados financieros no reflejan eventos que
hayan ocurrido después de esa fecha.
9.3. Imposibilidad de los socios o similares para cambiar las cifras en los
estados financieros. Una vez autorizados los estados financieros la Asamblea no
tiene el poder de hacer u ordenar cambios en las cifras ni demás datos que los
conforman.
10. Políticas Contables, Cambios en estimaciones y errores:
10.1. Cambios voluntarios en Políticas Contables. No se realizó ningún cambio
voluntario de políticas contables durante el periodo.
10.2. Cambios en estimaciones contables. No se presentaron cambios en
estimaciones durante el periodo, tales como variaciones en las vidas útiles,
valores residuales, en las metodologías para calcular provisiones por litigios en
contra ni en otras bases de estimación que deban aplicarse prospectivamente.
10.3. Corrección de errores de periodos anteriores. No se detectaron errores
importantes de periodos anteriores.
11. Normas emitidas durante el periodo que aún no han sido aplicadas. No
existen normas que no se hayan aplicado durante el periodo
12. Normas aplicadas por primera vez durante el año. En años anteriores se
emitieron algunas normas que fueron aplicadas durante este periodo por primera
vez. El efecto financiero y otros aspectos clave se revelan en el anexo “Nuevas
Normas Aplicadas”
Notas Específicas que apoyan las partidas presentadas en los estados
financieros.
NOTA 13: EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
ACTIVO:
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO 30 SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Caja General Duzaing 401.853.638$ 278.363.652$
Banco Davivienda Cta Corriente 09696993615 33,46$ 33,46$
Banco Bogota Cta Corriente 351150313 1,46$ 1,46$
Banco Bbva Cta Corriente 0769001053 2.716$ 2.716$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO DUZAING 401.856.389$ 278.366.403$
Caja General Consorcio Ptar Gaitan 2018 -$ -$
Banco Davivienda Cta Corriente 096969991858 Ptar 25.407.905$ 5.092$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
PTAR GAITAN 2018 25.407.905$ 5.092$
Caja General U.T. COLJER 2018 1.561.501$
Banco Davivienda Cta Corriente 096969991874 Coljer 19.135,46$ 464.408,81$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO U.T COLJER
2018 19.135,46$ 2.025.909,77$
Caja General Pisga 41.783$ 41.783$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
PISGA 41.782,79$ 41.782,79$
Caja General Consorcio Hogares 2019 5.198.075,90$ 20.070.719,50$
Banco Occidente Cta. Ahorro 710854407 Cons. Hogares 115.318,59$ 73.790,00$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
HOGARES 2019 5.313.394,49$ 20.144.509,50$
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO 30 SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Caja General Consorcio La Cuchara 98.817.406,55$ -$
Banco Occidente Cta. Ahorro 710854324 Cons. La Cuchara 63.763,99$ 3.317$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
LA CUCHARA 98.881.171$ 3.317$
Caja General Consorcio La Esperanza -$ -$
Banco Davivienda Cta. Ahorro 097000030185 2.605,44$ 55.570.496$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
LA ESPERANZA 2.605$ 55.570.496$
Caja General Consorcio Porfia 30.361.905$ -$
Banco Davivienda Cta. Ahorro 097000030177 419,26$ 51.394.556$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
PORFIA 30.362.324$ 51.394.556$
Caja General Union Temporal CIC 2020 899.068,38$ -$
Banco de Occidente Cta. Ahorro 256-11168-3 -$ -$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO CONSORCIO
LA ESPERANZA 899.068,38$ -$
Caja General U.T El Triunfo 3.216.905$ 425.237$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO U.T EL
TRIUNFO 3.216.905$ 425.237$
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO DUZAING
CONSORCIO Y UNIONES TEMPORALES 566.000.681$ 407.977.304$
ACTIVO CORRIENTE
Revelaciones
Comprende los valores a disposición de la tesorería de DUZAING
CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION y de cada una de las uniones
temporales y de los consorcios según el porcentaje de participación,
representados en efectivo y equivalente del efectivo con corte a septiembre 30 de
2020 relacionados en los siguientes rubros:
1. La caja general que se encuentra en custodia del señor, LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA quedo un saldo de 401.853.638,30 a disposición.
1.2 BANCO DAVIVIENDA, cuenta corriente número 096969993615, quedo un
saldo de $33.46, el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y tiene una restricción la cuenta por el embargo
ejecutivo singular número. 50001400300620190066500 que emitió el BANCO
DAVIVIENDA en contra de DUZAING CONSTRUCCIONES EN
REORGANIZACION.
1.3 BANCO DE BOGOTÁ, en la cuenta corriente número 35150313, quedo un
saldo de $1.46, el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y tiene una restricción la cuenta por el embargo
ejecutivo singular número 50001315300420190008300, que emitió el BANCO DE
BOGOTÁ en contra de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION.
1.4 BANCO BBVA, en la cuenta de corriente número 0764001053, quedo un
saldo de $2.716. el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y no presenta ninguna restricción.
2. Comprende los valores a disposición de la tesorería del CONSORCIO PTAR
GAITAN 2018, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, posee una participación del 50%, representado en efectivo y
equivalente del efectivo con corte a 30 de septiembre de 2020 relacionados en los
siguientes rubros:
2.1 BANCO DAVIVIENDA, cuenta corriente número 096969991858, quedo un
saldo de 25.407.905 el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y no tiene restricciones.
3. Comprende los valores a disposición de la tesorería de la UNIÓN TEMPORAL
COLJER 2018, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, posee una participación del 44.35%, representado en
efectivo y equivalente del efectivo con corte a 30 de septiembre de 2020
relacionados en los siguientes rubros:
3.1 BANCO DAVIVIENDA, cuenta corriente número, 096969991874, quedo un
saldo de 19.135,46 el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y no tiene restricciones.
4. Comprende los valores a disposición de la tesorería del CONSORCIO PISGA,
del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, posee una
participación del 49%, representado en efectivo y equivalente del efectivo con
corte a 30 septiembre de 2020 relacionados en los siguientes rubros:
4.1 En caja general que se encuentra en custodia del señor, LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA quedo un saldo de 41.783 a disposición.
5. Comprende los valores a disposición de la tesorería del CONSORCIO
HOGARES 2019, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, posee una participación del 50%, representado en efectivo y
equivalente del efectivo con corte a 30 septiembre de 2020 relacionados en los
siguientes rubros:
5.1 En caja general que se encuentra en custodia del señor, LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA quedo un saldo de 5.198.075,90 a disposición.
5.2 DE OCCIDENTE, cuenta ahorros número, 710854407, quedo un saldo de
115.318,59 el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan cheques
girados no pagados y no tiene restricciones.
6. Comprende los valores a disposición de la tesorería del CONSORCIO LA
CUCHARA, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, posee una participación del 99%, representado en efectivo y
equivalente del efectivo con corte a 30 septiembre de 2020 relacionados en los
siguientes rubros:
6.1 En caja general que se encuentra en custodia del señor, LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA quedo un saldo de 98.417.406,55 a disposición.
6.1 BANCO DE OCCIDENTE, cuenta ahorros número, 71085432-4, quedo un
saldo de 63.763,99 el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y no tiene restricciones
7. Comprende los valores a disposición de la tesorería del CONSORCIO LA
ESPERANZA 2019, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, posee una participación del 40%, representado en efectivo y
equivalente del efectivo con corte a 30 de septiembre de 2020 relacionados en los
siguientes rubros:
7.1 BANCO DAVIVIENDA, cuenta ahorros número, 097000030185, quedo un
saldo de 2.605,44 el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y no tiene restricciones
8. Comprende los valores a disposición de la tesorería del CONSORCIO PORFIA
2019, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION,
posee una participación del 40%, representado en efectivo y equivalente del
efectivo con corte a 30 de septiembre de 2020 relacionados en los siguientes
rubros:
8.1 En caja general que se encuentra en custodia del señor, LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA quedo un saldo de 30.361.905 a disposición
8.2 BANCO DAVIVIENDA, cuenta ahorros número, 097000030177, quedo un
saldo de 419.26 el banco se encuentra debidamente conciliado, no presentan
cheques girados no pagados y no tiene restricciones
9. Comprende los valores a disposición de la tesorería de la UNION TEMPORAL
CIC 2020, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION,
posee una participación del 40%, representado en efectivo y equivalente del
efectivo con corte a 30 de septiembre de 2020 relacionados en los siguientes
rubros:
9.1 En caja general que se encuentra en custodia del señor, LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA quedo un saldo de 899.068,38 a disposición
10. Comprende los valores a disposición de la tesorería de la UNION TEMPORAL
EL TRIUNFO, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, posee una participación del 1%, representado en efectivo y
equivalente del efectivo con corte a 30 de septiembre de 2020 relacionados en los
siguientes rubros:
10.1 En caja general que se encuentra en custodia del señor, JAVIER RICARDO
PIÑEROS ROJAS quedo un saldo de 3.216.905 a disposición.
Se da aplicación conforme lo indicado en la política de Inversiones en negocio
conjuntos.
14. CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR.
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 30 SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Clientes 98.961.086$ 98.961.086$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES DUZAING 98.961.086$ 98.961.086$
Clientes 2.822.223$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES U.T EL TRIUNFO -$ 2.822.223$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 98.961.086$ 101.783.309$
ACTIVO CORRIENTE
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, representados en las cuentas comerciales por cobrar con
corte a 30 septiembre de 2020 relacionados en los siguientes rubros:
1. Corresponde a la cuenta de clientes por la factura No 49 a nombre de LA
GOBERNACION DE VICHADA dinero pendiente por cancelar por parte del
Departamento del Vichada, correspondiente a la parcial 2 del contrato 522/18 por
la cual se tuvo que interponer acción de tutela, para gestionar su correspondiente
pago, se espera recibir estos dineros antes de finalizar el año 2020
15. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTE
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Participaciones Uniones Temporales Y Consorcios 610.891.510,34$ 545.313.847,41$
Cuentas por Cobrar otros Deudores Varios 446.510.643,78$ 425.307.006,44$
Cuentas por cobrar Socios 200.000.000,00$
Anticipos de Cajas Menores 60.325,00$
Retencion ICA 3.062.469,00$
Anticpo IVA 447.548,00$
Prestamos a trabajadores 250.000,00$
Otras Cuentas por Cobrar17.404.900,00$ 1.250.000,00$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
DUZAING 1.074.807.054,12$ 1.175.691.195,85$
Anticipo a Proveedores y Contratistas 277.549.903,00$ 307.752.352,56$
Retención fuente 20.029.468,83$
Retenciones ICA 8.061.861,20$ 13.956.500,00$ TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO PTAR GAITAN 2018 305.641.233,03$ 321.708.852,56$
Anticipo a Proveedores y Contratistas 38.857.981,61$ 34.884.622,09$
Retencion ICA 3.787.567,00$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES U.T
COLJER 2018 38.857.981,61$ 38.672.189,09$
Anticipo proveedores y contratistas 57.516.200,00$ 57.516.200,00$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO PISGA 57.516.200,00$ 57.516.200,00$
Anticipos a Contratistas 5.487,00$ 5.487,00$
Retención en la fuente 3.795.898,00$
Retencion ICA 948.756,00$ 525.667,00$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO HOGARES 4.750.141,00$ 531.154,00$
ACTIVO CORRIENTE
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Anticipos a Contratistas 60.192,00$ 60.192,00$
Retencion ICA 83.010,00$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
UNION TEMPORAL EL TRIUNFO 60.192,00$ 143.202,00$
Anticipos a Contratistas 44.995.500,00$
Retención en la fuente 27.109.732,32$
Retencion ICA 15.586.335,27$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO LA CUCHARA 87.691.567,59$
Anticipos a Contratistas Y Proveedores 78.878.488,12$
Retención en la fuente 4.447.612,00$
Retencion ICA 1.111.903,20$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO LA ESPERANZA 2019 84.438.003,32$
Anticipos a Contratistas Y Proveedores 68.219.526,56$
Retención en la fuente 4.113.583,20$
Retencion ICA 1.028.395,60$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO PORFIA 2019 73.361.505,36$
Anticipos a Contratistas Y Proveedores 3.960.000,00$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
CONSORCIO LA CATORCE 3.960.000,00$
Anticipos a Contratistas Y Proveedores 75.114.507,40$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
UNION TEMPORAL CIC 2020 75.114.507,40$
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
DUZAING CONSTRUCCIONES, UNIONES TEMPORALES Y
CONSORCIOS 1.806.198.385,43$ 1.594.262.793,50$
ACTIVO CORRIENTE
Revelaciones
1. Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación, representados en otros activos no financieros, con corte a
septiembre 30 de 2020 relacionados en los siguientes rubros:
1.1 Cuentas por cobrar por participaciones en uniones temporales y consorcios,
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, tiene en ejecución
varias obras, contratos que fueron adquiridos a través de la constitución de
uniones temporales y consorcios, estos consorcios adeudan a la compañía por
concepto de participaciones un valor total de 610.891.510,34 discriminados de la
siguiente manera:
UNION TEMPORAL PRESENTADO, por un valor de 320.664.678,63, con relación
a esta cuenta se aplicó un deterioro del 5% por un valor de 16.033.234 la gerencia
ha mantenido conversaciones constantes y manifiestan las excelentes
posibilidades de recuperar dicha suma.
CONSORCIO PTAR GAITAN 2018, por un valor de 244.161.585.94, están dentro
de los tiempos normales para recaudar, la gerencia ha realizado la gestión la cual
han manifestado que se pagara estos dineros con los pagos que aún quedan
pendientes para la finalización de este contrato.
CONSORCIO PISGA, con un valor de 13.699.778,93, a esta cuenta se aplicó un
deterioro de 5% durante los primeros cuatro meses, se ha tenido constante
comunicación, pero manifiestan no tener una fecha exacta para cancelar lo
adeudado puesto que esta obra está suspendida por el ente contratante, el
consorcio está en el proceso legal de poder finalizar con satisfacción el contrato.
CONSORCIO HOGARES 2019 por un valor de 5.393.218,61, corresponden a
participaciones de los meses marzo y abril de 2020 y se espera recibir la suma en
la liquidación del Consorcio antes de finalizar el año 2020.
CONSORCIO LA ESPERANZA 2019 por un valor de 26.972.248,23
participaciones del mes abril de 2020 y se espera recibir la suma en la liquidación
del Consorcio antes de finalizar año 2020.
Se da aplicación conforme lo indicado en la política de Inversiones en negocio
conjuntos.
1.2 Cuentas por cobrar otros deudores varios, DUZAING CONSTRUCCIONES
SAS EN REORGANIZACION, tiene dineros pendientes por cobrar representados
en préstamos a los consorcios y las uniones temporales a sus unionistas y/o
consorciados así: al CONSORCIO PTAR GAITAN 2018, por un valor de
176.362.722, la UNION TEMPORAL COLJER 2018, por un valor de
60.075.482,78, al señor GIOVANNY ANDRES BARRERO VEGA, por un valor de
169.285.711, la sociedad DICOSELEC, por un valor de 26.883.448, la sociedad
PROSISTEMAS AQUA SAS, por un valor de 7.053.571 y el señor ROLAN
GIOVANNY PEREZ MORALES, por un valor de 6.849.709, no se calculó el costo
amortizado, la gerencia ha realizado la gestión de recuperación de estos
préstamos a consorcios, U.T y terceros , que se esperaba ser recuperados en
diciembre de 2019, pero se ha establecido que la fecha de pago sea para el 31
de diciembre del 2021, la gerencia a manifestado que dada a la calamidad que se
está viviendo por el Covid-19 ,las sociedades y terceros no cuentan con la
solvencia pero han manifestado su disposición de pago después de la fecha
pactada por la gerencia se empezaran a aplicar los intereses pactados con cada
uno de los terceros y sociedades.
Se da aplicación conforme lo indicado en la política de cuentas por cobrar.
1.3 Otras cuentas por cobrar, con el señor HERNANDEZ CARLOS ENRIQUE, se
tiene un deposito por el arrendamiento por $ 1.250.000 de la oficina administrativa
en la ciudad de Villavicencio del cual se volvió a prorrogar contrato de
arrendamiento y este tendría fecha de vencimiento para el 30 de septiembre de
2020. Anticipo a Fra. No 7147 por anticipo $ 16.112.000 a Urazan Asesoría
Empresarial SAS, $ 27.500 adeudados por Diana C. Duque Mejía por retención
ICA descontada, Y $ 15.400 por retención en la fuente adeudada por Integrar
Salud y Seguridad SAS.
Las siguientes revelaciones hacen referencia a otros activos no financieros
corrientes en cada una de las uniones temporales y consorcios:
2. Cuentas por cobrar anticipo entregados, CONSORCIO PTAR GAITAN 2018,
del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, tiene
una participación del 50%, en este consorcio se ejecuta el proyecto
CONSTRUCCIÓN DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS
RESIDUALES PTAR SEGUNDA ETAPA PARA LA ZONA URBANA, obra que
se realiza en el municipio de Puerto Gaitán Meta, tiene un avance de obra de un
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
50%
1.124.832.398 ARIAS JUAN DIEGOANTICIPO A MANTENIMIENTO
EQUIPOS1.630.000 815.000
17.321.114SUA VELANDIA LUIS
BELTRANANTICIPO TRANSPORTE 1.721.412 860.706
17.352.455CHAPARRO COLINA
JOAQUINANTICIPO A GRAFIL 4 MMS 912.000 456.000
17.421.810GOMEZ MENDEZ
DANIEL ALBERTO
ANTICIPO ALQUILER
MOTOBOMBAS 3.575.000 1.787.500
23.494.968TELLEZ CORDOBA
IMELDAANTICIPO COMPRA CEMENTO 1.660.370 830.185
830.111.680SOLO EQUIPOS
LTDAANTICIPO A TRANSPORTE 2.000.000 1.000.000
900.027.107CONSTRUCCIONES
Y MONTAJES
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 339.946.547 169.973.274
900.075.189B Y V INGENIERIA
SASANTICIPO A COMPRA DE BOMBA 26.276.193 13.138.097
900.194.645 OTRANSPEL ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 2.682.647 1.341.324
900.553.563INVERSIONES
GUARATARA
ANTICIPO COMPRA DE
COMBUSTIBLE 5.000.000 2.500.000
900.610.987 SODISTEC SAS ANTICIPO COMPRA MATERIALES
DE CONSTRUCCION 119.015.510 59.507.755
901.200.389INTEGRAR SALUD Y
SEGURIDAD SASANTICIPO A EXAMEN MEDICO 65.000 32.500
900.853.570 CONCREPETROLANTICIPO COMPRA DE
MAQUINARIA 10.000.000 5.000.000
901.085.904 OVITA ASOCIADOS ANTICIPO COMPRA DE
MATERIALES 94.000 47.000
901.349.994ACEROS Y PVC E&J
SASANTICIPO A MATERIAL 300.000 150.000
901.047.361 NHSQ INGENERIA ANTICIPO SERVICIOS DE
LABORATORIO21.126 10.563
17.419.287VEGA BARRERA
GIOVANNY ANDRESANTICIPO A CONTRATO 40.000.000 20.000.000
86.073.990DIDIER ALDEMAR
GARZON ORTIZPRESTAMO A TRABAJADOR 200.000 100.000
555.099.805 277.549.903
800.079.035MUNICIPIO DE
PUERTO GAITANRETENCION ICA 16.123.722 8.061.861
800.079.035MUNICIPIO DE
PUERTO GAITANRETENCION FUENTE 40.058.938 20.029.469
56.182.660 28.091.330
611.282.465 305.641.233
TOTAL CUENTAS POR COBRAR RETENCION ICA Y RETEFUENTE
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PTAR GAITAN 2018
ACTIVO CORRIENTE
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PTAR GAITAN
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PTAR GAITAN 2018
RELACIÓN DE RETENCIONES ICA - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PTAR GAITAN
70% con corte a 30 septiembre de 2020 detalla la siguiente:
3. Cuentas por cobrar anticipos, UNION TEMPORAL COLJER 2018,
participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION,
del 44.35%, unión que ejecuta el proyecto MANTENIMIENTO DE LOS
DORMITORIOS DE LOS NIÑOS Y CONSTRUCCION DE DOS BATERIAS
SANITARIAS EN LA INSTITUCION EDUCATIVA INTEGRADA JOSÉ EUSTASIO
RIVERA-IEIJER, obra que se desarrolla en el Departamento de Vaupés, tiene un
avance de obra de 100%, con corte a 30 septiembre de 2020, solo queda
pendiente liquidar el saldo final de contrato tiene los siguientes detalles:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
44,35%
900.893.092ACLARA INGERIA
SAS
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 37.000.000 16.409.500
1.121.906.066 YESSICA ANDREA
MARIN PINEDA
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 35.666.069 15.817.902
17.347.842 CESAR AUGUSTO
MORALES DURAN
ANTICIPO A MATERIALES Y MANO
DE OBRA 1.000.000 443.500
70.412.959 GABRIEL JAIME
ZAPATA RESTREPO
ANTICIPO COMPRA MATERIAL DE
RIO 8.339.475 3.698.557
1.125.474.128 DANIELA CADAVID
ZAPATAANTICIPO A MANO DE OBRA 500.000 221.750
1.192.775.405 EDILSON RIVEROS
TORRESANTICIPO A MANO DE OBRA 5.000.000 2.217.500
1.192.775.405 DANILO ESTEBAN
MUÑOZ PAEZANTICIPO A TRANSPORTE 111.100 49.273
87.616.644 38.857.982 TOTAL CUENTAS POR COBRAR A PROVEDORES Y CONTRATISTAS
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR ANTICIPOS PROVEEDORES Y CONTRATISTAS UNION TEMPORAL
COLJER 2018
4. Comprende cuentas por cobrar por concepto de anticipos , CONSORCIO
PISGA, participación del 49% de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, se ejecuta el proyecto de CONSTRUCCION DEL SISTEMA
DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SANITARIO, obra que tiene un avance
de obra del 60,56% ejecutado en EL Departamento Guaina, esta obra está
suspendida por que el Departamento del Guainía tomo la decisión arbitraria de
cesar el contrato y dar liquidación sin haber ejecutado el 100% la obra, esto se
encuentra en proceso para dar por terminado el contrato a satisfacción del
contratista, esta información es a corte a septiembre 30 de 2020 detallada en la
siguientes relación :
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
49%
17.345.310JHON JAIRO REY
ORTIZ
ANTICIPO PORCESO LEGAL
GUAINIA10.000.000 4.900.000
17.346.015MARIO ARTURO
ROJAS RODRIGUEZ
ANTICIPO CONSTRUCCION
SISTEMA DE ACUEDUCTO17.000.000 8.330.000
51.728.037 JANETH MENDEZ ANTICIPO TRANSPORTE 300.000 147.000
6.565.467EDILSON RIVEROS
TORRES
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 66.530.000 32.599.700
86.045.871
JOHN ENRIQUE
SERNA
VILLANUEVA
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 19.400.000 9.506.000
86.077.319LUIS ALBERTO
ZAPATA MENDOZA ANTICIPO SUPERVISION OBRA 4.150.000 2.033.500
117.380.000 57.516.200
ACTIVO CORRIENTE
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR ANTICIPOS PROVEEDORES Y CONTRATISTAS CONSORCIO PISGA
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PISGA
5. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo CONSORCIO
HOGARES 2019, participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION del 50%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de
Villavicencio-Meta, objetivo, MEJORAMIENTO DEL HOGAR INFANTIL LA
ESPERANZA DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO-META, obra que presenta un
avance de 100%, quedando pendiente la liquidación final del contrato esta
información es con corte a 30 de septiembre de 2020 detallados en la siguiente
relación.
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
50%
17.339.453 MORENO LUIS ANTICIPO A TOPOGRAFO 10.974 5.487
10.974 5.487
892.099.324MUNICIPO DE
VILLAVICENCIORETENCION ICA 1.897.512 948.756
892.099.324MUNICIPO DE
VILLAVICENCIORETENCION FUENTE 7.591.796 3.795.898
9.489.308 4.744.654
9.500.282 4.750.141
TOTAL CUENTAS POR COBRAR A ANTICIPOS RETENCIONES ICA
CONSORCIO HOGARES
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO HOGARES 2019
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR ANTICIPOS PROVEEDORES Y CONTRATISTAS CONSORCIO HOGARES
2019
TOTAL CUENTAS POR COBRA A PROVEDORES Y CONTRATISTAS
CONSORCIO HOGARES 2019
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR ANTICIPO POR RETENCION ICA Y RETENCION FUENTE CONSORCIO
HOGARES 2019
6. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo de la UNION
TEMPORAL EL TRIUNFO, participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS
EN REORGANIZACION del 1%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de
Acacias-Meta, objetivo MEJORAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA
SAN ISIDRO DE CHICHIMENE SEDE LA UNION PRIMAVERA Y TRIUNFO, obra
ejecutada en un 100% ya ha facturado, quedando pendiente por cancelar la
factura esta información es con corte a 30 septiembre de 2020 detallados en la
siguientes relación:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
1%
1.122.120.625
REYES
CASTELLANOS
MILLER HATZEL
ANTICIPO TRANSPORTE 200.000 2.000
17.345.057MORENO ARCHILA
FRANCISCO JAVIER
ANTICIPO SERVICIO DE
TOPOGRAFIA 2.579.000 25.790
19.223.918HIERROS DEL
ARIARI
ANTICIPO COMPRA DE
MATERIALES738.000 7.380
86.063.282RENDON GOMEZ
CARLOS ANDRES
ANTICIPO COMPRA DE
MATERIALES2.169.200 21.692
900.249.460
DISTRIBUCIONES &
SUMINISTROS
SERVISEG SA
ANTICIPO COMPRA DE
MATERIALES333.000 3.330
6.019.200 60.192
ACTIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE ACTIVOS - CUENTAS POR COBRAR ANTICIPOS PROVEEDORES Y CONTRATISTAS UNION
TEMPORAL EL TRIUNFO
TOTAL CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL EL TRIUNFO
7. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo del CONSORCIO
LA CUCHARA , participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION del 99%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de
Cumaribo, objetivo –Vichada "“MEJORAMIENTO DE VIA RUTA 3805
PALMARITO - CHAPARRAL - STA RITA - PTO NARIÑO SECTOR LA CUCHARA
K0+000 AL K5+400, contrato que aún no se ha facturado, no se contempla avance
de la obra esta información es con corte a 20 septiembre de 2020 detallados en la
siguientes relación :
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
99%
6.848.805
GUTIERREZ
SABOGAL LUIS
ALBEIRO
ANTICIPO TRANSPORTE 450.000 445.500
79.357.392AVELLA ACOSTA
GONZALO
ANTICIPO SERVICIO DE
TOPOGRAFIA 43.500.000 43.065.000
900.276.668 GAIAF EUANTICIPO COMPRA DE
MATERIALES1.502.747 1.487.720
45.452.747 44.998.220
800.094.067DEPARTAMENTO
DE VICHADARETENCION ICA 15.743.773 15.586.335
800.094.067DEPARTAMENTO
DE VICHADARETENCION FUENTE 27.380.821 27.107.013
43.124.594 42.693.348
88.577.341 87.691.568
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR ANTICIPO POR RETENCION ICA Y RETENCION FUENTE CONSORCIO
LA CUCHARA
TOTAL CUENTAS POR COBRAR A ANTICIPOS RETENCIONES ICA
ACTIVO CORRIENTE
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA CUCHARA
RELACIÓN DE ACTIVOS - CUENTAS POR COBRAR ANTICIPOS PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
CONSORCIO LA CUCHARA
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA CUCHARA
8. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo del CONSORCIO LA ESPERANZA 2019, participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION del 40%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de Villavicencio, objetivo el Contrato de Obra No 2490 del 08 de noviembre 2019 que tiene por objeto: MEJORAMIENTO DEL CENTRO DE SALUD DE LA ESPERANZA EN EL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO, META”. Se contempla avance de la obra 90%, esta información es con corte a 20 septiembre de 2020 detallados en la siguiente relación:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
40%
17.308.280
FORERO
ZAMBRANO
CARLOS JULIO
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 500.000 200.000
1.118.564.986ROA PERALES
MARCO DUVAN
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 2.500.000 1.000.000
1.121.853.804
MORENO
HERNANDEZ
PETER WISSERMAN
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 1.153.982 461.593
86.058.228EDWIN ALBERTO
RAMIREZ TOVAR
ANTICIPO EQUIPOS AIRES
ACONDICIONADOS39.200.000 15.680.000
86.071.563 ARIAS NIÑO YAMIDANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 10.000.000 4.000.000
86.079.422JOYA GUEVARA
ISRAEL
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 2.500.000 1.000.000
86.041.282FRANCO CASTRO
OSWALDO
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 900.000 360.000
900.795.612 GRUPO DEFA SAS ANTICIPO A MATERIAL 1.464.705 585.882
900.951.852
PISOS Y
BALDOSINES DE
LOS ANDES
ANTICIPO A MATERIAL 1.000.000 400.000
900.075.189B Y V INGENIERIA
SASANTICIPO A COMPRA DE BOMBA -
901.334.859CONSORCIO
PORFIA 2019PRESTAMO 37.935.682 15.174.273
9.657.955ROA ROMERO
ALFONSO MARIA
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 79.770.851 31.908.341
900.513.643DUZAING
CONSTRUCCIONES PRESTAMO 20.000.000 8.000.000
900.867.750SI CONSULTING
SASPRESTAMO 271.000 108.400
197.196.220 78.878.488
892.099.324MUNICIPIO DE
VILLAVICENCIORETENCION ICA 2.779.758 1.111.903
892.099.324MUNICIPIO DE
VILLAVICENCIORETENCION FUENTE 11.119.030 4.447.612
13.898.788 5.559.515
211.095.008 84.438.003
RELACIÓN DE RETENCIONES ICA - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA ESPERANZA 2019
TOTAL CUENTAS POR COBRAR RETENCION ICA Y RETEFUENTE
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA ESPERANZA 2019
ACTIVO CORRIENTE
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA ESPERANZA 2019
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA ESPERANZA 2019
9. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo del CONSORCIO
PORFIA 2019, participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION del 40%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de
Villavicencio, objetivo el Contrato de Obra No 2451 del 30 de octubre 2019 que
tiene por objeto: MEJORAMIENTO DEL CENTRO DE SALUD DE PORFIA EN EL
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO, META”. Contrato que aún no se ha facturado,
se contempla avance de la obra 80%, esta información es con corte a 30
septiembre de 2020 detallado en la siguiente relación:
10. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo de la
CONSORCIO LA CATORCE, participación de DUZAING CONSTRUCCIONES
SAS EN REORGANIZACION del 99%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de
Villavicencio, objetivo Mejoramiento de la red vial terciaria ruta 38vc03 LA
CATORCE-CRUCE 40VC02 (Vereda Samurai)-Vía Municipio de Cumaribo-
Departamento del Vichada suscrito mediante contrato N0 1358 el 5 de diciembre
de 2019. Contrato que aún no se ha ejecutado esta información es con corte a 30
septiembre de 2020 detallados en la siguiente relación:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
99%
900.873.938INMIGO PROYECTO
SASANTICIPO LICENCIA AMBIENTAL 4.000.000 3.960.000
4.000.000 3.960.000
ACTIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE ACTIVOS - CUENTAS POR COBRAR ANTICIPOS PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
CONSORCIO LA CATORCE
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA CATORCE
11. Comprende las cuentas por cobrar por concepto de anticipo de la UNION
TEMPORAL CIC 2020, participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION del 49%, el proyecto se ejecuta en el Municipio de
Villavicencio, objetivo construcción de un centro de integración ciudadana CIC en
el barrio Delirio Covisan dentro del marco del convenio interadministrativo no 919
de 2019 suscrito entre el ministerio del interior y el municipio de Villavicencio-Meta.
Contrato que aún no se ha facturado, se contempla avance de la obra de 40%
esta información es con corte a 30 septiembre de 2020 detallados en la siguiente
relación:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
49%
1.121.823.640DIEGO ALEJANDRO
BONILLA ACOSTAANTICIPO CAJA MENOR 1.020.000 499.800
40.411.674AGUIRRE POSADA
SANDRA LILIANA
ANTICIPO A SERVICIOS
AMBIENTALES678.900 332.661
86.045.333PRADA GARCIA
ANDRES GUSTAVOANTICIPO EXAMENES MEDICOS 33.000 16.170
86.079.422JOYA GUEVARA
ISRAEL
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 121.995.644 59.777.866
901.047.361 NHSQ INGENERIA ANTICIPO SERVICIOS DE
LABORATORIO12.369 6.061
9.657.955ROA ROMERO
ALFONSO MARIA
ANTICIPO CONTRATO MANO DE
OBRA 9.555.000 4.681.950
900.513.643
DUZAING
CONSTRUCCIONES
SAS
PRESTAMO 20.000.000 9.800.000
153.294.913 75.114.507
ACTIVO CORRIENTE
RELACIÓN CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL CIC 2020
TOTAL CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL CIC 2020
16. ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
Activos Por Impuestos Corrientes30 SEPTIEMBRE DE 2020
31 DE DICIEMBRE DE
2019
Anticipo de Impuestos renta Duzaing 121.432.000 121.432.000
TOTAL ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 121.432.000 121.432.000
ACTIVO CORRIENTE
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación, representados en anticipos por impuestos corrientes, con corte a
30 septiembre de 2020 relacionados en los siguientes rubros:
1. DUZAING CONSTRUCCIONES, tiene anticipo por impuestos por valor de
$ 121.432.000, saldo a favor de renta año 2019
Se da aplicación conforme lo indicado en la política de Inversiones en negocio
conjuntos.
17. INVENTARIOS.
INVENTARIOS 30 SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Inventarios Duzaing 23.410.567,00$
Inventarios Consorcio Ptar Gaitan 2018 448.946.402,60$
Inventarios Consorcio Pisga 52.260.979,40$ 52.260.979,00$
Inventarios Consorcio Hogares 2019 18.160.589,79$
Inventarios U.T El Triunfo 27.950,00$ 27.950,00$
Inventarios Consorcio La Cuchara 9.903.820,00$
Inventarios Consorcio La Esperanza 2019 1.936.845,20$
Inventarios Consorcio La Catorce 44.598.307,05$ 61.281,00$
Inventarios Union Temporal Coljer 2018 9.823.493,96$
Inventarios Union Temporal CIC 2020 47.570.371,15$
TOTAL INVENTARIOS 154.281.101,56$ 554.708.434,59$
ACTIVO CORRIENTE
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación y por los valores correspondientes, como se detallan en la tabla
anterior representados en inventarios, con corte a septiembre 30 de 2020, por
conceptos de compra de materiales de construcción, contratos de mano de obra, y
gasto operacionales y no operacionales para la ejecución de cada una de las
obras.
1. Comprende los valores por inventarios del CONSORCIO PISGA, del cual
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, posee una
participación del 49%, con corte a septiembre 30 de 2020.
1.1. El CONSORCIO PISGA, tiene unos ítems que son llevados al inventario, ya
que son obras en curso que no han finalizado, estos rubros se van llevando al
costo y al gasto a medida que se va facturando el avance de la obra, está por un
valor de 52.260.979,40, por concepto de compra de materiales, contratos de mano
de obra y gastos administrativos.
2. Comprende los valores por inventarios del UNION TEMPORAL EL TRIUNFO,
del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION posee una
participación del 1%, con corte a septiembre 30 de 2020.
2.1. La UNION TEMPORAL EL TRIUNFO, tiene unos ítems que son llevados al
inventario, ya que son obras en curso que no han finalizado, estos rubros se van
llevando al costo y al gasto a medida que se va facturando el avance de la obra,
está por un valor de 27.950, por concepto de transporte, esto valores son con
corte a septiembre 30 de 2020.
3. Comprende los valores por inventarios del CONSORCIO LA CATORCE 2019,
del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, posee una
participación del 99%, con corte a septiembre 30 de 2020.
3.1. El CONSORCIO LA CATORCE 2019, tiene unos ítems que son llevados al
inventario, ya que son obras en curso que no han finalizado, estos rubros se van
llevando al costo y al gasto a medida que se va facturando el avance de la obra,
está por un valor de 44.598.307, por concepto de pólizas de cumplimiento gastos
administrativos iniciales de la obra como la adquisición de gastos de viaje estos
valores son con corte a septiembre 30 de 2020
4. Comprende los valores por inventarios de La UNION TEMPORAL COLJER
2018, del cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION,
posee una participación del 44,35% con corte a septiembre 30 de 2020
4.1. LA UNION TEMPORAL COLJER 2018, tiene unos ítems que son llevados al
inventario, ya que son obras en curso que no han finalizado, estos rubros se van
llevando al costo y al gasto a medida que se va facturando el avance de la obra,
está por un valor de 9.823.4945, por concepto de compra de materiales, transporte
de material, salarios y gastos administrativos, esto valores son con corte a
septiembre 30 de 2020.
5. Comprende los valores por inventarios de La UNION TEMPORAL CIC 2020, del
cual DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, posee una
participación del 49%, con corte a septiembre 30 de 2020.
5.1. La UNION TEMPORAL CIC 2020, tiene unos ítems que son llevados al
inventario, ya que son obras en curso que no han finalizado, estos rubros se van
llevando al costo y al gasto a medida que se va facturando el avance de la obra,
está por un valor de 47.570.371,15, por concepto de materiales gastos
administrativos iniciales de la obra como la adquisición pólizas, transportes y
gastos de personal, estos valores son con corte a septiembre 30 de 2020
6. El estado del inventario que corresponde a materiales se encuentra
debidamente custodiado y resguardado en lugares que son administrados
directamente por los consorcios y uniones temporales.
7. Sobre estos activos no existe garantía mobiliaria registrada.
8. No existe posibilidad e perdida.
Se da aplicación conforme lo indicado en la política de Inversiones en negocio
conjuntos.
18. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO:
A septiembre 30 de 2020, respectivamente se presenta los siguientes saldos:
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 30 DE SEPTIEMBRE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Equipo de Oficina 35.641.133,00$ 35.641.133,00$
Equipo De Computo Y Comunicación 32.608.837,00$ 32.328.937,00$
Flota y Equipo de Transporte 4.410.000,00$ 4.410.000,00$
Depreciacion Acumulada (46.778.812,00)$ (33.672.707,00)$
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 25.881.158,00$ 38.707.363,00$
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
30 DE
SEPTIEMBRE DE
2020
31 DE DICIEMBRE
DE 2019
Equipo de oficina
Costo 35.641.133 35.641.133
(-) Depreciación acumulada (18.627.755) (11.499.523)
(+) Adecuaciones o mejoras - -
Valor en libros Equipo de oficina 17.013.378 24.141.610
Equipo de computo y comunicación
Costo 32.608.837 32.328.937
(-) Depreciación acumulada (26.255.265) (20.718.392)
(+) Adecuaciones o mejoras - -
Valor en libros Equipo de computo 6.353.572 11.610.545
Flota y equipo de transporte
Costo 4.410.000 4.410.000
(-) Depreciación acumulada (1.895.792) (1.454.792)
(+) Adecuaciones o mejoras - -
Valor en libros Flota y equipo de transporte 2.514.208 2.955.208
Total Propiedad planta y equipo 25.881.158 38.707.363
Revelaciones
El rubro de equipo de oficina está compuesto por:
BienValor
Contable
Total
Depreciación
Acumulada
Valor en
Libros
ARCHIVADOR Y
SILLAS 175.780 70.313 105.467
SILLA FLDERAMA -
PUESTOS 15.285.000 8.356.266 6.928.734
SILLA ERGUHUMAN
NEGRA 4.500.000 2.187.936 2.312.064
AIRE TIPO SPH 24
BT 220W3.005.181 1.702.936 1.302.245
RECEPCION
ARCHIVADORES
LOGOS
12.675.172 6.310.304 6.364.868
35.641.133 18.627.755 17.013.378
El rubro de equipo de cómputo y comunicación está compuesto por:
BienValor
Contable
Total
Depreciación
Acumulada
Valor en
Libros
IMPRESORA TOSHIBA 4.700.000 4.700.000 0
PLOTTER 520,36 8.557.000 5.758.771 2.798.229
PC IMAC CORR I5 2,7 2.919.000 2.919.000 0
PC CORE 15 D100 RAM 4
LET 197.320.000 6.791.327
528.673
PC 1594460-3-2 14 GB 4.461.537 4.337.609
123.928
EQUIPOS DE
TELECOMUNICACIONES 4.651.300 1.748.558
2.902.742
32.608.837 26.255.265 6.353.572 El rubro de flota y equipo de transporte está compuesto por:
BienValor
Contable
Total Depreciación
AcumuladaValor en Libros
MOTOCICLETA KIMCO FLY
125 DE PLACA XPX66D4.410.000 1.895.792 2.514.208
4.410.000 1.895.792 2.514.208
Corresponde a los activos tangibles que la compañía:
a. Mantienen para su uso.
b. Se esperan usar durante más de un periodo.
c. El vehículo no tiene registrada prenda alguna. d. La compañía es propietaria de los vehículos, a la fecha no se tiene promesas de venta sobre estos activos. e. A la fecha dichos vehículos no tiene impuestos pendientes de pago o infracciones de tránsito. f. Los activos registrados como propiedad planta y equipo no tiene ninguna restricción de dominio.
g. Los activos fijos de la sociedad no han servido de garantía sobre terceros h. los activos de la compañía presentan el desgaste normal de la operación, se
encuentran ubicados en las oficinas administrativas de la empresa en la ciudad de
Villavicencio-Meta sin generar riesgo de pérdida.
i. El método de depreciación línea recta.
j. las siguientes corresponde a la vida útil de los activos
TABLA DEPRECIACION
TIPO DE ACTIVO
Construcciones y edificaciones
(Edificios, oficinas, almacenes,
bodegas, etc.) y Mejoras a las
mismas
Línea Recta
Entre 50 y 70 años
o de acuerdo a la
ficha técnica del
activo
Se definirá de acuerdo a la
ficha técnica del activo al
momento de su adquisición
Línea Recta
Línea Recta
Línea Recta
Línea Recta
Flota y equipo de transporte Línea Recta 10 años
Se definirá de acuerdo a la
ficha técnica del activo al
momento de su adquisición
3 años 0%
Línea Recta
Maquinaria y equipo Línea Recta
Equipo de comunicación 3 años 0%
Muebles y Enseres 5 años 0%
Equipo de computación
N/A N/A
5 años
Se definirá de acuerdo a la
ficha técnica del activo al
momento de su adquisición
METODO DE
DEPRECIACION
Construcciones en curso
Equipo de oficina 5 años 0%
VIDA UTIL VALOR RESIDUAL
La anterior tabla aplica para la determinación de la depreciación
19. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA:
Corresponde a los activos intangibles de la compañía:
Revelaciones
ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Licencia de sofware Agil 1.624.000,00$ 1.624.000,00$
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA 1.624.000,00$ 1.624.000,00$
ACTIVO NO CORRIENTE
a. la Licencia corresponde al software contable Ágil, adquirido por la empresa
durante el año 2.015.
b. el reconocimiento de la licencia se hizo al valor de la transacción.
c. No se ha calculado el costo de la amortización
20. ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS:
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Impuesto Diferido de Renta 120.504,00$ 120.504,00$
TOTAL ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 120.504,00$ 120.504,00$
ACTIVO NO CORRIENTE
a. El cálculo del impuesto diferido obedece a diferencias NIIF comparativas con
saldos fiscales, en donde dichas diferencias afectarían el impuesto a las
ganancias en un futuro
b. El porcentaje establecido al impuesto diferido es el del 10% con una base de
$1.205.040 corresponde a diferencias temporarias de acuerdo a la información
fiscal reportada.
PASIVOS
21. OTROS PASIVOS FINANCIEROS
OTROS PASIVOS FINANCIEROS 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Sobregiro Bancario 135.795$ 135.795$
TOTAL OTROS PASIVOS FINANCIEROS DUZAING 135.795$ 135.795$
Sobregiro Bancario -$ 77.112$
TOTAL OTROS PASIVOS FINANCIEROS CONSORCIO PORFIA -$ 77.112$
Sobregiro Bancario 77.112$
TOTAL OTROS PASIVOS FINANCIEROS CONSORCIO LA
ESPERANZA -$ 77.112$
TOTAL OTROS PASIVOS FINANCIEROS DUZAING,
CONSORCIOO Y UNIONES TEMPORALES 135.795$ 290.019$
PASIVO CORRIENTE
Revelaciones
1. DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, tiene un
sobregiro con Bancolombia en su cuenta corriente número 3672126164 a
corte de 30 de septiembre de 2020.
2. No se registró costo amortizado.
3. El sobregiro corresponde al giro normal de la compañía.
22. CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTA POR PAGAR.
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS
POR PAGAR 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020
DICIEMBRE 31 DE 2019
Proveedores 2.500.000,00$ 6.388.000,00$
Cuentas por pagar 21.811.000,00$ -$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR DUZAING 24.311.000,00$ 6.388.000,00$
Proveedores 3.791.049,00$ 31.944.398,00$
Cuentas por pagar 865.429,00$ -$
Participaciones Por Pagar Pendiente a Consorciados y Unionistas -$ 59.616.315,00$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR PTAR GAITAN 2018 4.656.478,00$ 91.560.713,00$
Proveedores 11.550.780,54$ 13.403.171,00$
Cuentas por pagar 13.587.420,80$ 13.305.000,00$
Participaciones Por Pagar Pendiente a Consorciados y Unionistas 20.383.685,00$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR UNION TEMPORAL COLJER 2018 25.138.201,34$ 47.091.856,00$
Cuentas por pagar 696.500,00$
Participaciones Por Pagar Pendiente a Consorciados y Unionistas -$ 8.023.348,00$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO HOGARES 2019 696.500,00$ 8.023.348,00$
Cuentas por pagar 31.330.426,05$ -$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO LA CATORCE 31.330.426,05$ -$
Cuentas por pagar 48.552.271,02$ -$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO LA CUCHARA 48.552.271,02$ -$
Proveedores 2.861.363,11$ 2.861.363,00$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR UNION TEMPORAL EL TRIUNFO 2.861.363,11$ 2.861.363,00$
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS
POR PAGAR 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020
DICIEMBRE 31 DE 2019
Proveedores 331.240,00$ -$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR UT CIC 2020 331.240,00$ -$
Proveedores 568.589,20$ 1.736.414,00$
Cuentas por pagar 475.200,00$
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO LA ESPERANZA 2019 1.043.789,20$ 1.736.414,00$
Proveedores 596.400,00$ -$
Cuentas por pagar 15.276.992,80$ 1.597.975,00$
Participaciones Por Pagar Pendiente a Consorciados y Unionistas TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO PORFIA 15.873.392,80$ 1.597.975,00$ CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS
POR PAGAR DUZAING CONSORCIOS Y UNIONES TEMPORALES 154.794.661,52$ 159.259.669,00$
PASIVO CORRIENTE
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación, representados en las cuentas comerciales por pagar y otras
cuentas por pagar, con corte a septiembre 30 de 2020 relacionados en los
siguientes rubros:
1. Proveedores DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, tiene en sus cuentas por pagar a proveedores los
cuales relacionamos a continuación con la señora YOLIMA ZAPATA
VASCO, por concepto de asesoría legal, por un valor de 2.500.000., cuenta
pos pagar al señor Jorge Humberto Barbosa Sabogal por $ 450.000
correspondiente a servicios de aseo oficina por el mes de septiembre de
2020, al señor Carlos Enrique Hernández Hernández por arrendamiento de
oficina mes de septiembre la suma de $ 1.351.000 y préstamo del
Consorcio La Esperanza por $ 20.000.000 los cuales serán cancelados
antes de finalizar el año 2020, , no se ha calculado costo por amortización.
2. Cuentas Por Pagar DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, tiene en sus cuentas por pagar , cuenta pos pagar al señor
Jorge Humberto Barbosa Sabogal por $ 450.000 correspondiente a servicios de
aseo oficina por el mes de septiembre de 2020, al señor Carlos Enrique
Hernández Hernandez por arrendamiento de oficina mes de septiembre la suma
de $ 1.351.000 y préstamo del Consorcio La Esperanza por $ 20.000.000 los
cuales serán cancelados antes de finalizar el año 2020, , no se ha calculado costo
por amortización.
3. Comprende los valores de cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por
pagar de los consorcios y uniones temporales cada uno con su porcentaje de
participación, estas obligaciones se reconocen al valor del costo, las cuentas de
proveedores y cuentas por pagar serán canceladas en un periodo máximo de 90
días fecha de emitida la factura o cuenta de cobro, hay pasivos que han excedido
la fecha de pago se mantienen el valor inicial y se llevara la gasto los interese a
los que se incurran por parte de los proveedores, para los prestamos realizados
por los consorciados se establece 360 días desde la fecha de inicio del préstamo
y quedan sujetos a las condiciones pactadas inicialmente ,
3.1 ninguna de las obligaciones se ha ajustado al costo amortizado
3.2 no se han firmado garantías con los proveedores o contratistas sobre las
deudas adquiridas detallados en la siguiente relación detallada por unión temporal
y consorcio:
RELACION DETALLADA CONSORCIO PTAR GAITAN
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 50%
$ 1.120.568.873,00 FORERO PINZON JOSE ANTONIO MATERIALES $ 8.474,00 4.237,00$
$ 31.406.222,00 DUQUE MEJIA DIANA CLEMENCIA ASESORIA CONTABLE $ 1.100.000,00 550.000,00$
$ 40.437.436,00 CAGUEÑAS ACOSTA JACKEÑINE SERVICIO
PROFESIONALES HSEQ $ 200.000,00 100.000,00$
$ 17.635.445,00 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS TRANSPORTE DE
MATERIAL $ 2.736.756,00 1.368.378,00$
$ 86.049.953,00 TORRES JOSE LIBARDO TRANSPORTE DE
EQUIPO -$
$ 88.218.517,00 CUESTA CARDENAS JULIO CESAR TRANSPORTE DE
MATERIAL -$
$ 900.848.326,00 CIMEQ SAS $ 1.733.365,00 866.682,50$
$ 900.561.151,00 GRUNDFOS COLOMBIA SAS EQUIPOS $ 1.653.502,00 826.751,00$
$ 901.007.289,00 GLOBAL INTERNET SERVCIO DE INTERNET $ 150.000,00 75.000,00$
$ 901.047.361,00 NHSQ SERVICIOS DE
LABORATORIO -$
7.582.097,00$ 3.791.048,50$
$ 40.437.436,00 CAGUEÑAS ACOSTA JACKEÑINE SERVICIO
PROFESIONALES HSEQ $ 1.200.000,00 600.000,00$
$ 86.049.953,00 TORRES JOSE LIBARDO TRANSPORTE DE
EQUIPO $ 530.858,00 265.429,00$
$ 1.730.858,00 $ 865.429,00
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PTAR GAITAN 9.312.955,00$ 4.656.477,50$
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
TOTAL PROVEEDORES
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PTAR GAITAN 2018
PASIVO CORRIENTE
RELACION DETALLADA CONSORCIO UNION TEMPORAL COLJER 2018
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 44,35%
40.399.010 RIVERA PIÑEROS NANCY SUMINISTRO DE MATERIALES 26.044.601,00 11.550.780,54
26.044.601,00 11.550.780,54
86.077.319 ZAPARA MENDOZA LUIS ALBERTO CONSTRUCCION 30.000.000,00 13.305.000,00
31.406.222 DUQUE MEJIA DIANA CLEMENCIA HONORARIOS 500.000,00 221.750,00
ALIANSA CARGA EXPRESS TRANSPORTE AEREO 136.800,00 60.670,80
30.636.800,00 13.587.420,80
TOTAL PROVEEDORES Y CUENTAS POR COBRAR U.T. COLJER 2018 56.681.401,00 25.138.201,34
PASIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL COLJER 2018
TOTAL CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PROVEEDORES Y CUENTAS POR PAGAR UNION TEMPORAL COLJER 2018
RELACION DETALLADA CONSORCIO HOGARES 2019 Y CONSORCIO LA
CATORCE:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 50%
31.406.222 DUQUE MEJIA DIANA CLEMENCIA HONORARIOS 1.393.000 696.500
1.393.000 696.500
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 99%
860.070.374 COMPAÑÍA ASEGURADORA DE FIANZA SA POLIZA DE CUMPLIMIENTO 31.646.895 31.330.426
31.646.895 31.330.426
PASIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO HOGARES 2019
TOTAL CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO HOGARES 2019
PASIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA CATORCE
TOTAL CUENTAS POR PAGAR CONSORCIO LA CATORCE
RELACION DETALLADA CONSORCIO LA CUCHARA:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 99%
74.795.198 CHAPARRO FUENTES CARLOS AURELIO TRANSPORTE DE MATERIALES 46.319.998 45.856.798
4.119.447 MORENO GRISALES JAIME LEVANTAMIENTO TOPOGRAFICO 1.222.700 1.210.473
31.406.222 DUQUE MEJIA DIANA CLEMENCIA HONORARIOS 1.500.000 1.485.000
49.042.698 48.552.271
TOTAL PROVEEDORES Y CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA CUCHARA 49.042.698 48.552.271
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA CUCHARA
TOTAL CUENTAS POR PAGAR
PASIVO CORRIENTE
RELACION DETALLADA UNION TEMPORAL EL TRIUNFO:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 1%
901.248.616 UNION TEMPORAL REDES SJCONTRATO DE MANO DE
OBRA 286.136.311 2.861.363
286.136.311 2.861.363 TOTAL CUENTAS POR PAGAR U.T EL TRIUNFO
PASIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL EL TRIUNFO
RELACION DETALLADA UNION TEMPORAL CIC 2020:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 49%
860.070.374 COMPAÑÍA SEGRADORA SEGUROS 676.000 331.240
TOTAL CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL CIC 2020 676.000 331.240
PASIVO CORRIENTE
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR UNION TEMPORAL CIC 2020
RELACION DETALLADA CONSORCIO LA ESPERANZA:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 40%
1.121.853.804 MORENO HERNANDEZ PETER WISSERMAN MATERIALES 289.000 115.600
31.406.222 DUQUE MEJIA DIANA CLEMENCIA HONORARIOS 1.188.000 475.200
40.217.776 CRUZ REYES MAIR AALEJANDRA SUMINISTRO PUERTAS 1.045.546 418.218
900.944.125 MARK MEDICALL SAS GUARDACAMILLAS 80.285 32.114
900.795.612 GRUPO DEFA SAS MATERIALES 6.642 2.657
TOTAL CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA ESPERANZA 2.609.473 1.043.789
RELACIÓN DE PASIVOS - CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO LA ESPERANZA
PASIVO CORRIENTE
RELACION DETALLADA CONSORCIO LA ESPERANZA:
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing 40%
31.406.222 DUQUE MEJIA DIANA CLEMENCIA HONORARIOS 1.491.000 596.400
1.491.000 596.400
HINCAPIE CARDONA YEFERSON PRESTAMO 256.800 102.720
901.337.432 CONSORCIO LA ESPERANZA PRESTAMO 37.935.682 15.174.273
41.174.482 15.276.993
TOTAL PROVEEDORES Y CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PORFIA 2019 42.665.482 15.873.393
RELACIÓN DE PASIVOS -PROVEEDORES Y CUENTAS POR COBRAR CONSORCIO PORFIA 2019
TOTAL PROVEEDORES
TOTAL CUENTAS POR PAGAR
PASIVO CORRIENTE
23. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Las NIIF no requieren la presentación de información a revelar específica sobre
los beneficios a los empleados a corto plazo. Sin embargo, como complemento de
la información de pasivos financieros se revela.
PASIVO BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Prestaciones sociales Duzaing 1.986.917,00$ -$
Prestaciones sociales consorcio ptar 2018 10.083.746,00$ 5.646.328,00$
Prestaciones sociales consorcio Hogares 2019 813.544,50$
Prestaciones sociales UT CIC 2020 831.469,24$
Prestaciones sociales consorcio Porfia 2019 3.649.248,40$
Prestaciones sociales consorcio La Esperanza 2019 4.789.074,80$
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES 21.340.455,44$ 6.459.872,50$
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Personal Vinculado por Duzaing Construcciones 861.648,00$ 406.374,00$
Personal Vinculado por Consorcio Ptar Gaitan 2018 5.309.787,00$ 5.914.159,50$
Personal Vinculado por Union Temporal Coljer 2018 45.547,46$
Personal Vinculado por Consorcio Hogares 2019 609.675,00$
Personal Vinculado por Consorcio La Esperanza 2019 635.644,00$
Personal Vinculado por Consorcio Porfia 2019 1.390.960,00$
Personal Vinculado por Union Temporal CIC 2020 1.450.965,95$
TOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 9.649.004,95$ 6.975.755,96$
TOTAL BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 30.989.460,39$ 13.435.628,46$
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación, representados en la cuenta beneficios a los empleados con corte
a septiembre 30 de 2020
a. Están representados en las prestaciones sociales por concepto de
cesantías que se cancelaran cuando el personal el 14 de febrero del 2021 ,
los intereses de las cesantías se cancelaran al 30 de enero del 2021 ,la
prima de servicios se cancelara el 20 de diciembre 2020 y las vacaciones
consolidadas se cancelaran al cumplir el año después de la fecha inicial de
la firma del contrato ya sean disfrutadas o pagadas o en el caso de
renuncia o terminación de contrato dichos ítems se cancelaran en la
posterior liquidación, estos valores corresponden al personal vigente a la
fecha.
b. la compañía, los consorcios o las uniones temporales, no reporta
beneficios a empleados por concepto de pos empleo, auxilio educativo.
c. Los empleados vinculados con la compañía no han suscrito libranzas
con ninguna entidad financiera.
d. El tipo de contratación es a término indefinido o por obra o labor.
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación, representados en la cuenta retenciones y aportes de nómina con
corte a septiembre 30 de 2020.
a. Las retenciones y aportes de nómina de la compañía, las uniones
temporales y consorcios corresponden a los conceptos de pago y aportes de
Salud, pensión, Arl, caja de compensación, Sena e Icbf.
b. La compañía no tiene pasivo pensional.
c. No se realiza ninguna retención diferente al aporte de seguridad social y pensión.
d. Estos valores serán cancelados por medio de la planilla asistida aportes en línea, la cual es la encargada de realizar los pagos a cada entidad que prestó sus servicios pago que se realizara en el mes siguiente de haberse causado.
e. A continuación, se relaciona el pasivo por concepto de retenciones y aportes de nómina de Duzaing construcciones los consorcios y las uniones
temporales.
Con corte a septiembre 30 de 2020 DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S
EN REORGANIZACION adeuda aportes a la seguridad social de los meses
de agosto y septiembre de 2020, las cuales serán canceladas en el mes de
octubre de 2020.
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total
800.224.808 PORVENIR PENSIONES 281.000
800.229.739 PROTECCION PENSIONES 281.000
860.011.153 POSITIVA ARL ARL 18.400
892.000.146 COFREM CAJA DE COMPENSACION 140.800
800.130.907 SALUD TOTAL SALUD 70.400
800.251.440 SANITAS SALUD 70.224
861.824
PASIVO CORRIENTE RELACIÓN DE PASIVOS -RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN
REORGANIZACION
TOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
Con corte a septiembre 30 de 2020 CONSORCIO PTAR GAITAN 2018
adeuda aportes a la seguridad social del mes de septiembre de 2020, las
cuales serán canceladas en el mes de octubre de 2020.
RELACIÓN DE PASIVOS - RETENCIONES Y APORTE DE NOMINA CONSORCIO PTAR GAITAN
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion Duzaing
50%
800.227.940 COLFONDOS PENSIONES 140.500 70.250
900.336.004 COLPENSIONES PENSIONES 873.800 436.900
800.224.808 PORVENIR PENSIONES 2.115.674 1.057.837
800.229.739 PROTECCION PENSIONES 702.500 351.250
890.903.790 ARL SURA ARL 1.667.300 833.650
892.000.146 COFREMCAJA DE COMPENSACION 925.200 462.600
830.113.831 ALIANSALUD EPS SALUD 109.800 54.900
890.102.044 CAJACOPI ATLANTICO SALUD 576.700 288.350
800.088.702 EPS SURA SALUD 109.800 54.900
830.003.564 FAMISAR SALUD 175.700 87.850
901.097.473 MEDIMAS SALUD 551.700 275.850
900.156.264 NUEVA EPS SALUD 219.600 109.800
900.156.264 NUEVA EPS MOVILIDAD SALUD 109.800 54.900
800.130.907 SALUD TOTAL SALUD 573.000 286.500
800.251.440 SANITAS SALUD 570.500 285.250
899.999.239 INSTITUTO DE BIENES TAR
FAMILIAR ICBF
718.800 359.400
899.999.034 SERVICIO NACIONAL DE
APRENDIZAJE SENA
479.200 239.600
10.619.574 5.309.787
PASIVO CORRIENTE
TOTAL RETENCIONES DE NOMINA PTAR GAITAN 2018
Con corte a septiembre 30 de 2020 CONSORCIO LA ESPERANZA 2019
adeuda aportes a la seguridad social del mes de septiembre de 2020, las
cuales serán canceladas en el mes de octubre de 2020.
RELACIÓN DE PASIVOS - RETENCIONES Y APORTE DE NOMINA CONSORCIO LA ESPERANZA
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion
Duzaing 40%
900.336.004 COLPENSIONES PENSIONES 140.500 56.200
800.229.739 AFP PROTECCION PENSIONES 252.900 101.160
800.224.808 PORVENIR PENSIONES 288.400 115.360
800.253.055 SKANDIA PENSIONES 140.500 56.200
890.903.790 ARL SURA ARL 357.700 143.080
892.000.146 COFREM CAJA DE COMPENSACION 203.800 81.520
800.251.440 SANITAS SALUD 114.290 45.716
800.130.907 SALUD TOTAL SALUD 27.990 11.196
900.156.264 NUEVA EPS S.A. SALUD 35.090 14.036
890.102.044 CAJA COPI DEL ATLANTICOSALUD 27.990 11.196
1.589.160 635.664
PASIVO CORRIENTE
TOTAL RETENCIONES DE NOMINA CONSORCIO LA ESPERANZA 2019
Con corte a septiembre 30 de 2020 CONSORCIO PORFIA 2019 adeuda
aportes a la seguridad social de los meses de agosto y septiembre de 2020,
las cuales serán canceladas en el mes de octubre de 2020.
RELACIÓN DE PASIVOS - RETENCIONES Y APORTE DE NOMINA CONSORCIO PORFIA 2019
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion
Duzaing 40%
800.227.940 COLFONDOS PENSIONES 112.400 44.960
800.224.808 PORVENIR PENSIONES 946.000 378.400
800.229.739 AFP PROTECCION PENSIONES 457.000 182.800
800.253.055 SKANDIA PENSIONES 281.000 112.400
890.903.790 ARL SURA ARL 781.400 312.560
892.000.146 COFREM CAJA DE COMPENSACION 449.800 179.920
800.251.440 SANITAS SALUD 114.400 45.760
900.156.264 NUEVA EPS S.A. SALUD 140.800 56.320
830.003.564 FAMISAR SALUD 56.200 22.480
804.002.105 COMPARTA SALUD 70.400 28.160
890.102.044 CAJA COPI DEL ATLANTICOSALUD 68.000 27.200
3.477.400 1.390.960
PASIVO CORRIENTE
TOTAL RETENCIONES DE NOMINA CONSORCIO PORFIA 2019
Con corte a septiembre 30 de 2020 UNION TEMPORAL CIC 2020 adeuda aportes
a la seguridad social del mes de septiembre de 2020, las cuales serán canceladas
en el mes de octubre de 2020.
RELACIÓN DE PASIVOS - RETENCIONES Y APORTE DE NOMINA UNION TEMPORAL CIC 2020
Cédula o Nit Nombre Deudor Objeto Valor total Participacion
Duzaing 49%
900.336.004 COLPENSIONES PENSIONES 271.900 133.231
800.224.808 PORVENIR PENSIONES 748.900 366.961
800.229.739 AFP PROTECCION PENSIONES 323.300 158.417
860.002.503 SEGUROS BOLIVAR ARL 752.300 368.627
892.000.146 COFREM CAJA DE COMPENSACION 432.900 212.121
800.251.440 SANITAS SALUD 123.000 60.270
900.156.264 NUEVA EPS S.A. SALUD 37.600 18.424
900.156.264 NUEVA EPS S.A.
MOVILIDAD SALUD 21.255 10.415
830.003.564 FAMISAR SALUD 11.800 5.782
800.130.907 SALUD TOTAL SALUD 166.400 81.536
890.102.044 CAJA COPI DEL ATLANTICOSALUD 71.800 35.182
2.961.155 1.450.966 TOTAL RETENCIONES DE NOMINA UNION TEMPORAL CIC 2020
PASIVO CORRIENTE
24. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CTES 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 DICIEMBRE 31 DE 2019
Retenciones Por Pagar 16.345.870 23.544.828
TOTAL OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS 16.345.870 23.544.828
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios según el porcentaje
de participación, representados en la cuenta retención en la fuente y retención de
ica por pagar con corte a septiembre 30 de 2020 de 2020. (Otros pasivos no
financieros corrientes)
RELACIÓN DE PASIVOS - IMPUESTOS CORRIENTES
Cédula o Nit Nombre Deudor ObjetoCompañía union
temporal o consorcio Valor total
valor por la
participacion
Participacion
Duzaing 50%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
DUZAING CONSTRUCCIONES 5.699.317 5.699.317
892.099.324 MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO
RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO
DUZAING CONSTRUCCIONES 2.700 2.700
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
CONSORCIO PTAR GAITAN 2018 736.894 368.447 50%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
CUNION TEMPORAL COLJER 2018 2.424.601 1.075.311 44,35%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
UNION TEMPORAL CIC 2020 11.235 5.505 49,00%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
UNION TEMPORAL CIC 2020 1.374 673 49,00%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR CONSORCIO HOGARES 1.144.242 572.121 50%
892.099.324 MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO
RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO CONSORCIO HOGARES 160.469 80.235 50%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR CONSORCIO LA CUCHARA 8.324.505 8.241.260 99%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
CONSORCIO LA ESPERANZA 2019 412.581 165.032 40%
892.099.324 MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO
RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO
CONSORCIO LA ESPERANZA 2019 35.076 14.030 1%
892.099.324 MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO
RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO CONSORCIO PORFIA 2019 10.660 4.264 40%
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR CONSORCIO PORFIA 2019 292.437 116.975 40%
19.256.091 16.345.870
PASIVO CORRIENTE
TOTAL IMPUESTOS CORRIENTES
A septiembre 30 de 2020 la sociedad DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios tiene un pasivo
pendiente por retenciones aplicadas a sus proveedores por concepto de retención
en la fuente y retención de industria y comercio por un valor de 16.345.870, como
se relaciona en el cuadro anterior.
1. Duzaing Construcciones SAS en reorganización tiene la declaración de
retención en la fuente, correspondiente al mes de septiembre de 2019
por la suma de $ 5.634.917, presentada en octubre de 2019 la cual no
se canceló y se encuentra ineficaz, el saldo de retención la suma de $
64.400 17 corresponde a retenciones practicadas en el mes de
septiembre de 2020 y suma de $ 2.700 por tenciones de ICA practicada
en 5to bimestre de 2020.
2. El Consorcio PTAR GAITAN 2018, donde DUZAING
CONSTRUCCIONES S.A.S EN REORGANIZACION tiene una
participación de 50%, equivalente a $ 368.447 retención
correspondientes al mes de septiembre de 2020, la retención se
cancelará en octubre de 2020.
3. La Unión temporal COLJER 2018 donde DUZAING
CONSTRUCCIONES S.A.S EN REORGANIZACION tiene una
participación de 44,35%, equivalente a $ 1.075.311 retenciones
correspondientes al mes de noviembre el cual se encuentra a la fecha
ineficaz y corrección de retención del mes de diciembre de 2019, sin
efectuarse. Con los recursos de la liquidación de este contrato
esperamos saldar dicho compromiso, fecha aproximada octubre 30 de
2020.
4. La Unión Temporal CIC 2020 donde DUZAING CONSTRUCCIONES
S.A.S EN REORGANIZACION tiene una participación de 49%,
equivalente a $ 5.505 retenciones en la fuente correspondientes al mes
de septiembre de 2020, así mismo se adeuda retención de ICA por
$ 673 adeudada a la Alcaldía de Villavicencio, por ICA practicada en 5to
bimestre de 2020.
5. El Consorcio HOGARES 2019 donde DUZAING CONSTRUCCIONES
S.A.S EN REORGANIZACION tiene una participación de 50%,
equivalente a $ 572.121 retenciones en la fuente correspondientes al
mes de septiembre de 2020, así mismo se adeuda retención de ICA por
$ 80.235 adeudada a la Alcaldía de Villavicencio, por ICA practicada en
5to bimestre de 2020.
6. El Consorcio LA CUCHARA donde DUZAING CONSTRUCCIONES
S.A.S EN REORGANIZACION tiene una participación de 99%,
equivalente a $ 4.387.237 retención en la fuente correspondiente al mes
de enero de 2020, la cual se encuentra a septiembre de 2020 ineficaz. Y
retención del mes de Julio de 2020 por $ 3.854.023, cuyo pago deberá
realizarse octubre 19 de 2020 de no efectuarse quedará ineficaz.
7. El Consorcio LA ESPERANZA 2019 donde DUZAING
CONSTRUCCIONES S.A.S EN REORGANIZACION tiene una
participación de 40%, equivalente a $ 165.032 retención en la fuente
correspondiente al mes de septiembre de 2020 así mismo se adeuda
retención de ICA por $ 14.030 adeudada a la Alcaldía de Villavicencio,
por el 5do bimestre de 2020.
8. El Consorcio PORFIA 2019 2019 donde DUZAING
CONSTRUCCIONES S.A.S EN REORGANIZACION tiene una
participación de 40%, equivalente a $ 116.975 retención en la fuente
correspondiente al mes de septiembre de 2020 así mismo se adeuda
retención de ICA por $ 4.264 adeudada a la Alcaldía de Villavicencio,
por el 5to bimestre de 2020.
Al ingresa al proceso de reorganización estas obligaciones se agendará
como de pago inmediato pues son considerada obligaciones no
reorganizable
a. Este pasivo se reconoce sobre el valor retenido de cada transacción.
25. OTROS PASIVOS FINANCIEROS
Revelaciones
DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN REORGANIZACION
A septiembre de 2020, tiene deudas en tarjetas de créditos y créditos con las
siguientes entidades, BANCO DAVIVIENDA, BANCO DE BOGOTÁ y
BANCOLOMBIA, como se relacionará en la siguiente tabla de valores:
PASIVOS NO CORRIENTES OBLIGACIONES
BANCARIAS
30 SEPTIEMBRE
DE 2020
31 DE DICIEMBRE
2019
TARJETA DE CREDITO BANCOLOMBIA - -
TARJETA DE CREDITO DAVIVIENDA 3.287.000 3.287.000
TARJETA DE CREDITO BANCO DE BOGOTA 3.126.054 3.126.054
CREDITO BANCOLOMBIA 3640088373 6.867.175 6.867.175
CREDITO BANCOLOMBIA 3640088372 37.500.000 37.500.000
CREDITO BANCOLOMBIA 3648100865 23.424.423 23.424.423
CREDITO BANCO DAVIVIENDA 07609096900204841 22.936.913 22.936.913
CREDITO BANCO DAVIVIENDA 07609096900212088 52.809.029 52.809.029
CREDITO BANCO DAVIVIENDA 07609096900219356 160.948.856 160.948.856
CREDITO BANCO DAVIVIENDA 07609096900217434 11.701.698 11.701.698
CREDITO BANCO DE BOGOTA 454180216 200.000.000 200.000.000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE FINANCIERO 522.601.148 522.601.148
PASIVO NO CORRIENTE
La obligación financiera a largo plazo corresponde al saldo en capital con vencimiento superior a un año, Los créditos adquiridos con las diferentes entidades financieras tienen las siguientes tasas de interés.
Entidad financiera Valor Tasa de
interes Garante
BANCO DAVIVIENDA 251.683.496 25,68 E.A N/A
BANCO DE BOGOTA 203.126.054 18,33 E.A N/A
BANCOLOMBIA 67.791.598 15 E.A N/A
TOTAL OBLIGACIONES
BANCARIAS 522.601.148
Total deudas
garantizadas por
socios No se realizó cálculo del costo amortizado para las obligaciones a largo plazo.
26. CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES NO CORRIENTES
Revelaciones
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, por concepto de pasivos incluidos en el proceso de
reorganización, representados en cuentas por pagar honorarios, préstamos a
particulares con corte a septiembre 30 de 2020 como se relaciona a continuación.
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES NO CORRIENTES SEPTIEMBRE 30 DE 2020 DICIEMBRE 31 DE 2019
OBLIGACIONES CON PARTICULARES
Prestamo Ing. Eivonne Esperanza Duarte 178.082.789 143.392.062
Prestamo Sr.Didier Aldemar Garzon Ortiz 41.000.000 41.000.000
TOTAL OBLIGACIONES CON PARTICULARES 219.082.789 184.392.062
CUENTAS POR PAGAR
Honorarios Revisor Fiscal 53.832.047 22.900.000
TOTAL CUENTAS POR PAGAR 53.832.047 22.900.000
TOTAL CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES NO CORRIENTES
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS 272.914.836 207.292.062
Es importante aclarar que dentro del proceso de admisión del pasado 04 mayo de
2020 los pasivos reorganízables están comprendidos así:
ACREENCIAS REORGANIZABLES Valor total
DEUDAS NO CORRIENTES PASIVOS
FINANCIEROS 522.601.148
CUENTAS COMERCIALES NO
CORRIENTES 272.914.836
TOTAL 795.515.984
TOTAL PASIVO REORGANIZABLE $795.515.984
Las anteriores obligaciones no fueron garantizadas con ningún activo y se
encuentra dentro de los pasivos que están en el proceso de reorganización.
27. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS.
Cédula o Nit Nombre DeudorUnion Temporal o
ConsorcioObjeto Valor total Valor por la participacion
Participacion
%
892.099.324
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO Union Temporal CIC 2020
ANTICIPO DE CONTRATO
2861 DE DICIEMBRE 27 DE
2019
198.185.202 97.110.749 49%
892.099.149 DEPARTAMENTO DEL GUANIA Consorcio Pisga
ANTICIPO DE CONTRATO
204/2013 192.656.099 94.401.489 49%
892.099.324
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO Consorcio La Esperanza
ANTICIPO DEL CONTRATO
2490 DE NOVIEMBRE 8 DE
2019 27.821.109 11.128.444 40%
892.099.324
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO Consorcio Hogares 2019
ANTICIPO DEL CONTRATO
2311 DE SEPTIEMBRE 18
DE 2019 26.283.595 13.141.798 50%
892.099.324
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO Consorcio Porfia 2019
ANTICIPO DE CONTRATO
2451 DE OCTUBRE 30 DE
2019 59.306.869 23.722.747 40%
306.067.672 239.505.226 TOTAL OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS
RELACIÓN OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
Comprende los valores de DUZAING CONSTRUCCIONES S.A.S EN
REORGANIZACION, las uniones temporales y los consorcios, según el porcentaje
de participación, representados en ingresos recibidos por anticipado, que han sido
entregados para el inicio de cada una de las obras según condiciones de cada
contrato este valor se amortiza en las parciales de obra, según se determinó en el
contrato de obra con corte a septiembre 30 de 2020.
PATRIMONIO
28. PATRIMONIO
PATRIMONIO 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Capital Social 450.000.000,00$ 450.000.000,00$
Reservas 91.741.265,00$ 86.407.330,00$
Resultado de Ejercicios Anteriores 722.721.693,80$ 674.716.283,00$
Resultado del ejercicio 272.748.960,76$ 53.339.346,00$
TOTAL PATRIMONIO 1.537.211.919,56$ 1.264.462.959,00$
Revelación
1. El único socio de la compañía es el Sr. LUIS ALBERTO ZAPATA
MENDOZA
2. La reserva corresponde a las legales, el último ajuste se realizó para el año
2020
3. El resultado de ejercicios anteriores contiene los ajustes de la convergencia
realizados en año 2015
4. La Compañía desde el cierre del primer año contable de constituirse no ha
realizado repartición de utilidades
INGRESOS
29. ANÁLISIS DE INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Contratos de obra civil con AIU 759.775.985,00$
Transporte de material 5.825.000,00$
Cons. Obra Coljer 2018 378.771.996,39$
Cons. Obra Ptar Gaitan 2018 1.001.473.442,00$ 1.751.387.822,31$
Cons. Obra Tecniambientales 1.201.680,00$
Cons. Obra Hogares 2019 189.717.795,00$ 131.417.096,60$
Cons. Obra El Triunfo 8.301.065,16$
Cons. Obra La Esperanza 2019 222.380.603,54$ -$
Cons. Obra La Cuchara 1.355.358.560,70$ -$
Cons. Obra Porfía 2019 205.679.174,04$
Recuperacion de costos y gastos 351.608,20$ 52.838,00$
Ajuste al peso 417,00$ 6.097,00$
TOTAL INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS 2.974.961.600,48$ 3.036.739.581,46$
a. Durante el periodo comprendido entre el 01 de enero y septiembre 30 de 2020, se realizaron obras de construcción, el Consorcio Hogares 2019, Consorcio La Esperanza 2019, Consorcio Porfía 2019, Consorcio Ptar Gaitan 2018, Consorcio La Cuchara e ingresos por recuperación de costos y gastos y ajustes al peso, por un valor de $ 2.974.961.600,48, los cuales representan el 100% de los ingresos operacionales, y son contabilizadas por el valor facturado.
b. Métodos usados para determinar el grado de realización del contrato en
proceso, se firman las actas de avance físico para determinar si la obra civil
ha avanzado de conformidad con lo establecido en el contrato.
c. Métodos utilizados para determinar la porción de ingreso de actividades
ordinarias del contrato reconocido como tal en el periodo, se dividen los
costos incurridos sobre el total del presupuesto de obra para determinar el
porcentaje de ejecución presupuestal. Esta porción se multiplica por el
precio del contrato. No obstante, no se reconocen los ingresos totales si no
existen actas firmadas de avance conforme a la revelación anterior.
30. COSTO DE VENTA Y PRESTACION DE SERVICIOS
COSTOS DE VENTAS 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Costos de ventas 2.000.788.545,00$ 2.243.111.205,94$
TOTAL COSTOS DE VENTAS 2.000.788.545,00$ 2.243.111.205,94$
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, a septiembre 30
de 20200, tiene unos costos por conceptos de contratos de mano de obra, compra
de materiales, costos de personal y todo lo que se necesite para la realización de
las obras en curso tanto de Duzaing, como el porcentaje que le corresponde por
las uniones temporales y los consorcios.
1. Costos CONSORCIO PTAR GAITAN 2018, tiene costos representados en un
50% de acuerdo a la participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS en
REORGANIZACION equivalente $ 652.589.599
2. Costos CONSORCIO HOGARES 2019, tiene costos representados en un 50%
de acuerdo a la participación de DUZAING CONSTRUCCIONES equivalente $
165.997.615,28
3. Costos CONSORCIO LA ESPERANZA 2019, tiene costos representados en un
40% de acuerdo a la participación de DUZAING CONSTRUCCIONES equivalente
$ 126.287.126,41
4. Costos CONSORCIO LA CUCHARA, tiene costos representados en un 99%
de acuerdo a la participación de DUZAING CONSTRUCCIONES SAS en
REORGANIZACION equivalente $ 951.532.975,81
5. Costos CONSORCIO PORFIA 2019, tiene costos representados en un 40% de
acuerdo a la participación de DUZAING CONSTRUCCIONES equivalente $
104.381.228,68
31. GASTOS DE ADMINISTRACION Y COSTOS FINANCIEROS
GASTOS DE ADMINISTRACION 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Gastos Administracion 635.593.866,02$ 481.141.971,00$
Depreciacion 13.106.105,00$ 14.263.212,00$
Gastos de Ventas 27.097.995,00$ 28.841.646,00$
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 675.797.966,02$ 524.246.829,00$
COSTOS FINANCIEROS
Gastos Bancarios 23.016.629,17$ 14.202.541,91$
Financieros 126.024,14$ 147.400,00$
Diversos 2.483.475,21$ 133.079.257,00$
Gastos Por Impuesto 68.613.000,00$
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 25.626.128,52$ 216.042.198,91$
DUZAING CONSTRUCCIONES SAS EN REORGANIZACION, a septiembre 30
de 2020, tiene unos gastos de administración y costos Financieros como se ilustra
en el cuadro anterior.
32. PARTES RELACIONADAS
Para la compañía las partes relacionadas corresponden a las cuentas por cobrar y cuentas por pagar por parte del personal que ejerce control y del personal clave de la gerencia, representada de la siguiente manera:
Personal que ejerce control, esta clasificación se realiza teniendo en cuenta lo establecido en la sección 33 partes relacionadas:
a. El señor LUIS ALBERTO ZAPATA MENDOZA, único accionista con el 100% de las Acciones y con un Capital de $ 450.000.000, siendo el único accionista y Gerente de la compañía es el encargado de ejercer el control y es la persona clave de la gerencia.
Las transacciones con el personal que ejerce control y es clave en la gerencia es la siguiente:
a. El Ing. LUIS ALBERTO ZAPATA MENDOZA, no posee cuentas por cobrar pendientes.
b. El Ing. LUIS ALBERTO ZAPATA MENDOZA, no posee cuentas pendientes por pagar cancelados para el día 31 de diciembre del 2021.
33. PASIVOS CONTINGENTES
No. CIUDAD JUZGADO 23 DIGITOS TIPO
RADICADO DEMANDANTE DEMANDADO UBICACIÓNFECHA ULTIMA NOTIFICACIÓN
ULTIMA ACTUACIÓN
1 VILLAVICENCIO01 CIVIL CIRCUITO
50001315300120190009600
EJECUTIVO SINGULAR
2019-960BANCO DAVIVIENDA S.A.
*DUZAING CONSTRUCCIONES
S.A.S.
*LUIS ALBERTO
ZAPATA
DESPACHO 11-FEB-2020
11/02/2020 Al Despacho30/01/2020 Auto resuelve recurso de reposición
25/11/2019 Al Despacho
25/11/2019 Traslado de recurso de reposición
15/11/2019 Auto ordena requerir desistimiento
tácito al ejecutante
16/08/2019 Auto ordena notificar POR AVISO
ART. 292 CGP, A DEMANDADO... Y SE TIENE EN
CUENTA EMAIL CORREO
06/08/2019 AL DESPACHO
05/07/2019 AUTO ORDENA REQUERIR
DESISTIMIENTO TACITO AL DEMANDANTE,
ORDENA NOTIFICACION DEL DEMANDADO, Y
OTRO, TERMINO DE 30 DIAS
22/03/2019 AUTO DECRETA EMBARGO Y LIBRA
MANDAMIENTO EJECUTIVO
2 VILLAVICENCIO04 CIVIL DEL CIRCUITO
50001315300420190008300
EJECUTIVO SINGULAR
2019-830BANCO DE BOGOTÁ S.A.
*DUZAING CONSTRUCCIONES
S.A.S.
*LUIS ALBERTO
ZAPATA
DESPACHO 08-AGO-19
08/08/2019 AL DESPACHO26/08/2019 TRASLADO REPOSICIÓN ART. 319
C.G. DEL P.
18/07/2019 AUTO DECRETA TRASLADO
19/06/2019 AL DESPACHO
24/05/2019 DILIGENCIA NOTIFICACIÓN
PERSONAL, LUIS ALBERTO ZAPATA EN NOMBRE
PROPIO Y COMO REPRESENTANTE LEGAL DE LA
ENTIDAD DUZAING CONTRUCCIONES
08/04/2019 AUTO DECRETA MEDIDA CAUTELAR
Y LIBRA MANDAMIENTO DE PAGO
3 VILLAVICENCIO06 CIVIL MUNICIPAL
50001400300620190066500
EJECUTIVO SINGULAR
2016-665BANCOLOMBIA S.A.
*DUZAING CONSTRUCCIONES
S.A.S.
*LUIS ALBERTO
ZAPATA
DESPACHO 23-SEP-19
23/09/2019 AL DESPACHO09/09/2019 OFICIO ELABORADO
27/08/2019 AUTO DECRETA MEDIDA CAUTELAR
Y LIBRA MANDAMIENTO EJECUTIVO
DUZAING CONSTRUCCIONES
A continuación, se detallan las actuaciones más recientes verificadas en los
procesos civiles en los cuales está inmerso DUZAING CONSTRUCCIONES SAS
EN REORGANIZACION para la preparación de la información financiera a corte
30 de septiembre de 2020 en materia de PASIVOS CONTINGENTES.
1. DEMANDANTE BANCO DAVIVIENDA
2. DEMANDANTE BANCO DE BOGOTA
Proceso a corte 30/septiembre de 2019 sin actuaciones evidenciadas en la
consulta.
3. DEMANDANTE BANCOLOMBIA
__________________________________
LUIS ALBERTO ZAPATA MENDOZA
Representante Legal
_______________________________
YULY ALEXANDRA PINZON LOPEZ
Contador Público
Tarjeta Profesional 201866-T
_____________________________
DIANA C. DUQUE MEJIA
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 105650 -T