Fortalecimiento de la Transparencia en
CentroaméricaMecanismos para la Prevención, Detección, Denuncia y Sanción
de la Corrupción
Guatemala, 25 de julio de 2013
¿Cómo podemos definir el perfil de la Corrupción?
Presupuesto General de
cada uno de los Estados en
CentroaméricaConsumo
Inversión
Exportaciones Netas
Deuda Pública
Inversión en Capital
Gastos de Funcionamiento
Gast
o Pú
blic
o
La producción del país… … los recursos de Gobierno … ¿los ciudadanos?
L. Alcaide Zugaza. “Corrupción: obstáculo al crecimiento y la Competitividad”
¿Cuáles son los efectos de la corrupción en la región?
La producción del país…
L. Alcaide Zugaza. “Corrupción: obstáculo al crecimiento y la Competitividad”
Indirectamente, mayores niveles
de corrupción reducen los ingreso del
Estado, lo que aumenta el
endeudamiento
Por cada 5 puntos que empeora la percepción de
corrupción en la región, la IED se
reduce en 6.58%, lo que equivale a
US$ 640 MM (2012)
Competitividad PIB per cápita
La corrupción reduce el gasto social, no sólo
por mayor pago de deuda, sino por el pago de comisiones y el
sobreprecio
Gast
o Pú
blic
o
… los recursos de Gobierno … ¿los ciudadanos?
La corrupción se vuelve un impedimento al Desarrollo…
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
Guatemala El Salvador Honduras Costa Rica0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
25.50%
18.40%20.20% 21.20%
17.10%
12.60%
16.40%
7.00%
● Criminalidad ● Ineficiencia de la Burocracia ● Corrupción
Los valores representan el porcentaje de respuestas que indicaron que (x) es el factor que más limita la competitividad en el país
Fuente: Índice de Competitividad Global (WEF: 2013)
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
• Partiendo de este esquema, a lo largo del análisis se hace referencia al presupuesto ejecutado por el gobierno central de los cuatros países incluidos en el estudio, teniendo como punto de partida el ciclo presupuestario que tiene vigencia durante el ejercicio fiscal. Es conveniente resaltar que se ha dejado de lado el análisis del sector no financiero, de las entidades autónomas y descentralizadas, y de los gobiernos locales debido a la falta de información homogénea y actualizada para Centroamérica.
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
Documentos que se consideran como internacional en cuanto a la difusión de información sobre el presupuesto
Guatemala El Salvador Honduras Costa Rica
Documento preliminar: información que relaciona las políticas con los presupuestos del gobierno
Propuesta de presupuesto del Ejecutivo: incluye los planes del gobierno para obtener ingresos tributarios
Presupuesto aprobado: instrumento legal que autoriza el obtener ingresos, realizar gastos y contraer deudas
Presupuesto ciudadano: presentación no técnica a los ciudadanos sobre los objetivos de las políticas
Informes entregados durante el año: información con mediciones periódicas sobre el avance del presupuesto
Revisión de mitad de año: descripción general de los resultados y ajustes de las variables económicas
Informe fin de año: información que compara ejecución del presupuesto con relación al presupuesto aprobado
Informe de auditoría: evaluación independiente de las cuentas del gobierno a cargo del ente contralor
Fuente: Índice de Presupuesto Abierto (IBP: 2013)
Publicado Uso interno Publicado No producido
Publicado Publicado Publicado Publicado
Publicado Publicado Publicado Publicado
Publicado Publicado Publicado No Producido
Publicado Publicado Publicado Uso interno
No producido
No producido Publicado No
producido
Publicado Publicado Publicado Publicado
Publicado Uso interno Publicado Publicado
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Guatemala El Salvador Honduras Costa Rica
Proceso seguido para elaborar el Presupuesto:
Requisito formal para la participación pública No existe No existe No existe No existe
Definición de objetivos con la participación pública No existe No existe No existe No existe
Difusión del informe de auditoría posterior a su realización No existe No existe Existe / Fuerte No existe
Oportunidad para mejorar:
Proceso durante el Ciclo Presupuestario:
Mecanismos de participación: elaboración del presupuesto No existe No existe No existe No existe
Audiencias pública para discutir el marco presupuestario No existe Muy débil No existe Muy débil
Audiencias públicas para discutir fondos por institución No existe Por mejorar Muy débil Por mejorar
Opinión técnica externa sobre el presupuesto No existe Muy débil Muy débil No existe
Mecanismos de participación: ejecución del presupuesto No existe No existe No existe No existe
Mecanismos de participación: agenda de auditoría Por mejorar Muy débil Muy débil Por mejorar
Proceso posterior a la ejecución del Presupuesto:
Opinión calificada sobre el uso de los aportes del público No existe No existe No existe No existe
Publicación de informes sobre audiencias presupuestarias No existe No existe No existe Muy débil
Dictamen final: implementación de las recomendaciones No existe No existe Por mejorar Muy débil
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
DIAGNÓSTICO: ámbitos para fortalecer la Transparencia
1 • Legislación Vigente:
2 • Instituciones Existentes:
3 • Ámbitos de Cooperación y Participación
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
DIAGNÓSTICO: ámbitos para fortalecer la Transparencia
1 • Legislación Vigente:
En los cuatro países se crea la figura del Tribunal de Cuentas a nivel constitucional, aunque en Guatemala y Costa Rica esta institución es acompañada por la figura de la Contraloría General, con la capacidad de ejercer con independencia las funciones jurisdiccionales en materia de cuentas. Además, es importante el reconocimiento de una ley específica contra el enriquecimiento ilícito y para las contrataciones y adquisiciones del Estado, herramienta que permite normar de forma positiva los procesos de pago a proveedores y trabajadores, así como la adquisición de bienes, servicios y activos por parte del Estado. Por último, es valioso que los cuatro países reconocen la regulación del servicio civil como un factor clave para fomentar la transparencia a lo interno de cada uno de los países.
2 • Instituciones Existentes:
3 • Ámbitos de Cooperación y Participación
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
DIAGNÓSTICO: ámbitos para fortalecer la Transparencia
1 • Legislación Vigente:
2 • Instituciones Existentes:
Dos instituciones sobresalen como comunes entre los cuatro países, siendo la primera el Tribunal de Cuentas y la segunda la fiscalía especial contra la corrupción dentro del Ministerio Público. Queda claro que una mayor coordinación a nivel de estas instituciones reforzaría los resultados a nivel regional en cuanto al combate de la corrupción, siendo importante reconocer la debilidad en relación a la prevención de la corrupción. Además, es interesante notar que en los cuatro países se ha creado la figura de la Comisión Presidencial como una instancia de apoyo en el tema, lo cual evidencia la necesidad de abordar el tema desde el Ejecutivo, y no sólo desde los Congresos o desde los Organismos Judiciales.
3 • Ámbitos de Cooperación y Participación
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
DIAGNÓSTICO: ámbitos para fortalecer la Transparencia
1 • Legislación Vigente:
2 • Instituciones Existentes:
3 • Ámbitos de Cooperación y Participación
En este ámbito abunda la diversidad de proyectos y programas para tratar de forma conjunta el tema de la corrupción con participación de la sociedad civil. Sin embargo, no se puede obviar la preponderancia que tiene la ratificación por parte de los cuatro países de la Convención de la Naciones Unidas contra la Corrupción y de la Convención Interamericana contra la Corrupción, con grandes avances en su mecanismo de seguimiento conocido como MESICIC. También debe resaltarse la Declaración de Guatemala para una región libre de Corrupción que aplica a todos los países del SICA, y la Declaración del Gobierno Abierto, firmada en 2011.
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
OBSTÁCULOS: ¿qué impide fortalecer la Transparencia?
Prevención
LF IDI ACP
• Guatemala x x x
• El Salvador x x x
• Honduras x x x
• Costa Rica x x x
• Se quiso refinar el análisis detectando aquellas áreas que necesitan mejora en cada una de las etapas del proceso de combate a la corrupción en cada uno de los países. El siguiente esquema es bastante ilustrativo en cuanto a las áreas que deberán ser abordadas, tanto a nivel nacional como a nivel regional, para lograr mejores resultados en el mediano plazo en relación a legislación faltante (LF), instituciones débiles o inexistentes (IDI) y ámbitos de cooperación y participación (ACP):
Detección
LF IDI ACP
x x
x x x
x x
x
Denuncia
LF IDI ACP
x
x x
x
x x
Sanción
LF IDI ACP
x x
x x x
x x
x x
La corrupción debe ser abordada desde 4 frentes:
PREVENCIÓN:Mecanismos para generar transparencia en el uso de
los recursos públicos
DETECCIÓN:Mecanismos para
monitorear y determinar anomalías oportunamente
DENUNCIA:Mecanismos para agilizar la
denuncia de personas e instituciones sospechosas
SANCIÓN:Mecanismos para agilizar los procesos judiciales en
materia de corrupción
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
Etapas del proceso de
combate a la corrupción
En relación a la PREVENCIÓN, se resalta la falta de una política de
Gobierno Abierto, así como mayor participación de los ciudadanos en
la elaboración de los presupuestos. Por aparte, faltan mayores controles sobre el desempeño de servidores
públicos, desde la declaración patrimonial hasta la revisión de
funciones y calidad de resultados
En cuanto a la DETECCIÓN de la corrupción, hay que trabajar en la operativización de los sistemas de
supervisión y control, los cuales dan acceso a la información sobre los procesos de licitación, selección,
ejecución, liquidación y revisión de la calidad de los bienes y servicios
adquiridos por el Estado. Será clave vincular los sistemas en C.A.
1 2
En cuanto a la SANCIÓN de delitos por corrupción, hace falta tipificar delitos específicos como el tráfico de influencias, la malversación de
recursos y el enriquecimiento ilícito. Adicionalmente, hace falta mayor celeridad en el procesamiento de
los casos de corrupción, siendo muy baja la tasa de casos resueltos en relación al número de denuncias.
En cuanto en al proceso de DENUNCIA, se necesita un mayor
seguimiento a las denuncias de los ciudadanos presentan respecto de la ejecución del presupuesto por
parte de las instituciones de Gobierno, así como aumentar la
disponibilidad de recursos para el funcionamiento de las fiscalías
contra la corrupción en C.A.4 3
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
Importancia de los Sistemas Integrados de Información
Marco Lógico para el funcionamiento de las Instituciones
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
DEBILIDAD: supervisión de la Calidad del Gasto Público
• La investigación no permitió encontrar alguna institución específica a cargo del tema, por el contrario, lo único que se logró identificar fueron instancias institucionales a las que se les ha asignado la función de evaluar la calidad del gasto, pero careciendo de vinculación con la toma de decisiones de los directores de las unidades ejecutoras del presupuesto, a la vez que no poseen capacidad suficiente para establecer sanciones.
• A esto debe sumarse la falta de confianza que las personas muestran respecto de los resultados obtenidos por las instituciones, lo cual genera descontento al momento de plantear reformas o en cuanto al apoyo que se demanda de la ciudadanía para ser parte de los procesos de prevención, detección, denuncia y sanción de corrupción.
Procesos de designación y remoción de autoridades
No existe una evaluación de la ejecución de los
Presupuestos
No se respeta la independencia y
autonomía institucional
Falta de unacoordinación entre
instituciones
Duplicidad en funciones y atribuciones
¿Cuáles son los retos para fortalecer la institucionalidad?
Se identifican cinco grandes retos a nivel regional para fortalecer la institucionalidad:
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
¿Existen mecanismos para la participación ciudadana?Guatemala El Salvador Honduras Costa Rica
¿Cuáles son los Mecanismos de Participación Ciudadana reconocidos en la Constitución?
Referéndum Consulta Popular Iniciativa Legislativa Iniciativa Popular
No existe una clara disposición a nivel de la Constitución que prevea de forma explícita la participación de los ciudadanos. El único caso que se establece es la consulta popular directa o plebiscito
Referéndum / Plebiscito Consulta Popular Iniciativa Legislativa Iniciativa Popular Alcaldías Auxiliares Juntas de desarrollo Comisiones de
transparencia Comisionado municipal Asamblea pública CODEM´s
Referéndum Consulta Popular Consejos de Distrito
¿Qué otros mecanismos de Participación Ciudadana existen en cada país de la región?
Consejo Económico y Social
Consejos de Desarrollo Consultas Comunitarias Juntas locales de
Seguridad CONAPEX Comités únicos de
barrio – CUB –
Consejo Económico y Social
Concejos Municipales Cabildo Abierto Consulta Popular Comités de Desarrollo
Local Consejos de Seguridad
Ciudadana Presupuestos de
Inversión Participativa
Consejo Económico y Social
Cabildos abiertos Asambleas informativas
y de rendición de cuentas.
Consultas Comunitarias Comisiones Municipales
de Transparencia
Consejo Económico y Social
Foro de Diálogo Social Juntas de Salud Triángulo de Solidaridad Foro de Concertación
Nacional Programa Estado de la
Nación
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
¿Existen mecanismos para la participación ciudadana?Guatemala El Salvador Honduras Costa Rica
• La consulta popular directa o plebiscito es el único mecanismo que tiene validez en los cuatro países como herramienta para modificaciones en materia electoral o en materia legislativa. Dentro de las decisiones que son comunes a través de esta herramienta está la petición, la iniciativa legislativa, el referéndum, y la revocatoria de mandato.
• Dentro de los mecanismos de participación ciudadana que no se encuentran reconocidos a nivel constitucional, se denotan dos ámbitos comunes. El primero hace referencia a las instancias municipales como un ámbito local de toma de decisiones. Por aparte, el segundo mecanismo que sobresale son los Consejos Económicos y Sociales, constituidos como un órgano consultivo permanente de los Estados, ocupado de la discusión de temas relevantes en las esferas económicas y sociales de cada país.
• El punto pendiente es una mayor institucionalización de estos mecanismos, haciendo falta definir las directrices sobre cómo legitimar la representatividad de los líderes comunitarios o representantes ciudadanos.
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
REFLEXIÓN: Discrecionalidad en el manejo de fondos
• En la medida que haya una mayor discrecionalidad en el manejo de los recursos, mayor la probabilidad de que exista corrupción si el funcionario no es fiscalizado por parte de las mismas instituciones del Estado, o por parte de los ciudadanos.
2010 2011 2012$0
$2,500
$5,000
$7,500
$10,000
$12,500
Pres
upue
sto
(mill
ones
US$
)
2010 2011 2012
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
REFLEXIÓN: Discrecionalidad en el manejo de fondos
• se ha tratado, con apoyo de los consultores en cada uno de los países, de asignar una calificación ordinal, con base en una escala de tres categorías: (1) poca o nula posibilidad de arbitrariedad en la ejecución del presupuesto, (2) alguna probabilidad de arbitrariedad, y (3) alta probabilidad de arbitrariedad en la ejecución del presupuesto.
Poca Alguna Alta Poca Alguna Alta Poca Alguna Alta Poca Alguna Alta $-
$500
$1,000
$1,500
$2,000
$2,500
$3,000
$3,500
$4,000
$4,500 S. Personales
S. No Personales
Materiales y Sum.
P.P.y E.
T. Corrientes
T. Capital
Act. Financieros
Serv. Deuda
OtrosPres
upue
sto
2012
: mill
ones
de
US$
Guatemala El Salvador Honduras Costa Rica
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
REFLEXIÓN: Discrecionalidad en el manejo de fondos
Los rubros que menor probabilidad tienen de
arbitrariedad se concentran los servicios no personales, en el
servicio de la deuda, los activos financieros y otros gastos. El
monto de recursos destinado a estos rubros por parte de los
cuatro países analizados asciende a US$ 9,350 millones, o el
equivalente al 31.1% del total de fondos ejecutados en 2012.
La categoría que más llama la atención corresponde a los rubros
con alta probabilidad de arbitrariedad para fines ilícitos, dentro de los cuales se ubica la
compra de materiales y suministros, y las transferencias corrientes y transferencias de capital para
Guatemala y El Salvador. El monto de recursos en estas categorías
asciende a US$ 7,310 millones, o el equivalente al 24.3% del total de
fondos ejecutados en 2012.
La categoría más amplia la cubren los rubros con alguna probabilidad de arbitrariedad en la ejecución del presupuesto, dentro de los cuales se incluyen los servicios
personales, y las transferencias corrientes y transferencias de capital para Honduras y Costa Rica. El monto de recursos destinados a estos rubros asciende a US$ 13,450
millones, o el equivalente al 44.6% del total de fondos ejecutados en 2012.
31.1% 24.3%
44.6%
La RED (2013). “Fortalecimiento de la Transparencia en Centroamérica”
REFLEXIÓN: Dimensión ética de la TransparenciaGuatemala El Salvador Honduras Costa Rica
¿Considera que en su país existen estructuras que admiten la corrupción?
¿Cree que la sociedad en su país es tolerante con la corrupción?
¿Considera factible lograr la transición de una sociedad que tolera y propicia
la corrupción a otra que no la permita?
• Denise Dresser, profesora de Ciencias Políticas del ITAM: “es obvio que la corrupción tiene costos y el país los paga, es claro que la corrupción debe ser combatida y castigada, pero es un síntoma de males más complejos y más difíciles de curar: instituciones débiles, y rendición de cuentas inexistentes, entre otros”. Para asegurar el progreso no bastará con combatir a quienes se apropian indebidamente de la riqueza, ni es suficiente con tener un líder honesto.
• Para avanzar hacia una sociedad que no tolere la corrupción es necesaria la participación de la sociedad civil mediante una actitud constructiva y propositiva, mientras que los gobiernos están obligados a adoptar las normas éticas para que la conducta de sus funcionarios sea transparente y efectiva, castigando ejemplarmente a todos los funcionarios involucrados en actos de corrupción.
Fortalecimiento de la Transparencia en
CentroaméricaMecanismos para la Prevención, Detección, Denuncia y Sanción
de la Corrupción
Guatemala, 25 de julio de 2013