Download - Informe Anual
INFORME ANUAL 2011
La innovación es lo que distingue a un líder de un seguidor.
Steve Jobs
Puedo aceptar las fallas, todo el mundo falla en algo. Lo que no acepto es no intentarlo.
Michael Jordan
6 Consejeros
7 Carta del Director General
8 Equipo Directivo
12 Ramos que Operamos
13 Reporte de las Áreas Técnicas
13 Autos
14 Daños
15 Agentes
16 Empleados
19 Lo más sobresaliente
20 Presencia en el país
24 Dictamen de los Auditores Independientes
25 Informe del Comisario
28 Balances Generales
30 Estado de Resultados
31 Aba Direcciones
CifrasSobresalientes
EstadosFinancieros 2011
Responsabilidadsocial
1018
22
CONSEJEROS PROPIETARIOSThomas Dennis Callahan (Presidente)
Alejandro Federico González Dávila
José Francisco Garza Rodríguez
Adrián Mauricio Hernández Cerón
PROPIETARIOS INDEPENDIENTESGuillermo Cantú Treviño
José Roble Flores Fernández
John Henry Sealy
El 2011 fue un año de éxitos, de logros. Fue un
año de avance y eso es gracias al trabajo de
todos los que pertenecemos a la familia ABA
Seguros. Cada uno, desde nuestras diferentes
posiciones, hemos contribuido para conseguir
la consolidación de una empresa en constante
desarrollo y movimiento.
Este reporte anual es el reflejo de las arduas
jornadas laborales, nuevos proyectos,
esfuerzos y dedicación de todos. Los
números, gráficas e información que se
presentan en este documento simplemente
son una muestra palpable del trabajo
diario. El 2011 fue un año de crecimiento
responsable: inauguramos oficinas en La
Paz, se reubicó la oficina de Aguascalientes
y se remodeló la Planta Baja de Torre. Acorde
a las nuevas tecnologías nos esmeramos por
mejorar las herramientas que utilizamos
para servir a nuestros clientes, con la
nueva aplicación Ajuste Móvil, nuestros
ajustadores tienen acceso a la información
de los clientes de una forma más sencilla,
además, el ciclo de reparación se redujo de
12.6 a 10.6 días; acciones que se traducen
en clientes más satisfechos gracias a un
servicio de calidad.
El compromiso de ABA Seguros para con
la sociedad es corroborado con nuestras
diferentes actividades de responsabilidad
social, en las cuales de nueva cuenta
superamos, y por mucho, las metas
trazadas. Con los esfuerzos adicionales
por parte de todos los que laboramos en
esta empresa, demostramos que nuestra
compañía está preocupada por el papel que
juega en la sociedad y que somos sensibles
al lado humano de nuestro trabajo.
No debemos tomar estos logros como
la realización final de una meta, sino al
contrario, son un estímulo más para el trabajo
diario, para que en este 2012 se superen de
nuevo todos los estándares de calidad y que
nuestros clientes estén satisfechos con la
atención y servicios que reciben.
Gracias a todos por un año de excelente trabajo,
de esfuerzos y metas alcanzadas. Estamos
seguros que el 2012 representa una nueva
serie de retos, pero contamos con el talento y
entereza para exceder cualquier expectativa.
Ing, Alejandro González Dávlla
Director General
COMPAÑEROS:
CARTADEL DIRECTORGENERAL
8 EQUIPO DIRECTIVO
EQUIPO DIRECTIVO
www.abaseguros.com
9
De pieDe izquierda a derecha
SentadosDe izquierda a derecha
DAVID DÍAZ FLORESDirector Zona Norte y Corporativo
NELSON AMAYADirector Investigación y Desarrollo
ALFONSO VARGASDirector Técnico Autos
ABELARDO ALMAGUERDirector Monterrey y Centro Sur
LLOYD ANDERSONDirector Sistemas
CARLOS PÉREZDirector Guadalajara
CARLOS AVENDAÑODirector Jurídico
ANTONIO BUENODirector México
ADRIÁN HERNÁNDEZDirector Técnico de Daños
HÉCTOR TERÁNDirector de Finanzas
ALEJANDRO GONZÁLEZ DÁVILADirector General
ELDA MARÍA CONDEDirectora de Ventas Motriz
DANIEL MENDOZADirector de Recursos Humanos
FERNANDO DE LA GARZADirector Nacional de Ventas
10 CIFRAS SOBRESALIENTES
2009 2010 2011
Primas Emitidas 4,851,973 5,606,172 5,669,932
Primas Cedidas 451,757 432,624 415,603
Reserva de Riesgos en Curso 309,139 579,292 513,121
Costo Adquisición 782,909 954,419 936,139
Costo Siniestralidad 3,064,865 3,516,961 2,966,345
Resultados Operaciones Conexas 143,554 202,840 276,462
Gastos de Operación 349,347 272,748 357,019
Utilidad de Operación 37,510 52,968 758,167
Resultado Integral de Financiamiento 418,416 329,024 422,006
Utilidad Antes de Impuestos y P.R.S. 455,926 381,992 1,180,173
Provisión Pago de Impuestos y P.R.S. 73,253 78,972 304,856
Utilidad Neta $382,673 $303,020 $875,317
Balance GeneralCifras en miles de pesos
Activos
Inversiones, Reporto & Disponibilidad 4,784,500 6,097,655 7,377,901
Deudores y Part. de Reaseguradores 3,184,327 3,558,169 4,150,803
Muebles e Inmuebles 754,443 733,691 674,577
Total Activos $8,723,270 $10,389,515 $12,203,281
Pasivos
Reservas 4,835,880 5,944,003 6,459,781
Agentes, Primas en Dep. y Reaseguro 166,563 170,592 202,141
Otros Pasivos 1,187,046 1,431,375 1,822,497
Total Pasivos 6,189,489 7,545,970 8,484,419
Total Capital Contable 2,533,781 2,843,545 3,718,862
Total Pasivo y Capital $8,723,270 $10,389,515 $12,203,281
CIFRAS SOBRESALIENTESEstados de resultados | Cifras en miles de pesos
www.abaseguros.com
11
Total Activos(Cifras en millones de pesos)
8,72
3 10,3
90
12,2
03
‘09 ‘10 ‘11
Unidades Aseguradas(Cifras en miles)
755 79
4 795
‘09 ‘10 ‘11
Transacciones en Internet(Cifras en miles)
652
679
409
‘09 ‘10 ‘11
Visitas a www.abaseguros.com(Cifras en miles)
428
530
1,78
6
‘09 ‘10 ‘11
Centro de Atención a Clientes Llamadas Atendidas
(Cifras en miles)
5,96
0 6,23
4
1,97
6
‘09 ‘10 ‘11
Reservas(Cifras en millones de pesos)
4,83
6
5,94
4
6,46
0
‘09 ‘10 ‘11
Llegada vs. Competencia
91%
89%
91 %
‘09 ‘10 ‘11
Primas Emitidas(Cifras en millones de pesos)
4,85
2
5,60
6
5,67
0
‘09 ‘10 ‘11
Siniestros Atendidos Daños(Cifras en miles)
16,0
45
24,6
56
22,1
05
‘09 ‘10 ‘11
Empleados
1,51
3
1,51
5
1,54
2
‘09 ‘10 ‘11
Agentes
1,66
8
1,53
9
2,00
2
‘09 ‘10 ‘11
Ajustadores Propios
180 19
1
180
‘09 ‘10 ‘11
Total Capital Contable(Cifras en millones de pesos)
2,53
4 2,84
4
3,71
9
‘09 ‘10 ‘11
Siniestros Atendidos Autos(Cifras en miles)
296 31
8
287
‘09 ‘10 ‘11
12
AUTOS
Daños Materiales
Robo Total
Valor Comercial
Responsabilidad Civil
Gastos Médicos
Asistencia en Viaje
Equipo Especial
Adaptaciones y Conversiones
Responsabilidad Civil por la Carga
Responsabilidad Civil por el Segundo
Remolque
INCENDIO Y TERREMOTO
Incendio
Rayo
Explosión
Huracán
Granizo
Huelgas y Alborotos Populares
Vandalismo
Humo
Caída de Árboles y Antenas
Roturas o Filtraciones de Tuberías,
de Agua y Gas
Inundación
Terremoto
Pérdidas Consecuenciales
Remoción de Escombro
Inflación
Derrame del Sistema de Protección
contra Incendio
RESPONSABILIDAD CIVIL
Daños que se ocasionan a Terceros
por las siguientes actividades:
Responsabilidad Civil Profesional
Productos
Actividades e Inmuebles
Contratistas
Viajero
Doméstica
DIVERSOS
Equipo Eléctrico
Rotura de Maquinaria
Calderas
Montaje de Maquinaria
Equipo de Contratista
Obra Civil
Dinero y Valores
Cristales
Robo y Anuncios
TRANSPORTES
Aviones
Barcos y Daños a la Mercancía que sea
transportada por Avión, Barco, Tren o
Camión
RAMOS QUE OPERAMOS
RAMOS QUEOPERAMOS
www.abaseguros.com
13REPORTE DE LAS ÁREAS TÉCNICAS
REPORTE DELAS ÁREAS TÉCNICAS
AUTOS A través de los años, ABA Seguros se ha
distinguido por la innovación de sus productos
y procesos, esto con la intención de ofrecer un
servicio que proporcione la mayor satisfacción a
nuestros clientes, es por eso que en el 2011 nos
enfocamos en la implementación de diferentes
proyectos dirigidos hacia la comodidad y el
bienestar de nuestros asegurados.
Una de las plataformas que hemos utilizado
para estas innovaciones ha sido la cultura 6
Sigma, la cual ya forma parte de nuestro ADN
empresarial. Hoy en día contamos con más de
150 empleados capacitados en esta disciplina
y hemos realizado más de 115 proyectos de
mejora, lo que refleja grandes beneficios, como
lo es la disminución del ciclo de reparación de
vehículos, logrando un tiempo promedio de 10.6
días contra 12 días del año pasado.
El año 2011 fue testigo del nacimiento de varios
productos, como lo es, “Auto Relevo Plus”,
ésta es la única cobertura en el mercado que
ofrece al asegurado un vehículo sustituto
temporal para ser utilizado mientras su auto
es reparado en el taller, tanto por un choque
como por descompostura, si se encuentra
detenido en un corralón, o en caso de pérdida
total por daños materiales o por robo. Otra
gran innovación fue la implementación de
“Ajuste móvil”, la cual tiene como objetivo
primordial dar una atención más ágil y rápida
en el momento del siniestro, gracias a la
eliminación del llenado de formularios durante
el ajuste ya que toda la información de nuestros
asegurados está precargada digitalmente en
nuestros dispositivos móviles, ahorrando así
tiempo invaluable para nuestros asegurados.
Considerando la época actual de inseguridad
que vivimos en el país y preocupados por
la integridad personal de nuestros clientes,
ABA Seguros se dio a la tarea de la creación
y lanzamiento de un desarrollo tecnológico
único en el mercado llamado “ABA I Alerta”,
esta herramienta de prevención, disponible en
nuestra página de Internet, permite a nuestros
clientes monitorear las zonas y los horarios
de alto riesgo en lo que a robo se refiere, y así
poder tomar medidas preventivas que ayuden
a disminuir el riesgo de sufrir la desagradable
experiencia de un robo con violencia. Esta
herramienta está disponible en nuestra página
de internet.
De acuerdo con nuestras encuestas, el arribo
oportuno del ajustador al siniestro es muy
valorado por nuestros clientes, es por ello que
en ABA nos esforzamos continuamente para
mejorar este indicador; en el 2011 atendimos más
de 287,000 siniestros y logramos una mejora
significativa ya que en el 96% de los accidentes
llegamos en menos de 30 minutos, así mismo
en el 91.2% de los casos arribamos antes que la
competencia. Estos indicadores de servicio nos
distinguen de la competencia y sin duda alguna
nos posicionan como líderes en el mercado.
Seguiremos trabajando para continuar
ofreciendo servicios que proporcionen la mayor
satisfacción a nuestros asegurados y así
corresponder a la confianza depositada hacia
nuestra empresa.
14 DAÑOS
DAÑOS 2011 fue un año extraordinario para el
Área Técnica de Daños, pues tuvimos una
franca mejora en todos los indicadores de
desempeño.
La Prima Emitida se ha mantenido estable,
mientras que la Prima Retenida ha venido
creciendo de manera consistente en los
últimos 5 años, gracias una buena selección
de riesgo que nos ha permitido retener una
buena proporción de los negocios en los que
participamos y así generar mayor valor para
nuestros clientes.
Por otra parte la
Siniestralidad de
todos los ramos
ha tenido un
claro progreso
con 19 puntos
porcentuales de disminución comparado con
el año anterior, lo cual es consecuencia de
la ya mencionada selección de riesgos y la
construcción de un portafolio homogéneo.
Continuamos siendo la compañía líder del
mercado de Casa Habitación, segmento que
representa el 50% de nuestros clientes, esto
sin duda gracias a VIBIA. Adicionalmente,
durante 2011 mejoramos nuestro
posicionamiento en el ramo de Transporte,
el cual constituye ya el 18% de nuestro
portafolio en términos de Prima Emitida.
Además de lo anterior, conservamos una
importante participación en el aseguramiento
de la actividad comercial y equipo pesado del
país.
Nuestra visión es continuar revolucionando el
mercado con productos de nueva generación,
los cuales vinculan la simplicidad, practicidad
y aprovechamiento del uso de la tecnología
para poder asegurar lo más importante:
la tranquilidad y el bienestar de nuestros
clientes.
Agradecemos la confianza de nuestros
clientes y agentes, manteniendo nuestro
compromiso de satisfacer a cabalidad sus
necesidades y exceder sus expectativas.
Agradecemos la confianza de nuestros clientes y agentes, manteniendo nuestro compromiso de satisfacer a cabalidad sus necesidades y exceder sus expectativas.
DATOS ESTADÍSTICOS 2011 2009 2010 2011
Pólizas Emitidas 85,588 109,436 113,948
Primas Retenidas 387,260 411,118 433,848
Reclamaciones 16,045 24,656 22,105
Índice de Siniestralidad 41.7% 44.5% 28.70%
REASEGURADORAS
SwissReinsurance (Suiza) 31.50%
Mapfre Re (España) 25%
Reaseguradora Patria (México) 15%
Odyssey Re (E.U.A) 10%
Everest Re (E.U.A.) 10%
Aspen Re (Inglaterra) 2.50%
S.C.O.R. (Francia) 6%
www.abaseguros.com
15AGENTES
AGENTES De nueva cuenta, los agentes han demostrado el por qué son la fuerza principal de ventas en
nuestra empresa, distinguiéndonos con su compromiso y arduo trabajo. Es gracias a su esfuerzo
que hemos logrado consolidar el capital humano necesario que nos coloca por encima de la
competencia.
Nuestros clientes son personas con necesidades y requerimientos especiales, y la atención
personalizada a cada uno de ellos es lo que hace que nos prefieran y nos otorguen su confianza.
Gracias a todos ellos por su labor y trabajo duro. Estamos seguros que nuestra relación seguirá
rindiendo los resultados que hemos tenido hasta hoy, lo cual nos permitirá seguir alcanzando, y
superando, cualquier meta que fijemos.
Lo que hace grande a una empresa es su gente, ABA Seguros no es
la excepción. Cada uno de nuestros empleados contribuye al éxito y
desarrollo de nuestra casa.
Nuestro equipo está conformado por gente diferente entre sí, pero esas
diferencias son las que nos hacen únicos. Tenemos experiencia en la
toma de decisiones, inquietud por las nuevas formas de comunicación y
tecnología, así como el mejor trato humano.
Todas las metas alcanzadas durante el 2011 se lograron gracias a la
participación y esfuerzo de aquellos que trabajan con espíritu de servicio
y se comprometen a ser mejores cada día. Gracias a ti.
EMPLEADOS
EMPLEADOS16
www.abaseguros.com
Cada uno de nuestros empleados contribuye al éxito y desarrollo de nuestra casa.
17
18 RESPONSABILIDAD SOCIAL 2011
RESPONSABILIDAD SOCIAL 2011 Como parte de nuestro programa de
responsabilidad social para el año 2011, en
ABA desarrollamos diversas líneas de acción
para implementar de la mejor forma nuestros
esfuerzos.
Para lograr un verdadero impacto en las
comunidades en las que tenemos presencia
se crearon tres Comités Regionales de
Responsabilidad Social integrados por
empleados de ABA, los cuales son liderados
por personal de Recursos Humanos de
cada una de las plazas. Estos comités se
encuentran en la Ciudad de México y lo
conforman empleados de la plaza y de Centro
Sur; en Monterrey lo integran empleados de
dicha plaza; y otro más en Guadalajara donde
se dan cita empleados locales y de la Zona
Pacífico y Bajío. Ellos son quienes identifican
las necesidades locales de la comunidad,
organizan eventos, promueven el compromiso
y participación de los empleados y ejecutan el
Plan Anual de Responsabilidad Social.
Asimismo, contamos con el programa DAR,
en el cual por cada donación económica
que el empleado realice a una organización
de beneficencia, ABA donará la misma
cantidad hasta un tope de $2,000 pesos por
año natural por empleado. En este mismo
programa existe el apoyo en el cual cada hora
de servicio voluntario de nuestros empleados
será equivalente a $50 pesos con un mínimo
de 3 horas de trabajo voluntario y un límite de
$2,000 pesos por año natural por empleado.
2009 2010 2011
Meta planeada
1,31
5
1,00
0
2,02
5
3,32
7
1,80
0
2,20
0
Suma Sonrisas 1,490 horas
Salud 1,047 horas
Ecología 441 horas
Educación 348 horas
Inclusión Laboral 14,625 horas
EN EL 2011 VOLVIMOS A SUPERAR LA META PROPUESTA.
NUESTROS ESFUERZOS SE ENFOCAN EN 5 ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL:
www.abaseguros.com
19LO MÁS DESTACADO
LO MÁS DESTACADO
5K ABA SEGUROS
Durante el 2011 se llevó a cabo la primera
Carrera 5K de Aba Seguros, en la cual
participaron 1,243 corredores de la familia
ABA y se logró reunir, entre las aportaciones
de los participantes y el apoyo de ABA, la
cantidad de $ 147,230.00 pesos, mismos que
fueron donados a la Asociación Destellos de
Luz con lo cual se realizaron 15 cirugías de
ojos.
AJUSTE MÓVIL
Buscando siempre el mejoramiento del
servicio al cliente, y utilizando las nuevas
tecnologías, durante el 2011 se presentó
Ajuste Móvil, la primera aplicación de su
tipo en México. Esta herramienta elimina
la necesidad de formularios en papel,
mejora la eficiencia y precisión del proceso
de ajuste de reclamaciones al proporcionar
a los ajustadores toda la información que
necesitan sobre la cuenta de un cliente,
aun antes de llegar al lugar del accidente.
Además, al cliente se le proporciona un recibo
detallado, así como una copia por correo
electrónico o mensaje de texto para verificar
el estado de la reparación del vehículo. En
la actualidad, 113 Ajustadores de Siniestros
Autos utilizan esta aplicación en Monterrey,
México y Guadalajara. ABA Seguros espera
concluir el lanzamiento en el resto del país
para mediados de año con 180 ajustadores
totales.
NUEVAS OFICINAS Y REMODELACIONES.
Con el fin de extender nuestra presencia en
el país y de brindarles a nuestros clientes
oficinas más cercanas a ellos, durante el
2011 se llevó a cabo la apertura de nuestras
oficinas en La Paz. Además se llevó a cabo una
remodelación completa de la Planta Baja de
Torre, que ahora presenta unas instalaciones
modernas y funcionales; asimismo se reubicó
la oficina de Aguascalientes. Importantes
cambios de imagen sin cambiar nuestra
esencia.
INTERNET Y REDES SOCIALES.
El 2011 vio intensa actividad en las páginas
de ABA, nuestras visitas aumentaron de
forma considerable en comparación con años
anteriores. La mayor actividad de estuvo
vinculada a las campañas de seguros de
automóviles, por lo cual estamos seguros
servirá como una importante herramienta
de venta. En el apartado de redes sociales
se destaca que en apenas dos meses se
llegó a los 10,891 fans de la página oficial
de ABA en Facebook, número que va en
aumento, gracias a este medio será posible
implementar nuevas iniciativas de branding
y afianzar el posicionamiento de la empresa.
20 PRESENCIA EN EL PAÍS
OFICINA ÁREA GEOGRÁFICA (ATENDIDA POR OFICINA)
MONTERREYMÉXICOGUADALAJARA
ACAPULCO GUERREROAGUASCALI ENTES AGUASCALIENTESCD. VICTORIA TAMAULIPAS CENTROCUERNAVACA MORELOSCULIACÁN SINALOACHIHUAHUA CHIHUAHUA, CD. JUÁREZHERMOSILLO SONORALA PAZ BAJA CALIFORNIA SURLEÓN GUANAJUATOMAZATLÁN SINALOAMÉRIDA YUCATÁN, CHIAPAS, CAMPECHE,
TABASCO Y QUINTANA ROOMORELIA MICHOACÁNPUEBLA PUEBLA, TLAXCALA, VERACRUZ,
CENTRO - SUR Y OAXACAQUERÉTARO QUERÉTAROREYNOSA TAMAULIPAS NORTESALTILLO COAHUILA CENTROSAN LUIS POTOSÍ SAN LUIS POTOSÍ Y ZACATECASTAMPICO TAMAULIPAS SUR, VERACRUZ NORTETIJUANA BAJA CALIFORNIA, BAJA CALIFORNIA SUR TOLUCA ESTADO DE MÉXICOTORREÓN COAHUILA SUR, DURANGOFORÁNEOS COAHUILA NORTEVILLAHERMOSA TABASCOVERACRUZ VERACRUZ
GERENCIA REGIONAL CENTRO SURQUERÉTARO PUEBLA LEÓN MÉRIDA
GERENCIA REGIONAL NORTECULIACÁNMEXICALICHIHUAHUASALTILLOTAMPICO
ESTADO N° SINIESTROS
AGUASCALIENTES 2,527
BAJA CALIFORNIA 4,294
BAJA CALIFORNIA SUR 875
CAMPECHE 1,483
CHIAPAS 2,225
CHIHUAHUA 10,721
COAHUILA 10,167
COLIMA 1,197
DISTRITO FEDERAL 41,520
DURANGO 1,109
GUANAJUATO 6,761
GUERRERO 1,833
HIDALGO 1,600
JALISCO 38,398
MÉXICO 25,032
MICHOACÁN 4,641
MORELOS 1,959
NAYARIT 1,802
NUEVO LEÓN 71,691
OAXACA 1,247
PUEBLA 7,533
QUERÉTARO 4,628
QUINTANA ROO 2,104
SAN LUIS POTOSÍ 3,270
SINALOA 9,144
SONORA 5,897
TABASCO 3,770
TAMAULIPAS 6,581
TEXAS 3
TLAXCALA 717
VERACRUZ 8,060
YUCATÁN 3,623
ZACATECAS 692
TOTAL 287,104
www.abaseguros.com
21
MONTERREY
Montes Rocallosos 505 Sur
Col. Residencial San Agustín
Garza García, N.L.
t: (81) 8368.1400
MÉXICO
Av. Insurgentes 1898 Sur, 5 piso
Col. Florida, delegación Álvaro Obregón
México, D.F.
t: (55) 5322.8000
GUADALAJARA
Av. Mariano Otero 1249 (WTC Piso 10)
Int. B 2101 al 2106, Col. Rinconada del Bosque
Sector Juárez, Guadalajara, Jal.
t: (33) 3884.8400
OFICINAS
CENTRO DE VALUACIÓN
ESTADOSFINANCIEROS 2011
24 AUDITORES INDEPENDIENTES
DELOITTEHemos examinado el balance general
consolidado de Aba Seguros, S.A. de C.V. y
Subsidiaria (la “Compañía”) subsidiaria de
Ally Insurance Holdings, Inc. al 31 de diciembre
de 2011, y los relativos estado consolidados de
resultado, de variaciones en el capital contable
y de flujo de efectivo por el año que terminó
en esa fecha. Dichos estados financieros son
responsabilidad de la administración de la
Compañía. Nuestra responsabilidad consiste
en expresar una opinión sobre los mismos con
base en nuestra auditoría.
Nuestros exámenes fueron realizados
de acuerdo con las normas de auditoría
generalmente aceptadas en México, las cuales
requieren que la auditoría sea planeada y
realizada de tal manera que permita obtener
una seguridad razonable de que los estados
financieros no contienen errores importantes
y de que están preparados de acuerdo con las
reglas y prácticas contables establecidas por
la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
(la “Comisión”). La auditoría consiste en el
examen, con base en pruebas selectivas, de la
evidencia que soporta las cifras y revelaciones
de los estados financieros; asimismo,
incluye la evaluación de las reglas contables
utilizadas, de las estimaciones significativas
efectuadas por la administración y de la
presentación de los estados financieros
tomados en su conjunto. Consideramos que
nuestros exámenes proporcionan una base
razonable para sustentar nuestra opinión.
Como se señala en las Notas 1 y 4 a los estados
financieros, las operaciones de la Compañía,
así como sus requerimientos de información
financiera, están regulados conforme a las
reglas y prácticas contables establecidas por
la Comisión y otras leyes aplicables. En la
Nota 1 se hace referencia a las actividades y
entorno regulatorio de la Compañía y en la
Nota 4, se señalan las principales diferencias
entre las reglas y prácticas contables
prescritas por la Comisión y las Normas de
Información Financiera Mexicanas (“NIF”),
aplicadas comúnmente en la preparación
de estados financieros para otro tipo de
sociedades no reguladas.
Como se menciona en la Nota 3.a) a los estados
financieros, a partir del 14 de febrero de 2011,
la Compañía adoptó las adiciones a la Circular
Única de Seguros en la cual, se adicionaron
los capítulos 19.5 “Del criterio relativo al
esquema general de la contabilidad” y el
capítulo 19.6 “Del criterio para la aplicación
de las normas particulares de las normas
de información financiera”. Estas adiciones
deberán considerarse para la elaboración de
los estados financieros correspondientes al
primer trimestre de 2011.
En nuestra opinión, los estados financieros
consolidados antes mencionados presentan
razonablemente, en todos los aspectos
importantes, la situación financiera de Aba
Seguros, S.A. de C.V. y subsidiaria al 31 de
diciembre de 2011 y los resultados de sus
operaciones, las variaciones en el capital
contable y el flujo de efectivo por el año que
terminó en esas fecha, de conformidad con
las reglas y prácticas contables establecidas
por la Comisión.
AUDITORESINDEPENDIENTES
al Consejo de Administración y Accionistas de Aba Seguros, S.A. de C.V. y Subsidiaria
Dictamen de los
C.P.C. Ricardo Santiago Beltrán García
23 de febrero de 2012
C.P.C. Ricardo Santiago Beltrán García
Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C.
Miembro de Deloitte
ToucheTohmatsu Limited
www.abaseguros.com
25INFORME DEL COMISARIO
Monterrey, N.L., 23 de febrero de 2012
A la Asamblea General de Accionistas de
Aba Seguros, S.A. de C.V.
En mi carácter de comisario y en cumplimiento
de lo dispuesto en el Artículo 166 de la Ley
General de Sociedades Mercantiles y los
Estatutos de Aba Seguros, S.A. de C.V., (la
“Sociedad”) rindo a ustedes mi dictamen sobre
la veracidad, suficiencia y razonabilidad de la
información financiera que ha presentado a
ustedes el H. Consejo de Administración, en
relación con la marcha de la Sociedad por el
año que terminó el 31 de diciembre de 2011.
He asistido a las Asambleas de Accionistas
y juntas de Consejo de Administración a
las que he sido convocado, y he obtenido
de los directores y administradores, toda
la información sobre las operaciones,
documentos, registros que juzgué necesario
investigar. Mi revisión ha sido efectuada
de acuerdo con normas de auditoría
generalmente aceptadas en México.
Como se señala en las Notas 1 y 4 a los estados
financieros, las operaciones de la Compañía,
así como sus requerimientos de información
financiera, están regulados conforme a las
reglas y prácticas contables establecidas por
la Comisión y otras leyes aplicables. En la
Nota 1 se hace referencia a las actividades y
entorno regulatorio de la Compañía y en la
Nota 4, se señalan las principales diferencias
entre las reglas y prácticas contables
prescritas por la Comisión y las Normas de
Información Financiera Mexicanas (“NIF”),
aplicadas comúnmente en la preparación
de estados financieros para otro tipo de
sociedades no reguladas.
Como se menciona en la Nota 3.a) a los estados
financieros, a partir del 14 de febrero de 2011,
la Compañía adoptó las adiciones a la Circular
Única de Seguros en la cual, se adicionaron
los capítulos 19.5 “Del criterio relativo al
esquema general de la contabilidad” y el
capítulo 19.6 “Del criterio para la aplicación
de las normas particulares de las normas
de información financiera”. Estas adiciones
deberán considerarse para la elaboración de
los estados financieros correspondientes al
primer trimestre de 2011 y retrospectivamente
para fines de presentación y no de valuación
para hacer comparable su presentación a la de
los estados financieros de 2011.
Como se menciona en la Nota 2, los estados
financieros adjuntos han sido preparados
para cumplir con las disposiciones legales
que requieren la presentación de estados
financieros de la Compañía como entidad
jurídica, por lo tanto, la inversión en acciones
de compañías subsidiarias se presenta
valuada bajo el método de participación. Por
separado se presentan estados financieros
consolidados, que deben ser consultados
para la toma de decisiones, sobre los cuales
emitimos nuestra opinión sin salvedades el
23 de febrero de 2012.
En mi opinión, los criterios y políticas contables
y de información seguidos por la Sociedad
y considerados por los administradores
para preparar la información financiera
presentada por los mismos a esta Asamblea,
son adecuados y suficientes y se aplicaron en
forma consistente con el ejercicio anterior; por
lo tanto, la información financiera presentada
por los administradores refleja en forma
veraz, suficiente y razonable la situación
financiera de Aba Seguros, S.A. de C.V., al
31 de diciembre de 2011, y los resultados de
sus operaciones, las variaciones en su capital
contable y los flujos de efectivo, por el año que
terminó en esa fecha, de conformidad con las
reglas y prácticas contables establecidas por
la Comisión.
INFORMEDEL COMISARIO
Jorge A. Villarreal GonzálezContador Público CertificadoLázaro Cárdenas #2321 Pte.
Residencial San Agustín 66260 San Pedro Garza García, N.L.
C.P.C. Jorge Alberto Villarreal González
Comisario
BALANCESGENERALES
28 BALANCES GENERALES
BALANCESGENERALES
Subsidiaria de GMAC Insurance Holdings, Inc., ahora denominada
Ally Insurance Holdings, IncAl 31 de diciembre de 2011 y 2010
(Cifras en pesos)
ACTIVO 2011 2010INVERSIONES
En valores:
Gubernamentales 4,550,116,922 3,899,510,027
Empresas privadas:
Tasa conocida 1053,697,780 818,367,068
Extranjeros 101,289,066 107,202,951
Valuación neta (14,500,676) 34,550,062
Deudores por intereses 16,116,870 10,190,935
5,706,719,962 4,869,821,043
REPORTO 1,456,552,718 543,633,391
INMOBILIARIAS:
Inmuebles 60,563,256 58,498,146
Valuación neta 28,928,129 28,928,129
(-)Depreciación 8,374,867 7,432,774
81,116,518 79,993,501
Inversiones para obligaciones
laborales al retiro 6,884,503 7,519,059
Disponibilidad - caja y bancos 37,775,010 504,737,673
DEUDORES:
Por primas 3,528,712,126 2,947,608,312
Agentes y ajustadores 1,268,634 1,997,000
Documentos por cobrar 4,779,995 3,891,635
Otros 197,179,251 141,119,114
(-)Estimación para castigos 4,051,517 1,424,540
3,727,888,488 3,093,191,521
REASEGURADORES Y REAFIANZADORES:
Instituciones de seguros y fianzas 4,576,143 6,587,708
Part. De Reaseg. Por Sin. Pend. 261,405,562 257,138,607
Part. De Reaseg. Por Riesg. En Curso 154,611,279 195,447,455
Otras participaciones 3,688,111 7,170,140
(-)Estimación para castigos 1,366,242 1,366,242
422,914,854 464,977,668
INVERSIONES PERMANENTES:
Subsidiarias 167,852,762 166,777,941
Otras inversiones permanentes 2,115,939 5,166,290
169,968,701 171,944,231
OTROS ACTIVOS:
Mobiliario y equipo 65,622,884 69,203,532
Diversos 379,527,302 414,920,589
Gastos amortizables 278,037,338 276,216,274
(-)Amortización 129,726,790 106,642,997
593,460,733 653,697,398
SUMA DEL ACTIVO $12,203,281,487 $10,389,515,485
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29
PASIVO 2011 2010RESERVAS TÉCNICASRiesgos en curso - Daños 4,216,785,298 3,686,261,117
Obligaciones contractuales:
Por siniestros y vencimientos 1,539,900,108 1,629,847,575
Por siniestros ocurridos y no reportados 65,737,173 63,043,392
Por primas en depósito 70,911,392 56,525,228
1,676,548,673 1,749,416,195PREVISIÓNRiesgos catastróficos 566,447,317 508,326,063
6,459,781,288 5,944,003,375Reservas para obligaciones
laborales al retiro 7,104,977 8,070,708
Agentes y ajustadores 121,150,710 123,885,815
Diversos 522,423,824 454,835,455
643,574,534 578,721,270
REASEGURADORES Y REAFIANZADORESInstituciones de seguros y fianzas 50,132,217 20,928,284
Otras participaciones 30,858,362 25,778,004
80,990,579 46,706,288
OTROS PASIVOSProvisión para la participación de utilidades al personal
Provisiones para el pago de Impuestos 349,515,343 153,167,267
Otras obligaciones 581,816,923 499,907,695
Créditos diferidos 361,635,383 315,393,532
1,292,967,649 968,468,494
Suma del pasivo 8,484,419,027 7,545,970,135
CAPITAL CONTABLECapital o fondo social pagado:
Capital o fondo social 611,704,529 611,704,529
(-) Capital o fondo no suscrito 165,143,453 165,143,453
446,561,076 446,561,076RESERVASLegal 285,582,163 255,280,134
Otras 110,421 110,421
285,692,584 255,390,555
Superávit por Valuación 7,354,791 7,354,791
Resultados de ejercicios anteriores 2,103,936,899 1,831,218,643
Resultado del ejercicio 875,317,110 303,020,285
SUMA DEL CAPITAL CONTABLE 3,718,862,460 2,843,545,350
SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $12,203,281,487 $10,389,515,485
Las notas adjuntas son parte de los estados financieros.
Ing. Alejandro F. González DávilaDirector General
C.P Héctor Terán CantúDirector de Finanzas
C.P José Luis Caballero Garza Contralor
C.P. Edgar Téllez MercadoGerente de Auditoria Interna
30 ESTADO DE RESULTADOS
PRIMAS 2011 2010PRIMAS:Emitidas 5,669,932,348 5,606,172,104
(-) Cedidas 415,603,175 432,624,430
De retención 5,254,329,173 5,173,547,674
(-) Incremento neto de la reserva de riesgos en curso 513,120,606 579,291,991
Primas de retención devengadas 4,741,208,567 4,594,255,683
(-) COSTO NETO DE ADQUISICIÓN:Comisiones a agentes 325,627,405 335,137,465
Compensaciones adicionales a agentes 426,802,680 477,083,623
(-)Comisiones por reaseguro cedido 110,053,798 114,592,759
Cobertura de exceso de pérdida 51,107,179 54,015,159
Otros 242,655,743 202,775,451
936,139,209 954,418,939
(-) COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONESY OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES
Siniestralidad y otras obligaciones contractuales 2,962,375,408 3,589,349,943
Siniestralidad recuperada del reaseguro no proporcional 3,969,313 (72,389,134)
Utilidad Técnica 838,724,637 122,875,935
(-) INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS:Reserva para riesgos catastróficos 49,909,702 75,395,639
Resultado de Operaciones Análogas y Conexas 326,371,175 278,235,453
Utilidad (Pérdida) Bruta 1,115,186,110 325,715,749
(-) GASTOS DE OPERACIÓN NETOS:Gastos administrativos y operativos 306,875,326 218,372,704
Remuneraciones y prestaciones al personal 14,563,073 18,328,533
Depreciaciones y amortizaciones 35,580,591 36,046,791
357,018,990 272,748,029
Utilidad (Pérdida) De Operación 758,167,120 52,967,720
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO:De inversiones 387,847,402 275,682,731
Por venta de inversiones 30,937,896 23,813,984
Por valuación de inversiones 34,109,403 20,345,448
Por recargo sobre primas 73,464,309 78,277,656
Otros (39,632,042) (4,749,714)
Resultado cambiario 3,498,190 (64,345,725)
422,006,351 329,024,380
Participación en el resultado de subsidiaria 1,074,821 18,117,116
Utilidad (Pérdida) antes de I.S.R. P.T.U. Y P.R.S. 1,181,248,292 400,109,216
(-) Provisión para el pago del impuesto sobre la renta 305,931,182 97,088,931
Utilidad del Ejercicio $875,317,110 $303,020,285
ESTADOS DERESULTADOS
Subsidiaria de GMAC Insurance Holdings, Inc., ahora denominada AllyInsurance
Holdings, IncPor los años que terminaron
el 31 de diciembre 2011 y 2010 (Cifras en pesos)
Las notas adjuntas son parte de los estados financieros.
Ing. Alejandro F. González DávilaDirector General
C.P Héctor Terán CantúDirector de Finanzas
C.P José Luis Caballero Garza Contralor
C.P. Edgar Téllez MercadoGerente de Auditoria Interna
www.abaseguros.com
31ABA DIRECCIONES
ABA DIRECCIONES
ESTADO MUNICIPIO CALLE COLONIA CP LADA TELÉFONO
Aguascalientes Blvd. Luis Donaldo Colosio #1009 Fracc. Lomas Del Campestre 20129 449 153 0663
153 0665
Mexicali Av. Justo Sierra Esquina Burócrata 21020 686 5548522
Con Carroceros Sur #2098
Tijuana Blvd. Agua Caliente #10854 Fracc. Aviación 22410 664 6863387
La Paz Calle Mariana Abasolo Esquina Nuevo Repueblo 23060 612 1462496
Con Calle Jalisco No. 001
Tuxtla Gutiérrez 15A. Calle Poniente Norte # 129 Local # 8 Plaza Germar Moctezuma 29000 961 1214506
Cd. Juárez Boulevard Tomás Fernández No. 7930 Fraccionamiento Campestre 32460 656 616 5320
Oficina 103
Chihuahua Periférico De La Juventud, Letra K Fracc. Cumbres Del Pedregal 31216 614 1801859
Monclova Blvd. Harold R. Pape # 1066 E Las Palmas 25720 866 6347955
Saltillo Boulevard Luis Donaldo 67 Fracc. San Patricio 25204 844 4380030
Colosio # 2255 Estto. Lote 16 - 17
Torreón Blvd. Independencia 3899 Ote Local 3 Fracc. El Fresno 27018 871 7 508553
División Del Norte Av. División Del Norte #3054 Atlántida 4370 55 54840680
y Av. Circunvalación # 10
Torre Siglum Av. Insurgentes No. 1898 Florida 1030 55 5322 8000
Polanco Ave. Masarik # 111 Polanco 11560 55 11011750
Aeropuerto Boulevard Puerto Aéreo No. 151 Santa Cruz 15540 55 5133 3560
Call Center Mexico Ave. Insurgentes #2375 Sur 1er Piso Tizapán 1000 55 54815280
Toluca Ave. Benito Juárez #820 San Francisco Coaxusco 52140 722 3277010
Texcoco Calle Emiliano Zapata # 1 Fracc. Las Vegas, 56180 595 9558983
Locales D13, D14 - D15 Rancho Del Rosario
Norte Vía Gustavo Baz 180 54090 55 53650084
León Prolongación Blvd. Campestre #2502 Torre San Mateo 37156 477 2140300
I Interior Planta Baja 2
Acapulco Calle Capitán Malaespina #26 Fracc. Hornos 39355 744 4850138
Guadalajara López Cotilla #1889 América 44160 33 36794300
World Trade Center Av. Mariano Otero No. 1249 Piso 10 Torre Atlántico 44530 33 3884-8400
Rinconada Del Bosque
Puerto Vallarta Blvd. Francisco Medina Coto Santa María 48333 322 2251028
Ascencio #1939 Local #1 Zona Hotelera Las Glorias
Vallarta Ave. Vallarta #5370 Jardines Vallarta 45110 33 37773700
Morelia Blvd. García De León #1457-A Chapultepec Ote. 58260 443 3152410
Cuernavaca Ave. Díaz Ordaz #41 Local A Acapantzingo 62440 777 3129945
Tepic Ave. Universidad #2 Esq. Con Paseo Viena Fracc. Cd. Del Valle 63157 311 1332301
Chepevera Simón Bolívar # 777 Chepevera 64030 81 81223400
Contry Ave. Eugenio Garza Sada # 805 Contry 64860 81 83499131
Local C Esq. Con Capricornio
Cumbres Ave. Paseo De Los Leones No. 2341-2345 Cumbre 2Do. Sector 64610 81 81214200
Morones Ave. Morones Prieto 2424 Pte. Sertoma 1030 81 81222200
Nogalar Ave. Nogalar Sur #303 Industrial 66480 81 80422900
Torre Aba Seguros Montes Rocallosos # 505 Sur Residencial San Agustín 66260 81 83681400
Aguascalientes
Baja California
Baja California Sur
Chiapas
Chihuahua
Coahuila
Distrito Federal
Estado de México
León
Guerrero
Jalisco
Morelos
Nayarit
Nuevo León
32 ABA DIRECCIONES
ABA DIRECCIONES
ESTADO MUNICIPIO CALLE COLONIA CP LADA TELÉFONO
Puebla Blvd. Atlixcayotl #4002 Local 1 72810 222 2117430
Querétaro Blvd. Bernardo Quintana No. 4405 Alamos 3ra Sección 76160 442 2450606
Entre Las Calles Enramada Y Seto
San Luis Potosí Calle Cuauhtémoc, # 855 Locales, 2,3 Y 4 Burócrata 78270 444 8118707
Culiacán Blvd. Diego Valadez Ríos #1703 Fracc. Chapultepec del Ríos 80000 667 7123433
Los Mochis José María Morelos No. 576 Centro 81200 668 187366
Poniente Local 5
Mazatlán Ave. Camaron Sabalo #310 Zona Dorada 82110 669 9140317
Cd. Obregón Ave. Miguel Alemán #645 Nte. Local #4 85000 664 4147434
Hermosillo Blvd. Luis Donaldo Colosio No. 465 Villa Satélite 83200 662 2621121
Villahermosa Plaza Vendome Local 26 Atasta De Serra 86169 993 3515060
Ave. Mario Brown #220
Cd. Victoria Blvd. Tamps. Nte. #1451 Fracc. Los Arcos 87040 834 3167807
Nuevo Laredo Ave. Paseo Colón # 3822 88260 867 7155958
Jardín Local # 5
Reynosa Bvld. Morelos #1070 Local B Rodríguez 88630 899 9233561
Tampico Ave. Hidalgo #3002 Águila 89230 833 2171873
Veracruz Blvd. Ruiz Cortines #500 Fracc. Costa Verde 92294 229 9273575
Mérida Circuito Colonia Diag Buenavista 97127 999 9269515
Calle 31 #142X38 Y 38
Puebla
Querétaro
San Luis Potosí
Sinaloa
Sonora
Tabasco
Tamaulipas
Veracruz
Yucatán
Los mercados van y vienen. Las buenas empresas no.
Fred Wilson
www.abaseguros.com
SERVICIO A CLIENTESEn Monterrey y Cd. de México: 1253.3939Resto del país: 01.800.712.2828
www.abaseguros.com
MONTERREYMontes Rocallosos 505 Sur
Col. Residencial San AgustínGarza García, N.L.t: (81) 8368.1400
MÉXICOAv. Insurgentes 1898 Sur, 5 piso
Col. Florida, delegación Álvaro ObregónMéxico, D.F.
t: (55) 5322.8000
GUADALAJARAAv. Mariano Otero 1249 (WTC Piso 10)
Int. B 2101 al 2106, Col. Rinconada del BosqueSector Juárez, Guadalajara, Jal.
t: (33) 3884.8400