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CATEDRA DE NEGOCIOS INTERNACIONAL
EVENTOS EXPRESS
INTEGRANTES
Contreras juan camilo
DOCENTE
Miguel Mariano Crawford Herazo
UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR
VALLEDUPAR- CESAR
2013-2
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN
IDEA INICIAL
OBJETIVOS
ESTUDIO DE MERCADO
EL PRODUCTO O SERVICIO
EL USUARIO O CONSUMIDOR
COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA
COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA
ANÁLISIS DE PRECIOS
COMERCIALIZACIÓN
EL MERCADO DE INSUMOS
EL ESTUDIO TÉCNICO
EL TAMAÑO
LOCALIZACIÓN
EL PROCESO DE PRODUCCIÓN
SELECCIÓN Y ESPECIFICACIÓN DE EQUIPOS
IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES DE MANO DE OBRA
OBRAS FÍSICAS
DISTRIBUCIÓN EN PLANTA
ESTUDIO ADMINISTRATIVO
ESTUDIO FINANCIERO
INVERSIONES
COSTOS OPERACIONALES
Costos de producción
Costo de mano de obra
Costo de materiales
Costo de Servicios
Costo de otros insumos
Costos de depreciación
Gastos de Administración
Remuneración al personal administrativo y de ventas
Amortización a gastos diferidos
Otros gastos administrativos
Gastos de ventas
EL PUNTO DE EQUILIBRIO
CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
VALOR RESIDUAL
PRESUPUESTO DE INGRESOS
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO (en caso de que soliciten préstamos es
necesario realizar el cuadro de amortización de la deuda)
EVALUACIÓN FINANCIERA
EL VALOR PRESENTE NETO (V.P.N)
LA TASA INTERNA DE RETORNO (T.I.R.)
INTRODUCCION
En el mundo actual las personas buscan opciones que le permitan facilitar el día a
día, por esta razón sean creado infinidad de empresas dedicadas a la prestación
de servicios, teniendo como prioridad satisfacer las necesidades que tengan las
personas de una manera fácil, ágil y eficaz.
Es necesario destacar que la prestación de servicios es una tarea difícil, y que
requiere de mucho tacto para mantener a las personas siempre a gusto con la
empresa prestadora de determinado servicio. Son muchas las empresas que se
dedican a ejercer esta actividad, pero muy pocas las que llegan a obtener un éxito
completo en el ejercicio de su labor.
En los últimos años se ha venido observando un crecimiento considerable en las
empresas que prestan el servicio de organización de eventos, debido a que las
personas necesitan delegar funciones para hacer rendir mas el tiempo y poder
desarrollar muchas tareas a la vez de manera eficiente, por lo tanto y gracias a
esta necesidad que existe en el mercado nosotros como grupo académico
decidimos hacer un estudio de factibilidad para una empresa que preste el servicio
de organización de eventos, inicialmente en la ciudad de Valledupar.
Con este estudio se busca determinar qué tan factible es crear la empresa
dedicada a organizar eventos, estudiando aspectos como, aceptación en el
mercado, viabilidad y rentabilidad. Y dependiendo de los resultados que arroje el
estudio decidir la puesta en marcha del proyecto.
IDEA INICIAL
IDEA:La idea de este proyecto nace para satisfacer la necesidad que hay en
las personas que quieren sorprender a un ser querido a través de un detalle
novedoso y siendo creativo,colocando su toque personal, para que sea de
agrado a la(s) persona(s) que recibe el obsequio.
PERFIL: Eventos Express es una empresa de servicios que brinda opciones
a las personas para organizar eventos sorpresas como lo pueden ser:
cumpleaños, comidas especiales, fiestas matrimoniales, reuniones en general,
etc. Incluyéndole a cada celebración un toque novedoso.
1.1 OBJETIVOS
1.1.1 OBJETIVO GENERAL
Medir la rentabilidad del proyecto de EVENTOS EXPRESS, llevando a cabo
un estudio de mercado, técnico, financiero y finalmente una evaluación
financiera.
1.1.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
Diagnosticar un estudio de mercado para conocer la demanda del servicio
que se va a prestar según el proyecto.
Realizar un estudio técnico para especificar el tamaño y la localización del
proyecto.
Llevar a cabo un estudio Financiero para medir la rentabilidad del proyecto,
teniendo en cuenta los desembolsos que realizara la empresa durante el
proyecto.
Hacer una inspección minuciosa del proyecto para verificar si es rentable.
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 OBJETIVOS
2.1.1 Objetivo General
Llevar a cabo un estudio donde se pueda detectar la viabilidad del proyecto, a
quien va dirigido y que tan rentable puede resultar en nuestra región e identificar
el comportamiento de la oferta-demanda en los últimos años.
2.1.2 Objetivos Específicos
Confirmar la existencia la existencia de una necesidad en el mercado, o
la posibilidad de ofrecer un mejor servicio en caso de que este ya exista.
Realizar un estudio de mercado con el fin de identificar la demanda
potencial del servicio.
Llevar a cabo un estudio administrativo con el propósito de definir cuál
será la estructura organizacional de la empresa.
Realizar un estudio financiero para determinar el monto de los recursos
financieros necesarios para la implementación y operación del proyecto.
Evaluar financieramente el proyecto para establecer la viabilidad del
mismo.
2.2 CONCEPTOS BASICOS
Se entiende por mercado el área que concluyen la fuerza de la oferta y la
demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios
determinados.
Una demanda insatisfecha no siempre indica que pueda penetrarse con
facilidad en ese mercado, ya que este puede estar en manos de un
monopolio u oligopolio.
Un mercado aparentemente saturado indicara que no es posible vender una
cantidad adicional a la que normalmente se consume.
se define la oferta como aquella cantidad de bienes o servicios que
los productores están dispuestos a vender a los distintos precios de
mercado. Hay que diferenciar la oferta del término cantidad ofrecida, que
hace referencia a la cantidad que los productores están dispuestos a
vender a un determinado precio.
La demanda se define como la cantidad y calidad de bienes y servicios que
pueden ser adquiridos en los diferentes precios del mercado por un
consumidor (demanda individual) o por el conjunto de consumidores
(demanda total o de mercado), en un momento determinado
En la actualidad, lograr la plena "satisfacción del cliente" es un requisito
indispensable para ganarse un lugar en la "mente" de los clientes y por
ende, en el mercado meta. Por ello, el objetivo de mantener «satisfecho a
cada cliente» ha traspasado las fronteras del departamento de
mercadotecnia para constituirse en uno de los principales objetivos de
todas las áreas funcionales (producción, finanzas, recursos humanos, etc...)
de las empresas exitosas.
un oligopolio (del griego oligo=pocos, polio=vendedor) es
un mercado dominado por un pequeño número de vendedores o
prestadores de servicio (oligopólicos-oligopolistas). Debido a que hay pocos
participantes en este tipo de mercado, cada oligopólico está al tanto de las
acciones de los otros. Las decisiones de una empresa afectan o causan
influencias en las decisiones de las otras. Por medio de su posición ejercen
un poder de mercado provocando que los precios sean más altos y
la producción sea inferior. Estas empresas mantienen dicho poder
colaborando entre ellas evitando así la competencia.
Un monopolio (del griego monos 'uno' y polein 'vender') es una situación
de privilegio legal o fallo de mercado, en el cual existe un
productor (monopolista) oferente que posee un gran poder de mercado y es
el único en una industria dada que posee un producto, bien,
recurso o servicio determinado y diferenciado.1
Para que exista un monopolio, es necesario que en dicho mercado no
existan productos sustitutos, es decir, no existe ningún otro bien que pueda
remplazar el producto determinado y, por lo tanto, es la única alternativa
que tiene el consumidor para comprar. Suele definirse también como
«mercado en el que sólo hay un vendedor», pero dicha definición se
correspondería más con el concepto de monopolio puro.
La competencia perfecta es un término utilizado en economía para
referirse a los mercados en los que las empresas carecen de poder para
manipular el precio en el mercado (precio-aceptantes), y se da una
maximización del bienestar, resultando una situación ideal de los mercados
de bienes y servicios en la que la interacción de la oferta y
demanda determina el precio. En un mercado de competencia perfecta
existen gran cantidad de compradores (demanda) y de vendedores (oferta),
de manera tal que ningún comprador o vendedor individual ejerce influencia
decisiva sobre el precio.
El mercado potencial Es el conjunto de ventas que se llevarían a cabo en
el supuesto de que todos los clientes potenciales de un producto
adquiriesen el mismo.
Se dice que un mercado está muy saturado o que es poco expansible
cuando un porcentaje elevado de los clientes potenciales del mismo son
usuarios o clientes de hecho del producto en cuestión.
La penetración en el mercado Es el número de clientes de nuestra
empresa sobre la totalidad del mercado potencial. Se expresa en
porcentaje.
Los clientes potenciales Son aquellos cuyas características personales
(incluimos las personalidades físicas y jurídicas), necesidades latentes o
manifiestas, y capacidad económica, les convierte en posibles usuarios,
compradores, o clientes del producto en cuestión en el entorno geográfico
donde éste se comercializa.
2.3 IDENTIFICACIÓN Y CARACTERIZACIÓN DEL SERVICIO
El servicio que se va a ofrecer es suntuario, ya que no satisface una
necesidad primaria.
El servicio es de consumo y de comparación, porque es ofrecido de
manera personalizada.
En este servicio las personas pueden expresar sus emociones y
sentimientos para plasmarlos en algo visible, a quien se lo van a ofrecer
o van hacerle un detalle.
Dependiendo del evento que el cliente quiere.
Es un servicio eficaz y oportuno.
El servicio prestado es de excelente calidad.
Según el evento a realizar se cuenta con la disponibilidad de los
elementos necesarios para el desarrollo del mismo (lugar, ambientación,
logística, entre otras.).
Consiste en brindar eventos sorpresas (cumpleaños, comidas
especiales, fiestas matrimoniales, reuniones en general, etc.).
Que las personas se sientan complacidas y/o satisfechas con el servicio
prestado.
2.3.1 LAS CARACTERISITICAS FISICAS DEL PRODUCTO Y
CARACTERISITICAS TÉCNICAS (SERVICIO)
No se realiza y/o no aplica ya que es un servicio
2.3.2 USO DEL SERVICIO
Este servicio es creado para las personas en general con el fin de satisfacer
necesidades que no son básicas como entretenimiento, festejar fechas especiales,
reuniones corporativas o empresariales, entre otras.
2.3.3 SERVICIOS SUSTITUTOS
Entre los servicios sustitutos que podemos encontrar están los siguientes: los
salones de eventos, los clubes sociales, organizadores de eventos a domicilios.
2.3.4 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS
Entre los servicios complementarios que encontramos están los siguientes: los
lugares actos para los eventos, servicios de meseros, restaurantes, chefs, hoteles,
etc.
2.4 USUARIO O CONSUMIDOR
2.4.1 CARACTERÍSTICAS GEOGRÁFICAS
Este servicio puede ser utilizado por toda la población de Valledupar
aproximadamente 403.414 habitantes.
2.4.2 CARACTERÍSTICAS DEMOGRÁFICAS
Este servicio va dirigido a todas las personas sin importar el sexo, religión,
ocupación, también va dirigido a empresas. Con un nivel medio de ingresos.
2.4.3 CARACTERÍSTICAS PSICOGRÁFICA
Es un servicio acto para cualquier estilo de vida, actividad o situación ya que,
permite a los usuarios expresar sus emociones y sentimientos.
2.5COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA DEL SERVICIO
2.5.1 ANÁLISIS Y PROYECCION DE LA DEMANDA
Pn = Po (1 + Tc) n
AÑOS 2012 HASTA 2016
AÑOS PROYECCCION TOTAL
2012 859110 (1+ 0,136) 1= 870793,89 * 0,70 = 609.556 * 3 1.828.668
2013 859110 (1+ 0,136) 2= 882663,69 * 0,70 = 617.846 * 3 1.853.538
2014 859110 (1+ 0,136) 3=894640,55 * 0,70 = 626.248 * 3 1.878.744
2015 859110 (1+ 0,136) 4 =906807,66 * 0,70 = 634.765 * 3 1.904.225
2016 859110 (1+ 0,136) 5=919140,24 * 0.70 = 643.398 * 3 1.930.194
2.6 ANALISIS DE LA OFERTA
LISTA DE
COMPETIDORES
VENTAJAS DESVENTAJAS
Hoteles Más económicos
(Eventos Express)
ofrece todo tipo de
comidas
Clubes Sociales Eventos a domicilio
(Eventos Express)
Otros Salones De
Eventos
Poseen más experiencias
más que Eventos
Express
2.7 ANALISIS DE PRECIOS
En este caso el precio de los servicios que se ofrecerán varía de acuerdo a la
ocasión, el número de personas, y también depende de lo que el cliente quiera
que se le haga, entonces es difícil concretar un precio definido. Los precios
también varían según el tamaño de la empresa su prestigio, localización y
experiencia.
En los últimos tiempos nos hemos visto afectado por la ola invernal y por lo tanto
ha aumentado el costo de adquisición de la materia prima o insumos que
utilizamos en la prestación de nuestros servicios, lo cual obliga a aumentar los
precios.
2.8 COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO
2.8.1 DISTRIBUCION
El servicio será dado a conocer y comercializado a través de los siguientes
canales de distribución dependiendo de los clientes que adquieran el servicio:
Este canal de distribución se utiliza para directamente para los clientes, ya
que no existe ningún tipo de intermediario en el proceso.
2.9 PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN
PRODUCTOR CLIENTES
CANTIDAD PRECIO
UNIT
PRECIO
TOTAL
AFICHE
300
1.000 300.000
RADIO
50 CUÑA 10.000 500.000
PERIODICO
REGIONAL
100
PUBLICACIONES
12.000 1’200.000
VOLANTES
3 PAQUETES DE
1000
50.000 150.000
TOTAL 2´150.000
Se utilizarían como instrumentos publicitarios afiches en los puntos de venta en los
cuales se mostrara la imagen de la empresa, para que los posibles consumidores
conozcan un poco de los servicios que se ofrecen y se hagan la expectativa del
mismo, como método promocional se harían descuentos para los clientes en
eventos relacionados con fechas especiales (cumpleaños, aniversarios,
matrimonios).
Para promoción se harían los siguientes descuentos:
Cumpleaños: 30%
Aniversarios: 10%
Matrimonios: 15%
Estas promociones aplican para clientes antiguos, para los nuevos clientes se les
dará un coctel de bienvenida $1.500 cada coctel.
2.10 EL MERCADO DE INSUMOS
LISTA DE PROVEEDORES:
1. Restaurantes (chefs)
2. Almacenes de confiterías y de comidas especiales
3. Servicios de meseros
4. Almacenes de decoraciones
CALIDAD DE LOS INSUMOS:
La calidad de los insumos, para la realización de nuestros servicios es
considerada de muy buena calidad, ya que cuenta con todos los requisitos de
aprobación del INVIMA.
3. ESTUDIO TECNICO
3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO
El proyecto está inicialmente diseñado para realizarde 3 a 5eventos semanales
3.2. LOCALIZACIÓN
Para determinar la localización del proyecto tendremos en cuenta ciertas
variables que condicionan este a las cuales se les dará un valor según su grado
de importancia para así tomar la decisión más pertinente con respecto de la
ubicación de la oficina del negocio. Estas variables son:
IMPORTANCIA RELATIVA DE CADA FACTOR PARA EL PROYECTO
FACTORES PESO ASISNADO
CERCANIA A LOS CONSUMIDORES 0.3
DISPONIBILIDAD DE INSUMOS 0.25
DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA 0.25
ASPECTOS LEGALES 0.1
SERVICIOS PUBLICOS 0.1
TOTAL 1.
Este proyecto se llevara a cabo en el departamento del Cesar. Sería más viable, ya
que con los estudios realizados anteriormente este fue el resultado arrojado.
Teniendo en cuenta la importancia de los factores elegidos, asignados los
siguientes puntos:
FACTOR CERCANIA CON LOS CONSUMIDORES
GRADOS PUNTOS
Bastante 100
Poco 50
Ninguna 25
FACTOR DISPONIBILIDAD DE INSUMOS
GRADOS PUNTOS
Existe insumos en grandes cantidades y calidades
requeridas
90
Existe insumos en medianas cantidades y calidades
requeridas
80
Existe insumos en pequeñas cantidades y calidades
requeridas
50
FACTOR DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA
GRADOS PUNTOS
GRADOS PUNTOS
a. Existe la mano de obra en las calidades y cantidades
requeridas.
85
b. Existe suficiente mano de obra, pero no tiene la
capacidad ni la experiencia requeridas.
40
c. Se encuentra solo parte de la mano de obra
requerida.
25
d. Debe conseguirse la mano de obra en otras
localidades.
20
FACTOR ASPECTOS LEGALES
GRADOS PUNTOS
Excelentes 85
Buenos 50
Malos 35
FACTOR SERVICIOS PUBLICOS
GRADOS PUNTOS
Excelentes 100
Buenos 50
Malos 20
N
º FACTOR
PESO
ASIGNA
DO
0 - 1
VALLEDUPAR
GUAJIRA
CALIFICA
CION
ABSOLUT
A
CALIFICA
CION
RELATIVA
CALIFICA
CION
ABSOLUT
A
CALIFICA
CION
RELATIVA
1 CERCANIA
CON LOS
CONSUMID
ORES
0.3 100 30 70
21
2 DISPONIBILI
DAD DE
INSUMOS
0.25 90 22.5 70
17.5
3 DISPONIBILI
DAD DE
MANO DE
OBRA
0.25 85 22.25 50
12.5
4 ASPECTOS
LEGALES 0.1 85 8.5 50
5
5
SERVICIOS
PUBLICOS
0.1 100 10 40
4
TOTAL 1 93.25
60
3.3. EL PROCESO DE PRODUCCIÓN
El sistema de producción a emplear para la fabricación del producto es el de
sistema de producción en por pedidos.
3.3.1 DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRODUCCION
DISEÑO Y COTIZACIÓN: Este es el estado en el que se establecen los objetivos,
el mensaje que comunicaremos al cliente y las expectativas que el organizador del
evento tiene con relación a la realización de la reunión.
PRODUCCIÓN: El conjunto de tareas previas al inicio del evento y que tienen por
objeto la preparación de los recursos que componen el mismo.
Preponderantemente se trata de contratación de proveedores y coordinación de
personal.
TRANSPORTE: etapa en la que se lleva a cabo el traslado de todas los
elementos y demás necesario en el lugar donde se desarrollara el evento.
MONTAJE: Disposición de los recursos técnicos y humanos en el lugar donde se
llevará a cabo el evento.
CONTROL: etapa para verificar que todo el montaje se está desarrollando según
lo estipulado con el cliente.
EJECUCIÓN: Fase en la que, estando los participantes del evento reunidos en el
mismo lugar y al mismo tiempo, comparten las actividades planificadas y demás.
DESMONTAJE: Retiro de los materiales y elementos utilizados en la reunión.
EVALUACIÓN DE RESULTADOS: Momento en el que se establece el grado de
cumplimiento de los objetivos establecidos y la eficiencia del servicio prestado.
DIAGRAMA DE PROCESOS
Diseño y cotización
Producción
Transporte
Montaje
Control
Ejecución
Desmontaje
Evaluación de resultados
1
2
3
3
4
1
1
1
5
2
Debido a que esta empresa se dedica a organizar eventos se hizo un diagrama
general del proceso, ya que cada evento es diferente y no se utilizarían los
mismos recursos para llevarlos a cabo.
3.4. SELECCIÓN Y ESPECIFICACIÓN DE EQUIPOS
MAQUINARIA Y EQUIPO CANTIDAD VR.
UNITARIO
VR. TOTAL
COMPUTADOR
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
PLANTA DE SONIDOS
CAMIONETA
VIDEO BEAM
TELEVISOR
2
2
1
1
2
2
$750.000
390.000
2´500.000
35´000.000
650.000
500.000
$1´500.000
780.000
2´500.000
35´000.000
13´000.000
1´000.000
TOTAL BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPO $53´780.000
3.5. IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES DE MANO DE OBRA
CARGO Nº DE
PUESTOS
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
ANUAL
MESEROS
DJ
SERVICIOS GENERALES
5
1
2
$50.000
200.000
540.000
$3`000.000
2`400.000
12`960.000
TOLTAL BALANCE CARGO $18`360.000
3.6. OBRAS FÍSICAS
No se realizaran inversiones en obras físicas; ya que se tiene pensado arrendar
CONCEPTO MENSUAL ANUAL
ARRIENDO $2’000.000 24’000.000
3.7. DISTRIBUCIÓN EN PLANTA
Bodega
Salón de eventos
Pasillos
Oficina
Entrada Cocina
4. ESTUDIO FINANCIERO
4.1. INVERSIONES
4.2. COSTOS OPERACIONALES
ITEMS N°
MAQUINARIA
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
COMPUTADOR 2
$750.000
$1´500.000
IMPRESORA
MULTIFUNCIONAL
2 390.000 780.000
PLANTA DE
SONIDOS
1
2´500.000 2´500.000
CAMIONETA
1
35´000.000
35´000.000
VIDEO BEAM
2
650.000 13´000.000
TELEVISOR
2 500.000 1´000.000
4.2.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN
4.2.1.1. COSTO DE MANO DE OBRA
CARGO Nº DE
PUESTOS
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
ANUAL
MESEROS
DJ
SERVICIOS GENERALES
5
1
2
$ 60.000
300.000
540.000
$3`600.000
3`600.000
12`960.000
TOLTAL MANO DE OBRA DIRECTA $20`160.000
4.2.1.2. COSTO DE MATERIALES
De acuerdo con los distintos eventos a realizar los materiales que utilizariamos
serían:
Globos $ 1´000.000 Anual
Papelería 1´800.000 Anual
Lencerías (vestiduras para sillas, mesas, servilletas) 3´900.000 Anual
Cintas decorativas 890.000 Anual
Cristalería 8´580.000 Anual
Sillas y mesas 10´350.000 Anual
TOTAL $26´520.000 Anuales
Costo de producción
Mano de obra 20´160.000
Costo de material 26´520.000
TOTAL $46´680.000
4.2.1.3. COSTO DE SERVICIOS
SERVICIOS VALOR
Alquiler de salón $250.000
Alquiler de mesas c/u 2.000
Alquiler de sillas c/u 900
Alquiler de cristalería completa 12.000
TOTAL $264.900
El precio de la organización de un evento varía de acuerdo a la categoría
(matrimonios, cumpleaños, reuniones corporativas).
4.2.1.4. COSTOS DE DEPRECIACIÓN
ITEMS N°
MAQUINARI
A
VALOR
UNITARI
O
VALOR
TOTAL
VID
A
UTI
L
DEPRECIACI
ON ANUAL
COMPUTADOR
2
$750.000
$1´500.00
0
10 150.000
IMPRESORA
MULTIFUNCION
AL
2 390.000 780.000 10 78.000
PLANTA DE
SONIDOS
1 2´500.000 2´500.000 5 500.000
CAMIONETA 1 35´000.00
0
35´000.00
0
5 7´000.000
VIDEO BEAM
2 650.000 13´000.00
0
10 130.000
TELEVISOR 2 500.000 1´000.000 5 200.000
TOTAL $53´780.0
00
$8´058.000
4.2.2. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
4.2.2.1. REMUNERACIÓN AL PERSONAL ADMINISTRATIVO Y DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACION
CARGO N° DE EMPLEADOS
POR CARGO
GASTO
MENSUAL
GASTO
ANUAL
GERENTE 1 1’500.000 18’000.000
CONTADOR 1 1´000.000 12´000.000
SECRETARIA 1 800.000 9´600.000
TOTAL 3 $3´300.000 $39’600.000
GASTOS DE SERVICIO
SERVICIOS COSTO MENSUAL COSTO TOTAL
AGUA $ 150.000 $ 1´800.000
LUZ $ 500.000 $ 6’000.000
TELEFONO E
INTERNET
$ 180.000 $ 2’160.000
GAS $ 30.000 $ 360.000
TOTAL $ 860.000 $ 10´320.000
TOTAL GASTO
MENSUAL
TOTAL GASTO ANUAL
Gastos de
Administración
2’400.000 28’800.000
Gastos de servicio 860.000 10´320.000
Arrendamiento 2’000.000 24’000.000
TOTAL $5´260.000 $63´120.000
4.2.2.2. AMORTIZACIÓN A GASTOS DIFERIDOS
Inicialmente no se incurre en gastos que sean amortizados
4.2.2.3. OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
No poseemos otros gastos administrativos.
4.2.3. GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS
CARGO N° DE EMPLEADOS
POR CARGO
GASTO
MENSUAL
GASTO
ANUAL
ASESOR DE
VENTA
2 900.000 c/u 21´600.000
Total 2 $
21´600.000
.
4.4. CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 39´600.000
GASTOS DE VENTA 21´600.000
COSTO DE PRODUCCIÓN 46´680.000
TOTAL $107´880.000
El ciclo operativo está estimando para 200 días.
107´880.000/ 365 = 295.561,644
CT = CO (COPD)
CT= 200 (295.561,644)
CT=59´112.329
4.5. VALOR RESIDUAL
METODO CONTABLE
VALOR DE DESECHO = ACTIVOS FIJOS – DEPRECIACION ACUMULADA
$8´058.000 * 5 años = 40´290.000
VD = 53´780.000 – 40´290.000
VD = 13´490.000
4.6. PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRODUCCION
192 EVENTOS
ANUALES
PRECIO DE
VENTA
MATRIMONIOS
PRECIO DE
VENTA
FIESTAS
PRECIO DE
VENTA
REUNIONES
TOTAL DE
INGRESOS
TOTAL POR
CATEGORIAS
$ 140´000.000
APROX.
$70´000.000
APROX.
$ 30´600.000
APROX.
$ 240´600.000
4.7. FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
CONCEPTO - 1 2 3 4 5
INGRESOS 240´600.
000
240´600.0
00
240´600.
000
240´600.
000
240´600.0
00
COSTO DE
PRODUCCION
46´680.0
00
46´680.00
0
46´680.0
00
46´680.0
00
46´680.00
0
GASTO DE
ADMINISTRAC
39’600.0
00
39’600.00
0
39’600.0
00
39’600.00
0
39’600.000
ION
GASTO DE
VENTA
21´600.0
00
21´600.00
0
21´600.0
00
21´600.0
00
21´600.00
0
DEPRECIACIO
N
8´058.00
0
8´058.000 8´058.00
0
8´058.00
0
8´058.000
UTILIDAD
ANTES DE
IMPUESTOS
124`662.
000
124`662.0
00
124`662.
000
124`662.
000
124`662.0
00
IMPUESTO
33%
41´138.4
60
41´138.46
0
41´138.4
60
41´138.4
60
41´138.46
0
UTILIDAD
DESPUES DE
IMPUESTOS
83´523.5
40
83´523.54
0
83´523.5
40
83´523.5
40
83´523.54
0
DEPRECIACIO
N
8´058.00
0
8´058.000 8´058.00
0
8´058.00
0
8´058.000
MAQUINARIA
S
(53´780.00
0)
GASTOS DE
PUESTA EN
MARCHA
(20.000.00
0)
CAPITAL DE
TRABAJO
(59´112.32
9)
VALOR DE
DESECHO
13´490.00
0
RECUPERACI
ON DEL
CAPITAL DE
TRABAJO
59´112.32
9
FLUJO DE (132´892.3 91´581.5 91´581.54 91´581.5 91´581.5 164´183.8
CAJA 29) 40 0 40 40 69
4.8. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO (en caso de que soliciten préstamos es
Necesario realizar el cuadro de amortización de la deuda)
Este proyecto no tendrá ningún financiamiento de terceros.
5. EVALUACIÓN FINANCIERA
5.1. EL VALOR PRESENTE NETO (V.P.N)
91´581.540 91´581.540 91´581.540 91´581.540 164´183.869
132´892.329
TASA DE OPORTUNIDAD = 66%
V.P.N (66%) = -132´892.329 + 91´581.540 (1+0.66)-1 + 91´581.540 (1+0.66)-2 +
91´581.540 (1+0.66)-3 + 91´581.540 (1+0.66)-4 + 164´183.869 (1+0.66)-5
V.P.N (66%) = 539777,42
V.P.N (67%) =-91´322.466 + 222´251.640 (1+0.67)-1 + 222´251.640 (1+0.67)-2 +
222´251.640 (1+0.67)-3 + 222´251.640 (1+0.67)-4 + 263´284.106
(1+0.67)-5
V.P.N (67%) = -1214206,39
5.2. LA TASA INTERNA DE RETORNO (T.I.R.)
TASA
UTILIZADA
V.P.N TERMINO
ABSOLUTO
% DENTRO DE
LA TASA
AJUSTE
DE TASA
TIR
67% (1214206,39) 69,23 (0,6923) 65,30
66% 539777,42 30,77 0,3077 65,30
1.753.983,81 100,00
Podemos concluir que este proyecto no es conveniente ya que la TIR es
inferior a nuestra tasa de oportunidad.
ENCUESTA
60%
40%
¿está de acuerdo con creación de una nueva empresa organizadora de eventos en la ciudad
de Valledupar?
SI
NO
38%
62%
2. ¿Contrata el servicio de organización siempre que realiza un evento?
SI
NO
70%
30%
3. ¿Contrataría el servicio de organización eventos de la empresa Evento EXPRESS?
SI
NO