Download - conciliacion bancaria
Operación 1
VALOR DE VENTA 2,136.10 33511IGV 384.50 40111PRECION DE VENT 2,520.60 4654
CODIGO DENOMINACION DEBE 33511 2136.1040111 384.50
4654Por la compra de un activo 2520.60
46541041
Por el pago de factura
Operación 2
CODIGO DENOMINACION DEBE1041 6,780.00 1213
Por el cobro de factura
Operación 3
CODIGO DENOMINACION DEBE1041 8,000.00
122Anticipo de clientes
Operación 4
CODIGO DENOMINACION DEBE422 5,450.00
1041
Operación 5
CODIGO DENOMINACION DEBE
4212 9,870.00
1041
Por el anticipo de proveedores
Operación 6
Mercaderia 69,452.00 60111Flete 226.00 60911Seguro 203.00 60912
69,881.00
12,578.58 40111 82,459.58 4212
CODIGO DENOMINACION DEBE60111 69,452.00 60911 226.00 60912 203.00 40111 12,578.58
4212Asiento por Naturaleza
20111 69,881.00 6111
Asiento por Destino4212 77,009.58
422 5,450.00 104 Por el pago de factura
Operación 7
VALOR DE VENTA 4,780.00 34311IGV 860.40 40111PRECIO DE VENTA 5,640.40 4212
CODIGO DENOMINACION DEBE34311 4,780.00 40111 860.40
4212Por la compra de software
Operación 8
VALOR DE VENTA 623.00 6364IGV 112.14 40111PRECIO DE VENTA 735.14 4212
CODIGO DENOMINACION DEBE
Por el anticipo de proveedores
6364 623.00 40111 112.14
4212Por el consumo de telefono
94 249.20 95 373.80
791Asiento por destino
4212 735.14 1041
Por el pago de facturaOperación 9
VALOR DE VENTA 872.88 6361IGV 157.12 40111PRECIO DE VENTA 1,030.00 4212
CODIGO DENOMINACION DEBE6361 872.88
40111 157.12 4212
Por el pago de telefono94 349.15 95 523.73
791Asiento por Destino
4212 1,030.00 1041
Por el pago de telefonoOperación 10
VALOR DE VENTA 79,960.00 70111IGV 14,392.80 40111PRECIO DE VENTA 94,352.80 1213
CODIGO DENOMINACION DEBE1213 94,352.80
4011170111
Por la venta de mercaderia1041 94,352.80 1213
Por el cobro de facturaOperación 11
VALOR DE VENTA 1,502.00 70111IGV 270.36 40111PRECIO DE VENTA 1,772.36 1213
CODIGO DENOMINACION DEBE1213 1,772.36
4011170111
Por la venta de mercaderia1041 1,772.36 1213
Por la venta de mercaderia
Operación 12
CODIGO DENOMINACION DEBE1041 2,950.00
4677542
Por el alquiler de nuestro local
Operación 13
ACTIVO FIJO 4,000.00 33611
DEPRECIACION - 1,000.00 39135COSTO NETO 3,000.00 27261
CODIGO DENOMINACION DEBE27261 3,000.00 39135 1,000.00 33611
Por los activos no corrientes
Operacio 14
VALOR DE VENTA 3,420.50 7564
IGV 18% 615.69 40111PRECIO DE VENTA 4,036.19 1753
CODIGO DENOMINACION DEBE1753 4,036.19
401117564
Por la venta de activo fijo1041 4,036.19 1753
Por el cobro de factura
Operación 15
REMUNERACION SNP 13% NETO A PAGAR 6,865.00 892.45 5,972.55
CODIGO DENOMINACION DEBE6211 6,865.00 6271 617.85 403140324111
94 2,993.14 95 4,489.71
791Asiento por destino
4111 5,972.55 1041
Operación 16
CODIGO DENOMINACION DEBE68411 1,850.00
1911Por la provision de cobranza
dudosa94 925.0095 925.00
791Asiento por destino
Operación 17
Inventario InicialComprasInventario finalCOSTO DE VENTAS
CODIGO DENOMINACION DEBE69111 89,881.0020111
Por el costo de ventas
Operación 18
Asiento por naturaleza de la planilla de remuneraciones
Por el pago de remuneraciones
ACTIVO FIJO IMPORTE
Muebles y Enseres 9,000.00 10%Exibidores(Muebles) 2,136.10 10%TOTAL 11,136.10Equipos de Computo 2,000.00 25%TOTAL 2,000.00
ExbidoresEquipo de computo : 6 000.00 -4000.00= 2000.00Exibidor se adquirio el 02/01
Enero 31-2 = 29+1= 302136.10/12/30*30
CODIGO DENOMINACION DEBE68144 92.8068145 41.673913439135
94 53.7995 80.68
791Asiento por destino
Operación 19
REMUNERACION GRATIFICACIONES VACACIONES 6,865.00 1144.17 572.08
CODIGO REMUNERACION DEBE6214 1144.176215 572.086291 667.43 411441154151
94 953.47
TASA DE DEPRECIACION
Asiento por naturaleza de la depreciacion
Por la provision de gratificaciones, vacaciones y
CTS
95 1,430.21 791
Asiento por destino
Operación 20
Enero 31-15=16+117 dias
Intangibles4780*20% = 956.00 4780/12/30*17 = 45.14
CODIGO DENOMINACION DEBE68213 45.14 39213
94 18.06 95 27.09
791Asiento por destino
Por la amortizacion del intangible
HABER
Registro de compras2520.60
2520.60 Libro Caja formato 1.2
HABERLibro Caja formato 1.2
6,780.00
HABERLibro Caja formato 1.2
8,000.00
HABERLibro Caja formato 1.2
5,450.00
HABER
Libro Caja formato 1.2
9,870.00
HABER
Registro de compras
82,459.58
69,881.00
Libro Caja formato 1.2 82,459.58
HABERRegistro de compras
5,640.40
HABER
735.14 Registro de compras
623.00
Libro Caja formato 1.2 735.14
HABER
Registro de compras 1,030.00
872.88
Libro caja formato 1.2 1,030.00
HABER
14,392.80 Registro de compras 79,960.00
Libro caja formato 1.2 94,352.80
HABER
270.36 Registro de ventas 1,772.36
Libro caja formato 1.2 1,772.36
HABER
1,450.00 Libro Caja formato 1.2 1,500.00
HABERLibro diario
4,000.00
HABER
615.69 Registro de ventas 3,420.50
Libro caja formato 1.2 4,036.19
ESSALUD 617.85
HABER
617.85 892.45 5,972.55
Libro diario
7,482.85
Libro caja formato 1.2 5,972.55
HABER
1,850.00Libro diario
1,850.00
45,000.0069,881.00
-25,000.0089,881.00
HABERLibro
89,881.00 diario
900.00 75.00213.61 17.80
1,113.61 92.80500.00 41.67500.00 41.67
HABER
92.8041.67
Libro diario
134.47
CTS TOTAL 667.43 2,383.68
HABER
1,144.17 572.08 667.43
Libro diario
DEPRECIACION ANUAL
DEPRECIACION
MENSUAL
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: Tipo (tabla 5) DescripcionCodigo de la unidad de medida (Tabla 6)Metodo de valuacion Costo promedio
ENTRADAS SALIDAS
Cant. Cant.FechaTipo (Tabla 10) Serie Número
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: Tipo (tabla 5) DescripcionCodigo de la unidad de medida (Tabla 6)Metodo de valuacion Costo promedio
ENTRADAS SALIDASCant. Cant.FechaTipo (Tabla 10) Serie Número
Documento de Traslado, Comprobantede Pago Documento Interno o Similar
Tipo de Operación
Tabla (12)CostoUnit.
CostoTotal
CostoUnit.
CostoTotal
Documento de Traslado, Comprobantede Pago Documento Interno o Similar
Tipo de OperaciónTabla (12)
CostoUnit.
CostoTotal
CostoUnit.
CostoTotal
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRASPERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
VARIOS
20111 40111 6011
CTA IMPORTE
33511 2,136.10 384.50 60911 226.00 69,881.00 12,578.58 69,452.00 60912 203.00 34311 4,780.00 860.40
112.14 157.12
7,345.10 69,881.00 14,092.74 69,452.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
63 94 95 SUB CTA
O1
O2
O3
623.00 249.20 373.80 6364 O4
872.88 349.15 523.73 6361 O5
1,495.88 598.35 897.53
NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CODIGO UNICO DE LA OPERACIÓN
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
2-Jan 2-Jan O1 OO1 4589 O6
13-Jan 13-Jan O1 OO2 23569 O6
15-Jan O1 OO1 2356 O6
19-Jan O14 O6
19-Jan O14 O6
FECHA DE EMISION
DEL COMPROBA
NTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO
Nº DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO,
Nº DE ORDEN DEL FORMULARIO FISICO O VIRTUAL, Nº DE DUA,
DSI O LIQUIDACION DE COBRANZA U OTROS
DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL
CREDITO FISCAL EN LA IMPORTACION
TIPO (TABLA 10)
SERIE O CODIGO DE LA DEPENDENCIA
ADUANERA (TABLA 11)
AÑO DE EMISION DE LA DUA O
DSITIPO (TABLA
2)
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLENÚMERO
10447825787 Lopez Rivera Juan 2,136.10 384.50
20104578365 LA UNICA SA 69,881.00 12,578.58
20104569367 R Y S SAC 4,780.00 860.40
20100177774 MOVISTAR SA 623.00 112.14
20100188628 SEAL SA 872.88 157.12
TOTALES 78,292.98 14,092.74
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION Y A
OPERACIONES NO GRAVADAS
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL
ISC IMPORTE TOTAL
IGV IGV
2,520.60
82,459.58
5,640.40
735.14
1,030.00
92,385.72
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION Y A
OPERACIONES NO GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES NO GRAVADAS
VALOR DE LAS
ADQUISICIONES NO
GRAVADAS
OTROS TRIBUTOS Y
CARGOS
BASE IMPONIBLE
N° DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO N° DEL
FECHA DE FECHA TIPO SERIE
NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
EMISIÓN
CONSTANCIA DE DEPÓSITO
COMPROBANTE
DE PAGO
EMITIDO POR
COMPROBANTE
SUJETO NO DOMICILIADO (2)
DOCUMENTO
SUB CTA 4212 61111 791
VARIOS
IMPORTE CUENTA
2,520.60 4654
82,459.58
69,881.00
5,640.40
735.14 623.00
1,030.00 872.88
89,865.12 69,881.00 1,495.88 2,520.60
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
VARIOS
1213 16 SUB CTA
CTA IMPORTE
94,352.80 O1 20-Jan
1,772.36 O2 24-Jan1753 4,036.19 O3 30-Jan
96,125.16
NÚMERO CORRELATIV
O DEL REGISTRO O
CODIGO UNICO DE LA OPERACIÓN
FECHA DE
EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
DE O DOCUMENTO
N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
Y/O PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO
(TABLA 10) (TABLA 2)
20-Jan O1 OO1 1456 O6 10296478568
23-Jan O3 OO1 5689 O1 2964767730-Jan O1 OO1 1457 O6 20103678952
VENCIMIENTO
N° DE SERIE DE LA
MAQUINA REGISTRADO
RA
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA
APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
DENOMINACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA
O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
Ortega Urday Mariela 79,960.00
Fernandez Vargas Claudia 1,502.00R Y S SAC 3,420.50
TOTALES 84,882.50
EXPORTACIÓN
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
EXONERADA O INAFECTA TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
ISC IGV Y/O IPM DEL DE
DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO
DE PAGO (TABLA 10)
14,392.80 94,352.80
270.36 1,772.36615.69 4,036.19
15,278.85 100,161.35
OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
BASE IMPONIBLE
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
SUB CTA 40111 70111
VARIOS O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
IMPORTE CTASERIE COMPROBANTE
14,392.80 79,960.00270.36 1,502.00615.69 3,420.50 7564
15,278.85 81,462.00
DE PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERACIONES BANCARIAS
FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
(TABLA 1) LA OPERACIÓN
Saldo InicialO1 2-Jan OO7 Pago de factura
O2 3-Jan Cobro de factura
O3 5-Jan Anticipo de clientes
O4 9-Jan OO7 Anticipo de Proveedores
O5 12-Jan OO7 Pago de factura
O6 13-Jan OO7 Pago de factura
O7 19-Jan OO7 Pago de TelefonoO8 19-Jan OO7 Pago de Energia ElectricaO9 20-Jan Cobro de facturaO10 24-Jan Cobro de facturaO11 26-Jan Garantia recibidaO12 26-Jan Alquiler de localO13 30-Jan Cobro de facturaO14 31-Jan Pago de remuneraciones
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO
MEDIO DE PAGO
ÚNICO DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO
Lopez Rivera Juan 4212Ferre Vilca Jhon 4001 1213ROSAS SAC 122
422Lopez Diaz Fernando 4002 4212LA UNICA SAC 4212MOVISTAR SA 4212SEAL SA 4003 4212Ortega Urday Mariela 4004 1213Vargas Fernandez Claudia 1213
4005 467
7542FLORES SAC 4006 1753
4007 411140084009401040114012
40134014
NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,
DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
9,000.00
Emitidas 5,000.00
1,200.00
6,000.00
1,100.00
390.00
150.00 60.00 5,200.00 1,800.00
4,200.00
1,600.00
4,000.00 Inmueble, maquinaria y equipo 1,990.00
70.00 Saldo Final 180.00
220.00 250.00 3,500.00 1,650.00
5,000.00 12,500.00
3,800.00 1,750.00
46,800.00 23,810.00
INGRESO DE DINERO COBRO CON DEPOSITO
SALIDA DE DINERO PAGO CON CHEQUE
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERORUC: 20457812367APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:RAMOS SAC
NÚ
ME
RO
FE
CH
A
GLOSA
REF.
CÓD
O1 1-ene Por el activo, pasivo y patrimonio alinicio de nuestras operaciones comerciales
O2 27-ene Por los activos no corrientes mantenidospara la venta
O3 28-Jan Por el costo neto de enajenacion
O5 31-Jan Por la centralizacion del registro de compras
O6 31-ene Por la centralizacion del registro de ventas
FOL. MAYOR
NÚM. DOC.
O6 31-ene Por la centralizacion Libro caja formato 1.2Ingresos
O7 31-ene Por la centralizacion Libro caja formato 1.2Egresos
O8 31-Jan Planilla de Remuneraciones
O9 31-Jan Por la provision de cobranza dudosa
O10 31-Jan Por la provision de vacaciones, gratificacionesy CTS
O11 31-Jan Por la provision de la depreciación
O12 31-Jan Por la amortizacion del intangible
O13 31-Jan Costo de ventas
O14 13-Jan Por la cancelacion de la factura aplicandoel anticipo al proveedor
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:RAMOS SAC
MOVIMIENTO
CÓD DENOMINACIÓN DEBE HABER
101 6,000.00 1041 53,000.00 1213 10,500.00
20111 45,000.00 335 9,000.00 336 6,000.00 391 2,400.00 421 14,589.00
5011 112,511.00 27261 3,000.00 39135 1,000.00 33611 4,000.00 65513 3,000.00 27261 3,000.00 20111 69,881.00 33511 2,136.10 33411 4,780.00 40111 14,092.74 60111 69,452.00 60911 226.00 60912 203.00 6364 623.00 6361 872.88
94 598.35 95 897.53
4212 89,865.12 4654 2,520.60
61111 69,881.00 791 1,495.88
1213 96,125.16
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
1753 4,036.19 40111 15,278.85 7011 81,462.00 7564 3,420.50 1041 117,891.35 1213 102,905.16 122 8,000.00
1753 4,036.19 467 1,450.00
7542 1,500.00 4111 5,972.55 4212 88,644.72 422 5,450.00
4654 2,520.60 1041 102,587.87 6211 6,865.00 6271 617.85
94 2,993.14 95 4,489.71
4031 617.85 4032 892.45 4111 5,972.55 791 7,482.85
68411 1,850.00 94 925.00 95 925.00
1911 1,850.00 791 1,850.00
6214 1,144.17 6215 572.08 6291 667.43
94 953.47 95 1,430.21
4114 1,144.17 4115 572.08 4151 667.43 791 2,383.68
68144 92.80 68145 41.67
94 53.79 95 80.68
39134 92.80 39135 41.67
791 134.47 68213 45.14
94 18.06 95 27.08
39213 45.14 791 45.14
69111 89,881.00 20111 89,881.00 4212 5,450.00 422 5,450.00
740,026.45 740,026.45
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio 6,000.00
TOTALES 6,000.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio 53,000.00
1/31/2013 O6 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos 117,891.35
1/31/2013 O7 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos
TOTALES 170,891.35
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio 10,500.00
1/31/2013 O5 Por la centralizacion del registro de ventas 96125.16
1/31/2013 O6 Por la centralizacion Libro caja formato 1.2
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES 106,625.16
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio 45,000.00
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 69,881.00
1/31/2013 O13 Costo de ventas
TOTALES 114,881.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio 9,000.00
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 2,136.10
TOTALES 11,136.10
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio 6,000.00
1/31/2013 O3 Por el costo neto de enajenacion
TOTALES 6,000.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio
1/27/2013 O2 Por los activos no corrientes mantenidos 1,000.00
1/31/2013 O11 Por la provision de depreciacion
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES 1,000.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras
1/31/2013 O7 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos 88,644.72
1/31/2013 O13 Por la cancelacion de la factura aplicando 5,450.00
TOTALES 94,094.72
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/1/2013 O1 Por el activo, pasivo y patrimonio
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/27/2013 O2 Por los activos no corrientes mantenidos 3,000.00
1/31/2013 O3 Por el costo neto de enajenacion
TOTALES 3,000.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O3 Por el costo neto de enajenacion 3,000.00
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES 3,000.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 4,780.00
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 14,092.74
1/31/2013 O5 Por la centralizacion del registro de ventas
TOTALES 14,092.74
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 69,452.00
TOTALES 69,452.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 226.00
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES 226.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 203.00
TOTALES 203.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 623.00
TOTALES 623.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 872.88
TOTALES 872.88
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 598.35
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones 2,993.14
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
1/31/2013 O9 Por la provision de cobranza dudosa 925.00
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones 953.47
1/31/2013 O11 Por la provision de depreciacion 53.79 1/31/2013 O12 Por la amortizacion de un intagible 18.06
TOTALES 5,541.81
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras 897.53
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones 4,489.71
1/31/2013 O9 Por la provision de cobranza dudosa 925.00
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones 1,430.21
1/31/2013 O11 Por la provision de depreciacion 80.68 1/31/2013 O12 Por la amortizacion de un intagible 27.08
TOTALES 7,850.21
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras
1/31/2013 O7 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos 2,520.60
TOTALES 2,520.60
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O4 Por la centralizacion del registro de compras
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones
1/31/2013 O9 Por la provision de cobranza dudosa
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones
1/31/2013 O11 Por la provision de depreciacion
1/31/2013 O12 Por la amortizacion de un intagible
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O5 Por la centralizacion del registro de ventas 4036.19
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O5 Por la centralizacion del registro de ventas
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O6 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
1/31/2013 O6 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O6 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O6 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O7 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos 5,972.55
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O7 Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos 5,450.00
1/31/2013 O13 Por la cancelacion de la factura aplicando
TOTALES 5,450.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones 6,865.00
TOTALES 6,865.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones 617.85
TOTALES 617.85
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O8 Planilla de remuneraciones
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O9 Por la provision de cobranza dudosa 1,850.00
TOTALES 1,850.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O9 Por la provision de cobranza dudosa
TOTALES
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones 1,144.17
TOTALES 1,144.17
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones 572.08
TOTALES 572.08
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones 667.43
TOTALES 667.43
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones
TOTALES
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O10 Por la provision de vacaciones, gratificaciones
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O11 Por la provision de depreciacion 92.80
TOTALES 92.80
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O11 Por la provision de depreciacion 41.67
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
TOTALES 41.67
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O12 Por la amortizacion de un intagible 45.14
TOTALES 45.14
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O12 Por la amortizacion de un intagible
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1/31/2013 O13 Costo de ventas 89,881.00
TOTALES 89,881.00
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNDEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
FECHA DEOPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
101SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1041SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
102,587.87
102,587.87
1213SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
102,905.16
102,905.16
20111SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
89,881.00
89,881.00
33511SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
33611SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
4,000.00
4,000.00
391SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,400.00
134.47
2,534.47
4212SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
14,589.00
89,865.12
104,454.12
5011SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
112,511.00
112,511.00
27261SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,000.00
3,000.00
65513SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,000.00
3,000.00
33411SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
40111SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
15,278.85
15,278.85
60111SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
60911SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
60912SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6364SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6361SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
94SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
95SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
4654SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,520.60
2,520.60
61111SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
69,881.00
69,881.00
791SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,495.88
7,482.85
1,850.00
2,383.68
134.47
45.14
13,392.02
1753SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
7011SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
81,462.00
81,462.00
7564SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,420.50
3,420.50
122SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
8,000.00
8,000.00
467SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,450.00
1,450.00
7542SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,500.00
1,500.00
4111SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
5,972.55
422 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
5,450.00
5,450.00
6211SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6271SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
4031SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
617.85
617.85
4032SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
892.45
892.45
68411SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1911SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,850.00
1,850.00
6214
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6215SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6291SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
4114SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,144.17
1,144.17
4115SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
572.08
572.08
4151SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
667.43
667.43
68144SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
68145SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
68213SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
39213SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
45.14
45.14
69111SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACIONPERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA O SUB CUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES
COD SUB CUENTAS DEUDOR ACREEDOR
101 6,000.00 1041 53,000.00 1213 10,500.00 122
17531911120111 45,000.00 2726133511 9,000.00 33611 6,000.00 34311
391 2,400.00 39213401114031403241114114411541514212 14,589.00 422
4654467
5011 112,511.00 6011
60911609126111162116214
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
6,000.00 6,000.00 117,891.35 102,587.87 68,303.48 68,303.48 96,125.16 102,905.16 3,720.00 3,720.00
8,000.00 8,000.00 4,036.19 4,036.19
1,850.00 1,850.00 69,881.00 89,881.00 25,000.00 25,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2,136.10 11,136.10 11,136.10
4,000.00 2,000.00 2,000.00 4,780.00 4,780.00 4,780.00 1,000.00 134.47 1,534.47
45.14 45.14 14,092.74 15,278.85 1,186.11
617.85 617.85 892.45 892.45
5,972.55 5,972.55 1,144.17 1,144.17 572.08 572.08 667.43 667.43
94,094.72 89,865.12 10,359.40 5,450.00 5,450.00 2,520.60 2,520.60
1,450.00 1,450.00 ###
69,452.00 69,452.00 226.00 226.00 203.00 203.00
69,881.00 69,881.00 6,865.00 6,865.00 1,144.17 1,144.17
SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
572.08 572.08 617.85 617.85 667.43 667.43 872.88 872.88 623.00 623.00
92.80 92.80 41.67 41.67 45.14 45.14 1,850.00 1,850.00 89,881.00 89,881.00
81,462.00 81,462.00 1,500.00 1,500.00 3,420.50 3,420.50 13,392.02 13,392.02
5,541.81 5,541.81 7,850.21 7,850.21 607,526.45 607,526.45 310,485.62 310,485.62 123,939.58
16,890.52 140,830.10
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION
AJUSTES Y TRANSFERENCIAS
PERDIDA GANANCIA DEBE HABER
8,000.00
1,850.00
1,534.47 45.14 1,186.11 617.85 892.45
1,144.17 572.08 667.43 10,359.40
1,450.00 112,511.00
89,881.00
SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
PASIVO Y PATRIMONIO
89,881.00 89,881.00 81,462.00 1,500.00 3,420.50
13,392.02 5,541.81 5,541.81 7,850.21 7,850.21
86,382.50 16,890.52
140,830.10 103,273.02 103,273.02 103,273.02 103,273.02
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION
PERDIDA GANANCIA
69,452.00 226.00 203.00 20,000.00 6,865.00 1,144.17
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
572.08 617.85 667.43 872.88 623.00
92.80 41.67 45.14 1,850.00
81,462.00 1,500.00 3,420.50
86,382.50 16,890.52
103,273.02 103,273.02
BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIOActivos Corrientes Pasivos Corrientes
101+1041 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 74,303.48 Sobregiros BancariosInversiones Financieras Obligaciones Financieras
4212 Cuentas por Pagar Comerciales 10,359.40
Activos Financieros Disponibles para la Venta Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
40171+413 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 50,951.47
Activos por Instrumentos Financieros Derivados Otras Cuentas por Pagar 14,530.091213-1911 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) -4,280.00 Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta Otras Cuentas por Cobrar (neto) Total Pasivos Corrientes 75,840.96
20111 Existencias (neto) 25,000.00 Pasivos No CorrientesActivos Biológicos Obligaciones FinancierasActivos no Corrientes Mantenidos para la Venta Cuentas por Pagar ComercialesGastos Contratados por Anticipado Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Otros Activos Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Total Activos Corrientes 95,023.48 Otras Cuentas por Pagar
Provisiones Activos No Corrientes Ingresos Diferidos (netos) Inversiones Financieras Total Pasivos No Corrientes Activos Financieros Disponibles para la Venta Total Pasivos 75,840.96Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros DerivadosInversiones al Método de ParticipaciónOtras Inversiones Financieras Patrimonio NetoCuentas por Cobrar Comerciales Capital 112,511.00Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Acciones de Inversión Otras Cuentas por Cobrar Capital AdicionalExistencias (neto) Resultados no RealizadosActivos Biológicos Reservas LegalesInversiones Inmobiliarias Otras Reservas
33511+33611-3913 Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 11,601.63 Resultados Acumulados 16,890.52Activos Intangibles (neto) 3,593.89 Diferencias de Conversión
Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz Crédito Mercantil Intereses Minoritarios Otros Activos Total Patrimonio Neto 129,401.52Total Activos No Corrientes 110,219.00TOTAL ACTIVO 205,242.48 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 205,242.48
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Pérdidas
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
40111+4031+4032+4114+4115+4151
+467+122
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Nombre de la Entidad
Estado de Ganancias y PérdidasPor los años terminados al 31 de diciembre de año X y año X-1
(En miles de unidades monetarias)
Ingresos Operacionales70111 Ventas Netas (ingresos operacionales) 81,462.00
Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos 81,462.00
69111 Costo de Ventas (Operacionales) -89,881.00Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales -8,419.00
Utilidad Bruta 94 Gastos de Ventas -5,541.8195 Gastos de Administración -7,850.21
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 3,420.507542 Otros Ingresos 1,500.00
Otros GastosUtilidad Operativa -16,890.52
Ingresos Financieros Gastos Financieros
Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Participación de los Trabajadores 8%Impuesto a la Renta 30%Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
Utilidad (Pérdida) Neta atribuible a:La Matriz Intereses Minoritarios Utilidad (Pérdida) por AcciónUtilidad (Pérdida) Básica por Acción ComúnUtilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción ComúnUtilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades ContínuasUtilidad (Pérdida) Básica por Acción Común Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de InversiónUtilidad (Pérdida) Diluida por Acción ComúnUtilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión
7564-COSTO NETO
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el Método de
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
NOMBRE DE LA EMPRESAESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
(En miles de nuevos soles)
Ventas de mercaderías(-) Compra de mercaderías(-) Gastos vinculados a las compras( ) Variación de mercaderías(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidasMARGEN COMERCIAL
Ventas netas de productosProducción almacenadaProducción inmovilizada(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidasPRODUCCION DEL EJERCICIO
ConsumoCompra de materias primasCompra de suministros diversosCompra de envases y embalajes(-) Variación de:Materias primasSuministros diversosEnvases y embalajesServicios prestados por tercerosVALOR AGREGADO
Cargas de personalTributosEXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
Descuentos rebajas y bonificaciones obtenidosIngresos diversosCargas cubiertas por provisiones
Cargas diversas de gestiónProvisiones del ejercicioRESULTADO DE EXPLOTACION
Ingresos financierosIngresos ExcepcionalesCargas financierasCargas excepcionalesRESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS
Participacion a los trabajadores 8%Impuesto a la renta 30%UTILIDAD NETA (perdida)
NOMBRE DE LA EMPRESAESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
(En miles de nuevos soles)
81,462.00-69,452.00
-429.00-69,881.00
139,762.0058,300.00
-1,495.88 -1,495.8856,804.12
-9,866.53
46,937.59
4,920.50