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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
A N E X O I I
DD.JJ. ON LINE - MANUAL DE AYUDA
Contenidos
Información General
DDJJ on line permite cargar, generar e imprimir formularios de DDJJ de los Impuestos y
Obligaciones que deben ser presentados en la Dirección General de Rentas de la
Provincia de Salta y que a continuación se detallan:
Contribuyentes Comunes
Declaración Jurada Determinativa Impuesto a las Actividades Económicas F903 –
On Line.
Declaración Jurada Determinativa Impuesto de Cooperadoras Asistenciales F908
– On Line.
Declaración Jurada Anexo de Percepción Impuesto a las Actividades Económicas
F903/A – On Line.
Declaración Jurada Anexo de Retención Impuesto a las Actividades Económicas
F903/B – On Line.
Declaración Jurada Anexo de Retención Impuesto de Cooperadoras Asistenciales
F908/B – On Line.
Procedimiento
1- Para iniciar el uso de DDJJ on line deberá acceder al Portal informático con Clave
Fiscal y de ahí elegir la opción DD.JJ. On line.
2- Una vez situado en la opción DD.JJ. On line posicionarse en Formulario y elegir
cual desea presentar como se muestra en la figura debajo.
3- También deberá indicar el periodo, el año y si es una DD.JJ. original o
rectificativa.
4- Completados los datos se hace clic en el botón completar Formulario.
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
Formularios y Particulares
FORMULARIO F903: IMPUESTO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS en cabeza
propia
Procedimiento de Carga:
1- Al seleccionar el Formulario F903 y presionar el botón completar se presentará
una pantalla, en la que se visualizarán en forma horizontal las siguientes
pestañas:
Actividades.
Deducciones.
Saldos
2- Para realizar la carga del ítem "Actividades" se debe completar los campos Base
Imponible, Alícuota e Impuesto en todas las actividades que se muestran en la
pantalla. Se puede ver un campo denominado acciones para repetir actividad en
caso de declarar la misma Actividad con distintas alícuotas o con base imponible
exenta, según como se muestra en la figura siguiente:
3- Para realizar la carga del ítem "Deducciones" se deberá ingresar a la misma,
accediendo así a una ventana en la que se deberán cargar los siguientes campos,
según como se muestra en la figura siguiente:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
Total impuesto por aplicación alícuota o mínimo (el mayor): La
carga es automática y toma el dato de lo registrado en la pestaña
Actividades.
Menos Retenciones según anexo: se completa a través del botón
Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F903/B
(ver detalle en procedimiento de carga F903/B).
Menos Percepciones según anexo: se completa a través del botón
Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F903/A
(ver detalle en procedimiento de carga F903/A).
Saldo a favor según DD.JJ.: cargar, en caso de corresponder, el período
y el año (con formato MM-AAAA) en el que se originó el saldo a favor, y el
monto del mismo. También se puede utilizar este campo para ingresar el
monto pagado en la DD.JJ. original en el caso que se esté rectificando esa
DD.JJ.
A Favor del Contribuyente / A favor D.G.R.: Muestra saldo a favor de
D.G.R. o Contribuyente según el resultado de las operaciones que se
completaron.
4- Seguidamente hacer clic sobre el ítem "Saldos", accediendo así a una ventana
que contendrá los siguientes campos:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
Saldo a favor D.G.R.: este campo es calculado automáticamente al
completar los datos anteriores.
Accesorios coeficientes: completar en caso de que la obligación sea
cancelada fuera de término.
Artículo 44°: completar en caso de corresponder.
Importe a Depositar: este campo es calculado automáticamente.
En la pantalla también se pueden ver tres botones denominados:
Ver F903: Nos permite ver e imprimir el formulario.
Descargar F903: Nos permite descargar el archivo de DDJJ y guardarlo
como back up.
Presentar DD.JJ.: Nos lleva a la pantalla de presentación de Declaración
Jurada donde se debe completar el trámite. Se muestra pantalla a
continuación:
En esta pantalla se muestran las presentaciones cargadas por lo que para finalizar el
trámite se debe hacer clic en el botón presentar y luego imprimir los correspondientes
acuses de recibo o boletas de pago según corresponda.
FORMULARIO F908: IMPUESTO DE COOPERADORAS ASISTENCIALES
Procedimiento de Carga:
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1- Al seleccionar el Formulario F908 y presionar el botón completar se presentará
una pantalla, en la que se visualizarán en forma horizontal las siguientes
pestañas:
Impuesto.
Deducciones.
F.E.T.
Información Adicional.
Saldos.
2- Para realizar la carga del ítem "Impuesto" se deberán completar los siguientes
campos:
Personal Ocupado
Base Imponible
Alícuota.
Se calcula automáticamente el impuesto una vez cargada la base imponible y la
alícuota. A continuación se muestra la figura:
3- Para realizar la carga del ítem "Deducciones" se deberá hacer clic en la pestaña
correspondiente y completar los siguientes campos:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
Impuesto determinado: se calcula automáticamente.
Retenciones según anexo: Se completa a través del botón Cargar Anexo
que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F908/B (ver detalle
en procedimiento de carga F908/B).
Promoción: Se cargan deducciones que corresponden a beneficios
deducibles por ley o decreto provenientes de políticas de promoción de la
economía provincial.
F.E.T.: se cargan deducciones provenientes del Fondo Especial del Tabaco
y que corresponden a productores tabacaleros.
Información: Para realizar la carga se tendrá acceso a una pantalla, en la
que se debe ingresar primero al botón “Ingresar Municipio” y seleccionar
el ó los municipios de los empleados afectados a cada uno de ellos Luego
pulsar el botón “Cargar Importes” e ingresar el porcentaje de base
imponible que le corresponde asignar a cada municipio.
4- Seguidamente hacer clic sobre el ítem "Saldos", accediendo así a una ventana
que contendrá los siguientes campos:
Saldo a favor D.G.R.: este campo es calculado automáticamente al
completar los datos anteriores.
Accesorios coeficientes: completar en caso de que la obligación sea
cancelada fuera de término.
Artículo 44°: completar en caso de corresponder.
Importe a Depositar: este campo es calculado automáticamente.
En la pantalla también se pueden ver tres botones denominados:
Ver F908: Nos permite ver e imprimir el formulario.
Descargar F908: Nos permite descargar el archivo de DD.JJ. y guardarlo
como back up.
Presentar DD.JJ.: Nos lleva a la pantalla de presentación de Declaración
Jurada donde se debe completar el trámite. Se muestra pantalla a
continuación:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
En esta pantalla se muestran las presentaciones cargadas por lo que para finalizar el
trámite se debe hacer clic en el botón presentar y luego imprimir los correspondientes
acuses de recibo o boletas de pago según corresponda.
DECLARACIONES JURADAS MENSUALES "ANEXOS"
FORMULARIO F903/A: PERCEPCIONES SUFRIDAS DEL IMPUESTO A LAS
ACTIVIDADES ECONÓMICAS
1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir
con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los
campos detallados , según se muestra en las siguientes figuras:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá
presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el
punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual.
3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver.
FORMULARIO F903/B: RETENCIONES SUFRIDAS DEL IMPUESTO A LAS
ACTIVIDADES ECONÓMICAS
1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir
con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los
campos detallados , según se muestra en las siguientes figuras:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá
presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el
punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual.
3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver.
FORMULARIO F908/B: RETENCIONES SUFRIDAS DE IMPUESTO DE
COOPERADORAS ASISTENCIALES
1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir
con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los
campos detallados , según se muestra en las siguientes figuras:
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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015
2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá
presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el
punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual.
3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver.
Importación de Archivo
Formato del archivo a importar:
Formulario F903/A Anexo Declaración Jurada Mensual Percepciones Sufridas
Actividades Económicas:
Diseño de los Registros
Comprobante de Percepción
(Válido para archivos de texto y archivos Excel)
Descripción Tipo Formato Longitud
Fecha Texto Ddmmaaaa 8
Tipo de Comprobante Texto Cod s/lista 4
Número de Comprobante Texto Ceros a la izquierda 20
Nombre Texto Blancos a la derecha 60
CUIT Texto 99999999999 11
Importe Texto -999999999999.99 (*) 16
Total Longitud del Registro: 119
(*) Signo negativo a la izquierda en caso de indicar un comprobante tipo Nota de Crédito
El Tipo de comprobante que se tiene que especificar debe ser:
A
indicar
Tipo Definido
FA_A Factura A
FA_B Factura B
FA_C Factura C
FA_P Factura Pública
NC_A Nota de Crédito A
NC_B Nota de Crédito B
NC_C Nota de Crédito C
NC_P Nota de Crédito Pública
ND_A Nota de Débito A
ND_B Nota de Débito B
ND_C Nota de Débito C
ND_P N de Débito Pública
OTRO Otros
PCTA Pago a Cuenta – Puesto de
Control
PBCO Percepciones Bancarias
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Ejemplo de archivo Excel
Comprobante de Percepción
Fecha Tipo de
Comprobante
Número de
Comprobante
Nombre CUIT Importe
03062012 NC_B 65153572 FERNANDO
LORENZO
20197173751 -92,29
29062012 ND_B 44456600 FERNANDO
LORENZO
20197173751 51,92
22062012 ND_B 16024363 FERNANDO
LORENZO
20197173751 49,40
17062012 FA_P 26041072 FERNANDO
LORENZO
20197173751 46,16
28062012 ND_P 89054623 FERNANDO
LORENZO
20197173751 64,42
10062012 FA_A 87986597 FERNANDO
LORENZO
20197173751 55,77
28062012 FA_C 14292783 FRANCISCA
GONZÁLEZ
27121729968 17,09
12062012 NC_B 77969888 FRANCISCA
GONZÁLEZ
27121729968 -57,69
08062012 FA_C 11088704 FRANCISCA
GONZÁLEZ
27121729968 67
Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado
debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna.
Formulario F903/B Anexo Declaración Jurada Mensual Retenciones Sufridas
Actividades Económicas:
Diseño de los Registros
Comprobante de Retención
(Válido para archivos de texto y archivos Excel)
Descripción Tipo Formato Longitud
Fecha Texto Ddmmaaaa 8
Constancia Texto Ceros a la izquierda 20
Nombre Texto Blancos a la derecha 60
CUIT Texto 99999999999 11
Importe Texto 999999999999.99 16
Total Longitud del Registro: 115
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Ejemplo de archivo Excel
Comprobante de Retención
Fecha Constancia Nombre CUIT Importe
02062012 78202084 MARTA ESPINOSA 23228646512 62,47
06062012 92086426 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,99
13062012 90613927 MARTA ESPINOSA 23228646512 52,86
16062012 95954059 MARTA ESPINOSA 23228646512 38,44
29062012 25205242 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,01
Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado
debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna.
Formulario F908/B Anexo Declaración Jurada Mensual Retenciones Sufridas
Cooperadoras Asistenciales:
Diseño de los Registros
Comprobante de Retención
(Válido para archivos de texto y archivos Excel)
Descripción Tipo Formato Longitud
Fecha Texto Ddmmaaaa 8
Constancia Texto Ceros a la izquierda 20
Nombre Texto Blancos a la derecha 60
CUIT Texto 99999999999 11
Importe Texto 999999999999.99 16
Total Longitud del Registro: 115
Ejemplo de archivo Excel
Comprobante de Retención
Fecha Constancia Nombre CUIT Importe
02062012 78202084 MARTA ESPINOSA 23228646512 62,47
06062012 92086426 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,99
13062012 90613927 MARTA ESPINOSA 23228646512 52,86
16062012 95954059 MARTA ESPINOSA 23228646512 38,44
29062012 25205242 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,01
Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado
debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna.
VGL.
Lac.