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Planilla De Remuneraciones(EXPRESASADO EN NUEVOS SOLES)

PERIODO: 2010RUC: 20104052643NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:"EL SOL" SAC

REMUNERACIONES

BASICA

TOTALSUELDO SALARIO

1 Juan Gómez D. Gerente 2,000.00 100.00 2,100.00

2 Pedro Montes Cajera 1,500.00 10 104.25 1,604.25

3 Calos Pacheco vendedor 1,000.00 31.25 1,031.25

4 joel Castro chofer 800.00 31.25 831.25

TOTALES 5,300.00 0.00 100.00 45 166.75 5,566.75

ANEXO DE LA PLANILLA:

CALCULO DE HORAS EXTRAS:

Pedro Montes 1000.00/30(mes)=33.3333.33/8(horas)=4.174.17x20=83.4083.40x25%=20.8583.40+20.85=104.25

Planilla de Remuneraciones6211 sueldos 5,300.00

622 asif 0.00

6222 h/e 166.75

627 347.85

62 100.00

4031 347.85

4032 onp 567.45

41 4,999.30

5,914.60 5914.6

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO U OCUPACION ASIG.

FAM.REM. A CARGO

HORAS EXTRAS

TOTAL POR

HORAS EXTRAS

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Planilla De Remuneraciones(EXPRESASADO EN NUEVOS SOLES)

DESCUENTOS AL TRABAJADOR

O.N.P

RCSS SCTR%

202.15 202.15 1,897.85 139.95

195.00 195.00 1,409.25 90.00

85.15 85.15 946.10 58.95

85.15 85.15 746.10 58.95

567.45 567.45 4,999.30 347.85

NETO A PAGAR

APORT. DEL EMPLEAD.

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES PRESTAMO

S CONCEDIDO

S

RETENCION

TOTAL DESCUENTOSS.N.P

13%AFP

IMPORTE

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.0

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REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: 2010 RUC: 20104052643

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMIANCION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC

INFORMACION DEL PROVEEDOR

CUEN

TA

TIPO SERIE NUMERO

TIPO NUMERO

1 01 001 235811 6 VARIOS CLIENTES 6011

2 01 001 74953 6033

3 01 001 15423 634

4 01 001 964785 6352

5 01 001 126616 636

6 01 001 6562

7 01 001 1245 6561

8 3

POR LA COMPRA6011

6033

634

6352

636

6562

6561

4011

4212

CORR

ELAT

IVO

DEL

REG

ISTR

O O

CO

DIG

OU

NIC

O D

E LA

OPE

RACI

ÓN

FECHA DE EMISION DEL COMPROBA

NTE DE PAGO

FECHA DEL

VENCIMIENTO Y/O

PAGO

COMPROBANTE DE PAGO Y/O DOCUMENTO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

APELLIDOS Y NOMBRES ,DENOMINACIO

N O RAZON SOCIAL

 TOTALES

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REGISTRO DE COMPRAS

IGV

11,000.00 2,090.00 13,090.00

325.00 61.75 386.75

25.00 4.75 29.75

500.00 95.00 595.00

198.50 37.72 236.22

254.90 48.43 303.33

35.30 6.71 42.01

12.61 2.39 15.00

12,351.31 2,346.75 14,698.05

POR LA COMPRA11000.00

325.0025.00

500.00198.50254.9035.3012.61

2346.7514698.05

14698.05 14698.05

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O EXPORTACION

VALOR DE LAS

ADQUISICIONES NO GRAVADA

S

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

IMPORTE TOTAL

BASE IMPONIBLE

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REGISTRO DE VENTAS E INGRESOSPERIODO: 2010

RUC: 20104052643

APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: EL SOL SCRL

INFORMACION DEL CIENTE

CUEN

TA

TIPO

NU

MER

O

TIPO NUMERO

01 99 001 00001 10………….. VARIOS 7011 17,250.00

02 99 VARIOS 7011 1,800.00

19,050.00

121240117011

CORR

ELAT

IVO

D

EL R

EGIS

TRO FECHA DE

EMISION DEL

COMPROBANTE DE PAGO

FECHA DE

VENCIMIENTO Y/O

PAGO

COMPROBANTE DE PAGO Y/O DOCUMENTO BASE

IMPONIBLE DE LA

OPERACIÓN

GRAVADA

NU

MER

O D

E SE

RIE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y

NOMBRE,DENOMINACION O RAZON SOCIAL

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REGISTRO DE VENTAS E INGRESOSPERIODO: 2010

APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: EL SOL SCRL

IGV

EXO

NER

ADA

INAF

ECTA

3,277.50 20,527.50

342.00 2,142.00

3,619.50 22,669.50

22,669.503,619.5019,050.00

22,669.50 22669.5

IMPORTE TOTAL DE LA

OPERACIÓN EXONERADA O

INAFECTA

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA

BASE IMPONIBLE

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE

PAGO

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RUC : 20408579291

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EL SOL SAC

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) :KG

METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL

ENTRADAS SALIDAS

CAN

TID

AD

CAN

TID

AD

FECHA

SER

IE

NÚMERO

16 78 90.80 7,082.40

2 100 10.00 1,000.00

178 8,082.40 0

PERIODO : JULIO 210

RUC : 20408579291

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EL SOL SAC

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) :

METODO DE VALUACION : PM

ENTRADAS SALIDAS

CAN

TID

AD

CAN

TID

AD

FECHA

SER

IE

NÚMERO

30/12/99 78 90.80 7,082.40

30/12/99 100 100.00 10,000.00

95.97

178 17,082.40 0

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - PERIODO : 2010DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

DESCRIPCION BOLSA DE AZUCAR DE 5K

DOCUMENTO DE TRASLADO,COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO SIMILART

IPO

DE

OP

ERA

CIÓ

N (

TA

BLA

12

)COSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

TIP

O

TA

BL

A 1

0

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - PERIODO : 2010DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

DESCRIPCION : BOLSA DE 50 KG

DOCUMENTO DE TRASLADO,COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO SIMILAR

TIP

O D

E O

PER

ACI

ÓN

(T

AB

LA 1

2)

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

TIP

O

TA

BLA

1

0

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APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EL SOL SAC

SALIDAS SALDO FINAL

CAN

TID

AD

78 90.80 7,082.40

178 45.41 8,082.40

0.00 178 15,164.80

PERIODO : JULIO 210

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EL SOL SAC

SALIDAS SALDO FINAL

CAN

TID

AD

78 90.80 7,082.40

178 95.97 17,082.40

0.00

0.00 178 24,164.80

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - PERIODO : 2010DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

COSTO TOTAL

COSTO INITARIO

COSTO TOTAL

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - PERIODO : 2010DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

COSTO TOTAL

COSTO INITARIO

COSTO TOTAL

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FORMATO 1.2:"LIBRO CAJA Y BANCO-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORIENTE"

PERIODO: 2010

RUC: 20104052643

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC

ENTIDAD FINANCIARA: BCP

CÒDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 129-120006912

OPERACIONES BANCARIAS

DIG

O

01 Saldo inicial ###02030405060708091011

CO

RR

EL

AT

IVO

DE

L

A O

PE

RA

CIÓ

N

FECHA DE LA

OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

MEDIO DE PAGO

(TABLA 1)

DESCRIPCION DE LA OPERACIÒN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O

RAZÒN SOCIAL

Nª DE TRANSACCIO

NES BANCARIA,

DE DOCUMENTO SUSTENTATO

RIO O DE CONTROL

INTERNO DE LA

OPERACIÒN

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FORMATO 1.2:"LIBRO CAJA Y BANCO-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORIENTE"

DENOMINACIÒN DEUDOR ACREEDOR

27,667.50

TOTALES 27,667.50 -

27,667.5027,667.50 27,667.50

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

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FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

C

ÓD

IGO

01 02-01-10 REAPERTURA 1011041123114211611201125243341335133613914011401714017240314032415142124245011591

02 31-01-10 POR LA ADQUISICION BIENES Y SERVICIOS 60116033634635263665626561625401114212

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

COR

REL

AT

IVO

D

EL A

SIEN

TO

O

CÓD

IGO

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

N

FECH

A D

E LA

O

PER

ACI

ÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

CÓD

IGO

DEL

LI

BR

O O

R

EGIS

TR

O

(TA

BLA

8)

MER

O

COR

REL

AT

IVO

N

ÚM

ERO

DEL

D

OCU

MEN

TO

SU

STEN

TA

TO

RI

O

Page 13: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

03 31/01/10 INGRESO DE MERCADERIAS AL ALMACEN 20111

6111

04 31/01/10 INGRESO DE SUMINISTROS AL ALMACEN 2593

6133

05 31/01/10 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212

4011

70111

06 31/01/10 LETRAS POR COBRAR 1231

1212

07 31/01/10 PLANILLA DE REMUNERACIONES 62111

6221

6222

6223

6224

6271

40173

4031

407

41111

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO

08 31/01/10 INGRESOS DE CAJA 101

1041

1212

09 31/01/10 EGREOSOS DE CAJA 1041

4111

COR

REL

AT

IV

O D

EL

ASI

ENT

O O

DIG

O D

E LA

O

PER

ACI

ÓN

FECH

A D

E LA

O

PER

ACI

ÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

CÓD

IGO

D

EL L

IBR

O

O

REG

IST

RO

(T

AB

LA 8

)

N

ÚM

ERO

CO

RR

ELA

TIV

O

MER

O

DEL

D

OCU

MEN

TO

SU

STEN

TA

TO

RIO

CÓDIGO

MER

O

COR

REL

AT

IVO

DEL

A

SIEN

TO

O

DIG

O

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

NFE

CHA

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

N

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CÓD

IGO

D

EL L

IBR

O

O

REG

IST

RO

(T

AB

LA 8

)

N

ÚM

ERO

CO

RR

ELA

TIV

O

MER

O

DEL

D

OCU

MEN

TO

SU

STEN

TA

TO

RIO

Page 14: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

4212

4549

40181

101

10 31/01/10 PROVISION DE MANTENIMIENTO DE CTA CTE 6391

4549

11 31/01/10 PROVICION POR EL PAGO DE ITF 649

40181

12 31/01/10 EMISION DE LA NOTA DE CREDITO POR DEVOLU 4212

40111

6011

13 31/01/10 SALIDA DE MERCADERIAS DEL ALMACEN 6111

20111

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO

14 31/01/10 NOTA DE CRREDITO POR PRONTO PAGO 675

40111

1212

15 31/01/10 EMISION DE NOTA DE CREDITO A CLIENTE MOROSO 1231

40111

779

MER

O

COR

REL

AT

IVO

DEL

A

SIEN

TO

O

CÓD

IGO

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

NFE

CHA

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

N

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

CÓD

IGO

D

EL L

IBR

O

O

REG

IST

RO

(T

AB

LA 8

)

N

ÚM

ERO

CO

RR

ELA

TIV

O

MER

O

DEL

D

OCU

MEN

TO

SU

STEN

TA

TO

RIO

Page 15: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CAJA 1,299.00CTA CTE OPERATIVA 27,667.50EN CARTERA 3,846.14SUSCRIPCIONES POR COBRAR A LOS SOCI 15,000.00 0CON GARANTIA 1,200.00MERCADERIAS MANUFACTURADAS 9,332.40OTROS SUMINISTROS 1,500.00VEHICULOS MOTORIZADOS 15,000.00MUEBLES 6,000.00EQUIPO PARA PROCES DE INFORMACION 8,000.00DEPRECIACION ACUMULADA 4,716.70IGV 3,506.00RENTA DE TERCERA CATEGORIA 4,434.00RENTA DE CUARTA CATEGORIA 180.00ESSALUD 364.95ONP 527.15CTS 987.74EMITIDAS 320.11HONORARIOS POR PAGAR 1,620.00CAPITAL 60,000.00UTILIDADES ACUMULADAS 12,188.39MERCADERIAS MANUFACTURADAS 11,000.00REPUESTOS 325.00MANTEN Y REPARACIONES 25.00EDIFICACIONES 500.00SERVICIOS BASICOS 198.50SUMINISTROS 254.90SUMINISTROS 35.30ATENCION AL PERSONAL 15.00IGV 2,344.35EMITIDAS 14,698.05

VAN 103,543.09 103,543.09

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

Page 16: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

VIENEN 103,543.09 AZCOSTO 11,000.00MERCADERIAS AMNUFACTURADAS 11,000.00REPUESTOS 325.00REPUESTOS 325.00EMITIDAS EN CARTERA 21,687.75IGV-CTA PROPIA 3,462.75TERCEROS 18,225.00EN COBRANZA 5,890.50EMITIDAS EN CARTERA 5,890.50Sueldos 5,300.00Asignacion Familiar 110.00Horas Extras 83.14REM. CARGO 100.00DOMINICAL 53.34Reg. De Prest. De Salud 508.18RENTA DE QUINTA CATEGORIA 62.13ESSALUD 508.18AFPS 729.55Sueldos 4854.8

VAN 148,601.00 45,057.91

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

VIENEN 148,601.00 45,057.91CAJA 34,804.27CTAS CTES OPERATIVAS 19,007.02EMITIDAS EN CARTERA 15,797.25CTAS CTES OPERATIVAS 15,797.25SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 4,854.80

Page 17: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

EMITIDAS EN CARTERA 14,341.06OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 30.00ITF 17.38CAJA 35,040.49GASTO S BANCARIOS 30.00OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 30.00OTROS TRIBUTOS 17.38ITF 17.38EMITIDAS 357.00IGV CTA PROPIA 57.00MERCADERIAS MANUFACT 300.00MERCADERIAS MANUFACT 300.00COSTO 300.00

VAN 219,150.14 115,607.05

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

VIENEN 219,150.14 115,607.05DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO 100.00IGV CTA PROPIA 19.00EMITIDAS EN CARTERA 119.00EN COBRANZA 101.86IGV CTA PROPIA 16.26OTROS INGRESOS FINACIEROS 85.60

219,371.00 115,827.91

Page 18: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 1.1:"LIBRO CAJA Y BANCO-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

RUC: 20104052643

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CODIGO DENOMINACION

01 saldo inicial 101020405060708091011121314151617

TOTALES

NºCorrelativo Del Registro o Codigo Unico

De la operacion

FECHA DE LA

OPERACIÓN

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

Page 19: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 1.1:"LIBRO CAJA Y BANCO-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

1,299.00

1,299.00 0.001,299.00

1,299.00 1,299.00

Page 20: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010RUC: 20456897254

APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 C aja

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

RUC :20456897254

APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

Page 21: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

RUC :20456897254

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

RUC :20456897254

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

Page 22: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓNDEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

RUC :20456897254

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

TOTALES 0.00

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

Page 23: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

RUC :20456897254

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

RUC :20456897254

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

FECHA DE LA OPERACIÓN:

MER

O

CORR

ELA

TIVO

DEL

LI

BRO

DIA

RIO

Page 24: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

TOTALES 0.00

Page 25: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 C aja

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Page 26: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Page 27: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

ACREEDOR

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

0.00

Page 28: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"PERÍODO: 2010

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Page 29: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

0.00

Page 30: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

RUC : 20789456123

CTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS

CÓD

IGO

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE

101 CAJA 1,299.001041.1 BCP 27,667.501212 EMITIDAS1231 LETRAS POR COBRAR 3,846.141421 15,000.00161 GARANTIA 1,200.00

1832 ALQUILER 2011 MERC. MANUF. 9,332.402524 1,500.003341 15,000.003351 MUEBLES 6,000.003361 EQU. PRECES. INFOR. 8,000.003913 FAC. BOLET. Y OTROSCOMP. 4,716.704011 IGV 3,506.00

40171 4,434.0040172 180.004018.1 ITF4031 ESSALUD 364.954332 ONP 527.154111 SUELDOS Y SALR. PAGAR4151 987.744212 EMITIDAS 320.11424 HONORAIOS 1,620.0045 OBLIGACIONES FINACIERAS

501 CAPITAL 60,000.00591 12,188.39

6011 MERC. MANUF.6111 MERC. MANUF.6211 SUELDOS Y SALARIOS6221 OTRAS REMUNERAC.6271 REG. PREST. DE SALUD6321 HONORARIOS6352 ALQUILER6361 ENERGIA ELLECTRICA 6363 AGUA6364 TELEFONO

639 OTROS SERV. PRET. POR TERC.639 GASTOS BANCARIOS643 TRIB. GOB. CENTRAL656 SUMINISTROS

6841 FAC. BOLET. Y OTROSCOMP.6911 MERCD. MANUF.7011 MERC. MANUF.791 CAR. IMP. A CTAS DE C/G

EJERCICIO O PERÍODO: 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : EL SOL SAC

Page 31: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

942 GAS. PERS. DIR. Y GER.943 GAS Y SERV. PRES / TERC.

88,845.04 88,845.04 0.00 0.00 0.00

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

Page 32: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

RUC : 20789456123

TRANSFERENCIAS SALDOS FINALES

HABER DEUDOR ACREEDORACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS

0.000.00

0.00

0.00

0.00

0.000.000.00

0.00

0.000.00

0.00

0.00

0.000.00

EJERCICIO O PERÍODO: 2010

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENARAL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR

FUNCIÓN

PASIVO Y PATRIM.

Page 33: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

0.000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO 0.00 0.00TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

CONTADOR

Page 34: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

PÉRDIDAS GANANCIAS

0.00

-8,500.000.000.000.000.000.000.000.000.00

0.00

0.000.000.000.00

0.00

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR

NATURALEZA

Page 35: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

-8,500.00 0.00

-8500.00-8,500.00 -8500.00

Page 36: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRLENTIDAD FINANCIERA : BCP CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : 25489-578

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPRACIÓN

01 ### Saldo Inicial

02 ### giro de cheque para el pago de mercaderias

04 ### deposito en la cta cte por la venta de mercaderias con factura

05 ### deposito en la cta cte por la venta de mercaderias con boleta de venta

06 ### deposito en la cta cte por el cobro de saldo de las boletas de venta

07 ### giro de cheque para el pago de la planilla de remuneraciones

08 ### pago de mantenimineto de ITF y mantenimiento de cta

MER

O

COR

REL

AT

IVO

FECHA DE LA

OPERACIÓN

MED

IO

DE

PA

GO

(T

AB

LA

1)

Page 37: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRLENTIDAD FINANCIERA : BCP CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : 25489-578

OPERACIONES BANCARIAS SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

27,667.50101 caja 14,104.84101 caja 13,744.50101 caja 1,847.48101 caja 205.27101 caja 4,854.80101 caja 47.38

43,464.75 19,007.0224,457.73

43,464.75 43,464.75

1041 15,797.25 101 15,797.25

DEPOSITOS

101 19,007.021041 19,007.02

RETIROS

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

Y NOMBRES, DENOMINA

CIÓN O RAZÓN

NÚMERO BANCARI

O

CÓDIGO

DENOMINACIÓN

Page 38: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 ENERO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CÓDIGO

01 02-01-10 SALDO INICIAL02 10-01-10 104103 10-01-10 pago de la compra de mercaderias 421205 10-01-10 pago de los servicios basicos 421206 12-01-10 cobro por venta de mercaderias con factura 121207 12-01-10 deposito en la cta cte 104108 12-01-10 cobro por venta de mercaderias con boleta de venta 121209 12-01-10 deposito en la cta cte 104110 31-01-10 cobro de saldo por la venta de mercaderias con boleta de venta 121211 31-01-10 deposito en la cta cte 104112 31-01-10 giro de cheque para el pago de la planilla de remuneraciones 104113 31-01-10 pago de la planilla de remuneraciones 411114 31-01-10 giro de cheque para pago de ITF y mantenimiento de cta 104115 31-01-10 giro de cheque para pago de mantenimiento de cta 454916 31-01-10 giro de cheque para elpago de ITF 40181

COR

REL

AT

IVO

FECHA DE LA

OPERACIÓN

giro de cheque para el pago de las compras de mercaderias y los repuestos

Page 39: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 ENERO DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1,299.00ctas ctes operativas 14,104.84emitidas 14,104.84emitidas 236.22emitidas en cartera 13,744.50ctas ctes operativas 13,744.50emitidas en cartera 1,847.48ctas ctes operativas 1,847.48emitidas en cartera 205.27ctas ctes operativas 205.27ctas ctes operativas 4,854.80remuneraciones por pagar 4,854.80cta cte opertativa 47.38gastos bancarios 30.00ITF 17.38

36,103.27 35,040.491,062.78

TOTALES 36,103.27 36,103.27

INGRESOS

101 34,804.271041 19,007.021212 15797.25

EGRESOS

SALDOS Y MOVIMIENTOS

Page 40: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

1041 15,797.254111 4,854.804212 14,341.064549 30.00

40181 17.38101 35,040.49

Page 41: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

101

1,299.00

34,804.27

35,040.49

36,103.27 35,040.49

Page 42: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

1,062.78

Page 43: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

1041

27,667.50

19,007.02

15,797.25

43464.75 19007.02

Page 44: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

24457.73

Page 45: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

LIBRO MAYOR : 2010DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

1041 101

SALDOS

DEBE HABER

1 27,667.50 17 19,007.02 88 15,797.25 8

43,464.75 19,007.02

24457.73

3361 501SALDOS

DEBE HABER

1 8,000.00 1

8,000.00 0.00

6032 6321SALDOS

DEBE HABER

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 46: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

0.00 0.00

4011 4212SALDOS

DEBE HABER1 3,506.00 12 2,344.35 25 3,462.75 8

12 57.00 1214 19.0015 16.26

2,363.35 7,042.01

3536.01

2524 6111SALDOS

DEBE HABER1 1,500.00 3

13

1,500.00 0.00

1212 7011SALDOS

DEBE HABER5 21,687.75 56 5,890.507 15,797.25

14 119.00

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 47: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

21,687.75 21,806.75

6221 6222SALDOS

DEBE HABER6 110.00 6

110.00 0.00

6271 4031SALDOS

DEBE HABER6 508.18 1

2

508.18 0.00

4111 1421SALDOS

DEBE HABER7 4,854.80 18 4,854.80

4,854.80 4,854.80

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 48: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

1611 4151SALDOS

DEBE HABER1 1,200.00 1

1,200.00 0.00

40171 4549SALDOS

DEBE HABER1 4,434.00 8

9

4,434.00 0.00

40172 6091SALDOS

DEBE HABER1 180.00

180.00 0.00

637 779SALDOS

DEBE HABER

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 49: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

15

0.00 0.00

675 649SALDOS

DEBE HABER

14 100.00 10

100.00 0.00

424 3341SALDOS

DEBE HABER1 1,620.00 1

1,620.00 0.00

591 6033SALDOS

DEBE HABER1 12,188.39 2

0.00 12,188.39

6352 6561SALDOS

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

Nª CORRELA

Page 50: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

DEBE HABER2 500.00 2

500.00 0.00

2593 6133SALDOS

DEBE HABER

4 325.00 4

325.00 0.00

40173 407SALDOS

DEBE HABER6 62.13 6

0.00 62.13

SALDOSDEBE HABER

0.00 0.00

CORRELATIVO

CORRELATIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 51: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

LIBRO MAYOR : 2010DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

101 3351

SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

1,299.00 1 6,000.0034,804.27

35,040.49

36,103.27 35,040.49 6,000.00 0.00

1062.78

501 6011SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

60,000.00 2 11,000.00

0.00 60,000.00 11,000.00 0.00

6321 6562SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER2 254.90

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 52: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

0.00 0.00 254.90 0.00

4212 2011SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER320.11 1 9,332.40

14,698.05 3 11,000.0014,341.06 13 300.00

357.00

14,698.06 15,018.16 20,332.40 300.00

6111 6132SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER11,000.00

300.00

300.00 11,000.00 0.00 0.00

7011 6211SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER18,225.00 7 5,300.00

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 53: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

0.00 18,225.00 5,300.00 0.00

6222 6223SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER83.14 6 100.00

83.14 0.00 100.00 0.00

4031 4032SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER364.95 1 527.15508.18

0.00 873.13 0.00 527.15

1421 791SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER15,000.00

15,000.00 0.00 0.00 0.00

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 54: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

4151 40181SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER987.74 8 17.38

11 17.38

987.74 0.00 17.38 17.38

4549 1231SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER30.00 1 3,846.14

30.00 6 5,890.5015 101.86

30.00 30.00 9,838.50 0.00

6091 636SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER2 198.50

0.00 0.00 198.50 0.00

779 1412SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 55: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

85.60

0.00 85.60 0.00 0.00

649 6391SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

17.38 9 30.00

17.38 0.00 30.00 0.00

3341 391SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER15,000.00 1 4,716.70

15,000.00 0.00 4,716.70 0.00

6033 634SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER325.00 2 25.00

325.00 0.00 25.00 0.00

6561 625SALDOS SALDOS

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

Page 56: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

DEBE HABER DEBE HABER35.30 2 15.00

35.30 0.00 15.00 0.00

6133 6224SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

325.00 6 53.34

0.00 325.00 53.34 0.00

407SALDOS SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER729.55

0.00 729.55 0.00 0.00

CORRELATIVO

Nª CORRELA

TIVO

Nª CORRELA

TIVO

Page 57: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

e

Page 58: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PLANILLA DE REMUNERACIONES

PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010RAZON SOCIAL : EL SOL SCRLRUC : 20123456789TIPO DE MONEDA : MONEDA NACIONAL N/S

REMUNERACIONES

BASICA

AF

SUELDO SALARIO

1 campos reyGerente ### 2000.00 55.002 delta pela Cajera ### 1500.00 10h 83.143 romero diaVendedor ### 1000.00 55.004 vera lope CHOFER ### 800.00 53.34

TOTALES 5300.00 0.00 110.00 83.14 53.34

ASIENTO CONTABLE

62111 Sueldos 5300.006221 Asignacion Familiar 110.006222 Horas Extras 83.146223 REM. CARGO 100.006224 DOMINICAL 53.346271 Reg. De Prest. De Salud 508.1840173 RENTA DE QUINTA CATEGORIA4031 ESSALUD407 AFPS

41111 Sueldos

6154.66

NOMBRES Y

APELLIDOS

CARGO U OCUPACIO

N

FECHA DE INGRESO

Nº HORAS EXTRAS

IMPORTE DE HORAS

EXTRAS

DOMINICAL

Page 59: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

ANEXO DE LA PLANILLA

CALCULO DE HORAS EXTRAS

delta pelaez deysiCALCULO DE 1 UNA 1500.00/30(mes)=5

50.00/8(horas)=6.26.25+25% = 6.25+1.56= 7.81

LAS 2 PRIMERAS H. 7.81*2H= 15.62

LAS 8 H. EXTRAS RE 6.25+35%=6.25+2.198.414*8H=67.52

TOTAL DE LAS 10 H.15.62+67.52= 83.14

vera lopez cesarCALCULO DE 1 UNA800.0./30(mes)= 26.67DOMINGO TRABAJA 26.67*2= 53.34

CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA

REMUNERACION B 2155.00REMUN BRUTA PRO ###7UIT 25,200.00RENTA NETA 4,970.0015% 745.50RENTA DE QUINTA CATEGOR 62.13

Page 60: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PLANILLA DE REMUNERACIONES

REMUNERACIONES DESCUENTOS AL TRABAJADOR

TOTAL

O.N.P SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

S.N.P 13% AFP PRIMA % IMPORTE

100.00 2155.00 PRIMA 215.5 37.71 22.84 276.0555 62.131583.14 HORIZONTE 158.31 30.87 15.04 204.22111055.00 INTEGRA 105.5 18.99 10.87 135.3565853.34 PROFUTURO 85.33 19.63 8.96 113.9209

100.00 5646.48 0.00 564.64 107.20 57.71 729.55

ASIENTO CONTABLE

5300.00110.0083.14

100.0053.34

508.1862.13

508.18729.55

4854.80

6154.66 6154.66

REMUNERACION O CARGO

PRESTAMOS

CONCEDIDOS

RETENCION RENTA

DE QUINTA

CATEGORIA

APORTE %

COMISION %

Page 61: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

ANEXO DE LA PLANILLA

CALCULO DE HORAS EXTRAS

CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA

Page 62: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PLANILLA DE REMUNERACIONES

DESCUENTOS AL TRABAJADOR

RCSSS TOTAL

338.18 1816.82 193.95 193.95204.22 1378.92 142.48 142.48135.36 919.64 94.95 94.95113.92 739.42 76.80 76.80

791.68 4854.80 508.18 508.18

NETO A PAGAR

APORTES DEL EMPLEADOR

TOTAL DESCUENT

OS

Page 63: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"EJERCICIO O PERÍODO : DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : EL SOL SCRL

CTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

CÓD

IGO

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE

101 CAJA 1,299.00 34,804.271041 CTS CTES INST. FIN. 27,667.50 15,797.251212 EMITIDAS EN CARTERA 21,687.751231 EN CARTERA 3,846.14 9,838.501421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A LOS SOC. ACC. 15,000.001611 CON GARANTIA 1,200.002011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 9,332.40 11,000.002524 OTROS SUMINISTROS 1,500.002593 REPUESTOS 325.003341 VEHICULOS MOTORIZADOS 15,000.003351 MUEBLES 6,000.003361 EQUIPO PARA PROC. DE INF. DE COMPUTO 8,000.00391 DEPRECIQCION ACUMULADA 4,716.70

4011 IGV 3,506.00 2,363.3540171 IR 3ª CATEGORIA 4,434.0040172 RENTA DE CUARTA CATEGORIA 180.0040173 RENTA DE QUINTA CATEGORIA

40181 ITF 17.384031 ESSALUD 364.954032 ONP 527.15407 AFP

4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 4,854.804151 CTS 987.744212 EMITIDAS 320.11 14,698.06424 HONORARIOS POR PAGAR 1,620.00

4549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 30.00501 CAPITAL 60,000.00

5911 UTILIDADES ACUMULADAS 12,188.396011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 11,000.006033 REPUESTOS 325.00

6111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 300.00

6133 REPUESTOS

6211 SUELDOS Y SALARIOS 5,300.00

6221 ASIFNACION FAMILAR 110.006222 HORAS EXTRAS 83.14

Page 64: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

6224 DOMINICAL 53.346223 REMUNERACION A CARGO 100.006271 REGIMIN DE PRESTACIONES DE SALUD 508.18625 ATENCION AL PERSONAL 15.00634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 25.00

6352 EDIFICACIONES 500.00636 SERVICIOS BASICOS 198.50

6391 GASTOS BANCARIOS 30.006491 ITF 17.386561 SUMINISTROS 35.306562 SUMINISTROS 254.90675 DESCT CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO 100.00

7011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS

779 OTROS INGRESOS FINANCIEROS

791 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE CTOS Y GASTOS

94 GASTOS DE ADMINISTRACION

95 GASTOS DE VENTAS

88,845.04 88,845.04 134,372.10

REPRESENTANTE LEGAL

Page 65: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"EJERCICIO O PERÍODO : DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : EL SOL SCRL

MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS SALDOS FINALES

HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

ACTIVO PÉRDIDAS

35,040.49 1,062.7819,007.02 24,457.7321,806.75

8,846.1310,000.00

1,200.00300.00 126,969.19

1,120.34

4,250.007,750.00

3,536.01 3,557.411,789.54

62.1317.38

508.18 364.95527.15

729.554,854.80

14,698.05

30.0050,000.00

122,899.19

11,000.00 126,969.19

325.00

10,800.00

165.00307.25

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENARAL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y

GANANCIAS POR FUNCIÓN

PASIVO Y PATRIM.

Page 66: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

600.00986.85

1,200.00811.60

90.00198.64

454.95

18,225.00 166,482.6885.60 1,352.30

21,793.0710,896.5410,896.54

130,225.96 347,752.27 371,046.75

4,146.14 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO

TOTALES

CONTADOR -23,294.48

Page 67: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"EJERCICIO O PERÍODO : DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : EL SOL SCRL

GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y

GANANCIAS POR FUNCIÓN

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y

GANANCIAS POR NATURALEZA

Page 68: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2
Page 69: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

01 02-01-10 REAPERTURA 1011041123114211611201125243341335133613914011401714017240314032415142124245011591

02 31-01-10 POR LA ADQUISICION BIENES 6011Y SERVICIOS 6033

634635263665626561625401114212

COR

REL

AT

IVO

D

EL A

SIEN

TO

O

CÓD

IGO

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

NFE

CHA

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

N

CÓD

IGO

D

EL L

IBR

O

O

REG

IST

RO

(T

AB

LA 8

)

N

ÚM

ERO

CO

RR

ELA

TIV

O

MER

O

DEL

D

OCU

MEN

TO

SU

STEN

TA

TO

RIO

CÓD

IGO

Page 70: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO

03 31-01-10 INGRESO DE MERCADERIAS AL ALMACEN 201116111

04 31-01-10 INGRESO DE SUMINISTROS AL ALMACEN 25936133

05 31-01-10 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212401170111

06 31-01-10 LETRAS POR COBRAR 12311212

07 31-01-10 PLANILLA DE REMUNERACIONES 621116221622262236224627140173403140741111

MER

O

COR

REL

AT

IVO

DEL

A

SIEN

TO

O

DIG

O

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

NFE

CHA

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

N

CÓD

IGO

D

EL L

IBR

O

O

REG

IST

RO

(T

AB

LA 8

)

N

ÚM

ERO

CO

RR

ELA

TIV

O

MER

O

DEL

D

OCU

MEN

TO

SU

STEN

TA

TO

RIO

Page 71: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CAJA 1,299.00CTA CTE OPERATIVA 27,667.50EN CARTERA 3,846.14SUSCRIPCIONES POR COBRAR A LOS SOCIOS 15,000.00CON GARANTIA 1,200.00MERCADERIAS MANUFACTURADAS 9,332.40OTROS SUMINISTROS 1,500.00VEHICULOS MOTORIZADOS 15,000.00MUEBLES 6,000.00EQUIPO PARA PROCES DE INFORMACION 8,000.00DEPRECIACION ACUMULADA 4,716.70IGV 3,506.00RENTA DE TERCERA CATEGORIA 4,434.00RENTA DE CUARTA CATEGORIA 180.00ESSALUD 364.95ONP 527.15CTS 987.74EMITIDAS 320.11HONORARIOS POR PAGAR 1,620.00CAPITAL 60,000.00UTILIDADES ACUMULADAS 12,188.39MERCADERIAS MANUFACTURADAS 11,000.00REPUESTOS 325.00MANTEN Y REPARACIONES 25.00EDIFICACIONES 500.00SERVICIOS BASICOS 198.50SUMINISTROS 254.90SUMINISTROS 35.30ATENCION AL PERSONAL 15.00IGV 2,344.35EMITIDAS 14,698.05

VAN 103,543.09 103,543.09

Page 72: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

VIENEN 103,543.09 103,543.09COSTO 11,000.00MERCADERIAS AMNUFACTURADAS 11,000.00REPUESTOS 325.00REPUESTOS 325.00EMITIDAS EN CARTERA 21,687.75IGV-CTA PROPIA 3,462.75TERCEROS 18,225.00EN COBRANZA 5,890.50EMITIDAS EN CARTERA 5,890.50Sueldos 5,300.00Asignacion Familiar 110.00Horas Extras 83.14REM. CARGO 100.00DOMINICAL 53.34Reg. De Prest. De Salud 508.18RENTA DE QUINTA CATEGORIA 62.13ESSALUD 508.18AFPS 729.55Sueldos 4854.8

VAN 148,601.00 148,601.00

Page 73: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE COMPRASPERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

COMPROBANTE DE PAGO Y/O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

NÚMERO

1 1/10/2010 01 001 1547 6 2.0146E+102 1/11/2010

3 1/12/2010

4 1/13/2010

6 1/14/2010

7 1/15/2010

8 1/16/2010

9 1/17/2010

60116033634

6352636

65626561625

40114212

COMPRAS

20116111

DESTINO25936133

DESTINO DE LOS REPUESTOS61112011

SALIDA DE MERCADERIAS DEL ALMACEN

MER

O C

OR

REL

AT

IVO

D

E LA

OP

ERA

CIÓ

N

FECH

A D

E EM

ISIÓ

N D

EL

COM

PR

OB

AN

TE

DE

PA

GO

FECH

A D

E V

ENCI

MIE

NT

O Y

/O

PA

GO T

IPO

SERIE

NÚMERO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

Page 74: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

421240116011

DEVOLUCION DE MERCADERIAS N/C

Page 75: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE COMPRASPERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRLINFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

OT

RO

S T

RIB

UT

OS

Y C

AR

GO

S

IGVCONTADO

6011 11,000.00 2,090.00 13,090.00 13,090.006033 325.00 61.75 386.75 386.75634 25.00 4.75 29.75 29.756352 500.00 95.00 595.00 595.00636 198.50 37.72 236.22 236.226562 254.90 48.43 303.33 303.336561 35.30 6.71 42.01 42.01625 15.00 15.00 15.00

12,338.70 2,344.35 15.00 14,698.05 14,698.05

11,000.00325.00

25.00500.00198.50254.90

35.3015.00

2,344.3514,698.05 4212 236.22

COMPRAS 101PAGO DE SERVICIOES BASICOS

11000.0011000.00 4212 357.00

4011DESTINO 6011

325.00325.00 N/C

DESTINO DE LOS REPUESTOS300.00 4212 14104.84

300.00 101SALIDA DE MERCADERIAS DEL ALMACEN PAGO

CUENTA

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

VA

LOR

DE

A

DQ

UIS

ICIO

NES

NO

G

RA

VA

DA

S

IMPORTE TOTAL

COMPRAS AL CONTADO Y AL CREDITO

APELLIDOS Y NOMBRES,

DENOMINACIÓN O RAZÓN

SOCIAL

BASE IMPONIBLE

Page 76: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

357.0057.00

300.00 14698.06

DEVOLUCION DE MERCADERIAS N/C

-14,698.05

Page 77: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE COMPRAS

NOTA DE CREDITO

TIP

O D

E CA

MB

IO

CREDITO CUENTA IGV TOTAL

236.22PAGO DE SERVICIOES BASICOS

57.00 0.00

300.00

N/C

14104.84

PAGO

COMPRAS AL CONTADO Y AL CREDITO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

FECHA

TIPO

BBASE IMPONIBLE

Page 78: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE COMPRAS

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

SERIE

DEL

CO

MP

RO

BA

NT

E D

E P

AG

O

Page 79: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PERIODO: DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010

RUC : 20146589847

APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

ESTABLECIMIENTO : ALMACEN

CODIGO DE LA EXISTENCIA : 062555457

TIPO (TABLA 5 ) : 01

DESCRIPCION : BOLSAS DE AZUCAR X 50 KG

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) : 01

METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL

ENTRADAS

CA

NT

IDA

D

FECHA

SE

RIE

NÚMERO

1/2/2010 16 78 90.80 7,082.40

1/10/2010 01 001 1547 02 100 100.00 10,000.00

1/10/2010 07 001 21547 RETIRO

1/12/2010 01 001 0000001 01

178 17,082.40

PERIODO :DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010

RUC : 20146589847

APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

ESTABLECIMIENTO : ALMACEN

CODIGO DE LA EXISTENCIA : 066516421

TIPO (TABLA 5 ) : 01

DESCRIPCION : BOLSAS DE AZUCAR X 05 KG

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) : 01

METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL

ENTRADAS

CA

NT

IDA

D

FECHA

SE

RIE

NÚMERO

1/2/2010 16 250 9.00 2,250.00

1/10/2010 01 001 1547 02 100 10.00 1,000.00

1/12/2010 03 001 000001 01

350 3,250.00

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

DOCUMENTO DE TRASLADO,COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO SIMILAR

TIP

O D

E

OP

ER

AC

IÓN

(T

AB

LA

12)

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

TIP

O

TA

BL

A 1

0

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

DOCUMENTO DE TRASLADO,COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO SIMILAR

TIP

O D

E

OP

ER

AC

IÓN

(T

AB

LA

12)

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

TIP

O

TA

BL

A 1

0

Page 80: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

PERIODO: DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010

RUC : 20146589847

APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

ESTABLECIMIENTO : ALMACEN

CODIGO DE LA EXISTENCIA : 062555457

TIPO (TABLA 5 ) : 01

DESCRIPCION : BOLSAS DE AZUCAR X 50 KG

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) : 01

METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL

SALIDAS SALDO FINAL

CA

NT

IDA

D

CA

NT

IDA

D

78 90.80 7,082.40

178 95.97 17,082.40

3 100.00 300.00 175 95.90 16,782.40

172 95.90 16,494.80 3 95.87 287.60

175 16,794.80 3 95.87 287.60

PERIODO :DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010

RUC : 20146589847

APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

ESTABLECIMIENTO : ALMACEN

CODIGO DE LA EXISTENCIA : 066516421

TIPO (TABLA 5 ) : 01

DESCRIPCION : BOLSAS DE AZUCAR X 05 KG

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) : 01

METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL

SALIDAS SALDO FINAL

CA

NT

IDA

D

CA

NT

IDA

D

250 9.00 2,250.00

350 9.29 3,250.00

185 9.29 1,718.65 165 9.29 1,531.35

185 1,718.65 165 9.29 1,531.35

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO INITARIO

COSTO TOTAL

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO INITARIO

COSTO TOTAL

Page 81: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOSPERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010RUC : 20123456789APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

INFORMACION DEL CLIENTE

NÚMERO

1 14-01-10 15-02-10 01 ### DISTRIBUI 7011 16,500.002 03 ### SANTOS SAA 7011 1,725.00

18,225.00

NU

MER

O

COR

REL

AT

IVO

DE

LA

OP

ERA

CIÓ

N

FECH

A D

E EM

ISIO

N

DEL

CO

MP

RO

BA

NT

E D

E P

AG

O

FECH

A D

E V

ENCI

MIN

ETO

Y/O

P

AG

O

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO C

UENTA

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN

GRAVADA

DOCUMNETO DE IDENTIDAD

APELLIDOS Y NOMBRES,

DENOMINCAION O RAZON

SOCIAL

TIPO

SERIE

NUMERO

TIPO

Page 82: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL

IGV

VENTAS AL CONTADO Y AL CREDITO

TIP

O D

E CA

MB

IO

EXO

NER

AD

A

INA

FECT

A

FECHAPORCENTAJECONTADO CREDITO

%

3,135.00 19,635.00 70% 13,744.50 5,890.50327.75 2,052.75 90% 1,847.48 205.27

3,462.75 21,687.75 15,591.98 6,095.78

1212 21,687.754011 3,462.757011 18,225.00

VENTAS

1231 6,095.781212 6,095.78

LETRAS POR COBRAR

101 13,744.501212 13,744.50

COBRO CON FACTURA

101 1,847.481212 1,847.48

COBRO CON B/V

675 100.0040111 19.001212 119.00

N/C

1231 101.8640111 16.26

DE LA OPERACIÓN

EXONERADA O

OT

RO

S T

RIB

UT

OS

Y

CAR

GO

S Q

UE

NO

FO

RM

AN

PA

RT

E D

E LA

B

ASE

IMP

ON

IBLE

IMPORTE TOTAL DEL

COMPROBANTE DE PAGO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

PAGOO DOCUMNETO ORIGINAL QUE SE

MODIFICA

TIPO

Page 83: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

779 85.60N/D

Page 84: LA CONTABILIDAD  - Y LOS FORMATOS DE CAJA -FORMATO 1.1 Y 1.2

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

PAGOO DOCUMNETO ORIGINAL QUE SE

MODIFICA

SERIE

COM

PR

OB

AN

TE

DE

PA

GO

O

DO

CUM

ENT

O


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