PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
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INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y
EGRESOS PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO
1er TRIMESTRE
2017
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
PRIMER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA
PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO 2017.
SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS
Í N D I C E
PRESENTACIÓN 04
I. ENTORNO ECONÓMICO
I.1. Internacional
I.2. Nacional
I.2.1. Empleo
I.2.2. Inflación
I.2.3. Finanzas Públicas
I.2.4. Ingresos Presupuestarios
I.2.5. Gastos Presupuestarios y Gasto Programable
I.2.6. Deuda del Gobierno Federal
I.2.7. Deuda del Sector Público Federal
I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del Sector Público
I.3. Estatal
I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE)
I.3.2. Empleo
I.3.3. Inflación
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II. INGRESOS PÚBLICOS
II.1 Ingresos totales
II.1.1. Recursos Propios
II.1.1.1. Impuesto
II.1.1.2. Derechos
II.1.1.3. Productos
II.1.1.4. Aprovechamientos
II.1.2. Ingresos Federales
II.1.2.1. Participaciones
II.1.2.2. Aportaciones
II.1.2.3. Convenios
II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
II.1.2.5. Participaciones Municipales
II.1.3. Ingresos derivados de financiamiento
II.2. Indicadores Fiscales
II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal
II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales
II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales
2
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
III. EGRESOS DEL ESTADO
III.1. Gasto neto total
III.1.1. Gasto programable
a. Poder Legislativo
b. Poder Judicial
c. Órganos Autónomos
d. Poder Ejecutivo
III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo
III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto del Poder Ejecutivo
III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo
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60
61
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IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL
ESTADO DE TABASCO 69
V. FIDEICOMISOS 79
3
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
PRESENTACIÓN
En cumplimiento a lo estipulado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del
Estado Libre y Soberano de Tabasco; 16 fracción XII de la Ley de Planeación del Estado; 7 de
la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de Tabasco y sus
Municipios; 7 fracción I, IV y V de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus
Municipios; 2 fracción II de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del
Estado de Tabasco; 2 de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 60
del Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de
2016, se rinde a la Comisión de Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de
Tabasco, el Primer Informe Trimestral 2017 sobre la Situación Económica, los Ingresos y
Egresos Públicos del Estado de Tabasco.
En el punto número uno del informe se incluye una descripción del entorno económico
internacional, nacional y estatal, destacando principalmente temas como la Población
Económicamente Activa (PEA), Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal
(ITAEE), los cuales explican la relación que incidieron en la evolución de las finanzas públicas
del Estado.
En el punto número dos se detalla la evolución de los ingresos públicos, así como, los
indicadores fiscales que reflejan el comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye
indicadores de desempeño fiscal, de auditoría fiscal en impuestos federales e impuestos
estatales, los cuales se comparan con el año inmediato anterior. También se presenta un
comparativo entre lo reportado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el Cuadro
de Participaciones Pagadas a las Entidades Federativas contenido en la Información de
Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Marzo 2017 que envía al Congreso de la Unión y
lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida
por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad
federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.
4
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
En el punto número tres se especifican los egresos públicos de la Entidad, divididos en gasto
programable y no programable: El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres
clasificaciones: administrativa, económica y funcional; y el no programable: en transferencias a
municipios y servicios de la deuda pública. Adicionalmente se incluye la información de los
recursos derivados de convenios, un apartado de Deuda Pública por tipo de banca, y una
sección de los 25 fideicomisos a cargo del Gobierno Estatal.
Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares y los datos finales se
reportan en la cuenta pública.
5
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I. ENTORNO ECONÓMICO
I.1. Internacional.
Durante el primer trimestre de 2017, la economía de México registró un desempeño positivo, y
superior a las expectativas, en un entorno externo de elevada incertidumbre. Destacan la
evolución favorable del consumo, las ventas y el empleo; la recuperación de las exportaciones
no petroleras; y la estabilización de los mercados financieros. Con un crecimiento anual de 2.0
por ciento del Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) durante el bimestre enero-
febrero de 2017, los resultados disponibles indican una economía mexicana resistente en el
arranque del año, consecuencia principalmente de una sólida dinámica interna.
En los últimos meses se comienzan a observar señales de un crecimiento más sincronizado a
nivel mundial, luego del periodo de crecimiento moderado y heterogéneo observado después
de la crisis económica y financiera mundial de 2008-2009. Asimismo, la volatilidad en los
mercados financieros internacionales ha disminuido. En este sentido, el Fondo Monetario
Internacional (FMI) estima que el crecimiento de la economía mundial aumentará a 3.5 por
ciento en 2017, un crecimiento superior al 3.1 por ciento observado en 2016. La proyección
de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) de Estados Unidos se ubica en 2.2 por ciento
(en 2016 tuvo un crecimiento de 1.6 por ciento), mientras que la producción industrial se
estima aumente 1.7 por ciento (durante 2016 disminuyó 1.2 por ciento).
Aún existe incertidumbre sobre la dirección de las futuras políticas del nuevo gobierno de
Estados Unidos y a nivel mundial se han incrementado las tensiones geopolíticas –existe
preocupación por el resultado de las elecciones en Francia, así como por la relación de
Estados Unidos con Siria y Corea del Norte–, lo que plantea riesgos a la baja para la
economía mexicana. En este contexto, la actividad económica de México tuvo resultados
positivos en el periodo enero-marzo de 2017.
La mejoría en las perspectivas de la economía global y la resiliencia al contexto externo
adverso (particularmente después de la elección presidencial en Estados Unidos), se han
reflejado en una evolución positiva de la economía cuyo principal motor es la demanda interna.
Así, durante el primer trimestre del año la demanda interna registró una evolución
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PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
moderadamente favorable, particularmente el consumo privado, que tuvo un crecimiento anual
real de 3.8 por ciento en enero, y la inversión en maquinaria y equipo nacional, que aumentó
4.1 por ciento real anual en el mismo mes. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada
también en el crecimiento anual en el primer bimestre de 4.3 por ciento y 7.4 por ciento de las
ventas al menudeo y mayoreo, respectivamente, y en el incremento anual de 8.9 por ciento de
las ventas de autos en el país durante el periodo enero-marzo.
En los primeros meses de 2017, la economía mundial mostró señales de un crecimiento más
sincronizado y las perspectivas de crecimiento global se revisaron al alza. Por su parte, ha
disminuido significativamente la volatilidad en los mercados financieros internacionales. A
pesar de la disminución, aún persiste incertidumbre sobre la dirección de las políticas del
gobierno de Estados Unidos. Adicionalmente, a nivel mundial se han incrementado las
tensiones geopolíticas, lo que plantea riesgos a la baja para la economía mexicana. En
particular, existe preocupación por el posible resultado de las elecciones en Francia, así como
por la relación de Estados Unidos con Siria y con Corea del Norte, además del proceso de
salida del Reino Unido de la Unión Europea.
En el caso de Estados Unidos, de acuerdo con la encuesta Blue Chip Economic Indicators de
abril de 2017, la proyección de crecimiento del PIB de Estados Unidos se ubica en 2.2 por
ciento (2.3 por ciento en enero de 2017), mientras que la producción industrial se estima
crezca 1.7 por ciento (1.5 por ciento en enero de 2017). Sin embargo, durante el primer
trimestre de 2017, el PIB en Estados Unidos creció 0.7 por ciento a tasa trimestral anualizada,
ubicándose por debajo de las expectativas de mercado. Por otro lado, el FMI prevé que en
2017, el PIB de las economías emergentes en su conjunto crecerá 4.5 por ciento (igual al
estimado en enero de 2017) y para la economía global pronostica un crecimiento de 3.5 por
ciento (0.1 puntos porcentuales mayor al de enero de 2017).
La recuperación gradual de la producción de manufacturas en Estados Unidos se tradujo en
un mayor dinamismo de las exportaciones no petroleras de México, comparado con el
observado en los trimestres previos. Durante el primer trimestre de 2017, las exportaciones no
petroleras en dólares nominales tuvieron una expansión anual de 9.2 por ciento, la mayor
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PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
desde el cuarto trimestre de 2014. Al excluir el factor estacional, estas exportaciones crecieron
a una tasa trimestral de 1.5 por ciento.
A su vez, durante el periodo enero-marzo de 2017 la demanda interna registró una evolución
favorable, particularmente el consumo privado, la inversión en maquinaria y equipo nacional, y
la construcción de vivienda. Entre los factores que han apoyado el fortalecimiento del mercado
interno destaca la creación de 377,694 empleos formales durante el primer trimestre de 2017,
la mayor para un periodo similar desde 1983; la expansión de 9.3 por ciento real anual del
crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector privado durante marzo; y la reducción
a 3.5 por ciento de la tasa de desocupación desestacionalizada en enero-marzo, la menor
desde el segundo trimestre de 2006. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada en el
crecimiento anual de 4.3 de las ventas al menudeo en el primer bimestre, así como en el
incremento anual de 8.9 por ciento de las ventas de autos en el país en enero-marzo.
Los resultados del primer trimestre de 2017 indican que la economía mexicana continúa
registrando un desempeño moderadamente positivo. Así, con base en la estimación oportuna
del INEGI, el PIB en este trimestre creció 2.7 por ciento real anual, superior en 0.2 puntos
porcentuales a las expectativas de mercado. Este crecimiento es el mayor desde el tercer
trimestre de 2015.1
I.2. Nacional.
I.2.1. Empleo.
Al 31 de marzo de 2017, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro
Social (IMSS) ascendió a 18 millones 994 mil personas, lo que implicó un aumento anual de
839 mil plazas (4.6 por ciento). La creación de plazas acumuladas en 2017 (378 mil plazas)
representa la mayor creación de empleos formales para este periodo desde 1983. Con este
resultado, en la presente Administración se han creado 2 millones 699 mil 382 nuevos
empleos formales. Por tipo de contrato, en el primer trimestre la afiliación permanente
1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Págs. 1, 2 y 3.
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PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
aumentó en 224 mil trabajadores (59.3 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 154 mil
personas (40.7 por ciento del total). 2
El INEGI informa sobre los principales resultados de la Encuesta Nacional de Ocupación y
Empleo (ENOE) para marzo del presente año, los cuales indican que 59.8 por ciento de la
población de 15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta
cifra fue superior a la registrada en el mes que le precede de 59.5 por ciento, con datos
desestacionalizados.
De la Población Económicamente Activa (PEA), 96.4 por ciento estuvo ocupada en el mes de
referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de personas que declaró
tener necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto
se le denomina subocupados. En el tercer mes de 2017, con series desestacionalizadas, éstos
representaron 7.2 por ciento de la población ocupada, porcentaje menor al de 7.3 pro ciento
reportado en el mes inmediato anterior.
En marzo de este año, la tasa de desocupación (TD) a
ciento de la PEA, proporción similar a la de febrero
estacionalidad.
nivel nacional se ubicó en 3.5 por
pasado, con datos ajustados por
En su comparación anual la tasa de desocupación y la
marzo de 2017 frente a la de igual mes de 2016 (3.5 por
ciento vs 7.9 por ciento), respectivamente. 3
de subocupación disminuyeron en
ciento vs 4.1 por ciento) y (7.2 por
2
3 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 3.
INEGI.- Boletín no. 154/17.- 21 de Abril 2017.- Pág. 3.
9
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Porcentaje de Desocupación
5.0 3.5 4.1
3.0
1.0
2016
2017
INEGI.- B o letín no . 154/17.- 21de abril 2017
La afiliación de trabajadores en el IMSS al 31 de Marzo de 2017 es de 18,994,318
puestos. El 86 por ciento son permanentes y el 14 por ciento eventuales. En los últimos
6 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.
La creación de empleo durante marzo de 2017 es de 140,347 puestos, 80,935 empleos
o 136.2 por ciento más que el aumento registrado en marzo de 2016 (59,412). Si bien
parte de esta diferencia es estacional pues la Semana Santa en el 2016 ocurrió en
marzo, el incremento observado es 51,706 empleos o 58.3 por ciento más que el
aumento promedio reportado en los marzos similares sin Semana Santa (88,641), lo
que ubica a este mes como el mejor marzo desde que se tiene registró.
La creación de empleo en el primer trimestre de 2017 es de 377,694 puestos, 106,821
empleos o 39.4 por ciento más que el aumento reportado en el mismo periodo del año
pasado (270,873), y 143,765 o 61.5 por ciento más que el incremento promedio
reportado en el mismo periodo de los 10 años previos (233,929). Esto de nueva cuenta
relacionado con el hecho de que la Semana Santa en 2016 ocurrió en marzo.
La creación de empleo en los últimos 12 meses, influenciado también por el efecto
estacional de la Semana Santa, es de 839,412 puestos, equivalente a una tasa anual
de 4.6 por ciento. El 86.0 por ciento (721,980) de este empleo generado en el último
año es permanente.
10
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
El aumento anual en el empleo fue impulsado principalmente por el sector agropecuario
con un crecimiento de 6.6 por ciento, transformación con 6.0 por ciento, y servicios para
empresas con 5.2 por ciento.
Los estados de mayor incremento anual son Tlaxcala, Baja California Sur y Quintana
Roo, con un crecimiento superior de 10.0 por ciento.4
4 Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.- Pág. 1.
11
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (mar-17/mar-16)
10.3%
10.1%
10.1%
Fuente: Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.
12
Tlaxcala Baja California Sur
Quintana Roo
Querétaro
Michoacán
San Luis Potosí
Jalisco
Sonora
Guanajuato
Aguascalientes
Baja California
Puebla
Nayarit
Nuevo León
Chihuahua
Colima
Yucatán
Ciudad de México
Estado de México
Tamaulipas
Coahuila
Durango
Zacatecas
Hidalgo
Sinaloa
Guerrero
Oaxaca
Morelos
Chiapas
8.4%
6.9%
6.6% 6.6% 6.4% 6.3% 6.1% 5.9% 5.7% 5.3%
5.1% 4.7% 4.5% 4.4% 4.4% 4.3%
3.9% 3.8%
3.2% 2.7% 2.7% 2.5%
2.3% 2.1% 1.1%
0.4%
-1.3% Veracr uz Tabasco -6.2% Campeche -8.1%
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.2.2. Inflación.
Durante el primer trimestre de 2017, la inflación general anual observó un incremento con
relación a los niveles observados en el cuarto trimestre de 2016, al ubicarse alrededor del 5
por ciento. En marzo se ubicó en 5.4 por ciento anual debido al aumento gradual registrado en
los precios de las mercancías, particularmente de las alimenticias, que ha resultado de la
depreciación cambiaria; así como al incremento observado en los precios de los energéticos y
tarifas autorizadas por el gobierno, asociado al efecto transitorio de la liberalización de los
precios de las gasolinas.
En el primer trimestre del año, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana
de Valores registró un desempeño positivo, impulsado por un tono más conciliador del nuevo
gobierno de Estados Unidos respecto a la relación comercial con México y ante un entorno
internacional financiero más favorable. En particular, el sector industrial y el sector financiero
registraron el mejor desempeño dentro del índice. De esta forma, el IPyC cerró el trimestre en
48,541.6 unidades, lo cual representó un avance de 6.4 por ciento frente al cierre del trimestre
anterior. Adicionalmente, el índice registró un máximo histórico el 28 de marzo de 2017,
registrando un nivel de 49,339.2 puntos.
Entre enero y marzo, el tipo de cambio del peso frente al dólar se apreció debido,
principalmente, a la percepción de que las negociaciones comerciales entre México y Estados
Unidos evolucionarán favorablemente ante el tono más conciliador de los miembros del
gabinete de Estados Unidos; la confirmación de un proceso gradual de normalización de la
política monetaria de Estados Unidos; y la implementación exitosa de un nuevo mecanismo de
coberturas de tipo de cambio por parte de Banco de México. Como reflejo de lo anterior, al
cierre del 31 de marzo de 2017, el tipo de cambio se ubicó en 18.73 pesos por dólar, lo que
implicó una apreciación de 10.2 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de
diciembre de 2016 (20.64 pesos por dólar). 5
5 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 3.
13
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.2.3. Finanzas Públicas.
Durante el primer trimestre de 2017, el balance primario registró una mejora respecto a 2016
de 393 mil 48 millones de pesos al ubicarse en 414 mil 649 millones de pesos. Esta cifra
también compara favorablemente con el déficit previsto de 41 mil 119 millones de pesos, y es
consistente con el objetivo de lograr en el año el primer superávit primario desde 2008.
En tanto, los Requerimientos Financieros del Sector Público (RFSP), la medida más amplia del
déficit del Sector Público Federal, disminuyeron 511.0 por ciento en términos reales. Esto
implicó que los RFSP presentaron un superávit de 270 mil 820 millones de pesos, lo que
representa una mejora de 333 mil 587 millones de pesos con respecto al mismo periodo del
año anterior. En particular, el balance del sector público acumulado al mes de marzo registró
un superávit de 309 mil 69 millones de pesos, que contrasta con un déficit de 61 mil 563
millones de pesos en el mismo periodo del año pasado, y que representa una mejora de 451
mil 711 millones de pesos con respecto al déficit previsto para el periodo. Estos resultados
obedecen al esfuerzo de consolidación fiscal previsto en el programa económico para el año, a
la evolución de los ingresos tributarios y al entero del remanente de operación del Banco de
México (ROBM) de 321 mil 653 millones de pesos de acuerdo con lo señalado en el Artículo
55 de la Ley del Banco de México. Si se excluye el ROBM, los RFSP registraron un déficit de
50 mil 833 millones de pesos, lo que representa una mejora de 11 mil 934 millones de pesos
con respecto a 2016; asimismo, el balance del sector público acumulado registró un déficit de
12 mil 585 millones de pesos, lo que representa una mejora de 48 mil 978 millones de pesos
en comparación con 2016.
El balance público sin considerar la inversión de alto impacto económico y social aprobado por
el H. Congreso de la Unión, en el primer trimestre de 2017 registró un superávit de 398 mil 432
millones de pesos, monto que se compara favorablemente respecto al superávit de 56 mil 377
millones de pesos registrado el mismo periodo de 2016. Dicho nivel de balance es mayor al
déficit previsto para el periodo de 30 mil 798 millones de pesos.
Considerando el entero del ROBM y los resultados de finanzas públicas a marzo, se estima
que, en caso de que no existan movimientos no previstos en el marco macroeconómico
14
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
presentado en Pre-Criterios, el superávit primario al cierre de 2017 pase del 0.5 por ciento del
PIB a un superávit de 1.6 del PIB, mientras que los RFSP en este año pasen de 2.9 por ciento
del PIB a 1.4 por ciento del mismo, lo que representa una reducción de 1.5 puntos del PIB con
respecto a la estimación prevista en el Paquete Económico 2017.6
I.2.4. Ingresos Presupuestarios.
Los ingresos presupuestarios del sector público durante el primer trimestre de 2017 se
ubicaron en 1 billón 483 mil 196 millones de pesos, lo que implica que fueran mayores en 403
mil 335 millones de pesos a lo previsto. Este monto resulta superior en 33.4 por ciento en
términos reales respecto al mismo periodo de 2016 y en 4.5 por ciento si se excluye en 2017
el entero del ROBM. Este resultado se debe al buen desempeño de la recaudación tributaria,
así como a la recepción de recursos de carácter no recurrente y con destino específico, como
el entero del ROBM. La evolución de los principales rubros de ingresos fue la siguiente:
INGRESOS PRESUPUESTARIOS
(Por ciento del PIB)
24.8
22.9 22.5 22.5 22.3
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016* 2017**
* Incluye recursos por el apoyo del Gobierno Federal via aportacion patrimonial a Pemex y a la CFE por 1.5 por ciento del PIB.
** Como proporcion del PIB Anual
*** Como propoción del PIB anual.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
6 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 4.
15
23.3 23.3 23.6 23.1 23.4
20.8 20.4 20.6 21.5
21.8
18.3 18.8 19.4
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Var.%
2016* Programa** Observado* Nominal
Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.
*Cifras Preliminares.
n.s.: no significativo. ** Corresponde al calendario de la Ley de Ingresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Union y publicado en el Diario Oficial de la Federación
el 7 de diciembre de 2016.
*** Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo Mexicano del Pétroleo para la Estabilizacion y el Desarrollo y el impuesto sobre la renta de
contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos.
**** Impuestos po la actividad de exploración y extracción de hidrocarburos.
***** Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petroleros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.
****** Excluye las aportaciones del Gobierno Federal al ISSSTE.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
Los ingresos petroleros se ubicaron en 206 mil 312 millones de pesos, monto superior en
16 mil 689 millones de pesos con respecto a lo aprobado y 39.0 por ciento mayor en
términos reales a los obtenidos en el primer trimestre de 2016. Esto último obedece a al
incremento en el precio promedio de exportación de la mezcla mexicana de petróleo, al
mayor precio del gas natural y a la depreciación del tipo de cambio, de 74.6, 50.2 y 10.9
por ciento, respectivamente, con respecto al mismo periodo de 2016. El efecto anterior fue
compensado con una disminución en la producción de petróleo de 10.0 por ciento en dicho
periodo.
16
INGRESOS PRESUPUESTARIOS DEL SECTOR PÚBLICO
(MILLONES DE PESOS)
Enero - Marzo
2017 Diferencia real
INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II)
I. Petroleros (a+b)***
a) PEMEX
b) Gobierno Federal
Fondo Mexicano del Petróleo
ISR de contratistas y asignatarios
Derechos vigentes hasta 2014
II. No Petroleros (c+d+e)
c) Gobierno Federal
Tributarios
Sistema Renta
IVA
IEPS
Importaciones
IAEHH****
Otros*****
No Tributarios
Derechos
Aprovechamientos
Otros
d) Organismos de control presupuestario directo******
IMSS
ISSSTE
e) Empresa Productiva del Estado (CFE)
Partidas informativas:
Tributarios totales
No Tributarios totales
1,058,836.8
141,386.4
67,092.9
74,293.6
74,293.6
0.0
0.0
917,450.4
773,812.1
723,124.4
416,257.7
187,190.3
98,149.9
11,678.1
1,010.0
8,838.3
50,687.7
22,902.2
25,070.0
3,315.5
78,358.7
67,231.2
11,127.5
65,279.6
723,124.4
335,712.4
1,079,861.2
189,622.3
91,322.2
98,300.1
98,300.1
0.0
0.0
890,238.9
735,244.4
700,781.5
380,425.0
194,777.0
104,794.2
11,083.4
1,028.7
8,673.2
34,462.9
14,899.3
17,946.5
1,617.1
81,437.8
70,057.8
11,380.0
73,556.7
700,781.5
379,079.7
1,483,196.1
206,311.6
84,097.7
122,213.9
122,211.6
2.3
0.0
1,276,884.6
1,112,851.5
732,512.5
419,155.6
200,633.5
84,576.8
13,278.3
998.4
10,870.0
380,339.0
25,744.4
351,982.3
2,612.4
84,835.4
73,204.3
11,631.1
79,197.6
732,514.8
750,681.3
403,334.9
16,689.3
-7,224.5
23,913.8
23,911.5
2.3
0.0
386,645.6
377,607.1
31,731.0
38,730.6
5,856.5
-17,217.5
2,194.9
-30.3
2,196.8
345,876.1
10,845.1
334,035.8
995.3
3,397.6
3,146.5
251.1
5,641.0
31,733.3
371,601.6
33.4
39.0
19.4
56.7
56.7
n.s.
n.s.
32.6
37.0
-3.5
-4.1
2.1
-15.0
8.3
-5.8
17.2
-0-
10.0
-0-
-24.9
3.1
3.7
-0.4
15.6
-3.5
113.0
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Los ingresos tributarios ascendieron a 732 mil 513 millones de pesos, 31 mil 731 millones
de pesos por encima del programa y 3.5 por ciento menor en términos reales a lo
observado en 2016. Si se excluye el IEPS a combustibles, se observa una disminución en
la recaudación de 1.9 por ciento real con respecto a 2016. Al interior se observa una caída
del sistema renta de 4.1 por ciento, esto debido a que en marzo de 2017 el último día del
mes fue viernes lo que recorre la fecha límite para la presentación de Declaraciones
Anuales de personas morales a abril, de acuerdo con el marco normativo; y del IEPS de
15.0 por ciento real, debido principalmente a los estímulos fiscales aplicados a la cuota del
IEPS para los combustibles; mientras que se observa un incremento en el impuesto al
valor agregado de 2.1 y del impuesto a las importaciones en 8.3 por ciento.
Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 380 mil 339 millones de
pesos, monto superior en 345 mil 876 millones de pesos a lo aprobado y 614.8 por ciento
mayor en términos reales respecto a 2016. Éstos incluyen el aprovechamiento derivado
del ROBM por 321 mil 653 millones de pesos. Sin considerar el ROBM, se observa un
crecimiento de 10.3 por ciento con respecto al año anterior.
Los ingresos propios de la CFE ascendieron a 79 mil 198 millones de pesos y fueron
mayores en términos reales a los del año pasado en 15.6 por ciento, debido al desempeño
de la actividad económica y al ajuste en las tarifas eléctricas de uso industrial y comercial.
Los ingresos propios del IMSS y el ISSSTE se ubicaron en 84 mil 835 millones de pesos,
monto superior en 3.1 por ciento en términos reales respecto a los observados en el
mismo periodo de 2016, debido a mayores contribuciones al IMSS y productos financieros.
Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización al cierre del primer
trimestre de 2017 es de 157 mil 867 millones de pesos.7
I.2.5. Gasto Presupuestario y Gasto Programable.
En el periodo enero-marzo 2017, el gasto neto pagado se ubicó en 1 billón 176 mil 290
millones de pesos, monto inferior al previsto en el programa4 en 46 mil 364 millones de pesos
y superior en 0.9 por ciento en términos reales respecto a 2016 debido al crecimiento del costo
7 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 5.
17
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
financiero y de las participaciones. El gasto programable se ubicó en 851 mil 38 millones de
pesos, cifra menor en 6.3 por ciento real con respecto al mismo periodo de 2016.
Al comparar el primer trimestre de 2017, con respecto al primer trimestre del año anterior
destaca lo siguiente:
El gasto neto total sin incluir la inversión financiera, es decir, excluyendo operaciones
asociadas a un ahorro del sector público y que tienen una contraparte en los ingresos, 1.2
por ciento real respecto al primer trimestre de 2016.
El gasto neto total excluyendo la inversión financiera, las pensiones, las participaciones y
el costo financiero se redujo en 6.8 por ciento real y el gasto corriente estructural
disminuyó en 6.9 por ciento real. Ambos indicadores muestran el esfuerzo en materia de
contención del gasto realizado durante el presente año.
Las erogaciones en subsidios, transferencias y aportaciones corrientes fueron 11.3 por
ciento menores en términos reales.
Las pensiones y jubilaciones aumentaron en 1.1 por ciento real.
El gasto de operación creció 1.5 por ciento real, debido, principalmente a mayores costos
de operación de la CFE derivados del aumento en el precio de los combustibles para la
generación de energía eléctrica.
Las participaciones a las entidades federativas aumentaron 19.3 por ciento real, mientras
que el gasto federalizado en su conjunto se incrementó 5.4 por ciento real, debido,
principalmente, a la evolución de la recaudación.
El costo financiero aumentó en 44.3 por ciento real, en buena medida por la evolución del
tipo de cambio y las tasas de interés.
El gasto neto presupuestario a marzo de 2017 fue menor en 46 mil 364 millones de pesos a lo
previsto. Este resultado obedeció a un menor gasto programable por 75 mil 672 millones de
pesos y un menor costo financiero en 1 mil 368 que se compensó parcialmente con mayores
participaciones a las entidades federativas y municipios por 28 mil 111 millones de pesos y
mayores Adefas y otros gastos por 2 mil 566 millones de pesos.8
8 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 6
18
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
2017 Diferencia real
177,681.3 207,995.8 193,933.5 -14,062.3 4.0 presupuestario directo
Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.
* Cifras preliminares.
** Corresponde al calendario del Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Unión y publicado en el Diario
Oficial de la Federación el 14 de diciembre de 2016.
*** Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal, que se
eliminan con el fin de no contabilizar dos veces el ingreso y el gasto.
**** Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamiento financiero y de apoyo a ahorradores
y deudores de la banca.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
I.2.6. Deuda del Gobierno Federal.
Para continuar fortaleciendo los fundamentos macroeconómicos del país, el Gobierno Federal
está comprometido con el programa multianual de consolidación fiscal orientado a reducir el
déficit público y las necesidades de financiamiento. Ello con el objetivo de comenzar una
trayectoria descendente de la razón de deuda pública a PIB a partir de 2017.
En este contexto, la política de deuda pública para 2017 se ha diseñado para acompañar la
estrategia de consolidación fiscal del sector público, buscando cubrir las necesidades de
financiamiento del Gobierno Federal a costos reducidos, considerando un horizonte de largo
plazo y un bajo nivel de riesgo, además de orientar las acciones del manejo de la deuda del
Gobierno Federal a mejorar la eficiencia del portafolio de pasivos del Gobierno, conllevando a
mejorar el perfil de vencimientos de la deuda y ajustar el portafolio a las condiciones
financieras prevalecientes en los mercados. Conforme al Plan Anual de Financiamiento 2017
19
GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO
(Millones de pesos)
Enero - Marzo
2016* Programa** Observado*
Nominal
Var.%
Total (I+II) 1,110,308.1 1,222,653.8 1,176,290.2 -46,363.60 100.0
I. Gasto Primario 1,044,190.5 1,121,105.2 1,076,109.8 -44,995.40 -1.8
Programable 865,199.0 926,710.2 851,038.2 -75,672.0 -6.3
Ramos autónomos 18,380.6 30,061.7 19,123.7 -10,938.0 -0.9
Ramos administrativos 269,476.6 252,973.0 248,789.4 -4,183.6 -12.1
Ramos generales 367,293.6 404,536.0 374,292.9 -30,243.1 -2.9
Organismos de control
IMSS 109,579.8 127,517.7 119,257.1 -8,260.6 3.7
ISSSTE 68,101.5 80,478.1 74,676.4 -5,801.7 4.5
Empresas productivas del estado 189,701.5 210,864.7 190,712.5 -20,152.2 -4.2
PEMEX 120,450.9 136,546.7 103,576.0 -32,970.7 -18.1
CFE 69,250.6 74,318.0 87,136.4 12,818.4 19.9
(-) Operaciones Compensadas** 157,334.6 179,721.1 175,813.8 -3,907.3 6.4
No programable 178,991.4 194,394.9 225,071.6 30,676.7 19.8
Participaciones 158,941.1 171,019.2 199,130.2 28,111.0 19.3
Adefas y otros 20,050.4 23,375.7 25,941.3 2,565.7 23.2
ll. Costo Financiero*** 66,117.7 101,548.6 100,180.4 -1,368.3 44.3
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
(PAF), dicha estrategia considera utilizar principalmente el mercado local de deuda para el
financiamiento del déficit del Gobierno Federal. Adicionalmente, y considerando que las
necesidades de refinanciamiento en moneda extranjera para 2017 fueron cubiertas durante
2016, el crédito externo se utilizaría únicamente si se encuentran condiciones favorables en
los mercados internacionales. Así, si las condiciones en los mercados externos no fuesen las
adecuadas, se recurriría al mercado interno para sustituir financiamiento externo.
Así, al primer trimestre de 2017 el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del
Sector Público (SHRFSP), la medida más amplia de deuda del sector público, alcanzó un valor
de 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos cifra menor al saldo observado al cierre de 2016
(9 billones 797 mil 439.6 millones de pesos). Dicho saldo está en línea con el objetivo para el
cierre de año anunciado en los Pre-Criterios 2018 de 49.5 por ciento del PIB antes de
considerar el efecto del Remanente de Operación del Banco de México (ROBM) recibido en
2017 por 321 mil 653.3 millones de pesos. Adicionalmente, al considerar el ROBM, se estima
que al cierre de 2017 la deuda pública disminuirá de 50.2 por ciento del PIB anual al cierre de
2016 (cifra revisada) a 48.0 por ciento, dando cuenta del esfuerzo fiscal del Gobierno Federal
y del sólido compromiso con la estabilidad y fortaleza de las finanzas públicas del país.
En línea con ello, durante el primer trimestre de 2017 las acciones para el manejo de la deuda
pública se orientaron a mejorar la eficiencia del portafolio de deuda pública a través de
acciones para mejorar el perfil de vencimientos de la deuda del Gobierno Federal, incrementar
la eficiencia de las curvas de rendimientos y disminuir las necesidades de financiamiento en
los siguientes años.9
I.2.7. Deuda neta del Sector Público Federal.
En lo que se refiere a la deuda neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda neta del
Gobierno Federal, la de las empresas productivas del Estado y la de la banca de desarrollo, al
cierre del primer trimestre de 2017 se ubicó en 9 billones 173 mil 429.2 millones de pesos.
La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 5 billones 774 mil 185.1 millones
de pesos, mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 6 billones 9 mil 403.1
9 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 7.
20
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
millones de pesos. Por su parte, el monto de la deuda externa neta del Sector Público Federal
se situó en 180 mil 722.4 millones de dólares, mientras que a diciembre de 2016 se registró un
saldo de 177 mil 692.5 millones de dólares.10
Nota: Las sumas parciales pueden no coincidir debido al redondeo.
El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos financieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las Empresas Productivas del Estado y de la
Banca de Desarrollo.
* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.
**Cifras preliminares.
***Para los años 2015 y 2016, se utilizó el PIB promedio anual; para 2017, se utilizó el PIB anual publicado en el Doc. LFPRH Art. 2, Fracción I (Pre-Criterios 2018). **** PIB trimestral anualizado de acuerdo a lo que se reportaba en los informes trimestrales anteriores. *****Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público (SHRFSP).
Al cierre del primer trimestre de 2017, el SHRFSP, indicador que incluye las obligaciones del
sector público en su versión más amplia, ascendió a 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos,
mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 9 billones 797 mil 439.6 millones de
pesos. El componente interno se ubicó en 5 billones 924 mil 220.5 millones de pesos, mientras
que a diciembre de 2016 el saldo fue de 6 billones 217 mil 513.5 millones de pesos. Por su
parte, el componente externo ascendió a 3 billones 305 mil 868.2 millones de pesos, mientras
que a diciembre de 2016 el saldo fue de 3 billones 579 mil 926.1 millones de pesos.11
10
11
Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9
Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9.
21
SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, MARZO*
Concepto
Saldo
Porcentaje del PIB Anual***
Porcentaje del PIB Trimestral
Anualizada****
Estructura Porcentual (%)
dic-15 dic-16** mar-17** dic-15 dic-16 mar-17 dic-14 dic-15 mar-17 dic-15 dic-16 mar-17
Deuda Interna:
Neta (Millones de pesos)
Bruta (Millones de pesos)
Deuda Externa:
Neta (Millones de dólares)
Bruta (Millones de dólares)
Total de Deuda:*****
Neta (Millones de pesos)
(Millones de dólares)
Bruta (Millones de pesos)
(Millones de dólares)
5,379,857.1 6,009,403.1 5,774,185.1
5,639,503.9 6,182,250.7 6,251,285.3
161,609.5 177,692.5 180,722.4
162,209.5 180,986.0 187,249.3
8,160,589.9 9,693,217.5 9,173,429.2
474,273.7 467,562.1 487,709.7
8,430,561.7 9,934,343.9 9,773,294.8
489,963.8 479,193.1 519,601.8
29.5 30.8 27.7
30.9 31.7 30.0
15.2 18.9 16.3
15.3 19.2 16.9
44.7 49.7 44.0
3.9 44.2 49.1
28.2 29.0 28.1
29.6 29.8 30.5
14.6 17.8 16.6
14.6 18.1 17.2
42.8 46.8 44.7
100.0 100.0 100.0
65.9 62.0 62.0
66.9 62.2 64.0
34.1 38.0 37.1
33.1 37.8 36.0
100.0 100.0 100.0
100.0 100.0 100.0
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.3. Estatal.
I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE).
El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal es un indicador de coyuntura que
ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el corto plazo.
Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes grupos de
actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las economías de los
estados.
El INEGI informa los resultados del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal
(ITAEE) para el cuarto trimestre de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un panorama
sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.
Durante el trimestre octubre-diciembre del año pasado, las entidades federativas que tuvieron
los mayores incrementos con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre previo en su
actividad económica fueron: Michoacán de Ocampo, Querétaro, Colima, Zacatecas, Sinaloa,
San Luis Potosí, Ciudad de México y Nuevo León, principalmente.
En su comparación anual, los estados que sobresalieron por el aumento en su actividad
económica fueron Michoacán de Ocampo, Aguascalientes, Quintana Roo, Guanajuato,
Sonora, Colima, Durango
trimestre de 2015.12
y Nayarit, con series ajustadas por estacionalidad frente al cuarto
12 INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.- Pág. 3.
22
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.
23
INDICADOR TRIMESTRAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA ESTATAL
DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE 2016
CIFRAS DESESTACIONALIZADAS
ESTADO
VARIACIÓN %
RESPECTO AL
TRIMESTRE
PREVIO
VARIACIÓN %
RESPECTO AL
MISMO TRIMESTRE
2015
Aguascalientes 1.0 8.7
Baja California (-) 1.7 (-) 0.5
Baja California Sur (-) 1.9 3.0
Campeche (-) 2.8 (-) 8.6
Coahuila de Zaragoza 1.1 1.9
Colima 2.3 5.5
Chiapas (-) 0.7 1.2
Chihuahua 0.6 1.8
Ciudad de México 1.8 4.9
Durango 1.4 5.4
Guanajuato 0.9 6.8
Guerrero (-) 1.9 (-) 1.0
Hidalgo (-) 1.5 (-) 1.7
Jalisco (-) 0.5 1.1
Estado de México 1.7 4.8
Michoacán de Ocampo 3.7 40.0
Morelos 0.5 2.9
Nayarit 1.7 5.4
Nuevo León 1.8 4.1
Oaxaca (-) 0.5 1.1
Puebla 0.9 1.9
Querétaro 3.3 2.9
Quintana Roo (-) 0.4 8.1
San Luis Potosí 1.9 3.7
Sinaloa 2.2 3.8
Sonora 0.8 5.6
Tabasco (-) 2.7 (-) 10.7
Tamaulipas (-) 2.4 (-) 3.7
Tlaxcala 0.3 2.4
Veracruz de Ignacio de la Llave (-) 0.8 (-) 2.9
Yucatán 1.2 4.6
Zacatecas 2.3 3.2
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 10.6 por ciento para
actividades primarias, así como una variación de -12.8 por ciento en lo que respecta a las
actividades secundarias, -9.2 por ciento actividades secundarias (sin minería petrolera) y de
7.0 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:
-
Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.
De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.09 por ciento en
primarias, -0.80 por ciento en actividades secundarias, -0.09 por ciento en
secundarias (sin minería petroleras) y -0.11 por ciento en actividades terciarias:
actividades
actividades
Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.
24
Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco
(Crecimiento porcentual real).
0.09
-0.80
as
Secundarias
Terciarias
-0.09 -0.11
Primarias S
ecundari
(Sin m ineria petrolera)
Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco
(Variación porcentual real).
10.6
-12.8
as
S as
Sin m ineria
petrolera)
-9.2
Terciarias
-7.0
Primarias S ecundari
(
ecundari
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.3.2. Empleo.
El INEGI presenta los resultados trimestrales de la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo
(ENOE) del Estado de Tabasco, durante el periodo enero-marzo de 2017.
Para el primer trimestre de 2017, la población económicamente activa, (PEA) de Tabasco se
ubicó en 969 mil personas, que representaban 55.8 por ciento de la población de 15 años y
más. De esta, 93.2 por ciento estaban ocupados y 6.8 por ciento desocupados.
En la entidad, 903 mil personas se encontraban ocupadas, monto inferior en 4 mil a la cifra
registrada durante enero-marzo 2016.
Para el trimestre en referencia, la población desocupada registro un total de 66 mil personas,
cifras menor en 4 mil respecto al mismo trimestre 2016.
Por sector de actividad económica, 15 de cada 100 ocupados estaban en el sector primario o
agropecuario, 19 en el secundario o industrial y 66 en el sector terciario o de los servicios.
En el primer trimestre de 2017, de los trabajadores ocupados, 64.9 por ciento se encontraban
en condiciones de informalidad laboral.
La población no económicamente activa (PNEA) del estado de Tabasco fue de 766 mil
personas; de las cuales, 144 mil estaban disponibles para incorporarse al mercado laboral.13
13 INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 1
25
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
* Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.
** Tasa calculadas respecto a la población económicamente activa.
*** Tasa calculadas de respecto a la población ocupada.
Tasa de participación: representa a la población económicamente activa (PEA) respecto a la de 15 y más años de edad.
Tasa de Desocupación: considera a la población que se encuentra sin trabajar, pero que está buscando trabajo.
Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación: Considera a la población desocupada y la ocupada que trabajó menos de 15 horas a la semana.
Tasa de Presión General: Incluye a los demas de los desocupados, a los ocupados que buscan trabajo.
Tasa de Trabajo Asalariado: representa a la población que percibe de la unidad económica para la que trabaja un sueldo, salario o jornal, por las
actividades realizadas
Tasa de Subocupación: porcentaje de la población ocupada que tiene la necesidad y disponibilidad de ofertar más tiempo de trabajo de lo que su
ocupación actual le permite.
Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación: incluye a las personas que se encuentran trabajando menos de 35 horas a la semana por razones ajenas a
sus decisiones, más las que trabajan más de 35 horas semanales con ingresos mensuales inferiores al salario mínimo y las que laboran más de 48
horas semanales ganando hasta dos salarios mínimos
Tasa de Informalidad Laboral 1: se refiere a la suma, sin duplicar, de los ocupados que son laboralmente vulnerables por la naturaleza de la unidad
económica para la que trabajan, con aquellos cuyo vínculo o dependencia laboral no es reconocido por su fuente de trabajo. Así, en esta tasa se incluye -
además del componente que labora en micronegocios no registrados o sector informal- a otras modalidades análogas como los ocupados por cuenta
propia en la agricultura de subsitencias, así como a trabajadores que laboran sin la protección de la seguridad social y cuyo servicios no utilizados por
unidades económicas registradas.
Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1: representa a la población ocupada que trabaja para una unidad económica que opera a partir de los recursos
del hogar, pero sin constituirse como empresa, de modo que la actividad no tiene una situación identificable e independiente de ese hogar.
Fuente: INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017
Las entidades federativas que tienen las mayores tasas de participación en la actividad
económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Colima con
67.6 por ciento, Baja California Sur 66.4 por ciento, Quintana Roo 66.1 por ciento, Yucatán
64.3 por ciento, Nayarit 64 por ciento, Coahuila de Zaragoza y Sonora 62.7 por ciento de
manera individual y Jalisco con 62.3 por ciento. Congruentes con el tamaño de su población,
el estado de México y Ciudad de México constituyen los mercados de trabajo más grandes del
país, con 7.2 y 4.1 millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto
el 21.8 por ciento del total nacional; les siguen Jalisco con 3.6 millones, Veracruz de Ignacio
de la Llave 3.1 millones, Puebla 2.7 millones, Guanajuato 2.4 millones, Nuevo León 2.3
millones y Chiapas con 2 millones de personas. En el otro extremo y obedeciendo a su
estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores tamaños del mercado
26
TASA COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN
ENERO-MARZO
Concepto Tabasco Nacional
2016 2017 2016 2017
Tasa de Participación* 56.9 55.8 59.2 59.2
Tasa de Desocupación** 7.2 6.8 4.0 3.4
Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación** 15.4 14.2 10.2 8.9
Tasa de Presión General** 15.3 13.4 7.9 6.7
Tasa de Trabajo Asalariado*** 66.9 65.0 64.5 64.8
Tasa de Subocupación*** 13.0 9.3 7.9 7.1
Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación*** 13.0 17.1 14.0 14.4
Tasa de Informalidad Laboral 1*** 63.5 64.9 57.4 57.2
Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1*** 31.0 32.0 27.1 27.3
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
laboral: Colima con 361 mil personas, Baja California Sur 378 mil, Campeche 396 mil,
Aguascalientes 541 mil, Tlaxcala 554 mil y Nayarit con 574 mil ocupados.
Por otra parte, las entidades que durante el primer trimestre de 2017 observaron las tasas de
desocupación más altas fueron Tabasco con 6.8 por ciento, Baja California Sur 4.8 por ciento,
Coahuila de Zaragoza y Tamaulipas con 4.6 por ciento cada una, el estado de México 4.1 por
ciento, Durango 4 por ciento, y Ciudad de México, Nuevo León y Querétaro con 3.8 por ciento
respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se reportaron en
Morelos con 1.8 por ciento, San Luis Potosí y Yucatán 2 por ciento, Guerrero 2.1 por ciento,
Puebla 2.5 por ciento, Chiapas 2.6 por ciento, y Jalisco y Oaxaca con 2.7 por ciento. Cabe
aclarar que este indicador no muestra una situación de gravedad en el mercado de trabajo,
sino más bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por
diversas situaciones como son principalmente las expectativas y el conocimiento que tienen
las personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así como por la forma en que
está organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se recomienda no
considerarlo de manera aislada, sino como complemento de toda la información
dispone sobre la participación de la población en la actividad económica.14
de que se
TASAS COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN DEL ESTADO DE TABASCO
DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DE 2017.
*Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.
**Tasas calculadas respecto a la población económicamente activa.
***Tasas calculadas respecto a la población ocupada.
Fuente: INEGI.- Boletín no. 204/17.- 16 de mayo 2017.
14 INEGI.- Boletín no 204/17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 12
27
Entidad
Población: Tasa de:
Ocupada
Desocupada
Participación*
Desocupación**
Ocupación
Parcial y
Desocupación**
Presión
General**
Trabajo
Asalariado***
Subocupación***
Condiciones
Críticas de
Ocupación***
Informalidad
Laboral 1***
Ocupación
en el Sector
Informal 1***
(Persona) (Estructura Porcentual)
Tabasco 902,817 65,888 55.8 6.8 14.2 13.4 65.0 9.3 17.1 64.9 32.0
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.3.3. Inflación.
El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en marzo de 2017 el
Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) presentó un incremento mensual de 0.61 por
ciento, así como una tasa de inflación anual de 5.35 por ciento. Los datos comparables en el
mismo periodo del año anterior fueron de un crecimiento de 0.15 por ciento mensual y de 2.60
por ciento anual.
El índice de precios subyacente registró un aumento mensual de 0.57 por ciento y una tasa
anual de 4.48 por ciento; por su parte, el índice de precios no subyacente mostró una variación
mensual de 0.73 por ciento y anual de 8.02 por ciento.
Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías subió 0.78 por
ciento y el de los servicios 0.40 por ciento, a tasa mensual.
Dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos agropecuarios se
elevó 2.20 por ciento en marzo frente al mes precedente, mientras que los precios de los
energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno retrocedieron (-)0.10 por ciento mensual.15
En el siguiente cuadro se muestran las principales localidades que registraron las mayores y
menores variaciones mensuales, en el mes que se reporta.
15 INEGI.- Boletín no. 148//17.- 7 de abril 2017.- Pág. 1.
28
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
LOCALIDADES CON MAYOR Y MENOR VARIACIONES
Variación porcentual en marzo de 2017.
Fuente: INEGI.- Boletin no. 148/17.- 07 de Abril 2017.
Cabe hacer mención que en el comunicado de prensa que emite el INEGI, el Estado de
Tabasco, no figura como una entidad con variaciones importantes en su nivel de precios, por
lo que se puede
enero-marzo.
decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en el período de
29
Localidades con variación
arriba de la nacional
Variación %
Localidades con
variación abajo de la
nacional
Variación %
Iguala, Gro. 1.28 Matamoros, Tamps. -1.13
Tlaxcala, Tlax. 1.03 Cd. Juárez, Chih. -0.11
Fresnillo, Zac. 1.00 Cd. Acuña, Coah. 0.12
Tepatitlán, Jal. 0.92 Cd. Jiménez, Chih. 0.19
Tulancingo, Hgo. 0.84 Tapachula, Chis. 0.22
Área Met. de la Cd. de México 0.83 Mexicali, B.C. 0.28
Durango, Dgo. 0.81 Aguascalientes, Ags. 0.30
Puebla, Pue. 0.75 Tampico, Tamps. 0.36
Acapulco, Gro. 0.75 Monterrey, N.L. 0.38
Oaxaca, Oax. 0.74 Tehuantepec, Oax. 0.40
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. INGRESOS PÚBLICOS
II.1. Ingresos totales
Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 11 mil 166.00 millones de
pesos al primer trimestre de 2017, que comparados con los 10 mil 254.53 millones de
pesos, captados en el mismo período de 2016, muestran un incremento del 8.89 por ciento.
Ingresos Totales (millones de pesos)
(Cifras al 31 de marzo de 2017)
2016 10,254.53
2017 11,166.00
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
De los Ingresos Totales el 8.95 por ciento corresponde a Recursos Estatales; el 91.05 por
ciento a Recursos Federales conformados por los rubros de: Participaciones con el 48.78 por
ciento, Aportaciones con el 26.14 por ciento, Convenios con el 13.06 por ciento y
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 3.07 por ciento.
30
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
ANEXO 1
Cifras al 31 de Marzo de 2017.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
Distribución Porcentual de los Ingresos Totales del Estado (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
Transferencias,
Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas 3.07%
Ingresos Estatales
8.95% Convenios 13.06%
Participaciones (Ramo 28)
48.78% Aportaciones (Ramo 33) 26.14%
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017
31
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de 2016.
Ingresos al 1er.
Trimestre de 2017.
Var %
Composición
2016
Composición
2017
1. IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 3.51 4.47 4.25
2. CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 3. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 4. DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 22.22 2.53 2.84
5. PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 56.72 0.22 0.31
6. APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -35.87 2.64 1.55
7. INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,010,251,051.73 999,516,456.33 -1.06 9.85 8.95
8. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 9,055,911,432.86 9,824,161,326.90 8.48 88.31 87.98
81. PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 1.09 52.55 48.78
82. APORTACIONES 2,351,779,222.01 2,918,757,914.42 24.11 22.93 26.14
83. CONVENIOS 1,315,723,905.85 1,458,305,592.48 10.84 12.83 13.06
9. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 188,367,819.00 342,321,011.86 81.73 1.84 3.07
TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 9,244,279,251.86 10,166,482,338.76 9.98 90.15 91.05
INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00
0. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS - - 100.00 0.0 0.00
INGRESOS TOTALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II.1.1. Recursos propios
Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de marzo de 2017, alcanzaron la totalidad de 999.52
millones de pesos, lo que representa un decremento del 7.78 por ciento, comparándolos
con lo programado para el primer trimestre de 2017 en la Ley de Ingresos del Estado de
Tabasco (LIET 2017), donde se tenía una expectativa de ingresos de 1 mil 083.85 millones
de pesos, reflejándose una disminución por 84.33 millones de pesos.
Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del primer trimestre del ejercicio 2017, reflejan un
déficit del 1.06 por ciento, respecto al mismo período del 2016. Los rubros que conforman los
ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y Aprovechamientos.
Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales (Cifras al 31 de Marzo de 2017).
Productos 3.46% Aprovechamientos 17.34%
Impuestos 47.47%
Derechos 31.73%
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
32
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. 1.1.1. Impuestos
Durante el período enero-marzo del 2017, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 474.46
millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio
2016, de 458.39 millones de pesos, significan un aumento de 16.07 millones de pesos,
equivalentes a 3.51 por ciento. Observándose que esta diferencia es originada
principalmente; por el cobro del Impuesto sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda
clase; el Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles; el inicio del cobro
del Impuesto Predial y Traslado de Dominio de Bienes Inmuebles; el Impuesto Sobre Nóminas
de Municipios y Poderes del Estado; entre otros.
En comparación con lo programado en LIET para el primer trimestre de 2017, que fueron
478.75 millones de pesos, se refleja un ligero decremento del 0.90 por ciento en este
período, donde se recaudaron ingresos por 474.46 millones de pesos, que significan una
disminución de 4.29 millones de pesos.
Así mismo, destacan por el incremento en la recaudación los derivados del comportamiento
del mercado inmobiliario como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de Bienes
Inmuebles con 2.59 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto
sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 15.27 millones de pesos y el
Impuesto sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados
por la Ley del IVA con 0.91 millones de pesos.
Lo anterior, se logró gracias a las diversas acciones emprendidas en los programas de control
de obligaciones y la estrecha vigilancia a los contribuyentes omisos e incumplidos.
Los cuatro principales rubros de recaudación son: Impuesto Sobre Nóminas, el rezago del
Impuesto Vehicular Estatal, los Impuestos por Actos, Contratos e Instrumentos Notariales e
Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles (5%); los cuales,
contribuyeron con 92.88 por ciento del total en este rubro.
92.88% Instrumentos Notariales 11.77
Bienes Inmuebles (5%)
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017. 33
Impuestos Monto Participación %
Nóminas 409.78 86.37
IVE (rezago) 5.99 1.26
Actos, Contratos e 2.48
ISR Enajenación de
13.14
2.77
Otros 33.78 7.12
Total 474.46 100.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
En relación al comportamiento de los padrones de los sujetos obligados al pago de los
Impuestos, se mantuvieron a la alza en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, durante
el primer trimestre del ejercicio 2017, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por
la Prestación de Servicios de Hospedaje, con el 75.62 por ciento; el del Impuesto Sobre
Nóminas (ISN) con el 71.71 por ciento y el del Impuesto Sobre Honorarios por Actividades
Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley del IVA, con el 70.87 por ciento.
Se continuó con los Programas de Control de Obligaciones firmados con el Servicio de
Administración Tributaria (SAT), para requerir a los contribuyentes omisos o incumplidos. En el
Impuesto Sobre la Renta, el Impuesto al Valor Agregado (IVA), Retenciones de Salarios y
Personas Morales, se realizó la aplicación de multas a contribuyentes omisos a ejercicios
anteriores; así también, se dio inicio al Procedimiento Administrativo de Ejecución Fiscal
respectivo, en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia
Contribuyentes Plus respecto de sus pagos provisionales de este ejercicio.
de
Impuestos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
458.39 2016
478.75 LIET 2017
474.46 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016.
34
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DESGLOSE DE IMPUESTOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
II. 1.1.2. Derechos
En el primer trimestre de 2017, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de
317.13 millones de pesos, que en comparación con los 259.47 millones de pesos del año
anterior, se obtuvo un incremento de 57.66 millones de pesos, equivalentes a 22.22 por
ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por la Secretaría
de Planeación y Finanzas por el registro de Vehículos Particulares y por los servicios
prestados por los Organismos Públicos Descentralizados.
Con relación a lo presupuestado a marzo en LIET 2017, la recaudación descendió a 317.13
millones de pesos, inferior en 26.12 millones de pesos, que significan un 7.61 por ciento
dejado de alcanzar.
En este rubro de ingresos destacan los cobros de Derechos por los servicios prestados por
Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Públicos Descentralizados y reflejan
un incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2017, tales como la Secretaría de
35
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta
Porcentual
(%)
1 IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 16,069,709.18 3.51
11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 15,392,685.55 32,772,551.57 17,379,866.02 112.91
111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y
EJERCICIOS LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA. 2,510,752.55 2,506,180.58 -4,571.97 -0.18
112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA
CLASE. 2,095,845.00 17,129,164.99 15,033,319.99 717.29
113 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES
INMUEBLES. 10,786,088.00 13,137,206.00 2,351,118.00 21.80
12 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00
121 VEHICULAR ESTATAL. 0.00 0.00 0.00 0.00
122 PREDIAL. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00
13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS
TRANSACCIONES. 21,888,357.63 21,472,570.82 -415,786.81 -1.90
131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 5,350,938.20 5,805,458.33 454,520.13 8.49
132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 12,803,903.43 11,767,595.77 -1,036,307.66 -8.09
133 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 3,733,516.00 3,269,019.98 -464,496.02 -12.44
134 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES INMUEBLES. 0.00 630,496.74 630,496.74 100.00
14 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A
15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 410,073,150.20 409,779,173.26 -293,976.94 -0.07
16 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A
17 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 1,508,313.98 1,664,788.21 156,474.23 10.37
18 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A
19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA
LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.
9,525,209.71
5,989,448.45
-3,535,761.26
-37.12
191 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 5,397.00 0.00 -5,397.00 -100.00
192 IMPUESTO VEHICULAR ESTATAL (IVE) 9,519,812.71 5,989,448.45 -3,530,364.26 -37.08
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Planeación y Finanzas por los servicios prestados por Aplicación de la Ley Registral del
Estado de Tabasco con un incremento del 67.74 por ciento, sumando 11.76 millones de
pesos adicionales; la Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la
Dirección General de la Policía Estatal de Caminos, con un incremento del 10.08 por ciento,
sumando 1.22 millones de pesos adicionales; La Secretaría de Salud con 46.38 por ciento,
equivalente a 3.78 millones de pesos; la Junta Estatal de Caminos con 1,360.79 por ciento,
equivalente a 5.46 millones de pesos; entre otros.
Derechos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
259.47 2016
343.25 LIET 2017
317.13 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016.
36
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DESGLOSE DE DERECHOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.
37
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta
Porcentual
(%)
4 DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 57,655,288.70 22.22
41 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O
EXPLOTACIÓN DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO. N/A N/A N/A N/A
42 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A
43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 256,711,312.79 313,269,811.82 56,558,499.03 22.03
431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO,
RELACIONADOS CON: 3,490,164.96 3,363,139.04 -127,025.92 -3.64
4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 1,348,896.44 1,328,837.36 -20,059.08 -1.49
4312 La Dirección de Registro Civil. 2,141,268.52 2,034,301.68 -106,966.84 -5.00
432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD
PÚBLICA. 41,059,787.93 41,591,599.10 531,811.17 1.30
4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 290,075.92 256,224.32 -33,851.60 -11.67
4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 16,074,806.55 13,280,188.12 -2,794,618.43 -17.39
4323 Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 23,276,791.18 26,997,461.30 3,720,670.12 15.98
4324 Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 1,418,114.28 1,057,725.36 0.00 0.00
433 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y
FINANZAS RELACIONADOS CON: 142,872,644.50 163,005,870.08 20,133,225.58 14.09
4331 Aplicación de la Ley de Catastro del Estado de Tabasco. 718,609.28 846,019.40 127,410.12 17.73
4332 Aplicación de la Ley que regula la venta, distribución y consumo de
bebidas alcohólicas en el Estado de Tabasco. 12,614,277.60 11,046,547.24 -1,567,730.36 -12.43
4333 El registro de Vehículos Particulares. 95,876,695.56 117,951,167.08 22,074,471.52 23.02
4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 4,218,063.90 1,002,593.41 -3,215,470.49 -76.23
4335 La aplicación de la Ley que regula las Casas de Empeño. 2,132,768.00 3,042,116.00 909,348.00 42.64
4336 Registro de Vehículos nuevos no Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00
4337 Aplicación de la Ley Registral del Estado de Tabasco. 27,312,230.16 29,117,426.95 1,805,196.79 6.61
434 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION
DEL ESTADO. 2,540,722.70 3,023,010.82 482,288.12 18.98
435 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS
NATURALES Y PROTECCIÓN AMBIENTAL. 3,232,507.05 3,617,892.75 385,385.70 11.92
436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO
ECONÓMICO. 876.48 1,460.80 584.32 66.67
437 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. 11,348,809.12 3,003,302.16 -8,345,506.96 -73.54
438 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE FIRMAS,
EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS
CERTIFICADAS.
7,118,986.82
4,457,762.47
-2,661,224.35
-37.38
439 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE
JUSTICIA DEL ESTADO. 285,586.41 333,577.19 47,990.78 16.80
4310 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO
AGROPECUARIO FORESTAL Y PESCA. 257,488.92 597,399.07 339,910.15 132.01
4311 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS. 2,986,473.85 6,364,075.58 3,377,601.73 113.10
43111 Dirección General de Obras Públicas. 64,432.00 269,346.40 204,914.40 318.03
43112 Junta Estatal de Caminos. 2,495,584.52 5,864,364.82 3,368,780.30 134.99
43113 Central de Maquinaria de Tabasco. 155,625.01 122,751.00 -32,874.01 -21.12
43114 Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 270,832.32 107,613.36 -163,218.96 -60.27
4312 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 1,537,848.45 11,925,430.26 10,387,581.81 675.46
4313 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES
ASEGURADOS. 1,536,424.64 1,379,349.00 -157,075.64 -10.22
4314 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
ADMINISTRACIÓN. 1,025,455.42 982,757.06 -42,698.36 -4.16
4315 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
CONTRALORÍA. 198,137.40 1,807,142.56 1,609,005.16 812.07
4316 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS
DESCENTRALIZADOS. 37,219,398.14 67,816,043.88 30,596,645.74 100.00
44 OTROS DERECHOS. 1,122,772.94 2,189,360.24 1,066,587.30 95.00
45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 1,640,145.12 1,670,347.49 30,202.37 1.84
451 RECARGOS. 1,218,206.08 1,312,805.62 94,599.54 7.77
452 MULTAS. 306,105.99 258,336.68 -47,769.31 -15.61
453 HONORARIOS. N/A N/A N/A N/A
454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 115,833.05 99,205.19 -16,627.86 -14.36
49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY
DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.
N/A
N/A
N/A
N/A
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. 1.1.3. Productos
Al cierre del primer trimestre del año 2017, el rubro de Productos registró 34.57 millones de
pesos, que comparados con los 22.06 millones de pesos, en el mismo período del año
anterior, refleja un incremento del 56.72 por ciento, que significan ingresos adicionales por
12.51 millones de pesos. Esto originado por los productos financieros derivados de intereses
de los ingresos estatales y federales, que generaron las cuentas bancarias.
Con respecto a los ingresos registrados al primer trimestre 2017, contra la estimación de LIET
para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 34.57 millones de pesos,
que comparándolos con los 11.84 millones de pesos programados, representa un incremento
del 191.98 por ciento, equivalente a 22.73 millones de pesos.
De acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable
(CONAC), los productos financieros derivados de intereses de
federales se registran en este rubro.
Productos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
los ingresos estatales y
22.06 2016
11.84 LIET 2017
34.57 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016.
DESGLOSE DE PRODUCTOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.
38
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta Porcentual
(%)
5 PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 12,510,171.68 56.72
51 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63
511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE
BIENES NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63
5111 Explotación de bienes patrimoniales. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63
512 PRODUCTOS FINANCIEROS. 22,042,341.08 34,241,250.76 12,198,909.68 55.34
5121 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS
ESTATALES. 13,919,759.12 15,063,314.45 1,143,555.33 8.22
5122 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS
FEDERALES. 8,122,581.96 19,177,936.31 11,055,354.35 136.11
52 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A
59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY
DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.
N/A
N/A
N/A
N/A
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. 1.1.4. Aprovechamientos
Al término del mes de marzo de 2017, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un
decremento de 35.87 por ciento, que significan 96.97 millones de pesos menos, en relación
al ejercicio 2016.
De igual forma, existe una disminución del 30.66 por ciento con respecto a la LIET 2017,
debido a que la recaudación en este período fue de 173.36 millones de pesos, contra 250.00
millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un decremento de 76.64
millones de pesos.
Lo anterior obedece principalmente, a los ingresos reportados por la UCEF del Impuesto
Especial sobre la Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolina y Diésel, el cual es
retenido directamente por Petróleos Mexicanos a las Estaciones de Servicios, y se encarga de
informar al SAT, y este a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, los cuales
presentan una disminución del 36.95 por ciento a los reportado en el 2016 y del 40.13 por
ciento con relación a lo programado en LIET 2017, que equivalen a 56.10 millones de pesos
y 64.13 millones de pesos respectivamente, dejados de percibir.
Aprovechamientos
(Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
270.33 2016
250.00 LIET 2017
173.36 2017
Fuente: Secretaría planeación y Finanzas Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2017.
39
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
Acciones para incrementar la recaudación
Al primer trimestre del 2017, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en
las diversas contribuciones, a través de:
Con respecto a la derogación del Impuesto Vehicular Estatal y con la finalidad apoyar a
quienes tienen adeudos de años anteriores los propietarios con unidades registradas en el
padrón vehicular y que solo adeuden el ejercicio fiscal 2017, únicamente realizaran el pago
que corresponde al Canje de Placas; que con corte al período que se reporta asciende a
118.9 millones de pesos. Cabe señalar que los resultados de recaudación por derechos
de Canje de Placas son superiores en un 18.84 por ciento en relación al mismo período
de 2016, en tanto, que con respecto a la Ley de Ingresos 2017, no se logró la meta,
presentando una variación negativa del 6.21 por ciento; esto debido a los beneficios para
40
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta
Porcentual
(%)
6 APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87
61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87
611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 256,663,136.17 154,796,812.05 -101,866,324.12 -39.69
6111 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 26,541,520.00 14,996,035.80 -11,545,484.20 -43.50
6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS. 230,121,616.17 139,800,776.25 -90,320,839.92 -39.25
61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) POR LA
ENAJENACIÓN DE GASOLINAS Y DIESEL. 151,755,076.00 95,675,135.00 -56,079,941.00 -36.95
61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS (ISAN). 32,720,578.00 29,127,278.00 -3,593,300.00 -10.98
61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 9,224,040.00 9,458,331.00 234,291.00 2.54
61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES. 645,582.69 162,988.84 -482,593.85 -74.75
61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL
RÉGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES. 167,635.00 53,345.00 -114,290.00 -68.18
61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE
PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (ISR) 29,178.50 1,480.00 -27,698.50 -94.93
61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE
PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (IVA) 144,499.50 37,522.00 -106,977.50 -74.03
61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN
INTERMEDIO (ISR) 24,737.00 8,163.00 -16,574.00 -67.00
61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 605.44 867.50 262.06 43.28
611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS FEDERALES 1,108,141.90 4,209,367.53 3,101,225.63 279.86
611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO FISCALES 27,250.97 117,898.18 90,647.21 332.64
611212 ACTOS DE FISCALIZACIÓN. 33,799,723.17 800,926.20 -32,998,796.97 -97.63
611213CONTROL DE OBLIGACIONES. 474,568.00 147,474.00 -327,094.00 -68.92
612 MULTAS. 11,563,496.35 3,462,959.06 -8,100,537.29 -70.05
613 INDEMNIZACIONES. 1,219,912.00 10,766,446.78 9,546,534.78 782.56
614 REINTEGROS. 27,976.98 0.00 -27,976.98 -100.00
615 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PÚBLICAS. N/A N/A N/A N/A
616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE
LEYES N/A N/A N/A N/A
617 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y COOPERACIONES. N/A N/A N/A N/A
618 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 171,350.82 255,534.72 84,183.90 49.13
619 OTROS APROVECHAMIENTOS. 685,894.41 4,080,249.16 3,394,354.75 494.88
62 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A
69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE
INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE
LIQUIDACIÓN O PAGO.
N/A
N/A
N/A
N/A
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
apoyar a quienes tienen adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores
en el Estado, al esfuerzo realizado por las Receptorías de Rentas para atacar la morosidad
y a las difusiones en los medios de comunicación para dar a conocer a la ciudadanía los
descuentos otorgados.
Asimismo, para inicio de este ejercicio 2017, se incluyeron en el artículo Quinto Transitorio
de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco, beneficios para apoyar a quienes tienen
adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores en el Estado,
consistentes en descuentos en el pago de rezagos de Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y
Refrendo Vehicular, de acuerdo a lo siguiente:
Con el afán de seguir apoyando a los contribuyentes en el Estado de Tabasco y para
efectos de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales que como sujetos del
Impuesto Vehicular Estatal y del Derecho de Refrendo de Placas, Tarjeta de Circulación y
Calcomanías se encuentran afectos, se otorgó el porcentaje de descuentos descrito en la
tabla anterior, correspondiente al periodo de enero a diciembre 2017, publicado mediante
el Decreto 033 en el Suplemento 7753 C, del Periódico Oficial del Estado de Tabasco, de
fecha 24 de diciembre de 2016.
En razón de lo anterior, se instaló en el estacionamiento del Parque La Choca, un vagón
para atender trámites vehiculares de pago de canje de placas, altas, bajas y cambios de
propietario, de manera coordinada con la Dirección de Servicios al Público, de la Dirección
General de la Policía Estatal de Caminos; así como, el Recaudamóvil en el Centro
Administrativo de Tabasco 2000, con la finalidad de facilitarles a los contribuyentes el
cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Cabe señalar, que esto es adicional, de los
servicios prestados en las 20 Receptorías de Rentas del Estado. Al mes de marzo del año
actual, con los beneficios de este programa, aunado al pago de Reemplacamiento
Vehicular 2017, se tienen un total de 125,346 vehículos regularizados, que representan un
21.37 por ciento del padrón total.
41
Concepto Enero-Diciembre
Multas 100%
Gastos de Ejecución 100%
Recargos 100%
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Vigilancia permanente de los depósitos realizados por las Dependencias, Órganos
Desconcentrados y Descentralizados, por el entero de los recursos estatales, de
conformidad con lo establecido en el Artículo 8 de la Ley de Ingresos del Estado para el
ejercicio 2017.
Asesoría a contribuyentes en aspectos fiscales para el cumplimiento y regularización de sus
obligaciones, de impuestos estatales y federales.
Continuidad del Programa para Incrementar la Recaudación, por medio de la notificación de
obligaciones omitidas y cobranza coactiva para abatir el rezago en los impuestos estatales y
federales coordinados.
Reuniones mensuales con los Receptores de Rentas del Estado, para evaluar el
cumplimiento de las metas previstas en la Ley de Ingresos del Estado del Ejercicio 2016; así
como, las acciones realizadas para mejorar la recaudación.
Cobro vía internet, a través de Recaudanet, lo cual permite a los contribuyentes cumplir con
sus obligaciones de manera rápida y sencilla cuando y donde se entregan las placas.
Seguimiento al cumplimiento de obligaciones de contribuyentes de Impuesto Sobre
Automóviles Nuevos (ISAN).
Cobro de Multas Administrativas No Fiscales impuestas por Dependencias y Autoridades
Estatales.
Continuidad del Programa de Control de Obligaciones 2016, firmados con el Servicio de
Administración Tributaria (SAT), Vigilancia Plus, el cual contempla acciones de Vigilancia a
Contribuyentes Plus, es decir, personas morales y físicas (exceptuando, Grandes
Contribuyentes, Dictaminados y a los Inscritos en el Régimen de Incorporación Fiscal); sobre
pagos provisionales y definitivos de ISR, IVA, IEPS, Retenciones de ISR por Salarios y
Conceptos Asimilados del Ejercicio Fiscal 2016. Asimismo, se llevó a cabo la firma del
Programa respecto al ejercicio 2017.
Se continúa con las actividades del Programa de Trabajo de Multas Administrativas
Federales No Fiscales 2016, con el Servicio de Administración Tributaria (SAT), para que se
realice la cobranza coactiva; trabajando en conjunto con los Ayuntamientos para la
recuperación de estos padrones, donde se mantiene constante comunicación con las
autoridades municipales para lograr la depuración y actualización del padrón. De igual forma
se llevó a cabo la firma de este Programa para el ejercicio fiscal 2017.
42
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Continuidad del Programa Operativo del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) 2016, entre
el Estado y el SAT, con la finalidad de promover la incorporación a la formalidad de los
ciudadanos y contribuyentes mediante su inscripción y movimientos al Registro Federal de
Contribuyentes (RFC).
Vigilancia estricta de las declaraciones mensuales del 3 por ciento del Impuesto Sobre
Nóminas de las Dependencias y Órganos de los Poderes del Estado; así como, el 2.5 por
ciento de las Dependencias Federales y Municipios, con la finalidad de que se encuentren al
corriente de sus obligaciones fiscales.
Cruce mensual de información con la Secretaría de Contraloría y Secretaría de
Administración, de los contribuyentes que integran los Padrones de Contratistas y
Proveedores del Gobierno del Estado, con la finalidad de que aquellos que se sitúen en los
supuestos establecidos en los Artículos 32-D del Código Fiscal de la Federación y 34 Bis del
Código Fiscal del Estado de Tabasco, estén impedidos para contratar o prestar servicios al
Gobierno del Estado, hasta en tanto no regularicen su situación fiscal.
Se emitieron 3 órdenes de “Clausura” a contribuyentes que son “reincidentes” al no contar
con la plataforma para la emisión de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI),
quienes se hicieron acreedores a la sanción correspondiente por la irregularidades
detectadas establecidas en el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total de 19 mil
990 pesos, además de la clausura del establecimiento por 3 días.
Se propusieron ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, 2 casos del
art. 69B del C.F.F. (Contribuyentes que han estado emitiendo comprobantes sin contar con
los activos, personal, infraestructura o capacidad material, directa o indirectamente, para
prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales
comprobantes) con el fin de evitar la “simulación” de actos en agravio del fisco federal.
Se propusieron ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, 2 casos de
Contribuyentes que presentan irregularidades en el cumplimiento de sus obligaciones
fiscales, con el fin de dejar sin efecto su Certificado del Sello Digital, lo que permitirá que
dichos contribuyentes que a la fecha se encuentran facturando, no puedan hacerlo hasta
cumplir con sus obligaciones fiscales.
Se han llevado a cabo diversos operativos de “Verificación de domicilios” a un total de 59
Contribuyentes (Grupo de contribuyentes que se encuentran en los mismo domicilios
43
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
fiscales), con la finalidad de calificar si el domicilio fiscal del contribuyente cumple o no los
requisitos del art. 10 del C.F.F. Logrando con todo esto tener mayor presencia fiscal en el
Estado.
Se llevó a cabo el Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales, para
los contribuyentes invitándoles a corregir su situación fiscal, el cual tuvo resultados
satisfactorios, al primer trimestre de 2017 se obtuvieron cifras cobradas por 190 mil 283
pesos.
II.1.2. Ingresos Federales
Los Ingresos Federales al 31 de marzo del 2017, alcanzaron la totalidad de 10 mil 166.48
millones de pesos, lo que representa un decremento del 1.20 por ciento, comparándolo con lo
programado para el primer trimestre del 2017 en la Ley
(LIET), donde se tenía una expectativa de ingresos de
reflejando un déficit por 123.55 millones de pesos.
de Ingresos del Estado de Tabasco
10 mil 290.03 millones de pesos,
Los Ingresos Federales al cierre del primer trimestre del ejercicio 2017, presentan un
incremento de 9.98 por ciento, respecto al mismo período del 2016. Los rubros que
conforman dichos ingresos son: Participaciones, Aportaciones, Convenios y Transferencias,
Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
Con corte al 31 de marzo del 2017,
presentado en la siguiente gráfica:
los Ingresos Federales se distribuyen de acuerdo a lo
44
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Distribución Porcentual de los Ingresos Federales
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Transferencias,
Asignaciones,
Subsidios y Otras
Ayudas
3.4%
Convenios
14.3%
Participaciones
53.6% Aportaciones
28.7%
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016, cifras preliminares 2017.
II.1.2.1. Participaciones
Al primer trimestre del 2017, los ingresos por concepto de Participaciones fueron de 5 mil
447.09 millones de pesos, que comparados con los 5 mil 388.40 millones de pesos del
mismo período del año anterior, muestran un crecimiento de 58.68
representan un 1.09 por ciento y que se desglosan a continuación:
millones de pesos que
DESGLOSE DE PARTICIPACIONES
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y preliminares 2017.
45
Concepto
Ingresos al
Primer Trimestre
de 2016
Ingresos al
Primer Trimestre
de 2017
Variación
Absoluta Porcentual
(%)
PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 58,689,515.00 1.09
81 PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 58,689,515.00 1.09
811 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 3,682,306,998.00 3,826,533,903.00 144,226,905.00 3.92
812 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 144,906,526.00 157,978,667.00 13,072,141.00 9.02
813 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS 54,937,397.00 60,769,654.00 5,832,257.00 10.62
814 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN 437,583,081.00 437,583,081.00 0.00 0.00
815 FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 239,814,690.00 269,851,103.00 30,036,413.00 12.52
816 FONDO DE COMPENSACIÓN 91,734,941.00 98,764,183.00 7,029,242.00 7.66
817 FONDO DE ISR 737,124,672.00 595,617,229.00 -141,507,443.00 -19.20
818 FONDO DE ESTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS DE LAS
ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF) 0.00 0.00 0.00 0.00
8181 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00
8182 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00
8183 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Participaciones Federales Cifras al 31 de Marzo del 2017
(millones de pesos)
5,388.40 2016
5,282.94 LIET 2016
5,447.09 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.
La Recaudación Federal Participable (RFP) en el primer trimestre del 2017, respecto al mismo
período del año anterior, presenta un crecimiento de 1.1 por ciento. Asimismo, las
Participaciones representaron 48.78 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del
Estado.
Cabe mencionar que en este ejercicio se deberá reintegrar el Fondo de Estabilización de los
Ingresos de la Entidades Federativas (FEIEF) por 175.13 millones de pesos, monto igual al
recibido el año anterior, el cual se compensará en seis pagos mensuales a partir del mes de
febrero; a la fecha se han reintegrado 58.37 millones de pesos.
Comparando los ingresos reales de las Participaciones al mes de marzo del 2017 contra lo
presupuestado en el mismo período en la LIET, se observa un incremento de 164.15 millones
de pesos, que representan un crecimiento de 3.11 por ciento.
Análisis Comparativo del Informe Trimestral de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público (SHCP) y la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF)
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al primer trimestre del 2017 de
Participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La SHCP
contempla para el mismo período, lo reportado en las cuentas mensuales comprobadas,
mismas que son cifras definitivas y cifras preliminares en el rubro de Incentivos Económicos.
46
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
De acuerdo a los tipos de conceptos, las Participaciones pagadas se agrupan en dos grandes
rubros:
a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado; se constituyen
por el Fondo General de Participaciones, el Fondo de Fomento Municipal, el Fondo de
Fiscalización y Recaudación, el Fondo de Extracción de Hidrocarburos, el IEPS de
Cervezas, Alcoholes y Tabacos, el Fondo de Compensación para las Entidades con menor
PIB Per Cápita no minero y no petrolero, el Fondo de ISR y además, la participación
directa de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolina y Diesel.
b) Los Ingresos Estatales recaudados por la ejecución del CCAMFF y sus anexos; que
contemplan los ingresos autoliquidables al momento de integrar la Constancia de
Recaudación, ya que son recaudados por el mismo Estado y forman parte de sus recursos
propios.
Por ello, estos recursos están considerados en los rubros de los ingresos propios dentro del
informe trimestral, atendiendo al origen de los recursos.
PARTICIPACIONES FEDERALES
Cifras al 31 de Marzo de 2017
a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)
INTERMEDIOS
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras preliminares 2017.
*Cifras publicadas por la SHCP en el informe de participaciones pagadas a Entidades Federativas y M unicipios.
Los Fondos de Transferencias
Fomento Municipal, Fondo de
Federales (Fondo General de Participaciones, Fondo de
Fiscalización y Recaudación, Fondo de Extracción de
Hidrocarburos, IEPS de Cervezas, Alcoholes y Tabacos, Fondo de Compensación para
Entidades con menor PIB Per Cápita no minero y no petrolero y Fondo de ISR), no presentan
variación alguna, en cuanto a lo informado por la SHCP y lo comprobado por el Estado.
47
FONDO GENERAL
DE
PARTICIPACIONES
FONDO DE
FOMENTO
MUNICIPAL
FONDO DE
FISCALIZACIÓN Y
RECAUDACIÓN
FONDO DE
EXTRACCIÓN DE
HIDROCARBUROS
IEPS
IEPS GASOLINA
Y DIESEL +FOCO
TENENCIA
0.136
%RFP
DERECHO
ADICIONAL
S/EXTRACCIÓN
PETRÓLEO -
PARAÍSO
ISAN+FONDO
COMPENSACIÓ
N ISAN
INCENTIVOS
ECONÓMICOS
FONDO DE
COMPENSACIÓN
DE REPECO E
FONDO ISR
ACUMULADO
ENERO 1,236,376,216 50,975,804 145,861,027 96,191,244 18,021,943 61,615,005 21,287 0 7,790,670 13,311,450 11,478,390 1,539,509 93,458,590 1,736,641,135
FEBRERO 1,334,150,930 55,181,907 145,861,027 92,700,247 22,138,649 69,800,876 20,375 0 6,865,934 15,336,085 14,107,849 1,086,051 449,741,087 2,206,991,017
MARZO 1,256,006,757 51,820,956 145,861,027 80,959,612 20,609,062 63,023,437 24,376 0 6,031,081 11,983,956 7,371,694 1,472,588 52,417,552 1,697,582,098
SUMA DE INGRESOS 2017 3,826,533,903 157,978,667 437,583,081 269,851,103 60,769,654 194,439,318 66,038 0 20,687,685 40,631,491 32,957,933 4,098,148 595,617,229 5,641,214,250
INGRESOS 2016 AJUSTES -93,234,306 2,979,015 9,924,596 0 3,393,674 0 0 0 0 0 0 0 0 -76,937,021
TOTAL DE INGRESOS 3,733,299,597 160,957,682 447,507,677 269,851,103 64,163,328 194,439,318 66,038 0 20,687,685 40,631,491 32,957,933 4,098,148 595,617,229 5,564,277,229
*INGRESOS SHCP 3,733.3 161.0 447.5 269.9 64.2 194.4 0.0 20.7 38.6 30.5 4.1 595.6 5,559.8
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Los Fondos a), b), d) y e) fueron informados por la SHCP, mediante oficios, 351-A-DGPA-C-
0310 del 23 de Enero, 351-A-DGPA-C-0842 del 21 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0929 del 23 de
Febrero y 351-A-DGPA-C-1310 del 22 de Marzo del 2017.
El Fondo c) fue informado mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0169 del 16 de Enero, 351-A-
DGPA-C-0416 del 24 de Enero, 351-A-DGPA-C-0717 del 14 de Febrero y 351-A-DGPA-C-
1145 del 08 de Marzo del 2017.
El fondo f) lo integran el Fondo de Compensación para las entidades con menor PIB per cápita
no minero y no petrolero y la participación directa de IEPS a la Enajenación de Gasolina y
Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0070 del 06 de
Enero, 351-A-DGPA-C-0554 del 07 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1099 del 06 de Marzo del
2017. El Fondo de Compensación (FOCO), fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-
0089 del 09 de Enero, 351-A-DGPA-C-0567 del 07 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1112 del 06
de Marzo del 2017.
En cuanto a los ingresos autoliquidables del Estado, conformados con los fondos de Tenencia
(g), ISAN + Fondo de Compensación ISAN (j), e Incentivos Económicos (k), no presentan
diferencias. Estos fondos se integran por los ingresos recaudados por el Estado, en el ejercicio
de sus funciones y reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas, 10 de
Febrero, 10 de Marzo y 05 de Abril del 2017; así como, en las Constancias de Recaudación
con números: SPF/0152/2017 del 25 de Enero, SPF/0249/2017 del 24 de Febrero y
SPF/0400/2017 del 24 de Marzo del 2017.
En el rubro g), la información referente al monto de Tenencia, corresponde a cifras definitivas
de los meses de Enero a Febrero y cifras preliminares de Marzo del 2017, las cuales están
integradas por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos accesorios
(actualización, recargos, multas y gastos de ejecución).
En el rubro h), este Fondo no aplica para el Estado, ya que de acuerdo al Artículo 2-A de la
Ley de Coordinación Fiscal, sólo corresponde a municipios fronterizos.
El rubro i), Derecho Adicional sobre Extracción de Petróleo. Este recurso se transfiere
directamente al Ayuntamiento de Paraíso, de acuerdo al artículo 2-A fracciones II de la Ley de
48
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Coordinación Fiscal y al artículo 92 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria y fue notificado a la Secretaría de Planeación y Finanzas mediante oficios, 351-A-
DGPA-C-0215 del 17 de Enero, 351-A-DGPA-C-0688 del 16 de Febrero y 351-A-DGPA-C-
1193 del 13 de Marzo de 2017.
El rubro j), ISAN-Fondo de Compensación ISAN. Este se integra con las cifras recaudadas del
Estado, de los pagos de las agencias automotrices por el impuesto correspondiente y de la
Enajenación de Automóviles Nuevos, que se incentiva a través del Fondo de Compensación
de ISAN, los cuales son recursos federales transferidos al Estado, que fueron recibidos
mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0201 del 17 de Enero, 351-A-DGPA-C-749 del 14 de
Febrero y 351-A-DGPA-C-1177 del 08 de Marzo del 2017.
El rubro k), Fondo de Incentivos Económicos. Se integra por la recaudación de rezagos del
Impuesto Sobre la Renta de Personas Morales, Régimen Intermedio, Régimen de Pequeños
Contribuyentes, Impuesto al Valor Agregado, Impuesto Empresarial a Tasa Única y los
accesorios correspondientes (multas, gastos de ejecución, honorarios, recargos) respectivos;
así como, por los ingresos obtenidos por el cobro de Multas Administrativas Federales No
Fiscales. Lo anterior, de conformidad con la Sección III, Cláusula Décima Novena del
Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado entre la SHCP
y el Estado de Tabasco.
Además, este rubro comprende la autoliquidación de incentivos económicos reportados por la
SHCP mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0244 del 17 de Enero, 400-02-00-00-00-2017-0106
del 24 de Enero, 351-A-DGPA-C-0517 del 01 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0521 del 02 de
Febrero, 351-A-DGPA-C-0807 del 20 de Febrero, 400-02-00-00-00-2017-0260 del 23 de
Febrero y 351-A-DGPA-C-1389 del 23 de Marzo del 2017. Cabe mencionar, que en este
período se presenta una diferencia a favor del Estado en el rubro de Incentivos Económicos
por 4.4 millones de pesos, debido a que la SHCP no considera en su informe los Incentivos
correspondientes al mes de marzo y el rubro de Tenencia.
El rubro l), Fondo de Compensación del Régimen de Pequeños Contribuyentes y del Régimen
Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0384 del 24 de Enero,
351-A-DGPA-C-0652 del 10 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1248 del 16 de Marzo del 2017.
49
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0471 del
27 de Enero, 351-A-DGPA-C-1011 del 24 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1440 del 28 de Marzo
del 2017.
II.1.2.2. Aportaciones
Con corte al 31 de marzo de 2017, los recursos recibidos del rubro de Aportaciones,
ascendieron a 2 mil 918.75 millones de pesos, lo que significó un incremento de 24.11 por
ciento, comparados con los 2 mil 351.77 millones de pesos captados en el mismo período
del 2016.
Los ingresos derivados de Aportaciones al primer trimestre del 2017, contra lo presupuestado
en la LIET para el mismo período, registra un decremento del 14.65 por ciento; lo cual
presenta una disminución en los ingresos por 500.82 millones de pesos en términos
absolutos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) por
Servicios Personales correspondiente al mes de marzo, no ha sido informado por la Secretaría
de Educación.
Aportaciones Cifras al 31 de Marzo de 2017
(millones de pesos)
2,351.77 2016
3,419.58 LIET 2017
2,918.75 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.
DESGLOSE DE APORTACIONES
Cifras al 31 de Marzo de 2017
(%)
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y preliminares 2017.
50
Concepto
Ingresos al
Primer
Trimestre de
2016
Ingresos al
Primer Trimestre
de 2017
Variación
Absoluta Porcentual
8.2 APORTACIONES 2,351,779,222.01 2,918,757,914.42 566,978,692.41 24.11
8.2.1 Fondo para la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) 775,967,400.72 1,190,340,184.30 414,372,783.58 53.40
8.2.2 Fondo para los Servicios de Salud (FASSA) 574,405,845.29 617,390,245.55 42,984,400.26 7.48
8.2.3 Fondo para la Infraestructura Social (FAIS) 363,667,899.00 405,136,583.57 41,468,684.57 11.40
8.2.4 Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios y de las
Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN) 303,179,292.00 331,832,127.00 28,652,835.00 9.45
8.2.5 Fondo de Asistencia Múltiple (FAM) 92,638,065.00 104,670,021.00 12,031,956.00 12.99
8.2.6 Fondo para la Educación Tecnológica (FAETA) 45,918,162.00 47,236,779.00 1,318,617.00 2.87
8.2.7 Fondo para la Seguridad Pública de las Entidades y DF (FASP) 47,040,978.00 47,167,575.00 126,597.00 0.27
8.2.8 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 148,961,580.00 174,984,399.00 26,022,819.00 17.47
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II.1.2.3. Convenios
En este rubro, se obtuvieron ingresos por 1 mil 458.30 millones de pesos al primer trimestre
del 2017, lo que representa un incremento del 10.84 por ciento, respecto a lo recibido al
primer trimestre del 2016, de 1 mil 315.72 millones de pesos.
Comparando los ingresos reales de Convenios a marzo del 2017, contra lo presupuestado en
LIET para el mismo período, se obtuvo un incremento de 6.36 por ciento;
ingresos adicionales por 87.25 millones de pesos.
lo que significa
Convenios
Cifras al 31 de Marzo de 2017
(millones de pesos)
1,315.72 2016
1,371.05 LIET 2017
1,458.30 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.
DESGLOSE DE CONVENIOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.
II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Referente al rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ingresaron
342.32 millones de pesos al primer trimestre del 2017, los cuales respecto a los 188.36
millones de pesos captados al mismo período en el 2016, muestra un incremento de 81.73 por
ciento.
51
Concepto
Ingresos al
Primer
Trimestre de
2016
Ingresos al
Primer Trimestre
de 2017
Variación
Absoluta Porcentual
(%)
8.3 CONVENIOS 1,315,723,905.85 1,458,305,592.48 142,581,686.63 10.84
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Cifras al 31 de Marzo de 2017
(millones de pesos)
188.36 2016
216.44 LIET 2017
342.32
2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
(%)
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.
El incremento de 153.95 millones de pesos, respecto al mismo período del año anterior,
obedece a que a la fecha se han recibido recursos del Fondo para Entidades Federativas y
Municipios Productores de Hidrocarburos y el Fondo de Fortalecimiento Financiero para la
Inversión.
II.1.2.5. Participaciones Municipales
El total de los recursos transferidos a los municipios al primer trimestre del 2017, por concepto
de Fondo Municipal de Participaciones, 70 por ciento del Fondo de Compensación y
Combustibles Municipal, Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales,
Fondo del Impuesto Sobre la Renta, Fondo III y IV, Aportaciones Estatales por Convenios
suscritos con el Estado por el Servicio Público de Tránsito, Agua Potable y Alcantarillado,
Parques y Jardines y los recursos transferidos por Convenios con CAPUFE, asciende a 2 mil
099.81 millones de pesos, que comparados con los 1 mil 928.52 millones de pesos
transferidos en el mismo período del año anterior, representan un incremento del 8.88 por
ciento.
52
Concepto
Ingresos al
Primer
Trimestre de
2016
Ingresos al
Primer Trimestre
de 2017
Variación
Absoluta
Porcentual
9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 188,367,819.00 342,321,011.86 153,953,192.86 81.73
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
TOTAL DE RECURSOS PAGADOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
(Cifras en pesos)
Nota. En la columna del Fondo Municipal de Participaciones, se encuentran los montos que le corresponden a los municipios de acuerdo a la Ley de Coordinación Fiscal y Financiera del Estado de
Tabasco, por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el Gobierno
del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones y Convenio de CAPUFE.
FMRCE (Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales)
Fondo del Im puesto Sobre la Renta. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los municipios que correspondan.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Asimismo, es importante señalar que fueron transferidos a los municipios recursos de
Aportación Federal 2017 por 278.17 millones de pesos, que corresponden al Fondo para
Municipios Productores de Hidrocarburos en Regiones Terrestres y Marítimas; así como, los
recursos para el Fortalecimiento a la Seguridad Municipal (FORTASEG) y Fortalecimiento
Financiero para Inversión. Logrando con esto que los municipios cuenten con sus recursos en
tiempo y forma para impulsar programas de desarrollo y atención de sus comunidades.
Por otra parte y con la finalidad de apoyar a los Ayuntamientos con los compromisos de pagos
inmediatos, 9 Ayuntamientos firmaron Convenios (Balancán, Centla, Centro, Cunduacán,
Jalapa, Nacajuca, Tacotalpa, Teapa y Tenosique), mediante el cual se les otorgó un anticipo
del Fondo Municipal de Participaciones, sumando en conjunto 150.43 millones de pesos.
Dichos anticipos se otorgaron sin cobro de interés alguno sobre el capital; los cuales serán
recuperados en su totalidad en el mes de octubre de 2017.
53
Municipio
Fondo Municipal
de
Participaciones
70 % Del Fondo
de Compensación
y Combustibles
Municipal
FMRCE
(Impuesto
Sobre Nómina)
Fondo del
Impuesto Sobre
la Renta
Fondo III
Fondo IV
Aportación
Estatal
Importe Total
%
Balancán 41,656,386.00 862,766.00 1,775,262.00 3,474,720.00 21,049,890.00 8,410,524.00 3,456,756.00 80,686,304.00 3.84
Cárdenas 83,102,053.00 3,778,372.00 3,065,748.00 2,952,300.87 58,565,586.00 36,832,782.00 930,327.00 189,227,168.87 9.01
Centla 51,015,214.00 1,552,672.00 1,751,862.00 8,803,252.00 27,174,930.00 15,135,948.00 297,627.00 105,731,505.00 5.04
Centro 287,624,344.00 9,737,221.00 11,342,458.00 33,830,296.60 22,286,214.00 94,921,560.00 79,593,180.09 539,335,273.69 25.68
Comalcalco 83,360,486.00 2,931,724.00 1,173,985.00 1,593,515.71 41,561,121.00 28,579,386.00 494,847.00 159,695,064.71 7.61
Cunduacán 67,087,440.00 1,922,266.00 1,961,724.00 1,107,920.00 17,336,436.00 18,738,870.00 498,291.00 108,652,947.00 5.17
Emiliano Zapata 38,333,963.00 448,847.00 1,201,504.00 2,490,876.00 4,752,702.00 4,375,503.00 737,026.86 52,340,421.86 2.49
Huimanguillo 77,747,274.00 2,726,186.00 2,724,011.00 6,017,739.00 43,055,853.00 26,575,737.00 814,035.00 159,660,835.00 7.60
Jalapa 36,898,096.00 553,357.00 969,961.00 927,749.00 4,368,525.00 5,394,303.00 325,614.00 49,437,605.00 2.35
Jalpa de Méndez 53,131,977.00 1,267,500.00 1,377,202.00 3,726,215.00 8,666,625.00 12,356,010.00 446,055.00 80,971,584.00 3.86
Jonuta 34,898,078.00 448,741.00 340,996.00 0.00 16,247,067.00 4,374,468.00 855,144.00 57,164,494.00 2.72
Macuspana 69,663,990.00 2,328,507.00 2,483,553.00 903,339.00 33,058,650.00 22,699,029.00 13,046,334.00 144,183,402.00 6.87
Nacajuca 55,887,588.00 1,749,680.00 1,589,450.00 4,586,645.00 7,624,257.00 17,056,440.00 234,000.00 88,728,060.00 4.23
Paraíso 48,066,735.00 1,317,132.00 2,007,915.00 3,907,236.00 10,138,251.00 12,839,838.00 409,344.00 78,686,451.00 3.75
Tacotalpa 35,872,225.00 704,062.00 1,258,533.00 3,743,992.00 24,571,590.00 6,863,427.00 0.00 73,013,829.00 3.48
Teapa 39,089,373.00 814,350.00 687,306.00 1,744,156.00 5,906,682.00 7,938,555.00 180,312.00 56,360,734.00 2.68
Tenosique 47,062,155.00 896,539.00 1,283,687.00 5,160,317.00 12,546,468.00 8,739,747.00 255,114.00 75,944,027.00 3.62
TOTAL 1,150,497,377.00 34,039,922.00 36,995,157.00 84,970,269.18 358,910,847.00 331,832,127.00 102,574,006.95 2,099,819,706.13 100.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II.1.3. Ingresos derivados de Financiamiento
De conformidad con el Decreto 078 publicado en el Periódico Oficial del Estado de Tabasco,
con fecha 18 de febrero de 2017, suplemento 7769 D, se reformó el monto total que percibirá
el Gobierno del Estado, a través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, por concepto de
Ingresos Derivado de Financiamiento, establecido en el Artículo 1° de la Ley de Ingresos
del Estado de Tabasco para el ejercicio fiscal 2017, para quedar como sigue:
II.2. Indicadores fiscales
II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal
Existen cuatro tipos de Indicadores sobre Desempeño Fiscal, que son: Capacidad Fiscal,
Esfuerzo Fiscal, Resultado Fiscal y Crecimiento del Padrón:
a) Indicadores de Capacidad Fiscal:
El indicador no. 1, que expresa la relación entre los Impuestos y Derechos y la Población, fue
superior en 9.18 por ciento; esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios
prestados por la Secretaría de Planeación y Finanzas por el registro de Vehículos Partículares
y por los servicios prestados por los Organismos Públicos Descentralizados.
b) Indicadores de Esfuerzo Fiscal:
En lo que refiere al indicador no. 2, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre la
estimación del Producto Interno Bruto del Estado (PIBE). Este muestra el impacto de los
ingresos por Impuestos y Derechos en relación al monetario de la producción de Bienes y
Servicios del Estado; resultando un decremento del 14.18 por ciento, en relación al indicador
generado al primer trimestre 2016.
En el indicador no. 3, se muestra la relación de los ingresos por el Impuesto Sobre Nóminas
(ISN) de Contribuyentes Generales, con el padrón de contribuyentes, el cual refleja un
decremento de 10.22 por ciento respecto al resultado generado al primer trimestre 2016; este
54
TOTAL DE INGRESOS FEDERALES $42,696,617,795.00
TOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES $46,843,466,730.00
INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO $700,000,000.00
TOTAL DE INGRESOS $47,543,466,730.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
resultado se debe a la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos masivos en
empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación de este
impuesto.
El indicador no. 4, tiene un decremento del 12.66 por ciento en comparación al 2016 y
relaciona los ingresos del Impuesto por Hospedaje y el número de contribuyentes; la variación
negativa se deriva de la disminución en los ingresos en relación al 2016.
El indicador no. 5, contiene un indicador general de todos los ingresos recaudados por los
conceptos de: Refrendo Vehicular 2017; el rezago pagado por Impuesto Vehicular Estatal y
sobre Tenencia y uso de vehículos de años anteriores con sus respectivos accesorios, éste se
divide entre el número de vehículos contenidos en el padrón, reflejando una variación positiva
del 9.11 por ciento en comparación al año 2016.
c) Indicadores de Resultado Fiscal:
El indicador no. 6, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre las Participaciones
que recibe el Estado; donde se muestra una variación positiva de 9.08 por ciento, en
comparación con el mismo período anterior.
El indicador no. 7, refleja el resultado del trabajo recaudatorio implementado por el Estado,
en relación a todos los ingresos obtenidos en el ejercicio fiscal de 2017, que comparándolo
con el mismo período del 2016, la variación es positiva en 1.27 por ciento.
d) Indicadores de Crecimiento del Padrón:
El indicador no. 8, muestra un incremento del 17.94 por ciento en comparación al padrón de
contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas de Contribuyentes Generales del 2016
y 2017. Este resultado se debe a los actos de fiscalización realizados por las diversas
unidades de esta Secretaría.
55
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Indicadores de Desempeño Fiscal
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
NOTAS:
Se presentan cif ras anualizadas con inf ormación al primer trimestre 2017.
* La población del Estado para el 2017 considera el resultado del último Censo de Población y Vivienda, así como su tasa promedio de crecimiento.
**El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la inf ormación proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011, 2012, 2013,
2014, 2015 y cuarto trimestre de 2016 reportado y estimado para esos años por la SHCP.
*** La cif ra de Participaciones Federales se ref iere a la inf ormación acumulada al primer trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de Fomento Municipal,
Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.
II.2.2 Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales
Al primer trimestre de 2017, los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos
Federales fueron los siguientes:
Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron en
promedio 1 acto por auditor, al igual que en 2016.
Indicador 2.- Rendimiento Per Cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en promedio
por auditor; las cuales fueron por 275 mil 709 pesos, incrementando en un 136 por ciento
respecto al 2016.
Indicador 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra el monto recuperado
por cada peso invertido; recuperando al primer trimestre 9 pesos, incrementando un 132 por
ciento.
Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: en el primer trimestre se recaudaron cifras por
11 millones 077 mil 625 pesos, incrementando en un 176 por ciento.
56
Concepto
Indicador
acumulado a
Marzo 2016
Indicador
acumulado a
Marzo 2017
Var (%)
Indicadores de Capacidad Fiscal
1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 299.98 327.54 9.18 Indicadores de Esfuerzo Fiscal
2. (Impuestos+Derechos)/ PIBE** 0.18% 0.15% -14.18
3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de contribuyentes
(ISN). 16,787.01 15,071.59 -10.22
4. Ingresos por hospedaje / padrón contribuyentes (hospedaje). 9,218.56 8,051.77 -12.66
5. Recaudacion Total Vehicular / padrón vehicular. 195.46 213.26 9.11 Indicadores de Resultado Fiscal
6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones federales.*** 0.1332 0.1453 9.08
7. (Impuestos+Derechos) / Ingresos Totales 0.0700 0.0709 1.27 Indicadores de Cremiento del Padrón de Contribuyentes Cumplidos
8. Padrón de Contribuyentes Cumplidos de ISN de Contribuyentes
Generales. 9,545 11,257 17.94
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Indicador 5.- Cifras Liquidadas (cifras de los contribuyentes que optaron por no pagar sus
créditos fiscales e irse a litigio): las cifras liquidadas son por 28 millones 553 mil 137 pesos,
disminuyendo favorablemente en un 65 por ciento respecto a las cifras del 2016. (Cifras que no
pudieron cobrarse)
Indicador 6.- Cifras Determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a los
Contribuyentes): se determinaron cifras por 10 millones 206 mil 337 pesos, las cuales
disminuyeron respecto al 2016 en virtud de que los créditos fiscales fueron menores.
Indicador 7.- Número de Actos Realizados: se terminaron 33 actos de fiscalización,
incrementando un 10 por ciento.
Indicador 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje de universo de
contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de RIF
representa un 0.02 por ciento.
que al primer trimestre de 2017
Com parativo de Indicadore s Fis cale s
Im pue s tos Fe de rale s
(Cifras e n M ile s de Pe s os )
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales
En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales,
Acciones de Fiscalización fueron los siguientes:
los resultados en las
Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron en
promedio 7 actos por auditor, incrementando así en un 75 por ciento.
57
Indicadore s
Indicadore s a
M arzo
(2016)
Indicadore s a
M arzo
(2017)
Var (%)
1. Productividad pe r cápita global. Total de actos terminados entre el número de
auditores. 1 1 0.00
2. Re ndim ie nto pe r cápita. Cif ras cobradas y virtuales entre el número de personal. 116.51 275.71 136.64
3. Re ntabilidad de la fis calización. Total de cif ras cobradas y virtuales entre el
presupuesto ejercido (salarios pagados). 4.09 9.49 132.03
4. Cifras e fe ctivam e nte cobradas . Importe de revisiones terminadas de
contribuyentes que decidieron autocorregirse en f orma total o en parcialidades, entre
otros pagos recaudados.
4,007.10
11,077.63
176.45
5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes
decidieron no pagar. 83,942.65 28,553.14 -65.98
6. Cifras de te rm inadas . Importe total de las cif ras determinadas en las revisiones
terminadas. 12,670.08 10,206.34 -19.45
7. Núm e ro de actos re alizados . Revisiones terminadas. 30 33 10.00
8. Pre s e ncia fis cal. Total de actos terminados entre el universo de contribuyente. 0.01% 0.02% 60.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Indicador 2.- Rendimiento Per Cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en promedio
por auditor; la cual para este primer trimestre es de 147 mil 910 pesos.
Indicador 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra lo recuperado por
cada peso invertido; se recuperaron 6 pesos por cada peso.
Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: para el primer trimestre 2017, se recaudaron
cifras por 1 millón 35 mil 374 pesos disminuyendo respecto al 2016, lo cual repercute en la
baja de los indicadores 2.Rendimiento per cápita, 3.Rentabilidad de la fiscalización y 6.Cifras
determinadas. Las cifras se ven por debajo en virtud de que en 2016 hubo un solo caso donde
se recaudaron cifras por 1 millón 972 mil 031 pesos.
Indicador 5.- Cifras Liquidadas: favorablemente en el primer trimestre 2017 no hay cifras
liquidadas, reduciendo así en un 100 por ciento respecto a 2016 (contribuyentes que optan por
no pagar e irse a ligio).
Indicador 6.- Cifras Determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a
Contribuyentes): se determinaron cifras por 830 mil 993 pesos.
los
Indicador 7.- Número de actos realizados: se terminaron 34 actos de fiscalización
Impuestos Estatales, incrementando en un 30 por ciento respecto al 2016.
de
Indicador 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra
contribuyentes que fue fiscalizado, para el primer trimestre
incrementando en un 35 por ciento.
Com parativo de Indicadore s Fis cale s
Im pue s tos Es tatale s
(Cifras e n Mile s de Pe s os )
el porcentaje del universo de
2017 fue de 0.23 por ciento
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
58
Indicadore s
Indicadore s a
Marzo
(2016)
Indicadore s a
Marzo
(2017)
Var (%)
1. Productividad pe r cápita global. Total de actos terminados entre el número de
auditores. 4 7 75.00
2. Re ndim ie nto pe r cápita. Cif ras cobradas y virtuales entre el número de personal. 328.48 147.91 -54.97
3. Re ntabilidad de la fis calización. Total de cif ras cobradas y virtuales entre el
presupuesto ejercido (salarios pagados). 14.60 6.90 -52.74
4. Cifras e fe ctivam e nte cobradas . Importe de revisiones terminadas de
contribuyentes que decidieron autocorregirse en f orma total o en parcialidades, entre
otros pagos recaudados.
2,956.35
1,035.37
-64.98
5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes
decidieron no pagar. 252.61 0.00 -100.00
6. Cifras de te rm inadas . Importe total de las cif ras determinadas en las revisiones
terminadas. 2,719.37 830.99 -69.44
7. Núm e ro de actos re alizados . Revisiones terminadas. 26 34 30.77
8. Pre s e ncia fis cal. Total de actos terminados entre el universo de contribuyente. 0.17% 0.23% 35.29
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
III. EGRESOS DEL ESTADO DE TABASCO
III.1. Gasto Neto Total
Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2017, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al
conjunto de entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad
de 9 mil 336.1 millones de pesos; de los cuales el 84.33 por ciento corresponde al Gasto
Programable y el 15.67 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias y
Convenios a los Municipios, Aportaciones entre diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, y el
Servicio de la Deuda Pública a largo plazo y Disminución del Pasivo.
MUNICIPIOS
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras preliminares
III.1.1. Gasto Programable
Las prioridades del gobierno se traducen en el Gasto Programable que soporta la operación
de las dependencias del Gobierno, para que éstas proporcionen los servicios de Educación,
Salud, Desarrollo Social, entre otros.
59
GASTO NETO TOTAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO
AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
CONCEPTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
GASTO NETO TOTAL 46,843,466,730 50,095,577,769 10,224,775,693 10,224,775,693 9,336,197,632 0 9,023,683,044
GASTO PROGRAMABLE 39,433,296,055 42,919,617,275 8,761,334,149 8,761,334,149 7,872,756,088 0 7,560,301,451
PODER EJECUTIVO 22,144,236,708 24,509,714,866 4,055,768,135 4,055,768,135 3,509,568,498 0 3,344,174,321
PODER LEGISLATIVO 405,455,384 405,455,384 88,988,559 88,988,559 88,988,559 0 88,739,588
PODER JUDICIAL 450,904,164 515,557,168 155,866,556 155,866,556 129,819,346 0 129,819,346
ENTIDADES PARAESTATALES 11,459,710,327 12,035,912,197 3,070,371,442 3,070,371,442 2,794,287,656 0 2,768,504,937
DESARROLLO DE MUNICIPIOS 4,027,387,967 4,295,737,557 1,080,036,268 1,080,036,268 1,080,036,268 0 960,399,319
ÓRGANOS AUTONOMOS 945,601,505 1,157,240,103 310,303,189 310,303,189 270,055,761 0 268,663,940
GASTO NO PROGRAMABLE 7,410,170,675 7,175,960,495 1,463,441,545 1,463,441,545 1,463,441,545 0 1,463,381,593
TRANSFERENCIA Y CONVENIOS PARA 5,215,629,844
5,241,362,610
1,322,946,596
1,322,946,596
1,322,946,596
0
1,322,886,644
DEUDA PÚBLICA INTERNA 627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949
TRANSFERENCIAS, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES ENTRE DIFERENTES 1,566,991,868 1,288,594,922 0 0 0 0 0
NIVELES Y ÓRDENES DE GOBIERNO
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
El Gasto Programable ejercido al primer trimestre de 2017, incluyendo a los Poderes
Ejecutivo, Legislativo, y Judicial, así como Entidades Paraestatales, Desarrollo de Municipios,
y Órganos Autónomos, ascendió a 7 mil 872.7 millones de pesos.
a) Poder Legislativo
Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2017, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto
Ejercido de 88.9 millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del
personal administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento
de las funciones legislativas y de fiscalización.
ESTADO
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras preliminares
b) Poder Judicial
El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al primer trimestre del ejercicio fiscal 2017, fue
de 129.8 millones de pesos. Estos recursos se orientaron a la administración y procuración
de justicia, base fundamental para garantizar el Estado de Derecho y la convivencia pacífica
de la sociedad.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares
60
PODER JUDICIAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
PODER JUDICIAL 450,904,164 515,557,168 155,866,556 155,866,556 129,819,346 0 129,819,346
TOTAL 450,904,164 515,557,168 155,866,556 155,866,556 129,819,346 0 129,819,346
PODER LEGISLATIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO
AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
H.CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO 334,060,313 334,060,313 74,211,986 74,211,986 74,211,986 0 73,963,015
ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACION DEL 71,395,071 71,395,071 14,776,573 14,776,573 14,776,573 0 14,776,573
TOTAL 405,455,384 405,455,384 88,988,559 88,988,559 88,988,559 0 88,739,588
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
c) Órganos Autónomos
El Presupuesto de Egresos correspondiente a los Órganos Autónomos
Ejercido al primer trimestre de 270 millones de pesos.
alcanzó un Gasto
HUMANOS
TABASCO
154,500,000 154,221,616 37,758,913 37,758,913 37,758,913 0 37,628,564 PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE TABASCO
18,502,640 18,502,343 4,110,276 4,110,276 4,110,276 0 4,079,163 ADMINISTRATIVO
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares
Al primer trimestre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad
de 4.5 millones de pesos, para sus gastos de operación.
La Fiscalía General del Estado de Tabasco, al cierre del primer trimestre del 2017 ejerció la
cantidad de 211.8 millones de pesos para sufragar sus gastos de operación.
El Instituto Electoral y de Participación Ciudadana del Estado de Tabasco recibió
ministraciones de recursos, por un total de 37.7 millones de pesos, para continuar con el
desarrollo democrático de la Entidad.
El Instituto Tabasqueño de Transparencia y Acceso a la Información Pública, recibió la
cantidad de 6.4 millones de pesos, lo que incide favorablemente en la consolidación en
nuestro estado de los derechos ciudadanos al acceso de la información pública.
El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 4.1 millones de pesos, con
la finalidad de hacer frente a las necesidades derivadas de su operación.
61
ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
COMISIÓN ESTATAL DE LOS DERECHOS 20,301,503 20,299,804 4,595,801 4,595,801 4,595,801 0 4,595,801
FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE 703,034,210 914,964,278 252,092,285 252,092,285 211,844,858 0 210,672,964
INSTITUTO ELECTORAL Y DE
INSTITUTO TABASQUEÑO DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA 29,638,152 29,630,457 6,481,949 6,481,949 6,481,949 0 6,423,484
INFORMACIÓN PÚBLICA TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO
TRIBUNAL ELECTORAL DE TABASCO 19,625,000 19,621,605 5,263,965 5,263,965 5,263,965 0 5,263,965
TOTAL 945,601,505 1,157,240,103 310,303,189 310,303,189 270,055,761 0 268,663,940
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
El Tribunal Electoral de Tabasco recibió recursos por un monto de 5.2 millones de pesos, a
fin de sufragar los gastos implícitos de su operación.
d) Poder Ejecutivo
El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del primer trimestre del 2017, la cantidad de 3 mil 509.5
millones de pesos que han sido utilizados para sufragar las funciones del gobierno en
materia de Salud, Educación, Seguridad Pública, Vivienda, Campo, Medio Ambiente,
Infraestructura, Agua y Saneamiento, entre otras. Esta cifra representa el 37.59 por ciento del
Gasto Neto Total Ejercido durante éste período.
Para efectos de una mejor comprensión y dar cumplimiento a los lineamientos establecidos
sobre el particular, el gasto programable del Poder Ejecutivo, se expone de acuerdo a las
clasificaciones: Económica, Administrativa y Funcional.
III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo
La clasificación económica identifica cada renglón del gasto público según su naturaleza y,
muestra el ejercicio de los recursos públicos agrupado en cinco apartados de acuerdo al
clasificador por tipo de gasto: Corriente de Capital, Amortización de la deuda y disminución de
pasivos, y Participaciones.
62
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
AYUDAS
OTRAS PROVISIONES
APORTACIONES
AYUDAS
OTRAS PROVISIONES
8000 2,828,680,069 3,065,022,150 522,921,609 522,921,609 522,921,609 0 403,284,660 APORTACIONES
627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949 DISMINUCION DEL PASIVO
8000 5,216,565,848 5,643,073,657 1,423,374,359 1,423,374,359 1,423,374,359 0 1,423,314,407 APORTACIONES
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares
a) Gasto Corriente
Como se mencionó anteriormente, el gasto corriente se refiere a todas aquellas erogaciones
relacionadas con los gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, gastos
financieros, entre otros, necesarios para el buen funcionamiento de las Dependencias,
Órganos Desconcentrados y Organismos Descentralizados. Los gastos acumulados por
concepto de Servicios Personales se situaron en 2 mil 325.2 millones de pesos.
El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al primer
trimestre del 2017, ascendió a 632 millones de pesos.
63
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y CAPÍTULO DEL GASTO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO
AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
CAPÍTULO NOMBRE
GASTOS
GASTO CORRIENTE 36,549,469,245 37,327,447,362 7,451,930,570 7,451,930,570 6,920,190,933 0 6,756,242,726
1000 SERVICIOS PERSONALES 16,991,274,504 17,064,097,088 2,459,484,025 2,459,484,025 2,325,283,378 0 2,321,824,181
2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 773,115,375 1,001,710,631 253,542,101 253,542,101 141,082,594 0 77,896,039
3000 SERVICIOS GENERALES 1,200,925,919 1,640,647,820 538,747,935 538,747,935 490,974,451 0 435,233,279
4000 TRANSF. ASIGN. SUBS. Y OTRAS
12,143,739,824 13,104,461,166 3,627,116,098 3,627,116,098 3,394,619,822 0 3,353,058,537
7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y
2,526,508,992 1,930,153,698 0 0 0 0 0
8000 PARTICIPACIONES Y
2,913,904,631 2,586,376,957 573,040,411 573,040,411 568,230,689 0 568,230,689
GASTO DE CAPITAL 4,449,882,674 6,479,053,788 1,208,975,816 1,208,975,816 852,137,391 0 703,630,962
4000 TRANSF. ASIGN. SUBS. Y OTRAS
0 297,326,873 136,345,914 136,345,914 42,585,227 0 42,585,227
5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 9,972,569 185,316,031 85,984,909 85,984,909 19,328,602 0 15,930,800
6000 INVERSION PUBLICA 1,273,842,033 1,980,064,552 463,723,384 463,723,384 267,301,953 0 241,830,275
7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y
337,388,003 951,324,182 0 0 0 0 0
PARTICIPACIONES Y
TOTAL DE GASTO 40,999,351,919 43,806,501,150 8,660,906,386 8,660,906,386 7,772,328,325 0 7,459,873,688
FINANCIAMIENTO
AMORTIZACION DE LA DEUDA Y
9000 DEUDA PÚBLICA 627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949
PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS
PARTICIPACIONES 5,216,565,848 5,643,073,657 1,423,374,359 1,423,374,359 1,423,374,359 0 1,423,314,407
PARTICIPACIONES Y
TOTAL 46,843,466,730 50,095,577,769 10,224,775,693 10,224,775,693 9,336,197,632 0 9,023,683,044
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
b) Gasto de Capital
Se refiere a la inversión destinada a la construcción de obra pública y a la adquisición de
bienes de capital; incluye además, el fomento de las actividades económicas del Estado.
Al primer trimestre del ejercicio 2017, el gasto de capital ejercido fue de 852.1 millones de
pesos.
III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto Programable del Poder Ejecutivo y
Entidades Paraestatales.
La clasificación administrativa tiene como objetivo, presentar el gasto desglosado por
dependencias y entidades ejecutoras del presupuesto. Esta clasificación permite analizar el
manejo y control administrativo presupuestal; además de identificar el gasto de la estructura
gubernamental a través de la Administración Central, Órganos Desconcentrados, Organismos
Descentralizados y Empresas de Participación Estatal Mayoritaria.
De acuerdo con la clasificación administrativa, el presupuesto ejercido al primer trimestre del
2017 ascendió a 6 mil 303.8 millones de pesos; de éstos el 53.71 por ciento, correspondió a
la Administración Pública Centralizada, 1.99 por ciento a los Órganos Desconcentrados,
44.28 por ciento a los Organismos Descentralizados, mientras
Participación Estatal Mayoritaria le correspondió el 0.02 por ciento.
que a las Empresas de
64
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Social y Relaciones Públicas
23,472,065 78,134,217 34,833,590 34,833,590 22,178,624 0 18,101,117 Regional y Proyectos Estratégicos
Transportes
693,859,402 688,412,677 146,026,043 146,026,043 145,216,616 0 143,761,649 Forestal y Pesquero
438,949,912 508,277,988 77,403,690 77,403,690 76,545,937 0 56,246,506 Turismo
89,654,304 93,835,002 16,930,319 16,930,319 16,046,859 0 15,463,785 Protección Ambiental
860,368,845 1,121,063,740 307,352,346 307,352,346 165,470,273 0 153,355,497 Obras Públicas
45,183,941 49,253,107 6,731,194 6,731,194 6,589,376 0 5,708,327 la Naturaleza (YUMKÁ)
16,536,470 16,360,088 3,303,859 3,303,859 3,244,614 0 3,131,790 de la Tenencia de la Tierra
6,509,954 6,479,828 1,358,729 1,358,729 1,358,264 0 1,358,264 Desarrollo Municipal
del Sistema de Justicia Penal en el Estado
60,074,939 72,670,963 13,314,449 13,314,449 11,634,169 0 11,284,381 de Seguridad Pública
7,759,275 8,133,938 1,618,157 1,618,157 1,479,919 0 1,479,919 Bienes Asegurados
65
CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO
AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
DEPENDENCIA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 21,556,728,527 23,941,543,216 3,929,799,605 3,929,799,605 3,386,034,188 0 3,226,328,022
Coordinación General de Asuntos Jurídicos 28,561,486 26,399,717 5,879,353 5,879,353 5,816,248 0 5,780,678
Coordinación General de Comunicación 156,984,895 137,935,321 75,292,262 75,292,262 64,146,663 0 28,571,652
Coordinación General de Desarrollo
Gubernatura 61,407,394 68,911,720 19,953,722 19,953,722 19,476,647 0 19,189,007
Secretaría de Administración 870,284,870 857,920,664 110,433,486 110,433,486 95,589,815 0 94,681,051
Secretaría de Comunicaciones y 215,172,607 211,013,498 42,223,763 42,223,763 41,519,772 0 41,299,475
Secretaría de Contraloría 118,151,088 134,668,581 28,290,085 28,290,085 27,336,568 0 27,314,229
Secretaría de Desarrollo Agropecuario,
Secretaría de Desarrollo Económico y
Secretaría de Desarrollo Social 740,386,819 739,862,833 74,124,301 74,124,301 73,715,175 0 73,368,270
Secretaría de Educación 11,199,281,181 12,068,638,180 1,597,415,643 1,597,415,643 1,519,816,329 0 1,481,388,641
Secretaría de Energía, Recursos Naturales y
Secretaría de Gobierno 433,731,422 557,941,646 122,703,670 122,703,670 92,228,157 0 91,594,854
Secretaría de Ordenamiento Territorial y
Secretaría de Planeación y Finanzas 727,067,231 883,491,249 142,298,775 142,298,775 85,155,571 0 84,973,730
Secretaría de Salud 2,764,935,724 2,830,244,369 597,492,980 597,492,980 509,172,178 0 501,240,197
Secretaría de Seguridad Pública 2,079,158,514 2,874,683,852 519,751,498 519,751,498 415,779,034 0 379,445,979
Secretaría Técnica 55,300,768 60,107,960 11,394,080 11,394,080 10,823,722 0 10,551,705
ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 707,598,545 735,845,501 146,307,008 146,307,008 125,610,076 0 119,922,065
Central de Maquinaria de Tabasco 107,302,901 101,585,026 22,090,426 22,090,426 20,656,108 0 20,421,541
Centro de Interpretación y Convivencia con
Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 51,923,792 51,267,540 11,404,300 11,404,300 10,351,977 0 10,249,702
Comisión Estatal Forestal 27,636,395 25,896,120 6,179,157 6,179,157 5,160,683 0 4,904,566
Coordinación Estatal para la Regularización
Coordinación General de Apoyo Al
Instituto de la Juventud de Tabasco 15,738,852 15,730,715 2,909,730 2,909,730 2,339,701 0 2,283,385
Instituto del Deporte de Tabasco 88,638,809 86,927,954 15,601,618 15,601,618 15,059,343 0 12,867,889
Junta Estatal de Caminos 222,147,357 246,050,101 54,503,739 54,503,739 40,768,764 0 39,880,606
Secretaría Técnica de la Comisión Interinstitucional para la Implementación
5,635,344 456,141 456,141 456,141 390,933 0 390,933
de Tabasco Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal
Servicio Estatal de Administración de
Servicio Estatal de Empleo 52,510,516 55,033,980 6,835,509 6,835,509 6,576,224 0 5,960,763
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
del Estado de Tabasco
Arbitraje Médico
de Tabasco (CCyTET)
Tabasco
Estado de Tabasco
Tabasco
Tabasco
de Tabasco
Física Educativa
Comalcalco
Sierra
Macuspana
Venta Huimanguillo
Salud de Tabasco
Familia (DIF-TABASCO)
Tabasco
México
Tabasco
MAYORITARIA
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares
66
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 11,335,389,963 11,864,017,045 3,048,980,023 3,048,980,023 2,791,158,949 0 2,765,376,230
Central de Abasto de Villahermosa 14,173,778 14,168,873 3,357,439 3,357,439 3,357,439 0 3,212,280
Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,437,850,216 1,570,156,301 460,314,203 460,314,203 460,314,203 0 458,134,866
Colegio de Educación Profesional Técnico 123,466,697 123,305,990 31,288,460 31,288,460 31,288,460 0 31,288,460
Colegio de Estudios Científicos y
Tecnológicos del Estado de Tabasco 315,623,594 308,154,452 60,336,105 60,336,105 60,336,105 0 59,955,557
(CECyTE)
Comisión Estatal de Agua y Saneamiento 1,006,937,265 1,075,242,183 180,731,639 180,731,639 179,328,853 0 175,562,027
Comisión Estatal de Conciliación y 6,676,409 6,612,945 1,281,546 1,281,546 1,281,546 0 1,208,366
Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado 18,978,270 18,467,171 3,926,919 3,926,919 3,926,919 0 3,926,919
Instituto de Educación para Adultos de 138,323,900 119,520,846 31,791,388 31,791,388 26,981,665 0 26,981,665
Instituto de Formación para el Trabajo del 70,647,798 71,394,000 12,170,621 12,170,621 12,170,621 0 12,170,621
Instituto de Protección Civil del Estado de 60,063,897 59,831,572 11,956,560 11,956,560 11,754,449 0 11,672,228
Instituto de Seguridad Social del Estado de 0
Instituto de Vivienda de Tabasco 162,354,225 154,300,034 19,745,169 19,745,169 19,739,425 0 19,739,425
Instituto Estatal de Cultura 273,351,030 282,292,844 59,439,819 59,439,819 57,006,857 0 57,006,857
Instituto Estatal de las Mujeres 30,968,678 30,465,184 3,710,183 3,710,183 3,380,869 0 3,284,552
Instituto para el Fomento de las Artesanías 22,559,694 21,970,785 3,968,512 3,968,512 3,968,512 0 3,616,613
Instituto Registral del Estado de Tabasco 25,660,349 0 0 0 0 0 0
Instituto Tabasqueño de la Infraestructura 18,186,232 18,175,835 3,112,976 3,112,976 3,057,553 0 3,032,953
Instituto Tecnológico Superior de Centla 52,379,868 53,384,954 12,598,537 12,598,537 12,598,537 0 12,598,537
Instituto Tecnológico Superior de 84,257,754 85,988,551 18,285,798 18,285,798 18,285,798 0 15,180,136
Instituto Tecnológico Superior de la Región 52,687,692 53,396,991 13,693,288 13,693,288 11,684,273 0 6,564,526
Instituto Tecnológico Superior de los Ríos 58,463,029 59,492,534 12,239,317 12,239,317 12,239,317 0 12,201,188
Instituto Tecnológico Superior de 54,737,252 55,491,987 12,491,344 12,491,344 12,491,344 0 12,491,344
Instituto Tecnológico Superior de Villa la 55,690,581 55,690,581 10,366,921 10,366,921 10,366,921 0 10,366,921
Museo Interactivo Papagayo 18,762,074 19,509,297 3,835,033 3,835,033 3,798,699 0 3,659,152
Regimen Estatal de Protección Social en 1,634,631,560 1,924,994,543 515,944,640 515,944,640 313,561,107 0 313,561,107
Servicios de Salud del Estado de Tabasco 2,617,892,575 2,615,768,058 675,015,861 675,015,861 649,017,896 0 643,752,069
Sistema para el Desarrollo Integral de la 659,342,869 669,754,282 175,725,180 175,725,180 158,897,030 0 153,939,531
Universidad Intercultural del Estado de 65,312,485 65,312,485 11,682,359 11,682,359 11,350,702 0 11,350,702
Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 1,837,193,191 1,890,824,308 617,958,046 617,958,046 617,958,046 0 617,958,046
Universidad Politécnica del Centro 30,320,918 30,320,918 6,231,279 6,231,279 6,231,279 0 6,231,279
Universidad Politécnica del Golfo de 39,790,446 40,914,576 6,798,544 6,798,544 6,798,544 0 6,770,827
Universidad Politécnica Mesoamericana 22,832,240 23,055,647 3,802,693 3,802,693 3,579,286 0 3,550,780
Universidad Popular de la Chontalpa 166,958,292 166,958,292 43,616,175 43,616,175 43,616,175 0 43,616,175
Universidad Tecnológica de Tabasco 116,171,831 136,956,751 14,827,269 14,827,269 14,054,320 0 14,054,320
Universidad Tecnológica del Usumacinta 31,519,662 31,519,662 4,535,166 4,535,166 4,535,166 0 4,535,166
Instituto de Seguridad Social del Estado de 10,623,611 10,623,611 2,201,034 2,201,034 2,201,034 0 2,201,034
EMPRESA DE PARTICIPACIÓN ESTATAL 4,230,000 4,221,301 1,052,941 1,052,941 1,052,941 0 1,052,941
Administración Portuaria Integral 4,230,000 4,221,301 1,052,941 1,052,941 1,052,941 0 1,052,941
GASTO PROGRAMABLE 33,603,947,035 36,545,627,063 7,126,139,578 7,126,139,578 6,303,856,154 0 6,112,679,259
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto
La clasificación funcional permite determinar en qué se gastan los recursos públicos ejercidos
por los entes públicos a través de los diferentes programas y proyectos y, la proporción
destinada a cada uno de ellos.
De esta forma, es factible analizar el gasto programable del Poder Ejecutivo a través de sus
funciones: Desarrollo Social, Desarrollo Económico, Gestión Gubernamental y otras.
El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al primer trimestre de 2017, sumó 1 mil
524.5 millones de pesos, lo que representa un incremento de 188.6 millones de pesos en
relación al mismo período del ejercicio 2016. Dentro de esta función se encuentran los
recursos destinados a Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para
mantener la tranquilidad de la población y propiciar condiciones para la atracción de
inversiones.
El gasto en Desarrollo Social agrupa los recursos que el Estado, destina directamente para
atender el desarrollo y bienestar de la población, tales como; la Protección Ambiental, la
Educación, la Cultura y el Deporte, la Salud y el Desarrollo Social. Éste, refleja el esfuerzo del
gobierno para atender las necesidades de los tabasqueños y, con ello, contribuir a elevar su
nivel de vida y bienestar. Así, al primer trimestre del 2017, el gasto ejercido destinado al
Desarrollo Social ascendió a 4 mil 933.5 millones de pesos, que representa el 52.84 por
ciento del total de los recursos ejercidos y que supera al mismo período de 2016 en un 23.7
por ciento.
Por su parte, el monto de los recursos destinados al Desarrollo Económico alcanzó la cifra de
358.7 millones de pesos.
Así mismo las erogaciones derivadas a otras funciones ascendieron a 2 mil 543.4 millones de
pesos, cabe mencionar que las otras funciones comprenden los pagos de compromisos
inherentes a la contratación de deuda, transferencias, participaciones y aportaciones entre
diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en clasificaciones
anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las funciones
existentes.
67
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DE GOBIERNO
HACENDARIOS
DE SEGURIDAD INTERIOR
COMUNIDAD
MANIFESTACIONES SOCIALES
PESCA Y CAZA
INNOVACIÓN
FUNCIONES ANTERIORES
4.4 0 0 0 0 0 0 0 FISCALES ANTERIORES
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares
68
POR FINALIDAD Y FUNCIÓN GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO
AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017
EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFICADO
CALENDARIO
COMPROMETIDO
AL PERIODO
EJERCIDO
SALDO
PAGADO
FUNCIÓN
1. GOBIERNO 6,537,904,650 8,155,689,921 1,816,193,232 1,816,193,232 1,524,534,596 0 1,448,069,744
1.1 LEGISLACIÓN 407,731,311 407,731,152 89,463,946 89,463,946 89,463,296 0 89,214,325
1.2 JUSTICIA 1,521,198,177 1,801,798,893 488,294,172 488,294,172 412,063,532 0 410,766,529
1.3 COORDINACIÓN DE LA POLÍTICA 1,778,052,902 1,917,005,054 354,244,630 354,244,630 306,415,780 0 303,930,752
1.5 ASUNTOS FINANCIEROS
576,442,231 981,984,383 311,022,480 311,022,480 254,371,768 0 254,202,663
1.7 ASUNTOS DE ORDEN PÚBLICO Y
1,864,556,774 2,667,966,202 469,932,670 469,932,670 373,074,530 0 336,427,219
1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 389,923,255 379,204,238 103,235,334 103,235,334 89,145,690 0 53,528,256
2. DESARROLLO SOCIAL 27,157,785,506 28,650,034,121 5,506,358,278 5,506,358,278 4,933,532,777 0 4,843,632,252
2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 1,141,775,509 1,232,692,292 213,333,153 213,333,153 208,534,088 0 201,476,138
2.2 VIVIENDA Y SERVICIOS A LA 1,100,633,070 1,278,484,842 287,606,034 287,606,034 167,986,930 0 158,973,124
2.3 SALUD 6,210,608,956 6,273,729,621 1,359,398,799 1,359,398,799 1,207,000,365 0 1,193,729,376
2.4 RECREACIÓN, CULTURA Y OTRAS 449,614,981 512,472,338 120,846,687 120,846,687 96,974,533 0 92,459,812
2.5 EDUCACIÓN 15,990,456,933 16,774,032,967 2,808,985,993 2,808,985,993 2,723,148,171 0 2,673,676,691
2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 1,498,328,792 1,817,819,983 616,378,067 616,378,067 432,251,903 0 426,358,111
2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 766,367,265 760,802,079 99,809,545 99,809,545 97,636,786 0 96,958,998
3. DESARROLLO ECONÓMICO 1,710,217,932 1,818,155,675 358,746,371 358,746,371 334,652,447 0 308,200,136
ASUNTOS ECONÓMICOS, 3.1 COMERCIALES Y LABORALES EN 425,372,595 532,315,275 88,044,927 88,044,927 86,980,720 0 66,764,708
GENERAL 3.2
AGROPECUARIA, SILVICULTURA, 721,495,797 714,308,797 152,205,200 152,205,200 150,377,299 0 148,666,214
3.5 TRANSPORTE 420,468,801 476,304,292 106,050,155 106,050,155 88,158,655 0 84,829,379
3.6 COMUNICACIONES 21,081,164 9,623,789 4,998,948 4,998,948 1,741,462 0 1,741,462
3.7 TURISMO 92,571,305 40,054,187 3,520,222 3,520,222 3,467,392 0 2,271,454
3.8 CIENCIA, TECONOLOGÍA E 29,228,270 45,549,334 3,926,919 3,926,919 3,926,919 0 3,926,919
4. OTRAS NO CLASIFICADAS EN LAS 11,437,558,642 11,471,698,052 2,543,477,812 2,543,477,812 2,543,477,812 0 2,423,780,912
TRANSACCIONES DE LA DEUDA 4.1 PÚBLICA / COSTO FINANCIERO DE 627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949
LA DEUDA APORTACIONES ENTRE
4.2 DIFERENTES NIVELES Y ÓRDENES 10,810,009,679 10,825,695,090 2,402,982,864 2,402,982,864 2,402,982,864 0 2,283,285,963
DE GOBIERNO ADEUDOS DE EJERCICIOS
TOTAL 46,843,466,730 50,095,577,769 10,224,775,693 10,224,775,693 9,336,197,632 0 9,023,683,044
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO
El saldo total de la deuda de largo plazo del Gobierno del Estado de Tabasco al 31 de marzo
de 2017 es de 6 mil 193,805 millones de pesos, correspondiente al sector central.
INFORMES DE DEUDA TRIMESTRALES 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
Cifras Preliminares
Deuda a Largo Plazo del Gobierno del Estado de Tabasco
Por Tipo de Banca
al 31 de marzo de 2017
(Miles de pesos)
Fuente Secretaría de Planeación y Finanzas
Cifras preliminares
Actualmente el Estado no tiene contratados empréstitos
Programa Cadenas Productivas.
a corto plazo, o a través del
69
DEUDA TOTAL 6,193,805.00
SECTOR PÚBLICO CENTRAL
BANORTE 1,438,377.00
BANAMEX 1,389,950.00
BANCOMER 970,105.00
BANAMEX (SJP) 416,250.00
BANOBRAS S.N.C. (FONREC) 1,319,430.00
BANOBRAS S.N.C. (PROFISE) 659,693.00
CONCEPTO 1er Trimestre
Deuda Total 6,193,805.00
Deuda Directa 6,193,805.00
Banca Comercial 4,214,682.00
Banca de Desarroll 1,979,123.00
Deuda Indirecta 0.00
Banca de Desarroll 0.00
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Banorte
El 07 de diciembre de 2007 el Gobierno del Estado de Tabasco adquirió un empréstito con
BANORTE por 4 mil millones de pesos, mediante la autorización del H. Congreso del Estado
en el Decreto No. 027 con fecha 30 de noviembre de 2007, para lo cual, se suscribió 2 (dos)
contratos de apertura de crédito simple; uno por 3 mil millones de pesos y otro por 1 mil
millones de pesos.
Al cierre del primer trimestre de 2008, el Gobierno del Estado de Tabasco decreció dicha
Deuda Directa con Banorte en 2 mil 500 millones de pesos para quedar con un saldo
insoluto al 31 de marzo de 2008 de 1 mil 500 millones de pesos, a un plazo de 33 años 11
meses con una tasa resultante adicional al valor de la TIIE 0.40 puntos porcentuales, teniendo
desde el inicio del crédito un periodo de gracia de 3 años para pago a capital, iniciando con la
amortización el 28 de enero de 2011, para lo que se afectó el 7.875 por ciento mensual del
derecho y los flujos de recursos derivados de las participaciones presentes y futuras que en
ingresos federales le correspondan al Estado.
Deuda Pública a largo plazo suscrita con Banobras (FONREC)
El 25 de Junio de 2011, se suscribe contrato de deuda directa con Banobras por 1 mil 434
millones 406 mil 226 pesos de acuerdo a los lineamientos del FONREC y en apego al
Decreto No. 103 autorizado por el H. Congreso del Estado de Tabasco, publicado en el
periódico oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de Tabasco con fecha 16 de mayo
de 2011, con el objeto siguiente:
Destinar el importe del crédito, precisa y exclusivamente para financiar, incluido el IVA en caso
de que resulte aplicable, inversiones públicas productivas que se encuentren en los campos
de atención de BANOBRAS, consistentes en cubrir las aportaciones de las coparticipaciones
realizadas a partir del 1 de enero de 2011 y hasta la primera disposición de los recursos del
crédito; así como, las pendientes de realizar por parte del acreditado al correspondiente
fideicomiso FONDEN Estatal que el Estado tenga constituido, relativas en ambos casos, a
declaratorias de Desastre Natural emitidas por la Secretaría de Gobernación en el año 2010.
70
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
Esta deuda que está suscrita a un plazo de 240 meses (20 años), garantizando el capital en la
fecha de vencimiento prevista en la FICHA de que se trate, con los recursos provenientes de
la redención del bono o bonos cupón cero asociados a la misma, por lo que, el Acreditado se
obliga a pagar mensualmente a BANOBRAS, desde la fecha en que ejerza cada disposición
del crédito y hasta la total liquidación de la misma, intereses ordinarios sobre saldos insolutos
considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA , para cada disposición del crédito
compuesta por una tasa base más una sobretasa.
El Estado afectó el 3.3 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de
las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan, como
fuente de pago de todas y cada una de las obligaciones de pago derivadas del crédito.
Deuda Directa a largo plazo, adquirida en diciembre de 2012. (Banamex, Banobras
Profise e Interacciones-Bancomer)
Con fecha 17 de noviembre de 2012, el H. Congreso del Estado de Tabasco, autorizó al
Ejecutivo del Estado mediante Decreto 223 publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del
Estado de Tabasco, en el Suplemento E 7325, la contratación de financiamientos de hasta 4
mil 130 millones de pesos autorizando como fuente de pago las participaciones federales
que corresponden o corresponderán al Estado durante la vigencia del plazo de los
financiamientos. Dicho monto incluye 2 mil 116 millones de pesos para refinanciamiento, así
como 2 mil 14 millones de pesos para financiamientos nuevos destinados a inversión pública
productiva.
Deuda a largo Plazo con BBVA Bancomer
En base a la autorización correspondiente al rubro de inversiones públicas productivas
derivada del decreto 223 publicado el 17 de noviembre del año 2012, en el Periódico Oficial
71
CRÉDITO AUTORIZADO DISPOSICIONES
1,434,406,226.00
AL 31/12/2011 DEL 01/01/2012 AL GRAN TOTAL
(TOTAL
DISPOSICIÓN 6
31/08/2012 (TOTAL
DISPOSICIÓN EN
DISPUESTO
(TOTAL DE
FICHAS) 8 FICHAS) FICHAS 14)
TOTAL DISPOSICIÓN 747,604,430.94 571,825,746.00 1,319,430,176.94
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
del Estado de Tabasco, el día 13 de diciembre del año 2012, el Gobierno del Estado suscribió
un Contrato de Apertura de Crédito Simple con la Institución denominada Banco Interacciones,
Sociedad Anónima, por la cantidad de 1 mil millones de pesos.
Durante el año 2013, se sumaron esfuerzos para refinanciar el empréstito en cuestión
mejorando los términos y condiciones en que estaba contratada. En términos del valor
presente, este refinanciamiento significó para la actual administración un ahorro de
aproximadamente 396 millones 85 mil pesos.
Por lo anterior, el 10 de enero de 2014, se suscribe contrato de apertura de crédito simple con
BBVA-Bancomer por 1 mil millones de pesos; de acuerdo al Decreto 061 autorizado por el H.
Congreso del Estado, publicado el 13 de diciembre de 2013, en el periódico oficial del Estado
de Tabasco, en el que se autoriza al Titular del Poder Ejecutivo, contratar uno o varios
financiamientos hasta por la cantidad de 1 mil 30 millones de pesos que debe destinarse al
refinanciamiento del empréstito, con el Banco Interacciones, S.A. de fecha 13 de diciembre de
2012, cuyo saldo insoluto al 1 de septiembre de 2013 ascendía a la cantidad de 1 mil
millones de pesos; así como cubrir cualquier erogación que esté directamente relacionada
con la operación, como constitución de reservas, pago de comisiones, cobertura de tasas de
interés, honorarios fiduciarios, honorarios de calificadoras y cualquier otro gasto que genere la
estructuración y contratación del o de los créditos.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras Preliminares
72
Comparativo de términos y condiciones
Banco BBVA Bancomer Interacciones
Monto $ 1,000,000,000.00 $ 1,000,000,000.00
Plazo 20 años 10 años
Tasa de interés TIIE+0.79% TIIE+3.57%
Porcentaje de afectación al
Fondo General de
Participaciones
3 puntos porcentuales
4.5 puntos porcentuales
Comisiones
Sin comisiones
●Comisión por aniversario del
0.5 % sobre saldo insoluto
●Comisión por prepago de 2%
sobre saldo insoluto
*Sobre tasa creci ente en el ti empo
hasta l l egar en el noveno y déci mo
año del 3.57%
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Deuda a Largo Plazo con BANOBRAS (Profise)
Crédito suscrito con Banobras el 07 de diciembre de 2012 por un monto de hasta
$856´000,000.00 de conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco
publicado en el Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de
20 años e intereses pactados de la manera siguiente: TASA QUE SE PACTE EN LA FICHA
PARA CADA DISPOSICION DEL CREDITO (TASA BASE MÁS SOBRETASA).
Por lo anterior con fecha 18 de diciembre de 2012, se realiza disposición mediante ficha de
Admisión y compromiso por la cantidad de $659´693,178.00, pactado a una tasa de 7.00 por
ciento más una sobre tasa de 1.00 puntos porcentuales, pagaderos mensualmente, en este
caso, el capital está garantizado con el Bono cupón cero emitido a la fecha de disposición del
monto.
El Estado afectó el 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de
las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan, como
fuente de pago de todas y cada una de las obligaciones de pago derivadas del crédito.
Deuda a Largo Plazo con BANAMEX
Crédito suscrito con Banamex S.A. el 27 de noviembre de 2012 por $1,600´000,000.00 de
conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco publicado en el
Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de 15 años e
intereses pactados de la manera siguiente:
Del 28 de noviembre de 2012 al 27 de noviembre de 2015 tasa de interés fija de 6.28 por
ciento (seis punto veintiocho por ciento); del 28 de diciembre del 2015 al 28 de mayo de 2018
tasa fija 5.90 por ciento, Convenio Modificatorio de fecha 30 de noviembre de 2015 y del 28
de junio de 2018 a la fecha de vencimiento tasa TIIE + 1.05 (uno punto cero cinco puntos
porcentuales)
73
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
BANAMEX (Crédito para la Implementación del Sistema de Justicia Penal)
El 20 de mayo de 2016, se celebró un contrato de apertura de crédito simple entre Banco
Nacional de México, S.A. Integrante del Grupo Financiero BANAMEX, S.A. y el Estado, por
450 millones de pesos, que serán destinados a inversiones públicas productivas para
sufragar las necesidades estatales para la puesta en marcha del sistema de procuración y
administración de justicia del Estado de Tabasco, cuya deuda está garantizada con la
afectación del 1.83 por ciento del Fondo General de Participaciones.
A través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, el 4 de abril de 2016, se invita a 9
(nueve) Instituciones Bancarias a participar en el proceso competitivo denominado “Subasta
Electrónica Inversa”, emitiéndose para tal efecto las bases Normativas para el proceso
competitivo, un modelo de contrato de crédito simple y un usuario y contraseña de acceso al
sistema, proporcionándoles el Decreto número 227 publicado en el Periódico Oficial del
Estado de fecha 28 de octubre de 2015.
El 28 de abril de 2016, en presencia de un Comité de la Secretaría de Planeación y Finanzas,
así como representantes legales de las distintas instituciones bancarias participantes, un
representante de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y un representante de la
Contraloría del Estado se llevó a cabo la Subasta Electrónica Inversa, obteniéndose como
resultado, la mejor propuesta de Tasa Fija de Interés, presentada al Gobierno del Estado de
Tabasco, por el Banco Nacional de México, S,A., del 6.21 por ciento a un plazo de 10 años,
para la contratación del financiamiento público.
Porcentaje de afectación de las participaciones federales que le corresponden al Estado
Hasta Junio de 2016, el Gobierno del Estado de Tabasco tenía afectado el 22.975 por ciento
del Fondo General de Participaciones para garantizar el pago de Deuda a largo plazo,
derivado de la contratación del nuevo empréstito con Banamex destinado para la
implementación del Sistema de Justicia Penal, el cargo a dicho fondo incremento el 1.83 por
ciento para quedar en 24.805 por ciento.
Con fecha 25 de julio de 2016 se realiza el pago total de la Deuda con Banco Santander S.A.,
y con ésta, se desafecta en un 2.00 por ciento las participaciones federales, manteniendo una
74
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
afectación
siguiente:
total al 31 de marzo de 2017, de 22.805 por ciento, integradas en la forma
Fuentes de Financiamientos
(Cifras en pesos)
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIONES
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
Cifras Preliminares
75
INSTITUCION
FINANCIERA
FUENTE DE
FINANCIAMIENTO
FECHA DE
CONTRATACION
(Según Contrato)
MONTO
CONTRATADO
(ORIGINAL)
MONTO ACTUAL
(31 DE MARZO 2017)
FECHA DE
VENCIMIENTO
% Afectacion
Participaciones
Federales
8,225,430,176.94 6,193,805,381.79 22.805
BANORTE PARTICIPACIONES
FEDERALES 7-dic-07 3,000,000,000.00 1,438,377,001.63 28-nov-33 7.875
BANOBRAS
(FONREC)
(CAPITAL = BONO
CUPON
CERO)(INTERES=
FEDERALES)
28-jun-11
1,319,430,176.94
1,319,430,176.94
11-jul-31
3.30
BANAMEX
PARTICIPACIONES
FEDERALES
27-nov-12
1,600,000,000.00
1,389,950,364.50
28-nov-27
4.80
BANOBRAS
(PROFISE)
(CAPITAL = BONO
CUPON
CERO)(INTERES=
FEDERALES)
7-dic-12
856,000,000.00
659,693,178.00
20-dic-32
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1.83
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período enero - marzo 2017
NETO DEL
NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo inmediato anterior.
SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
Cifras Preliminares
Pago de intereses de la Deuda Directa a marzo 2017
Nota:
*Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones federales hasta en un 22.805%, y se paga
mediante el Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago F/00390.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas
Cifras Preliminares
76
INTERESES DE LA DEUDA 2017
DEUDA DIRECTA
MARZO 2017
DICIEMBRE 2016
VARIACION
%
BANORTE $23,334,445.64 $68,592,620.74 -$45,258,175.10 -65.98%
BANAMEX $20,639,307.49 $85,911,568.72 -$65,272,261.23 -75.98%
BANOBRAS (PROFISE) $13,470,201.72 $54,173,637.33 -$40,703,435.61 -75.14%
BANOBRAS (FONREC 2011) $27,972,244.37 $115,307,807.31 -$87,335,562.94 -75.74%
BBVA BANCOMER $16,841,201.11 $51,353,907.27 -$34,512,706.16 -67.21%
BANAMEX
$6,581,306.26 $13,911,046.90 -$7,329,740.64 -52.69%
$108,838,706.59 $389,250,588.27 -$280,411,881.68 -72.04%
DENOMINACION DE LAS
DEUDAS
MONEDA DE
CONTRATACION
INSTITUCION O PAIS
ACREEDOR
SALDOS AL
MOMENTO "N-1
DEL PERIODO"
(Diciembre 2016)
MOVIMIENTOS SALDOS AL
MOMENTO N DEL
PERIODO (MARZO
2017)
OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODO
AMORTIZACION
BRUTA
COLOCACION
BRUTA
ENDEUDAMIENTO
PERIODO
DEUDA PUBLICA
LARGO PLAZO:
DEUDA PUBLICA INTERIOR
Instituciones de Crédito:
Deuda directa
Deuda directa
Deuda directa
Deuda directa
SUBTOTAL LARGO PLAZO
Largo Plazo
Obligacion Bono Cupon Cero
(Fonrec)
Obligacion Bono Cupon Cero
(Profise)
TOTAL DE DEUDA
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional Nacional Nacional
Banorte S.A.
Banamex S.A.
BBVA-Bancomer,S.A.
Banamex S.A. (SJPET) Banobras S.N.C. Banobras S.N.C.
4,246,338,269.11
4,246,338,269.11
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1,403,539,400.61
973,034,090.41
427,500,000.00
4,246,338,269.11
1,979,123,354.94
1,319,430,176.94
659,693,178.00
6,225,461,624.05
31,656,242.25
31,656,242.25
3,887,776.46
13,589,036.11
2,929,429.68
11,250,000.00
31,656,242.25
0.00
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31,656,242.25
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6,193,805,381.80
4,214,682,026.85
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1,438,377,001.63
1,389,950,364.50
970,104,660.72
416,250,000.00
4,214,682,026.85
1,979,123,354.94
1,319,430,176.94
659,693,178.00
6,193,805,381.79
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Deuda Directa La Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios, dispone que la Deuda
Pública esté constituida por las obligaciones directas e indirectas derivadas de empréstitos o
créditos siempre y cuando tengan la aprobación del Congreso del Estado.
Las obligaciones de Deuda Pública Estatal estarán destinadas al financiamiento de
inversiones públicas productivas o servicios públicos que en forma directa o mediata generen
recursos públicos en los términos de la fracción VIII del Artículo 117 de la Constitución Política
de los Estados Unidos Mexicanos. Se consideran como inversiones públicas productivas,
entre otras, la Reestructuración o Refinanciamiento de Deuda Pública Estatal, tendientes al
saneamiento financiero del Estado.
En el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, se señala que se debe dar inicio a un esquema de
reestructuración que permita liberar recursos hoy que se destinan al pago de deuda, para
aplicar esos recursos en programas de inversión de alto impacto social.
Asimismo, en el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, refiere que en materia de finanzas
públicas, Tabasco presenta balances públicos deficitarios de 2007 a 2012, periodo en que la
deuda pública se incrementó respecto al cierre 2006, en 1.394 por ciento, que representa el
5.19 por ciento del PIBE de 2011, con vencimientos de largo plazo que varían de 10 a 15 y 20
años, cuya amortización compromete el 22.975 por ciento de las Participaciones Federales
presentes y futuras, que en ingresos federales le correspondan al Estado de Tabasco.
En cumplimiento a lo señalado por la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus
Municipios, se deberá presentar al Congreso del Estado la información que éste, le requiera
de acuerdo con la Ley, en relación con las operaciones de Deuda Pública Estatal que celebre
e informar al Congreso del Estado trimestralmente en la Cuenta Pública enviada al Órgano
Superior del Estado, la situación que guarda la deuda pública del Estado.
En las siguientes tablas se muestra la Deuda Pública Directa del Poder Ejecutivo del Estado al
31 de marzo de 2017, como responsable directo:
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PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
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67,3
96,2
61
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
V. FIDEICOMISOS
Este informe está actualizado al 30 de septiembre de 2016 y contiene los fideicomisos en los
que el Gobierno del Estado de Tabasco es Fideicomitente a través de la Secretaría de
Planeación y Finanzas (Art. 9 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público),
mismos que se relacionan a continuación:
Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones destinado a los Asegurados del
ISSET.
Este fideicomiso fue creado el 24 de julio de 2000. La finalidad de este fideicomiso fue la
creación de un fondo destinado al pago de pensiones y jubilaciones de los asegurados del
Instituto de Seguridad Social del Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y
Administración.
Fideicomiso de Fuente Alterna de Pago denominado AGROTAB.
Este fideicomiso fue constituido mediante contrato celebrado el 11 de julio de 2002. El fin de
este fideicomiso es crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago de las
amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios para el otorgamiento de créditos a
productores del Estado de Tabasco en los sectores agropecuario, pesquero, forestales y
agroindustrial. Fideicomiso Irrevocable de Fuente Alterna de Pago.
Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad
de Villahermosa.
El 2 de agosto de 2005 fue creado este fideicomiso, con el fin de llevar a cabo el rescate
urbano de la zona sur-poniente del centro histórico de la ciudad de Villahermosa; en el cual
funge como fideicomisario el mismo fideicomitente (Gobierno del Estado) a través de las
dependencias que forman parte de la Administración Pública Estatal. Fideicomiso de
Inversión, Administración y Fuente de Pago.
79
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fideicomiso Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica
CONACYT- Gobierno del Estado de Tabasco.
Este fideicomiso fue creado el 23 de abril de 2002 y su finalidad es la de administrar los
recursos destinados a fomentar y canalizar apoyos a las
desarrollos tecnológicos de interés para el Estado Libre y
fideicomitentes son el Gobierno del Estado de Tabasco a
Planeación y Finanzas y el Consejo Nacional de Ciencia y
Administración e Inversión.
investigaciones científicas y
Soberano de Tabasco. Los
través de la Secretaría de
Tecnología. Fideicomiso de
Fideicomiso Creando Empresarios.
Se crea el 23 de septiembre de 2002. La finalidad de este fondo es la de fomentar la
transformación económica del Municipio del Centro, potenciando las capacidades de los recién
egresados de las instituciones públicas y privadas de educación superior, otorgándoles apoyo
financiero para la constitución de sus propias empresas. Los fideicomitentes de este fondo son
el H. Ayuntamiento Constitucional del Municipio del Centro, el Gobierno del Estado, la
Universidad Tecnológica de Tabasco y las universidades públicas o privadas con residencia
en el Municipio del Centro, que aporten recursos al patrimonio del fideicomiso. Fideicomiso de
Inversión.
Fideicomiso Programa Escuelas de Calidad en el Estado de Tabasco.
El fideicomiso fue creado el 24 de septiembre del 2001. Contempla un programa que tiene
como principal objetivo fomentar la transformación de los Centros Escolares Públicos de
Educación Primaria en Escuelas de Calidad. Es un mecanismo para administrar los recursos
destinados a la construcción de espacios educativos, mobiliario, equipo y/o acervo
bibliográfico, así como al mantenimiento de espacios educativos, equipos y adquisición de
materiales didácticos y de apoyo y demás componentes que fortalezcan las actividades de
enseñanza y de aprendizaje. Los fideicomisarios son todas las escuelas de educación primaria
dependientes de la Secretaría de Educación del Estado, seleccionadas para participar en el
Programa de Escuelas de Calidad. Es un Fideicomiso de Inversión y Administración.
80
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fideicomiso Fondo de Apoyo a la Mujer.
El 8 de Septiembre de 2005 se constituye este fideicomiso, teniendo como finalidad crear un
fondo para destinarlo al pago de gastos que se generen por fomentar el desarrollo de las
mujeres en el Estado de Tabasco mediante la operación de un sistema de otorgamiento de
apoyos financieros; así como, de crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago
del porcentaje de las amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios. Este fondo
cuenta con dos tipos de fideicomisarios: los fideicomisarios “A” integrados por el Banco
Mercantil del Norte y /o las instituciones bancarias y no bancarias por los créditos que
otorguen a las beneficiarias del Estado de Tabasco y los fideicomisarios “B” compuestos por el
Gobierno del Estado de Tabasco por conducto de cualquiera de sus Secretarías. Fideicomiso
de Inversión y Fuente Alterna de Pago.
Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco
(FIDEET).
Este fideicomiso se crea el 27 de Diciembre de 2010. Tiene como finalidad el fomento y
desarrollo de las empresas de Tabasco, dedicadas a las actividades económicas consideradas
en el art. 6 de la Ley de Fomento Económico del Estado de Tabasco. Fideicomiso de
Administración e Inversión.
Fideicomiso para el Apoyo Empresarial de Tabasco (FIDETAB).
Este fideicomiso fue creado el 28 de marzo de 2000. El objetivo de este fideicomiso es el de
garantizar en forma complementaria a las instituciones de crédito, bancarias y no bancarias
por los créditos que otorguen a las empresas de personas físicas y jurídicas colectivas que
realicen actividades de los sectores industrial, comercial y de servicios en el Estado de
Tabasco y, en su caso pagar en la proporción que corresponda y hasta por el importe del
patrimonio fideicomitido los créditos elegibles por el programa. Fideicomiso de Inversión.
81
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fideicomiso para el Desarrollo Industrial de Tabasco (FINTAB).
Este fideicomiso fue creado el 30 de marzo de 2007, siendo su objetivo primordial el de
incentivar la inversión de capital en el Estado de Tabasco en las actividades económicas
consideradas como prioritarias, entre las cuales están las industriales, comerciales y de
servicios. Fideicomiso de Administración e Inversión.
Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el
Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco.
Este fideicomiso fue creado el 19 de marzo de 2002. El objetivo de este fideicomiso radica en
la administración de los recursos que forman parte del patrimonio que se destinara a la
creación de un fondo para otorgar por única vez hasta 4 mil 600 pesos por persona para la
adquisición de un paquete informático para los integrantes del magisterio de educación básica
que presten sus servicios al Gobierno del Estado de Tabasco. Fungiendo como fideicomisarios
los maestros de educación básica afiliados al Sindicato Nacional de Trabajadores de la
Educación en el Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y Administración.
Fideicomiso Fondo de Contingencias del Estado de Tabasco (FOCOTAB).
El fondo de contingencias fue creado el 10 de diciembre de 2003 como un instrumento para
establecer un mecanismo financiero ágil y transparente para que en la eventualidad de un
desastre natural o en la alta probabilidad de una ocurrencia de desastre natural, se pueda
apoyar a la población afectada. Los fideicomisarios son el Gobierno del Estado de Tabasco y
Municipios afectados para que reciban obras, adquisiciones y servicios, que se paguen con
cargo al patrimonio del mismo fideicomiso. Fideicomiso Irrevocable de Administración,
Inversión y Fuente de Pago.
Fideicomiso Fondo de Fomento Agropecuario del Estado de Tabasco (FOFAE).
Este fideicomiso fue creado el 23 de marzo de 1996 como un programa para impulsar la
inversión en proyectos productivos o estratégicos en los sectores agrícolas, pecuarios, de
pesca y acuícolas. Considera dos tipos de fideicomisarios; las organizaciones de productores
se clasifican como fideicomisarios “A” y el Gobierno del Estado de Tabasco como fiduciarios
82
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
“B”, el cual al mismo tiempo es el fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y
Finanzas. Fideicomiso de Administración e Inversión.
Fideicomiso Fondo de Garantía Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO).
Fue creado el 31 de diciembre de 2007. Este fideicomiso tiene como finalidad crear un fondo
del que se dispondrá para cubrir al Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para
Créditos Agropecuarios “FEGA” las garantías que este pague a los intermediarios financieros y
a la financiera rural y a los fideicomisarios en segundo lugar para apoyar la detonación de
créditos en el Estado de Tabasco para fomentar el desarrollo de los productores del sector
agropecuario, pesquero, forestal y agroindustrial de Tabasco y cualquier otra actividad
económica lícita del sector rural del Estado de Tabasco. Considerando a FEGA fideicomisario
en primer lugar y como fideicomisario en segundo lugar a las personas físicas o morales que
funcionen bajo un esquema de garantía a los productores agropecuarios del Estado de
Tabasco así como las instituciones de banca múltiple, financiera rural, SOFOMES, Uniones de
Crédito, para financieras u otros intermediarios financieros. Fideicomiso de Inversión,
Administración, Fuente Alterna de Pago y Garantía.
Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de
Tabasco (FOGATAB).
Fue creado el 31 de mayo de 1994. Este fideicomiso fue creado como un fondo de garantía en
forma complementaria y, en su caso, pagar en la proporción que corresponda los
financiamientos viables que los fideicomisarios reciban de la banca comercial. La garantía
complementaria es la cantidad reservada del patrimonio del fideicomiso destinada a responder
ante el fideicomisario por un eventual incumplimiento de pago de los créditos otorgados a
productores rurales del Estado, siendo fideicomisarios “A” las instituciones financieras que
integran el sistema financiera mexicano e intermediarios financieros que otorguen créditos a
los fideicomisarios “B”, los cuales se encuentran integrados por los productores individuales u
organizados en grupos con proyectos viables que no cuenten con garantía suficiente.
Fideicomiso Irrevocable de Inversión y Garantía Complementaria.
83
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fideicomiso Fondo Empresarial de Tabasco (FET).
Fue creado el 30 de octubre de 2002 para fomentar el desarrollo de las micro, pequeña y
medianas empresas establecidas o por establecerse en el Estado de Tabasco. Con apoyos
financieros directos, recuperables y no recuperables, para su creación o consolidación
mediante la inversión productiva, siempre y cuando contribuyan a la generación de empleos.
El fideicomitente es el Gobierno del Estado a través de la Secretaría de Planeación y
Finanzas, el cual figura a su vez como fideicomisario así como las micro, pequeñas y
medianas empresas. Fideicomiso de Inversión y Administración.
Fideicomiso Fondo Metropolitano Ciudad de Villahermosa.
Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio de
2009 y se constituyó el 17 de marzo del mismo año. Se crea para financiar la ejecución de
programas, proyectos, acciones y obras públicas de infraestructura y su equipamiento que
apoyen a: 1) impulsar la competitividad económica y las capacidades productivas de las zonas
metropolitanas; b) coadyuvar a la viabilidad y a mitigar su vulnerabilidad o riesgo por
fenómenos naturales, ambientales y los propiciados por la dinámica demográfica y económica;
y c) incentivar la consolidación urbana y el aprovechamiento óptimo de las ventajas
competitivas de funcionamiento regional, urbano y económico del espacio territorial de las
zonas metropolitanas. El financiamiento de este fideicomiso es realizado por las aportaciones
efectuadas por el fideicomitente, los recursos que en su caso otorgue el Gobierno Federal, los
productos que genere la inversión de los recursos líquidos que integren el patrimonio y por las
donaciones provenientes de personas físicas o morales. Fideicomiso de Administración e
Inversión.
Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB).
Creado el 09 de Febrero de 1995. El objetivo primordial del Fondo de Vivienda para el
Magisterio del Estado de Tabasco es la creación de un fondo de financiamiento para el pago
del enganche, gastos de escrituración y otros, relacionados con el financiamiento para la
adquisición de vivienda que deben cubrir los maestros beneficiados con créditos hipotecarios,
sin que estos excedan del 15 por ciento del valor del inmueble. Administrando las
asignaciones el Banco Nacional de México, S.A. de C.V., fiduciario del fideicomiso de acuerdo
84
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
a las instrucciones que por escrito reciba del comité técnico estatal. Los Fideicomisarios la
Secretaría de Educación, en primer lugar los maestros que designe el comité técnico y en
segundo lugar el propio fideicomitente. Fideicomiso de Administración e Inversión.
Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR).
Fue creado el 8 de abril de 1999. El objetivo de este fideicomiso es determinar los
mecanismos necesarios para la elaboración de un plan y programas para la promoción y
difusión del posicionamiento del Estado de Tabasco, sobre sus productos turísticos, recursos
naturales, culturales y socioculturales, sus actividades, festividades y servicios turísticos,
realizando campañas de publicad estatales, nacionales o internacionales, fomentando todo
tipo de actividades, eventos y espectáculos que promuevan y difundan los recursos y servicios
turísticos del Estado. Los fideicomisarios son las personas físicas o jurídicas colectivas que
realicen operaciones de promoción y difusión turística del Estado de Tabasco que generen un
beneficio social y que cumplan con los lineamientos establecidos en el reglamento del propio
fideicomiso. Fideicomiso de Inversión y Administración.
Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas
Financiamiento (PRONABES).
y
Se crea el 31 de octubre de 2001 y el objetivo del mismo es fomentar que los jóvenes en
condiciones económicas adversas accedan a los servicios educativos en su nivel superior, los
estudiantes del Estado de Tabasco que hayan sido aceptados o se encuentren inscritos en
instituciones públicas de educación superior de la entidad son los fideicomisarios. Fideicomiso
de inversión y Administración.
Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco.
El 8 de abril de 2008 fue creado para la Modernización del Transporte Público Urbano de la
Ciudad de Villahermosa consistente en la creación de un fondo destinado a sufragar las
erogaciones, costos, gastos, derechos y honorarios para la constitución legal de las personas
morales que prestaran el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa;
así como, el otorgar un apoyo único para el pago del enganche del crédito valor total de la
unidad. Los fideicomisarios son las personas morales y/o personas jurídicas colectivas
85
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
constituidas para prestar el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa.
Habiéndose realizado convenio modificatorio el 30 de Diciembre de 2014, mediante el cual se
modifica la denominación a “Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del
Estado de Tabasco”. Fideicomiso de Administración e Inversión.
Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del
Estado de Tabasco.
Este fideicomiso fue creado el 11 de enero de 1993 como una herramienta para proporcionar a
los comerciantes del estado recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales,
para que a su vez, repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el
desarrollo de su actividad. El fideicomitente es el Gobierno del Estado Libre y Soberano de
Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de Desarrollo
Económico, siendo la Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del
Estado de Tabasco, el fideicomisario. Fideicomiso de Inversión y Administración.
Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerías del Municipio
Centro S.C.
Fue creado el 11 de enero de 1993. El objetivo de este fideicomiso es el de proporcionar a los
comerciantes del Estado, recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales, para
que a su vez, repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el
desarrollo de su actividad. Figura como fideicomitente el Gobierno del Estado Libre y
Soberano de Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de
Desarrollo Económico y como fideicomisario la Unión de Propietarios de Carnicerías y
Supercarnicerías del Municipio del Centro. Fideicomiso de Inversión y Administración.
Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago
F/00390.
El 10 de Julio de 2006 fue creado el Fideicomiso con el Banco J.P. Morgan, S.A. como
fiduciario con la finalidad de constituir un medio de administración y pago de los pasivos
presentes o futuros a cargo del Gobierno del Estado de Tabasco; así como, proveer las
garantías necesarias para el cumplimiento de dichos pasivos, celebrando un contrato
86
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
modificatorio con fecha 7 de diciembre de 2006. Fideicomiso de Administración, Inversión,
Garantía y Fuente de Pago.
Fideicomiso del Estado de Tabasco para la Implementación del Sistema de Justicia
Penal.
Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio
2014 y se constituyó el 12 de mayo del 2016, con el propósito de servir como mecanismo para
la administración de los recursos que aporte la entidad federativa apoyada, así como los
apoyos financieros que realice el Gobierno Federal a través del Fideicomiso Federal y con el
fin de financiar la implementación del Sistema de Justicia Penal en materia de infraestructura,
equipamiento y tecnologías de la información y comunicación para los múltiples operadores.
87
INFORMACIÓN AL 31 DEMARZO DE 2017
Centro Histórico de la Ciudad
Inversión CONACYT-Gobierno del
Fideicomiso de Fondo de 7
Alterna de Pago
Inversión (FINTAB)
Administración de Educación Básica del
Inversión Estado de Tabasco (FOFAE)
Alterna de Pago y (FOGAMU TABASCO)
88
NO. NOMBRES CONTRATO
No. FIDUCIARIO
FECHA DE
CREACION
TIPO DE
FIDEICOMISO
SALDO AL
31/03/2017
Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones
152706 HSBC 24/07/2000 Inversión y
Destinado a los Asegurados Administración 3,801,767.97
1 del ISSET
2 Fideicomiso de Fuente Alterna Inversión y
de pago (AGROTAB) 167398 HSBC 11/07/2002
Administración 110,734,125.16
Fideicomiso Rescate Urbano Inversión,
3 de la Zona Sur-Poniente del
73746-7 BANORTE 02/08/2005 Administración y 8,058,028.33
de Villahermosa Fuente de pago
Fideicomiso de Fondo Mixto
de Fomento a la Investigación 4 Científica y Tecnológica 80181 NAFIN 23/04/2002
Administración e 229,592,289.83
Estado de Tabasco
5 Fideicomiso Creando
Empresarios 739575 BANORTE 23/09/2002 Inversión 689,665.89
6 Fideicomiso Escuelas de
Calidad 43193-2 BANCOMER 24/09/2001 Inversión 5,984,298.02
Administración,
Apoyo a la Mujer 741621 BANORTE 08/09/2005 Inversión y Fuente 20,762,861.34
Fideicomiso para el Fomento
8 y Desarrollo de las Empresas
80626 NAFIN 27/12/2010 Administración y
del Estado de Tabasco Inversión 8,355,558.20
(FIDEET)
Fideicomiso para el Apoyo 9 Empresarial de Tabasco 150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 12,497,921.45
(FIDETAB) Fideicomiso para el Desarrollo
10 Industrial de Tabasco 80511 NAFIN 30/03/2007 Administración y
52,340.26
Fideicomiso para el
Programa Tecnologías Educativas y de la
11 Información para el Magisterio 165055-4 BANAMEX 19/03/2002 Inversión y
5,015,393.01
Estado de Tabasco (FOAPES)
Fideicomiso Fondo de Administración,
12 Contingencias del Estado de 2066 BANOBRAS 10/12/2003 Inversión y Fuente 42,881,593.87 Tabasco (FOCOTAB) Alterna de Pago
Fideicomiso Fondo de
13 Fomento Agropecuario del 80003083 INVERLAT 23/03/1996 Administración e
16,636,258.10
Fideicomiso Fondo de
Administración,
14 Garantía Mutualista Tabasco 741753 BANORTE 31/12/2007 Inversión y Fuente
50,344,685.48
Garantía
Fideicomiso Fondo de
15 Garantía para las Empresas
550031603 INVERLAT 31/05/1994 Inversión y Garantía
de Solidaridad del Estado de Complementaria 22,405,006.72
Tabasco (FOGATAB)
3
3
3
3
1
3
3
4
3 4
3
3
3
3
2
INFORMACIÓN AL 31 DEMARZO DE 2017
Inversión Villahermosa
Administración Educación Superior
Garantía y Fuente de Pago
Estados de cuenta al 30 de Noviembre de 2016
Estados de cuenta al 31 de Enero de 2017
Estados de cuenta al 28 de Febrero de 2017
Estados de cuenta al 31 de Marzo de 2017
1
2
3
4
89
16 Fideicomiso Fondo Inversión y Empresarial Tabasco (FET)
80227 NAFIN 30/10/2002 Administración
22,011,510.29
Fideicomiso Fondo
17 Metropolitano Ciudad de 2147 BANOBRAS 17/03/2009 Administración e
118,705,688.53
4
3
Fideicomiso Fondo de
18 Vivienda para el Magisterio
165005-8 BANAMEX 09/02/1995 Administración e
del Estado de Tabasco Inversión 19,277,146.40
(FOVIMTAB)
Fideicomiso para la
19 Promoción Turística del
30840-3 BANCOMER 08/04/1999 Inversión y
Estado de Tabasco Administración 792.37
(PROMOTUR)
Fideicomiso Público para la Operación del Programa de
20 Becas Nacionales para la 550049282 INVERLAT 31/10/2001 Inversión y
59,813,104.29
Manutención
Fideicomiso para la
21 Modernización del Transporte
250589 HSBC 08/01/2008 Administración en
Público del Estado de Inversión 72,007,317.02
Tabasco
Fideicomiso Sociedad de
22 Progresistas del Sistema de
11100203 SAE 11/01/1993 Inversión y
Mercados sobre Ruedas del Administración 540,212.03
Estado de Tabasco
Fideicomiso Unión de
23 Propietarios de Carnicerías y
11100202 SAE 11/01/1993 Inversión y
Supercarnicerias del Administración 340,739.91
Municipio de Centro, S.C.
Fideicomiso Irrevocable de Administración,
24 Administración, Inversión,
F/00390 CIBANCO 10/07/2006 Inversión, Garantía y 101,974,123.80
(Fideicomiso Maestro) Fuente de Pago
Fideicomiso del Estado de
25 Tabasco para la
2245 BANOBRAS 12/05/2016 Administración y
Implementación del Sistema Fuente de Pago 97,223,030.29
de Justicia Penal
3
3
2
3
3
3
3
2