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    Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, nm. 77, col. Guerrero, delegacin Cuauhtmoc, Mxico, D. F.,c. p. 06300 Tel. INFOSAT: 01 800 46 36 728 documento disponible en www.aduanas.gob.mx

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    Preguntas Frecuentes

    Nuevo Esquema de Empresas

    Certificadas

    (NEEC)

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    d. Cumplimiento de las normas mnimas de seguridad en la cadena de suministro eimplementacin de mejores prcticas por parte del sector privado (del cual sedesprende el programa del Operador Econmico Autorizado).

    Lo anterior, fundamentado en dos pilares bsicos:

    Pilar Aduana-Aduana: Busca el fortalecimiento del trabajo conjunto a travs de lapuesta en prctica de once normas : gestin integrada de la cadena logstica,autorizacin para inspeccionar la carga, uso de tecnologa moderna en los equipos deinspeccin, sistemas de anlisis de riesgos, cargas de alto riesgo, informacinelectrnica anticipada, seleccin y comunicacin, evaluacin y rendimiento,evaluacin de la seguridad, integridad de los funcionarios de la aduana y por ltimorealizar las inspecciones de seguridad de mercancas destinadas al exterior.

    Pilar Aduana-Empresa: propende por una asociacin pblico privada para lograr una

    cadena de suministro gil y segura; su principio bsico es la implementacin y puestaen marcha del programa de Operador Econmico Autorizado. Las normas de este pilarson: asociacin, seguridad, autorizacin, tecnologa, comunicacin y facilitacin.

    4. Qu ha impulsado a las Aduanas a implementar los modelos de Operador EconmicoAutorizado?

    Bsicamente los lineamientos propuestos por la OMA en el Marco Normativo a travs del pilarAduana - Empresa, que explcitamente reconoce la susceptibilidad del comercio global a lasamenazas, y por ende, a la necesidad de encontrar mecanismos para proteger y agilizar el

    comercio mundial, promoviendo de esta forma una asociacin participativa entre losintereses pblicos y los privados. Lo anterior se traduce en la implementacin de un programade operadores seguros OEA en cada uno de los pases miembros de la OMA que implementendicho programa, y en la bsqueda de cadenas internacionales seguras en la medida que lospases realicen acuerdos de reconocimiento mutuo.

    Asimismo la evolucin del comercio hace necesario que en la medida que el servicio aduanerocuente con socios les ser ms fcil afrontar los nuevos retos y saber donde enfocar suesfuerzo como garante de la facilitacin del comercio.

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    5. Qu pases tienen implementado un modelo de Operador Econmico Autorizado?

    PAS PROGRAMA

    Argentina Sistema Aduanero de Operador Confiable

    Canada Partners in Protection- PIP

    China Classified Management of Enterprises

    Corea Operador Econmico Autorizado

    Costa RicaPrograma de Facilitacin Aduanera para el Comercio confiable enCosta Rica - PROFAC

    Estados Unidos Customs Trade Partnership Against Terrorism

    Guatemala Operador Econmico Autorizado

    Japn Operador Econmico Autorizado

    Jordania Golden List

    Malasia Customs Golden ClientNoruega Operador Econmico Autorizado

    Nueva Zelanda Secure Exports Scheme

    Singapur Secure Trade Partnership

    Suiza Operador Econmico Autorizado

    Unin Europea Operador Econmico Autorizado

    6. Qu tiempo de experiencia tienen algunos de los programas implementados?

    Uno de los programas que ha tenido mayor impacto, tanto por el gran nmero de miembros

    con los que cuenta a la fecha, como por los aos de trayectoria desde su formacin, es el C-TPAT implementado en los Estados Unidos en el ao 2001 tras los atentados terroristas delonce de septiembre a las torres gemelas; es por esta razn que este modelo se ha convertidoen punto de referencia para muchos de los programas implementados o en proceso deimplementacin en el mundo. En el 2004 Nueva Zelanda estableci su programa de OperadorEconmico Autorizado abierto a todos los exportadores de ese pas; un ao ms tardeJordania hara lo propio dirigido tanto a importadores como exportadores.

    Ms adelante en 2007 tres pases lanzaran el programa del Operador Econmico Autorizado;Argentina con su modelo de Operadores Confiables para los exportadores; Japn queampliara el programa de importadores autorizados con el que contaba desde el ao 2001

    adicionando un componente de seguridad necesario para establecer el programa del OperadorEconmico Autorizado y Singapur. Un ao ms tarde iniciaran sus programas China, Canad yla Unin Europea; para el ao 2009 Corea y Noruega comenzaran a trabajar con susoperadores autorizados; y por ltimo en 2010 Malasia y Suiza.

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    7. Cul es el comn denominador de estos modelos?

    La seguridad. Todos los programas existentes han sido implementados durante la primeradcada del siglo XXI como respuesta al incremento de amenazas y riesgos en el comerciointernacional; en la cadena de suministro. En general los programas implementadospretenden alcanzar unos niveles deseables de seguridad en los operadores para que segarantice una cadena de suministro gil y seguro.

    Por esta razn, sin importar el eslabn que sea elegible para ser autorizado en cada pas todaslas empresas soportadas y de la mano de sus asociados de negocio deben establecer redesdinmicas en las que se promuevan ampliamente las premisas y polticas de seguridad delOperador Econmico Autorizado alcanzando sus objetivos comunes: la seguridad y facilitacindel comercio.

    No obstante lo anterior y atendiendo los lineamientos propuestos en el Marco Normativo de la

    OMA, los pases que han implementado paulatinamente diferentes programas han incluidonuevos elementos para complementar y fortalecer su programa; tales como el cumplimientode obligaciones aduaneras y tributarias, la acreditacin de niveles adecuados de solvenciafinanciera entre otros.

    8. En qu consiste el modelo de C-TPAT de Estados Unidos?

    Tiempo atrs de la expedicin del Marco, varios pases atendiendo a sus necesidades internas,crearon programas OEA; tal es el caso por ejemplo de los Estados Unidos en donde se cre eldenominado Customs-Trade Partnership Against Terrorism (C-TPAT), implementado ennoviembre de 2001 tras los atentados terroristas del 11/09. Este programa voluntario,

    inicialmente se dise para los importadores y buscaba fortalecer los niveles de seguridad dela cadena de suministro, adems de reducir la vulnerabilidad de los Estados Unidos a posiblesataques terroristas.

    Actualmente los operadores que pueden formar parte del programa C-TPAT son:importadores, los transportistas (Terrestres, areos, martimos y ferrocarril), proveedores 3PL,agencias de aduanas, fabricantes de Canad y Mxico, consolidadores, autoridades portuariasmartimas y operadores de terminal.

    Para poder formar parte del programa los operadores deben cumplir una serie de requisitosmnimos de seguridad estructurados en ocho captulos, as: asociados de negocios, seguridaddel contenedor, controles de acceso fsico, seguridad del personal, seguridad de procesos,

    seguridad informtica, entrenamiento y capacitacin del personal y un capitulo de seguridadfsica.

    Dentro de los beneficios que ofrece este programa, se encuentran la reduccin en el nmero de

    inspecciones, prioridad en el proceso de inspeccin, la designacin para cada empresa de un

    especialista en seguridad de la cadena logstica, participacin en las conferencias anuales

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    organizadas por C-TPAT, y elegibilidad para el programa FAST el cual agiliza los procesos en la

    frontera con Mxico y Canad destinando vas especficas para los participantes del programa.

    9. Cmo es el modelo de Operador Econmico Autorizado de la Unin Europea?

    La normatividad que regula el modelo de la Unin Europea se fundamenta jerrquicamente enel Reglamento 648 de 2005 del Parlamento Europeo y el Consejo de la Unin Europea;documento en el que se constituyen todos los lineamientos bsicos del programa. En segundolugar, el Reglamento 1875 de 2006 que establece la fecha de entrada en vigor del OperadorEconmico Autorizado para el 01 de enero de 2008 e igualmente seala en los considerados ladefinicin marco del Operador Econmico Autorizado:

    Los operadores econmicos que cumplan las condiciones de obtencin del estatuto de

    Operador Econmico Autorizado y, por lo tanto, se distingan positivamente de otrosoperadores econmicos, deben considerarse socios fiables en la cadena de suministro. Los

    Operadores Econmicos Autorizados deben, pues, poder beneficiarse no solo desimplificaciones previstas en las normas aduaneras sino tambin, siempre que cumplan loscriterios de proteccin y seguridad, de facilitaciones en los controles de seguridad.

    Por otra parte, se constituyen tres certificados en este modelo: simplificaciones aduaneras,seguridad y proteccin y un certificado mixto; los dos primeros ofrecen beneficios acordes a laestructura y requisitos, y el ultimo rene todos los beneficios posibles. Los requisitos exigidospara obtener alguna de las tres certificaciones estn bsicamente reunidos en tres grupos:historial satisfactorio de cumplimiento de los requisitos aduaneros expresado en la hoja devida de la empresa; segundo un nivel adecuado de solvencia financiera y por ltimo losrequisitos de seguridad para el caso del certificado mixto y de seguridad.

    De forma general, el proceso de solicitud para la autorizacin comienza con el diligenciamientode un formulario a travs de Internet y la entrega de los documentos soporte; posteriormentese debe completar un cuestionario que contiene alrededor de ochenta preguntas relacionadascon los requisitos exigidos por el programa; a continuacin si la solicitud es aceptada seprocede a la verificacin de los requisitos a travs de una auditoria de los funcionarios delDepartamento de Aduanas; de esta visita resultara un informe elaborado por los funcionariosen el que se informa si se concede o no la solicitud.

    Al segundo semestre del ao 2010 en el programa a nivel europeo se registraban certificadasaproximadamente:

    Certificado de simplificaciones aduaneras: Total 875 Empresas. De las cuales el 37% setramito en Alemania, 12% en Italia y Polonia seguido por Suecia 11%.

    Certificado de seguridad y proteccin: 125 Empresas. Geogrficamente localizadas el25% en Francia, 19% Pases Bajos, 13% Alemania, 8% Blgica y el 5% en Espaa.

    Certificado de simplificaciones y seguridad: 2405 Empresas. Expedidos el 30% enAlemania, seguido por el 13% en los Pases Bajos, 9% Francia, 7% Reino Unido e Italiay 5% en Suecia.

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    Por lo anterior se observa la posibilidad de obtener diferentes certificados que apuntan nosolo al cumplimiento de requisitos en materia de seguridad.

    10. Qu modelos de Operador Econmico Autorizado se han implementado en AmricaLatina?

    Argentina: Sistema Aduanero de Operador Confiable

    El programa de Argentina denominado Sistema Aduanero de Operador Confiable. Es reguladoa travs de la Nota Externa N 37/2006 mediante la que se establecieron los requisitos para lasempresas exportadoras interesadas en participar en el programa y la Resolucin No. 2350 de2007. Posteriormente se expide la Nota Externa N 48/2008 en la que se reconoce laimportancia y necesidad de la participacin de pequeas y medianas empresas.

    Dentro de los requerimientos se encuentran el constituir una garanta que respalde las

    actuaciones cobijadas por el programa y contar con un sistema de telecontrol por imgenes dela zona de consolidacin interconectable va Internet; sistemas que le permite a la Aduanaregistrar el total de la operacin desde un centro de control en sus oficinas.

    Los beneficios otorgados por la Aduana Argentina a sus Operadores Confiables son entreotros: menor nmero de inspecciones fsicas y documentales, trazabilidad en toda laoperacin, Priorizacin en la disponibilidad del canal de selectividad verde que le permitir alexportador agilizar su operacin y sacar la carga sin necesidad de ser inspeccionada, menorescostos para el proceso de exportacin y por ultimo prioridad en todos los controles realizadospor la Aduana Argentina.

    Guatemala: Operador Econmico Autorizado

    A partir de Agosto de 2008 en Centroamrica entran en vigencia las modificaciones al CdigoAduanero Uniforme Centroamericano -CAUCA- y su Reglamento -RECAUCA- que contemplan yregulan el programa del Operador Econmico Autorizado. En aplicacin de estas normas y confundamento en el Marco SAFE de la OMA, Guatemala publica el 22 de noviembre de 2010, elAcuerdo Directorio 14-2010, en el cual se acuerdan las normas para la calificacin, habilitacin,registro y control del OEA-GT. Este Acuerdo tiene como objetivo establecer las normas para lacalificacin, habilitacin, registro y control del Operador Econmico Autorizado.

    El plazo para operar como OEA-GT es de tres aos el cual podr ser revalidado por perodosiguales y sucesivos, se establecen beneficios, tales como: reduccin en el porcentaje de

    verificacin inmediata en el mdulo de gestin de riesgos, derecho a recibir atencinpersonalizada de un oficial de cuentas, capacitaciones especializadas, simplificacin yagilizacin en las operaciones aduaneras de despacho, medidas especiales en situaciones deperturbaciones comerciales, o altos niveles de amenaza en puertos, aeropuertos o fronteras,entre otros.

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    Dentro de los requerimientos se encuentra contar con un mnimo de cinco aos deoperaciones en el comercio internacional; demostrar solvencia financiera; cumplir con elmarco legal tributario y aduanero, entre otros.

    El programa OEA-GT contempla la revisin de estndares de seguridad en reas: Procesosadministrativos; Recursos Humanos; y Seguridad General.

    Costa Rica: Programa de Facilitacin Aduanera para el Comercio Confiable en Costa Rica

    Mediante Decreto Ejecutivo 35802-H, publicado en La Gaceta No.46, del 08 de marzo de 2010,lanza y entra en vigencia el Reglamento de implementacin del Operador EconmicoAutorizado, en el cual se regulan los supuestos legales y de aplicacin de dicho programa.Posteriormente se expide el Decreto Ejecutivo No.36461-H, publicado en La Gaceta No.55 del18 de marzo del 2011, en la cual se pone en vigencia el Reglamento del Programa deFacilitacin Aduanera para el Comercio Confiable en Costa Rica PROFAC dirigido a

    exportadores y se deroga el Decreto 3502-H de 2010.

    As mismo mediante Resolucin General RES-DGA-069 del 18 de marzo de 2011, se oficializan ypublican entre otros los siguientes instrumentos: polticas de gestin y criterios mnimos deseguridad, manual de verificacin de requisitos y condiciones, cuestionario de autoevaluaciny formulario de solicitud.

    Este programa contempla cuatro grupos de requisitos: Historial Satisfactorio de CumplimientoAdministrativo, Aduanero, Tributario y Judicial, Gestin Administrativa, Contable y de LogsticaAdecuada, Solvencia Financiera y Medidas en Materia de Proteccin y Seguridad

    Dentro de los beneficios previstos se encuentran, un estatus de confidencialidad y seguridaden las operaciones aduaneras, capacitacin en materia de procedimientos aduaneros y demedidas de seguridad en las instalaciones, medios de transporte y carga de lasmercancas, simplificacin y facilitacin de los procedimientos y operaciones aduaneras,reduccin en el nmero de controles fsicos y documentales y notificacin previa de lasactuaciones efectuadas por parte de la autoridad aduanera.

    Colombia: Operador Econmico Autorizado

    A partir de Octubre del 2011, bajo el Decreto 3568 firmado el 27 de Septiembre de 2011 entraen vigor el Operador Econmico Autorizado en Colombia, en el cual se detallan lasdisposiciones generales, requisitos, etc. Es una iniciativa gubernamental y se implementar

    involucrando transversalmente a las entidades que, de manera directa, intervienen en elproceso de ingreso y salida de mercancas, as como las que de manera indirecta promueven eldesarrollo del comercio exterior en Colombia.

    Dentro de los requisitos establecidos para certificarse como Operador Econmico Autorizado,

    estn: Estar domiciliados o debidamente constituido en el pas por mnimo 3 aos, estar inscrito

    en el Registro nico Tributario, contar con una trayectoria efectiva en el desarrollo de su actividad

    http://www.dian.gov.co/descargas/operador/documentos/Decreto_3568_27092011.pdfhttp://www.dian.gov.co/descargas/operador/documentos/Decreto_3568_27092011.pdfhttp://www.dian.gov.co/descargas/operador/documentos/Decreto_3568_27092011.pdfhttp://www.dian.gov.co/descargas/operador/documentos/Decreto_3568_27092011.pdf
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    como mnimo por 3 aos, contar con las autorizaciones, registros y conceptos sanitarios vigentes

    exigidos para ejercer su actividad, obtener una certificacin favorable por parte de la DIAN de la

    aplicacin del Sistema de Administracin de Riesgos, no haber sido sancionado con cancelacin de

    autorizacin, habilitacin, y dems calidades mnimo por 5 aos

    anteriores, no haber sido objeto de sanciones ejecutoriadas ni de liquidaciones oficialesimpuestas por la DIAN, encontrarse al da con el pago de sus obligaciones tributarias,aduaneras, cambiarias y deudas, y no contar con autorizaciones negadas para OperadorEconmico Autorizado inmediatamente anterior a la fecha de presentacin de la solicitud deautorizacin.

    Dentro de los beneficios previstos, se encuentran: reconocimiento como un operador seguro yconfiable, asignacin de un oficial de operaciones por parte de cada autoridad de control,participacin en el Congreso para Operadores Econmicos Autorizados, participacin en lasactividades de capacitacin, disminucin del nmero de reconocimientos, inspecciones fsicasy documentales para las operaciones de exportacin, importacin y transito aduanero porparte de la DIAN y disminucin de inspecciones fsicas para las operaciones de exportacin porparte de la DAPN, utilizacin de procedimientos especiales y simplificados para las diligenciasde reconocimiento o inspeccin, utilizacin de canales y mecanismos especiales, actuacindirecta de exportadores e importadores como declarantes, reconocimiento de mercancascomo declarantes, reduccin del monto de las garantas globales, autorizacin para llevar acabo la inspeccin de mercancas objeto de exportacin en las instalaciones del exportador ydepsito habilitado y presentacin por parte de los exportadores de la Solicitud deAutorizacin de Embarque Global con cargues parciales.

    11. Actualmente qu pases estn trabajando en la puesta en marcha del Operador

    Econmico Autorizado?

    Andorra, Brasil, Botswana, El Salvador, Honduras, Indonesia, Israel, Kenya, Panam, Per,Republica Macedonia, Marruecos, Ruanda, San Marino, Serbia, Tanzania, Tailandia, Uruguay yRepblica Dominicana, entre otros.

    12. Qu tipos y qu beneficios ofrecen en general los programas implementados?

    En trminos generales los programas que actualmente estn funcionando a nivel mundialofrecen entre otros los siguientes beneficios:

    Beneficios directos.

    Relacionados con la Facilitacin del comercio exterior, expresados en:

    Reduccin en el nmero de inspecciones, Prioridad para las inspecciones tanto fsicas como documentales,

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    Posibilidad de eleccin del lugar para realizar los controles aduaneros, Asignacin deun funcionario especialista que asista a las empresas en temas concernientes con elOperador Econmico Autorizado.

    Reduccin del nivel de riesgos asociados a su operacin de comercio exterior. Beneficios derivados de los acuerdos de reconocimiento mutuo.

    Beneficios indirectos o colaterales.

    Igualmente se obtienen beneficios indirectos al momento de certificarse, tales como:

    Mayores niveles de confianza por parte de la autoridad aduanera, Rapidez y eficiencia en el despacho de la aduana Menores retrasos en toda la operacin, Mayores niveles de cumplimiento en los despachos, Mayor trazabilidad de la operacin,

    Reduccin en el numero incidentes de seguridad, disminucin en los robos, desarrollode un ambiente de trabajo ms seguro,

    Reduccin en las primas de los seguros Mayor promocin en las estrategias de marketing, fortalecimiento y prestigio

    internacional, Mayores niveles de competitividad, mayor acceso a mercados, Potenciacin del uso de tecnologas de informacin, Garantas de procedimientos previsibles y transparentes, Entre otros.

    13. Qu es el Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC)?

    El Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC), es el programa de Operador EconmicoAutorizado mexicano.

    Es un programa voluntario consistente en la conjuncin de esfuerzos de la Aduana mexicana yel sector privado a travs de la implementacin de estndares mnimos de seguridadreconocidos internacionalmente, elevando la seguridad, confiabilidad y certeza de lasoperaciones aduaneras y procurando beneficios para aquellas empresas que deseen participar.

    14. Qu empresas o sectores sern elegibles para ingresar al NEEC?

    En un inicio, nicamente sern elegibles las empresas manufactureras que realicen

    operaciones de importacin y exportacin. Dependiendo del desarrollo del programa y de lacapacidad de la Administracin General de Aduanas (AGA) para operar el programa, se irnincluyendo otros actores de la cadena logstica.

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    15. Es obligatorio estar autorizado en el NEEC para realizar operaciones de comercioexterior?

    No. La presentacin de la solicitud al NEEC es libre y voluntaria, la autorizacin oreconocimiento no es requisito previo para la realizacin de operaciones de comercio exterior,por lo que no ser necesario solicitarla para operar.

    16. Cul es el costo de inscripcin al registro de empresas NEEC y cul es la vigencia delregistro?

    El costo de inscripcin al registro del NEEC ser el establecido en el Art. 40 inciso m) de la LeyFederal de Derechos vigente. La inscripcin tendr una vigencia de un ao y se renovarautomticamente presentando 30 das antes del vencimiento, un aviso, el perfil de la empresaactualizado y el pago de derechos correspondiente.

    17. Si no logro obtener la inscripcin al NEEC, cunto tiempo debo esperar para volver aaplicar?

    A la empresa que se le niegue la emisin del dictamen favorable para solicitar su inscripcin alNEEC sin haber realizado la visita a sus instalaciones, podr volver a iniciar el trmite deinscripcin, despus de 6 meses. En caso de que el resultado negativo se derive despus de lavisita, podr volver a iniciar el trmite de inscripcin, despus de 2 aos a partir de lanotificacin.

    18. Todos los asociados de una empresa NEEC debern estar autorizados o reconocidoscomo Operadores Econmicos Autorizados?

    El NEEC es un programa voluntario. En este sentido, ni la autoridad aduanera ni la empresaNEEC, podra exigir a los asociados de negocio de esta ltima estar autorizados como OperadorEconmico Autorizado. No obstante, estos podran invitar a sus asociados de negocio ocomerciales a reforzar la seguridad de la parte de la cadena en la cual participen y a queratifiquen sus compromisos a travs de la celebracin de acuerdos contractuales conservandola documentacin que pruebe dichos esfuerzos.

    19. Puede presentarse una solicitud de autorizacin o reconocimiento para un gremioempresarial o sindical?

    La autorizacin o reconocimiento como Operador Econmico Autorizado (NEEC) se otorgar

    individualmente para cada empresa o persona jurdica que lo solicite (por RFC), por lo que unaasociacin o gremio empresarial deber hacer diferentes solicitudes.

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    20. Cuando una empresa tiene varios establecimientos en diversos lugares o ciudades delterritorio nacional, cuantas solicitudes se deben presentar?

    La solicitud de inscripcin, deber presentarse por RFC de la empresa y no por cada uno desus establecimientos. Si hay alguna empresa que cuente con varias plantas bajo distintosRFCs, tendr que realizar el proceso por el RFC correspondiente de cada planta.

    21. Quin expedir la autorizacin o reconocimiento como NEEC?

    La Administracin Central de Asuntos Internacionales de la Administracin General deAduanas ser la encargada de emitir el dictamen requerido en la Regla 3.8.1. apartado L de lasReglas de Carcter General en Materia de Comercio Exterior vigentes. Si el dictamen esfavorable, podr presentar este documento y los dems requeridos en dicha Regla ante laAdministracin Central de Regulacin Aduanera para solicitar la autorizacin como empresaNEEC.

    22. Cul es el fundamento o sustento jurdico del NEEC?

    El fundamento legal es el artculo 100-A de la Ley Aduanera.

    23. Cul es el procedimiento para obtener la inscripcin al NEEC?

    El procedimiento de inscripcin al NEEC, estar conformado por dos etapas: Dictamen yAutorizacin las cuales debern ser ejecutadas en un total de 140 das hbiles.

    Dictamen (100 das). La autoridad aduanera emitir un dictamen favorable a aquellasempresas que cumplan tanto documental como fsicamente con los requisitos establecidospara la obtencin de este Dictamen.

    Las etapas que conforman el procedimiento para la obtencin de este Dictamen son:

    Presentacin de la Solicitud de Dictamen y Perfil de la empresa.Anlisis del cumplimiento fiscal y aduanero.Anlisis documental del Perfil de la empresa.Visita.Dictamen.

    Autorizacin (40 das). Una vez que el interesado cuente con el dictamen favorable, lo

    presentar ante la autoridad aduanera, directamente a la Administracin Central deRegulacin Aduanera ya que es la autorizada para emitir dichas resoluciones e iniciar elprocedimiento de Autorizacin. Como se mencion anteriormente, la base jurdica delprograma es el Art. 100- A de la Ley Aduanera, que actualmente contempla como requisito unpago de derechos, por lo que el interesado, deber cumplir con ste para obtener lainscripcin al NEEC.

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    27. Qu es un asociado de negocio o socio comercial?

    Es considerado un asociado de negocio o socio comercial toda aquella persona contratada osubcontratada para la realizacin de un servicio o para la provisin de un bien, cuya accinpueda repercutir en la seguridad de la cadena logstica de la empresa contratante: entre estos,sin que la presente enumeracin sea limitativa, se encuentran: transportistas, fabricantes,proveedores, agentes de aduanas, consolidadores de carga, agencias navieras, importadores yexportadores entre otros. La grfica mostrada a continuacin muestra un ejemplo de cadenade logstica de suministro del transporte de la carga:

    28. El NEEC es un programa temporal o permanente?

    Es un programa permanente y se pretende la inclusin de los distintos actores de la cadenalogstica conforme evolucione el esquema.

    29. Si ya participo en otros programas de seguridad, duplico el esfuerzo al aplicar al NEEC?

    La inscripcin al registro del NEEC no duplicar el esfuerzo si se cumple con los estndaresmnimos de seguridad. C-TPAT, BASC, CASCEM y el NEEC, por dar algunos ejemplos, tienenestndares similares, por lo tanto, todas estas certificaciones se enfocan a fortalecer lasprcticas de seguridad existentes en las empresas, para prevenir que se introduzcanmercancas ilegales o prohibidas en embarques legtimos.

    30. Por qu est interesado el SAT en que las empresas formen parte de este programa?

    Porque se encuentra comprometido con la seguridad pblica y nacional y est consciente de

    la necesidad de generar instrumentos que faciliten el cruce de mercancas por las fronteras,propiciando as un pas competitivo y reconocido a nivel internacional como uno de menorriesgo en sus operaciones de comercio exterior.

    31. Cul es la diferencia entre el NEEC y el esquema de empresas certificadas de laAdministracin General de Aduanas?

    Las empresas certificadas vigilan nicamente el cumplimiento fiscal y exigen montos mnimosde operacin, mientras que el NEEC es un esquema integral, vigila el cumplimiento fiscal,aduanero y de estndares mnimos de seguridad en los procesos de las operaciones decomercio exterior de las empresas, sin importar los montos de operacin.

    32. Qu diferencia existe entre una auditoria fiscal y una visita realizada por el NEEC?

    La auditora fiscal se limita al anlisis de los registros contables y la visita se enfoca a la revisinde los estndares mnimos en materia de seguridad.

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    33. Si mi carga es contaminada y soy empresa NEEC, perder mis beneficios?

    Si su carga es contaminada, sus beneficios sern suspendidos temporalmente hasta en tantose analice la trazabilidad de la operacin para determinar y atribuir responsabilidades.Dependiendo de la causal que motiv la suspensin, podr solicitar la reinstalacin de susbeneficios o en su caso ser cancelados

    34. El reconocimiento est dirigido a grandes empresas?

    No. El NEEC permite la participacin de pequeas, medianas y grandes empresas. De hecho, taly como la OMA lo seala en el documento El Operador Econmico Autorizado y las Pequeasy Medianas Empresas, las PYMES representan una parte vital de la cadena logstica

    internacional.

    Por ello, y atendiendo esta premisa se deben de tener en cuenta las particularidades de las

    Pymes, como por ejemplo, en el proceso de definicin y validacin de los requisitos generalesen materia de seguridad aun partiendo siempre de las mejores prcticas internacionales. Loimportante es que expresen claramente lo que se quiere conseguir en trminos de seguridadsin especificar el cmo se debe cumplir. A modo de ejemplo, la seguridad de acceso a unasinstalaciones es un requisito a cumplir de manera diferente segn sea una empresa de 1000empleados que puede requerir de un sistema de tarjeta tctil, que una empresa de 10empleados, que podra requerir un procedimiento menos sofisticado.

    Existen varios estudios relacionados con los beneficios y ventajas para las PYMES de contar conun mayor nivel de seguridad. Entre ellos se destaca un estudio de la Universidad de Stanfordreferenciado por OMA en el documento indicado anteriormente, que seala las siguientes

    ventajas:

    Seguridad de los productos: reduccin 38% en hurtos y prdidas. Mejora de la gestin de inventario: reduccin en 14% de exceso de existencias, 12%

    de distribucin puntual. Aumento del 30% en la puntualidad de la informacin sobre envos y mejora de la

    velocidad. Reduccin del 29% de perodo de trnsito. Mayor satisfaccin del cliente, aumento del 20% en nuevos clientes.

    35. Existirn sanciones para el NEEC?

    El NEEC, no tendr un rgimen sancionatorio adicional al que ya existe dentro de la legislacinnacional para las actividades propias de los usuarios del comercio exterior.

    No obstante, una vez expedida la autorizacin o reconocimiento se tiene prevista lasuspensin o prdida de la misma por incumplimiento parcial o total de los requisitos,condiciones y obligaciones establecidos, lo que conlleva a la suspensin inmediata de losbeneficios otorgados.

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    36. Qu participacin tendrn las empresas exportadoras de servicios?

    Una empresa exportadora de servicios no podr autorizarse o reconocerse dentro de este tipode programas.

    37. Si una empresa solicita la autorizacin o reconocimiento y ha cometido una falta graveen materia aduanera, Podr aplicar a la solicitud?

    Las empresas que soliciten la autorizacin o reconocimiento como NEEC debern tener unhistorial satisfactorio de cumplimiento de las obligaciones aduaneras y fiscales. Por tanto unafalta grave en materia aduanera implica el incumplimiento de uno de los requisitos para serNEEC. Sin embargo el programa debe tipificar la gravedad de las faltas y lo que implica elinfringir la norma para la seguridad de las empresas reconocidas como NEEC. Tambin se debereconocer la necesidad de proyectar una imagen positiva internacionalmente del programa, elcual no debera ser reconocido por la falta de controles a las empresas, que puede ocasionar o

    facilitar que ocurran incidentes de contaminacin vulnerando la seguridad de la cadena desuministro.

    38. Qu beneficios perciben los gobiernos de la implementacin del Operador EconmicoAutorizado?

    Dentro de los beneficios que pueden obtener los pases tras la implementacin de unprograma de Operador Econmico Autorizado, cabe resaltar: el reconocimiento para laadministracin aduanera como una aduana moderna encaminada en el cumplimiento delMarco SAFE de la Organizacin Mundial de Aduanas y la optimizacin en el uso de los sistemasde anlisis de riesgo, enfocados claramente hacia los mayores riesgos.

    Sinergia en la actuacin de las diversas autoridades de control que intervienen en laautorizacin o reconocimiento de un Operador y la mejora en los niveles de competitividad delas empresas en el pas, lo que redunda en un posible crecimiento econmico y dinamizacindel comercio internacional. La mejora del clima de negocios y la imagen del pas, lo que loconvierte potencialmente en una opcin de invertir al ser un pas de comercio seguro.

    39. Los beneficios obtenidos son transferibles a otras empresas?

    No. Los beneficios que obtiene la empresa reconocida o autorizada como Operador EconmicoAutorizado en un determinado pas, nicamente podrn ser disfrutados por la empresa titular.

    40. Es importante que la empresa tenga una trayectoria en sus actividades, antes desolicitar la autorizacin o reconocimiento como NEEC?

    Si, es muy importante que la empresa cuente con un perodo de tiempo en el desarrollo de susactividades que permita evidenciar un historial satisfactorio de cumplimiento tanto financierocomo de obligaciones aduaneras.

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    41. Qu sucede si el funcionario en la visita encuentra alguna irregularidad aduaneradistinta a los temas referentes al NEEC?

    El funcionario encargado de la validacin deber actuar bajo las facultades otorgadas por laautoridad aduanera para la realizacin de la visita; por lo que siendo el objetivo realizar lavalidacin del cumplimiento de requisitos NEEC, el funcionario deber concentrar todos susesfuerzos para verificar el correcto cumplimiento de estos requisitos.

    42. Los requisitos estn unificados para los diferentes usuarios de la cadena de suministroo se presentan por separado?

    Los requisitos debern ser diferentes para cada uno de los usuarios de la cadena desuministro; atendiendo la responsabilidad y el papel central que desempea dentro de lacadena de suministro, de tal forma que los requisitos de seguridad fsica o del contenedorsern distintos para una agencia de aduanas que para un importador.

    Como se ha mencionado, el NEEC iniciar en su primera etapa con empresas importadoras yexportadoras, con el tiempo se irn incluyendo los dems actores de la cadena de suministros,para los que se personalizarn los requisitos dependiendo de sus actividades.

    43. Por qu es importante un programa no slo de la Aduana sino con participacin deotras entidades de gobierno?

    Bsicamente el NEEC apuesta por la agilizacin y la seguridad desde diferentes ngulos parapoder alcanzar un programa integral; entendiendo as no slo los posibles perjuiciosocasionados por un atentado o amenaza que afecta tanto a los directamente involucrados

    como al pas y su economa; sino tambin el impacto de riesgos sanitarios que pueden atentardirectamente contra la salud pblica, o el fraude derivado con prdidas por los derechos de lapropiedad intelectual. Por esta razn es importante integrar y hacer partcipes a lasAutoridades Sanitarias, de Agricultura, de Seguridad, entre otras, para que establezcan suspropios requisitos y brinden beneficios directos a las empresas integrantes del NEEC.

    Este programa conlleva al fortalecimiento de la funcin pblica en materia de seguridad yfacilitacin, a la percepcin de otorgar mayores beneficios al sector privado y un aumento decredibilidad para negociar acuerdos de reconocimiento mutuo, teniendo en cuenta la dinmicaintegral.

    44. El disponer de certificaciones de cualquier ndole garantiza la obtencin automtica de

    la autorizacin del NEEC?

    Una certificacin de cualquier ndole no equivale al cumplimento automtico de todos losrequisitos establecidos para ser autorizado o reconocido como empresa del NEEC. Sinembargo, el hecho de contar con una certificacin en algn sistema de gestin, evidencia ungrado importante de desarrollo y compromiso en los programas de estndares mnimos enmateria de seguridad.

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    45. Actualmente existe algn sistema de gestin para la seguridad de la cadena desuministro?

    Existe ISO 28000 Sistema de Gestin de la Seguridad en la Cadena de Suministro. Es una

    norma reciente cuyo objetivo primordial es mejorar la seguridad en las cadenas de suministro,identificando las posibles amenazas a la seguridad, evaluando los riesgos y controlndolos. Deesta forma, toda empresa certificada por este sistema debe establecer una poltica de gestinde la seguridad implementando diversos controles en procesos relacionados con elentrenamiento y capacitacin al personal, en el manejo y control de la documentacin einformacin, entre otros.

    Con respecto a la evaluacin del riesgo esta norma establece la obligatoriedad para lasempresas de considerar la probabilidad de ocurrencia de cualquier evento inherente a suactividad, para poder ejercer un mejor control sobre los mismos. Esta matriz de riesgos deber

    incluir como mnimo los siguientes aspectos:

    Amenazas y riesgos que afecten la infraestructura fsica, tales como una accin oatentado terrorista.

    Amenazas y riesgos operacionales propios de cada negocio y actividad econmica. Eventos del medio ambiente que puedan hacer que los equipos y planes de seguridad

    previstos resulten ineficaces; tales como terremotos o huracanes. Amenaza de las partes involucradas como dao a la marca lo que comercialmente

    puede llegar a ser irreparable, y Amenaza que afecte la continuidad de las operaciones y el funcionamiento normal de

    la compaa; eventuales atentados afectaran el normal funcionamiento.

    46. Adems de ISO 28000 Qu certificaciones de seguridad puedo obtener de unorganismo privado?

    Entre otras certificaciones se encuentran:

    TAPA: es una organizacin enfocada a la industria de la alta tecnologa que buscaprincipalmente asegurar los procesos de transporte y almacenaje de estos bienes.Dentro de los beneficios percibidos por las empresas certificadas por estaorganizacin se puede mencionar el incremento de la seguridad en las operaciones dealmacenaje y en el manejo de productos de gran valor; procesos altamente sensibles

    para este tipo de empresas, y la creacin de un sistema de gestin actualizado quepropende mejorar los niveles de seguridad al interior de la compaa disminuyendoas la probabilidad de ocurrencia.

    BASC - World BASC Organization es una organizacin sin nimo de lucro, quepropende por la facilitacin y agilizacin en el comercio internacional a travs delestablecimiento de mejores prcticas de seguridad en la cadena de suministro.

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    CASCEM: La Cadena Segura del Comercio Exterior Mexicano es un programaempresarial respaldado por las principales empresas mexicanas (COMCE) enfocado alograr y cumplir la certificacin de C-TPAT.

    47. Qu diferencia hay entre la autorizacin o reconocimiento NEEC con las demscertificaciones en sistemas de gestin?

    Puntualmente es importante mencionar que la autorizacin del NEEC ser otorgada por laautoridad aduanera, razn por la cual los beneficios sern concedidos directamente por laAdministracin General de Aduanas o por otras entidades de gobierno, cuando sea el caso. Deesto se deriva que los beneficios directos no podrn ser otorgados por ningn particular oempresa privada, pues carecen de la facultad para ofrecerlos u otorgarlos.

    48. Se exigen como requisito para ser parte del NEEC certificaciones de Sistemas de

    Gestin o similares o se dan puntajes adicionales por su presentacin?

    No. Segn el Marco Normativo, los programas de Operador Econmico Autorizado tienenaplicacin universal y por ende estn dirigidos a todos los operadores de comercio exterior sinprever la necesidad de tener una certificacin de gestin previa. Tampoco est previsto que lascertificaciones generen un puntaje adicional dentro de la validacin de los requisitos o eximana las empresas de acreditar el cumplimiento de los requisitos establecidos en el programa.

    49. Por qu es importante este programa para la competitividad?

    El establecimiento del programa del Operador Econmico Autorizado en Mxico, brindar la

    oportunidad a los empresarios de ser parte de un programa establecido por el gobierno, queatiende a la dinmica cambiante del comercio global y a estndares internacionales. Acordecon los lineamientos de la OMA, el programa permitir agilizar, facilitar y asegurar el comercioexterior, esto redundar en un clima ms seguro, favorable y una mejor imagen de lasempresas del pas.

    La adopcin del NEEC mejorar la imagen de la empresa en trminos de garantas de seguridaden la cadena de suministro, facilitando el acceso a mercados, la promocin internacional y lareduccin en los costos de transaccin.

    Adems, este programa implica un proceso de modernizacin de los servicios aduaneros ascomo el replanteamiento de planes y visiones estratgicas que permiten a la Administracin

    General de Aduanas consolidar una posicin favorable en el mbito internacional.

    50. Qu es un Acuerdo de Reconocimiento Mutuo (ARM)?

    Bsicamente estos Acuerdos consisten en la aplicacin del Marco Normativo, expresado en elreconocimiento que se realiza entre dos Aduanas que cuentan con programas OperadorEconmico Autorizado implementados y en marcha en cada pas; de tal forma que se admite la

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    52. Cul fue el primer acuerdo de reconocimiento mutuo que se firm?

    El primer acuerdo de reconocimiento mutuo se firm el 29 de junio de 2007, entre el C-TPAT

    de los Estados Unidos y el programa Secure Export Scheme para los exportadores de NuevaZelanda. Este acuerdo est basado exclusivamente en el aspecto de seguridad y refleja lanecesaria compatibilidad entre los modelos de ambos pases tanto en la parte terica comolos procedimientos prcticos de las validaciones realizadas por los especialistas de seguridad.

    53. Facilitarn los ARM el acceso a mercados?

    Los ARMs en la medida que se tratan de acuerdos entre las aduanas de dos pases (o ms si setiene en cuenta los acuerdos firmados por la Comisin de la Unin Europea), se constituyen enherramientas de facilitacin comercial que probablemente faciliten el acceso a mercados.

    54. Qu beneficios trae firmar un ARM?

    Una vez firmados diferentes ARM sern notablemente ms visibles los beneficios y lafacilitacin de acceso a mercados; teniendo en cuenta tal y como lo establece la OMA los ARMcontribuyen a facilitar y asegurar el comercio mundial.

    La autorizacin o reconocimiento OEA y los ARMs son instrumentos que potencian el acceso alos mercados globales, expresado en una reduccin del nivel de riesgo asociado al operador y asu operacin comercial tanto en los mercados de origen como de destino, que le puedereducir el nmero de inspecciones y por consiguiente de tiempos de despacho.

    No obstante, las Aduanas retienen la potestad de cancelar la validez de la autorizacin oreconocimiento OEA y tambin de suspender cautelarmente los beneficios asociados en lafirma de los ARMs, ante un riesgo sustancial imprevisto.


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