Download - 1 SNIP Riego Agrícola - Parte 3
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ExpositorIng. Carlos M. Azurin GonzalesIdentificacin, Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Irrigacin
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Aspectos GeneralesSOBRE UN PROYECTO DE IRRIGACION
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EVALUACIN DE PROYECTOSMdulo IV
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El mdulo de evaluacin de proyectos cuenta con 5 partes:Evaluacin PrivadaEvaluacin SocialAnlisis de SensibilidadAnlisis de SostenibilidadComparacin de las alternativasMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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La evaluacin privada consiste en el anlisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para cada uno de los agentes que intervienen en el PIPLa evaluacin privada se realiza para analizar si es que los beneficiarios pueden mantener su participacin en el proyecto, y garantizar as su sostenibilidadEvaluacin PrivadaMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Los indicadores que se utilizan son:VANTIRRatio B/CMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Para hallar los indicadores antes mencionados se debe elaborar el Flujo de CajaEl Flujo de Caja se halla de la diferencia entre los beneficios incrementales y los costos incrementales NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado, se dice que los flujos estn a precios privados o precios de mercado. En la evaluacin privada, los precios que se utilizan son los precios privadosMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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El VAN se halla actualizando los resultados del flujo de caja al valor presenteEsto se realiza mediante la siguiente frmula:En donde:FCn son los resultados de los flujos de caja para cada perodoTPD es la tasa de descuento privada, otorgada por la DGPMSPn es el nemero de perodos del PIPMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Si suponemos una tasa de descuento privada del 14%, el resultado sera:SI VAN < 0 : el proyecto no es rentable para los beneficiarios. No se puede garantizar su sostenibilidadSi VAN > 0 : el proyecto es rentable, por lo tanto van a invertir en lMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyecto proporcione a los beneficiariosLa TIR se halla igualando el VAN a cero. Es la tasa de descuento que hace que el VAN sea igual a ceroDel ejemplo anterior:TIR = 17%Si TIR > TPD: El proyecto es rentableSi TIR < TPD: El proyecto no es rentableMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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El Ratio Beneficio Costo (B/C) es el cociente entre el valor absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al valor presenteAmbos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento (TPD)Del ejemplo anterior:Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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De todos los indicadores, el ms confiable es el VAN, debido a que la TIR y el Ratio B/C presentan serios problemas cuando:Existen flujos no convencionalesLas alternativas tienen perodos de inversin distintosLos horizontes de las alternativas son distintosMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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La evaluacin social consiste en el anlisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, pero para toda la sociedad en generalSe busca medir el aporte conjunto de todos los que intervienen en el PIP hacia la sociedadDebido a que el Estado debe garantizar el bienestar de la sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el proyecto es la rentabilidad socialEvaluacin SocialMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Los precios sociales (tambin llamados precios cuenta) surgen de la multiplicacin de los montos privados por un factor de conversin otorgado por la DGPMSPDichos factores se multiplican por los costos y beneficios privados segn el rubro al que pertenecen:Bienes TransablesBienes no TransablesCombustiblesMano de obra calificadaMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Luego, se procede a hallar los indicadores antes mencionados:VANTIRRatio B/CSin embargo, para el caso de evaluacin social, ya no se utilizar las Tasa Privada de Descuento (TPD), sino la Tasa Social de Descuento (TSD)La TSD es proporcionada por la DGPSMPMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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La metodologa es similar:Si VAN social > 0 : El proyecto es rentable socialmenteSi VAN social < 0 : El proyecto no es viable socialmente y debe ser reformuladoEn cuanto a la TIR y el Ratio B/C, los conceptos son los mismos que en la evaluacin privadaNOTA: El valor actual neto a precios sociales es el indicador que se tomar en cuenta al escoger la inversin alternativa a ejecutarseMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos
Cuadro 4.1
Cuadro 4.1
Proyeccin de las atenciones que el proyecto ofrecer
20032004200520062007200820092010Total
AAtenciones POSTA (B + C)21,00128,00035,00035,00035,00035,00035,00035,000259,001
BHombres (E + H)9,41912,55815,69815,69815,69815,69815,69815,698116,165
CMujeres (F + I)11,58215,44219,30219,30219,30219,30219,30219,302142,836
DMedicina General (E + F)16,88822,51728,14628,14628,14628,14628,14628,146208,281
EHombres6,4178,55610,69510,69510,69510,69510,69510,69579,143
FMujeres10,47113,96117,45117,45117,45117,45117,45117,451129,138
GPrimeros auxilios (H + I)4,1135,4836,8546,8546,8546,8546,8546,85450,720
HHombres3,0024,0025,0035,0035,0035,0035,0035,00337,022
IMujeres1,1111,4811,8511,8511,8511,8511,8511,85113,698
KAtenciones BRIGADAS (L + M)19,19925,60032,00032,00032,00032,00032,00032,000236,799
LHombres (O + R)9,23612,31515,39415,39415,39415,39415,39415,394113,915
MMujeres (P + S)9,96313,28516,60616,60616,60616,60616,60616,606122,884
NMedicina General (O + P)13,65718,21022,76222,76222,76222,76222,76222,762168,439
OHombres5,1906,9208,6508,6508,6508,6508,6508,65064,010
PMujeres8,46711,29014,11214,11214,11214,11214,11214,112104,429
QPrimeros auxilios (R + S)5,5427,3909,2389,2389,2389,2389,2389,23868,360
RHombres4,0465,3956,7446,7446,7446,7446,7446,74449,905
SMujeres1,4961,9952,4942,4942,4942,4942,4942,49418,455
Cuadro 4.2
Cuadro 4.2
Datos Generales
ATasa de Impuesto General a las Ventas (IGV)19%
BTasa de Impuesto a la Renta y a la solidaridad (IR)11.7%
CCoeficiente de rotacin12
DCosto de combustible por atencin, BRIGADAS (S/.)0.4
ECosto de insumos por atencin, medicina general (S/.)4
FCosto de insumos por atencin, primeros auxilios (S/.)5
GTarifa por atencin, medicina general, POSTA (S/.)3.75
HTarifa por atencin, primeros auxilios, POSTA (S/.)5.25
ITarifa por atencin, medicina general, BRIGADAS (S/.)4.5
JTarifa por atencin, primeros auxilios, BRIGADAS (S/.)5
KTasa aplicable para gastos generales6%
LTasa aplicable para gastos por imprevistos1%
MTasa de impuestos directos a la mano de obra (IMO)12%
NTasa impuestos combustibles0.66
Factores de correcin
Factor correcin de bienes de origen nacional (impuesto indirecto IGV)FCBN=1/(1+IGV)0.840336134
Factor correcin Valor de Recuperacion de bienes origen nacionalFCVRBN1
Factor correccin de la divisaFCD1.08
ArancelAR12%
Factor correcin de bienes de origen importadoFCBI=1/((1+AR)*(1+IGV))*FCD0.81032413
Factor correcin de mano de obraFCMO=1/(1+IMO)0.892857143
Factor correcin de los combustiblesFCCOMB0.66
SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
POSTABRIGADASCECE
Medicina GeneralPrimeros auxiliosTotalMedicina GeneralPrimeros auxiliosTotalPOSTABRIGADAS
208,28150,720259,001168,43968,360236,799
30%208,28115,216223,49750,53268,360118,8921.601.46
35%208,28117,752226,03358,95468,360127,3141.581.36
40%208,28120,288228,56967,37668,360135,7361.561.28
45%208,28122,824231,10575,79868,360144,1581.551.21
50%208,28125,360233,64184,21968,360152,5801.531.14
55%208,28127,896236,17792,64168,360161,0011.511.08
60%208,28130,432238,713101,06368,360169,4231.501.03
65%208,28132,968241,249109,48568,360177,8451.480.98
70%208,28135,504243,785117,90768,360186,2671.470.93
75%208,28138,040246,321126,32968,360194,6891.450.89
80%208,28140,576248,857134,75168,360203,1111.440.86
85%208,28143,112251,393143,17368,360211,5331.420.82
90%208,28145,648253,929151,59568,360219,9551.410.79
95%208,28148,184256,465160,01768,360228,3771.390.76
100%208,28150,720259,001168,43968,360236,7991.380.73
SENSIBILIDAD
7.469.37.467.467.467.467.467.467.467.46
7.468.24545454545454545
7.467.55050505050505050
7.466.75555555555555555
7.466.26060606060606060
7.465.76565656565656565
7.465.37070707070707070
7.464.97575757575757575
7.464.68080808080808080
7.464.38585858585858585
Posta
Brigada
COSTO EFECTIVIDAD
COSTO EFECTIVIDAD
1. Indicadores de efectividad
Cuadro 4.15
Indicadores slo de EFICACIA
Proyecto alternativoPOSTABRIGADAS
Total de atenciones*259,001236,799
Medicina General208,281168,439
Primeros auxilios50,72068,360
* Ver Cuadro 4.1
Cuadro 4.13
Flujo de costos sociales netos, POSTA
200220032004200520062007200820092010LIQ.
AFlujo de costos sociales totales*247920119172145577169929169929169929169929169929169929-98211
BIngresos generados por el proyecto0-84923-113225-141531-141531-141531-141531-141531-1415310
CFlujo de costos sociales netos (A+B)2479203424832352283982839828398283982839828398-98211
* Ver Cuadro 4.11.
Tasa de descuento14%
VACSN Posta$357,629
Cuadro 4.14
Flujo de costos sociales netos, BRIGADAS
200220032004200520062007200820092010LIQ.
AFlujo de costos sociales totales*124269105934132843157653158773157653157653157653157653-11798
BIngresos generados por el proyecto0-89167-118895-148619-148619-148619-148619-148619-1486190
CFlujo de costos sociales netos (A+B)12426916768139489034101549034903490349034-11798
Ver Cuadro 4.12
Tasa de descuento14%
VACSN Brigadas$173,778
2. Ratio costo efectividad (CE)
CE Posta = VACSN Posta / Atenciones Posta1.38
CE Brigadas = VACSN Brigadas / Atenciones Brigadas0.73
30%35%40%45%50%55%60%65%70%
POSTA259,001223,497226,033228,569231,105233,641236,177238,713
Medicina General208,281208,281208,281208,281208,281208,281208,281208,281
Primeros auxilios50,72015216177522028822824253602789630432
BRIGADAS
Medicina General168,439
Primeros auxilios68,360
1.38080075811.60015023541.58219718871.56464252441.54747312761.5306764531.5142404941.4981537543
C 4.13 y C.14 FCSN
FLUJO DE COSTOS SOCIALES NETOS (FCSN)
FLUJO DE COSTOS SOCIALES NETOS Y SU VALOR ACTUAL (VACSN)
Cuadro 4.13
Flujo de costos sociales netos, POSTA
200220032004200520062007200820092010LIQ.
AFlujo de costos sociales totales*247920119172145577169929169929169929169929169929169929-98211
BIngresos generados por el proyecto-84923.25-113224.5-141531-141531-141531-141531-141531-1415310
CFlujo de costos sociales netos (A+B)2479203424832352283982839828398283982839828398-98211
* Ver Cuadro 4.11.
Tasa de descuento14%
VACSN$357,628.78
Cuadro 4.14
Flujo de costos sociales netos, BRIGADAS
200220032004200520062007200820092010LIQ.
AFlujo de costos sociales totales*124269105934132843157653158773157653157653157653157653-11798
BIngresos generados por el proyecto-89166.5-118895-148619-148619-148619-148619-148619-1486190
CFlujo de costos sociales netos (A+B)12426916768139489034101549034903490349034-11798
Ver Cuadro 4.12
Tasa de descuento14%
VACSN$173,778.18
C 4.11 y 4.12 FCST
FLUJOS DE COSTOS SOCIALES TOTALESFCST
FLUJOS DE COSTOS SOCIALES TOTALES Y SU VALOR ACTUALVACST
Cuadro 4.11
Flujo de costos sociales totales, POSTA
200220032004200520062007200820092010LIQ.
ACostos de inversin y V.R. (B+C+D+E)24792020562057000000-98211
BLicencias*500
CCambio en el capital de trabajo**86052056205700000-12718
DGastos generales e imprevistos***15651
EResto de costos de inversin y V.R.***223164-85492
FCostos operacin y mantenimiento (G+H+I)1171151435201699291699291699291699291699291699290
GPersonal****1576815768157681576815768157681576815768
HInsumos***87493112171136852136852136852136852136852136852
IGastos generales e imprevistos***1385415581173091730917309173091730917309
JFlujo de costos sociales totales (A+F)247920119172145577169929169929169929169929169929169929-98211
* No se encuentra afectado por impuestos, por lo que su valoracin de mercado es igual a la social
** Para el ao 2002: D(t) = [ G(t + 1) + H(t + 1) ] / (C, Cuadro 4.2)
Para los aos 2003 al 2009: D(t) = [ G(t + 1) + H(t + 1) - G(t) H (t) ] / (C, Cuadro 4.2).
Se recupera la suma aritmtica de la inversin realizada
*** Afectado en todos los aos, con excepcin del de liquidacin, por el FCBN de 0.8475. Para el ao de liquidacin, el FCVRBN ser de 1 (valoracin de mercado igual a la social).
**** Afectado en todos los aos por el FCMO de 0.8929
Tasa social de descuento14%
VACST POSTA$942,734.97
Cuadro 4.12
Flujo de costos sociales totales, BRIGADAS
200220032004200520062007200820092010LIQ.
ACostos de inversin y V.R. (B+C+D)12426920952095011190000-11798
BCambio en el capital de trabajo**76082095209500000-11798
CGastos generales e imprevistos***7632000730000
DResto de costos de inversin y V.R.***10902900010460000
ECostos operacin y mantenimiento (F+G+H+I)103839130748157653157653157653157653157653157653
FPersonal***1461614616146161461614616146161461614616
GCombustible****62238298103721037210372103721037210372
HResto de insumos **7045293521116587116587116587116587116587116587
IGastos generales e imprevistos**1254814314160791607916079160791607916079
JFlujo de costos sociales totales (A+E)124269105934132843157653158773157653157653157653157653-11798
* Para el ao 2002: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) ] / (C, Cuadro 4.2). Para los aos 2003 al 2009: C (t) = [ F (t + 1) + G (t + 1) + H (t + 1) - F (t) + G (t) - H (t) ] / (C, Cuadro 4.2). Se recupera la suma aritmtica de la inversin realiz
** Afectado en todos los aos, con excepcin del de liquidacin, por el FCBN de 0.8475. Para el ao de liquidacin, el FCVRBN ser de 1 (valoracin de mercado igual a la social)
*** Afectado en todos los aos por el FCMO de 0.8929
**** Afectado en todos los aos por el FCCOMB de 066.
Tasa social de descuento14%
VACST BRIGADAS$788,178.53
C 4.9 y 4.10 FCBP
FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS DE MERCADOSFCBP
VALOR ACTUAL NETO A PRECIOS DE MERCADOSVANP
Cuadro 4.9
FCBP, posta (A+B+C)200220032004200520062007200820092010LIQ.
ATotal ingresos generados por el proyecto84923.25113224.51415311415311415311415311415311415310
BTotal costos de inversin y V.R-304,315.86-2,447.17-2,447.580.000.000.000.000.000.0060,971.01
CTotal costos de operacin y mantenimiento-252,003.19-283,424.81-314,851.78-314,851.78-314,851.78-314,851.78-314,851.78-314,851.78
DFCBP, posta (A+B+C)-304315.8596666667-169527.1066666667-172647.8933333333-173320.78-173320.78-173320.78-173320.78-173320.78-173320.7860971.0133333333
Tasa de descuento14%
VANP($1,085,732.75)
Cuadro 4.10
FCBP, Brigadas (A+B+C)200220032004200520062007200820092010LIQ.
ATotal ingresos generados por el proyecto89166.51188951486191486191486191486191486191486190
BTotal costos de inversin y V.R-156,603.62-2,501.03-2,500.670.00-1,332.150.000.000.000.0022,778.17
CTotal costos de operacin y mantenimiento-228,249.83-260,363.10-292,471.66-292,471.66-292,471.66-292,471.66-292,471.66-292,471.66
DFCBP, Brigadas (A+B+C)-156603.6166666667-141584.3653333333-143968.7666666667-143852.66-145184.81-143852.66-143852.66-143852.66-143852.6622778.1666666667
Tasa de descuento14%
VANP($815,800.41)
C 4.7 y 4.8 Ingresos
FLUJO DE INGRESOS GENERADOS POR LOS PROYECTOS A PRECIOS DE MERCADO
Cuadro 4.7
Flujo de ingresos generados por la POSTA200220032004200520062007200820092010
AAtenciones POSTA (B+C)*21,00128,00035,00035,00035,00035,00035,00035,000
BMedicina General *16,88822,51728,14628,14628,14628,14628,14628,146
CPrimeros auxilios *4,1135,4836,8546,8546,8546,8546,8546,854
DTotal ingresos generados por el proyecto (E+F)84923.25113224.5141531141531141531141531141531141531
EAtenciones Medicina general (B x 3.75)**6333084438.75105547.5105547.5105547.5105547.5105547.5105547.5
FAtenciones Primeros auxilios (C x 5.25)**21593.2528785.7535983.535983.535983.535983.535983.535983.5
* Ver filas A, D y G del Cuadro 4.1, Proyeccin de las atenciones que el proyecto ofrecer
** Ver tarifas definidas en el Cuadro 4.2, Datos generales (filas G y H).
Cuadro 4.8
Flujo de ingresos generados por la POSTA200220032004200520062007200820092010
AAtenciones BRIGADAS (B+C)*19,19925,60032,00032,00032,00032,00032,00032,000
BMedicina General *13,65718,21022,76222,76222,76222,76222,76222,762
CPrimeros auxilios *5,5427,3909,2389,2389,2389,2389,2389,238
DTotal ingresos generados por el proyecto (E+F)89166.5118895148619148619148619148619148619148619
EAtenciones Medicina general (B x 4.50)**61456.581945102429102429102429102429102429102429
FAtenciones Primeros auxilios (C x 5.00)**2771036950461904619046190461904619046190
* Ver filas K, N y Q del Cuadro 4.1, Proyeccin de las atenciones que el proyecto ofrecer
** Ver tarifas definidas en el Cuadro 4.2, Datos generales (filas I y J)
C 4.5 y 4.6 Brigadas
Cuadro 4.5
Flujo de costos de inversin y VR, BRIGADAS200220032004200520062007200820092010LIQ.
ATotal costos inversin y V.R. (B+C+D+E+F+G+H)-156,603.62-2,501.03-2,500.670.00-1,332.150.000.000.000.0022,778.17
BUnidades mviles-100000
CEquipo mdico-17,000.00
DEquipo de material de campo-9,000.00
EEquipo de conexin radial-1,245.00-1,245.00
FCapacitacin-2,500.00
GCambio en el capital de trabajo-17,776.47-2,501.03-2,500.670.000.000.000.000.0022,778.17
HGastos generales e imprevistos-9,082.150.000.000.00-87.150.000.000.000.00
Gastos generales e imprevistos-9082.15000-87.150000
Resto de inversion-129745000-12450000
Cuadro 4.6
Flujo de costos de operacin y mantenimiento, BRIGADAS20032004200520062007200820092010
ATotal costos de operacin y mantenimiento (B+G+K)-228,249.83-260,363.10-292,471.66-292,471.66-292,471.66-292,471.66-292,471.66-292,471.66
BCosto en insumos (C+D+E+F)-91,517.60-121,530.00-151,538.00-151,538.00-151,538.00-151,538.00-151,538.00-151,538.00
CMedicina general-54,628.00-72,840.00-91,048.00-91,048.00-91,048.00-91,048.00-91,048.00-91,048.00
DPrimeros auxilios-27,710.00-36,950.00-46,190.00-46,190.00-46,190.00-46,190.00-46,190.00-46,190.00
ECombustible-7,679.60-10,240.00-12,800.00-12,800.00-12,800.00-12,800.00-12,800.00-12,800.00
FVarios-1,500.00-1,500.00-1,500.00-1,500.00-1,500.00-1,500.00-1,500.00-1,500.00
GCosto en personal (H+I+J)-121,800.00-121,800.00-121,800.00-121,800.00-121,800.00-121,800.00-121,800.00-121,800.00
HMdicos-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00
ITcnicos de enfermera-27,600.00-27,600.00-27,600.00-27,600.00-27,600.00-27,600.00-27,600.00-27,600.00
JChofer-25,200.00-25,200.00-25,200.00-25,200.00-25,200.00-25,200.00-25,200.00-25,200.00
KGastos generales e imprevistos-14,932.23-17,033.10-19,133.66-19,133.66-19,133.66-19,133.66-19,133.66-19,133.66
Gastos generales e imprevistos-14,932.23-17,033.10-19,133.66-19,133.66-19,133.66-19,133.66-19,133.66-19,133.66
Resto de insumos-83,838.00-111,290.00-138,738.00-138,738.00-138,738.00-138,738.00-138,738.00-138,738.00
C. 4.3 y 4.4 Posta
Cuadro 4.3
Flujo de costos de inversin y VR, POSTA200220032004200520062007200820092010LIQ.
ATotal costos inversin y V.R. (B+C+D+E+F+G+H)-304,315.86-2,447.17-2,447.5860,971.01
BLicencias-500
CTerreno-59,059.0059,059.00
DConstruccin-132,165.9026,433.18
EEquipamiento-73,160.00
FCapacitacin-1,180.00
GCambio en el capital de trabajo-19,626.42-2,447.17-2,447.580.000.000.000.000.00-24,521.17
HGastos generales e imprevistos-18,624.54
Gastos generales e imprevistos-18624.54
Resto de inversion-265,564.90
Cuadro 4.4
Flujo de costos de operacin y mantenimiento, POSTA20032004200520062007200820092010
ATotal costos de operacin y mantenimiento (B+G+L)-252,003.19-283,424.81-314,851.78-314,851.78-314,851.78-314,851.78-314,851.78-314,851.78
BCosto en insumos (C+D+E+F)-104,117.00-133,483.00-162,854.00-162,854.00-162,854.00-162,854.00-162,854.00-162,854.00
CMedicina general-67,552.00-90,068.00-112,584.00-112,584.00-112,584.00-112,584.00-112,584.00-112,584.00
DPrimeros auxilios-20,565.00-27,415.00-34,270.00-34,270.00-34,270.00-34,270.00-34,270.00-34,270.00
EServicios-15,000.00-15,000.00-15,000.00-15,000.00-15,000.00-15,000.00-15,000.00-15,000.00
FVarios-1,000.00-1,000.00-1,000.00-1,000.00-1,000.00-1,000.00-1,000.00-1,000.00
GCosto en personal (H+I+J+K)-131,400.00-131,400.00-131,400.00-131,400.00-131,400.00-131,400.00-131,400.00-131,400.00
HMdicos-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00-69,000.00
ITcnico de enfermera-13,800.00-13,800.00-13,800.00-13,800.00-13,800.00-13,800.00-13,800.00-13,800.00
JEnfermeras-32,400.00-32,400.00-32,400.00-32,400.00-32,400.00-32,400.00-32,400.00-32,400.00
KSecretaria-16,200.00-16,200.00-16,200.00-16,200.00-16,200.00-16,200.00-16,200.00-16,200.00
LGastos generales e imprevistos-16,486.19-18,541.81-20,597.78-20,597.78-20,597.78-20,597.78-20,597.78-20,597.78
Gastos generales e imprevistos-16,486.19-18,541.81-20,597.78-20,597.78-20,597.78-20,597.78-20,597.78-20,597.78
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Se utilizan dos metodologas:Metodologa Costo BeneficioMetodologa Costo EfectividadLa metodologa Costo Beneficio se utiliza cuando los beneficios se pueden calcular en trminos monetarios.La evaluacin social con la metodologa Costo Beneficio es muy similar a la evaluacin privada, solo que, los flujos de caja no se hallan con precios de mercado, sino con precios sociales.Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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El anlisis de sensibilidad es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto frente a cambios de ciertas variables crticasUsualmente estas variables son:Precios de Productos agropecuariosPrecios de insumosFenmenos naturales que modifiquen el cronogramaVariables tcnicosAnlisis de SensibilidadMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Se asumen cambios de esas variables criticas, por lo general y como recomendacin, no supere del +20 y 20%, en casos justificados y demostrados, podr tenerse variaciones mayores.Con cada uno de estos nuevos valores de la variable, se vuelve a elaborar el flujo de caja.Por ltimo se calcula el VAN social para cada una de las variaciones de las variablesMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Si bien existe un concepto detrs de los tres anlisis anteriormente expuestos, la metodologa es un simple ejercicio numricoPor ello es indispensable sustentar todos los datos que se utilizan en el anlisis, desde los precios de los insumos hasta los gastos de operacin, de una manera detallada y claraMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Sostenibilidad es la habilidad de un proyecto para mantener un nivel aceptable de flujo de beneficios, a travs de su vida econmica, que asegure el aporte al bienestar de la sociedadEste anlisis se realiza de forma cuantitativa y cualitativaEs necesario incluir la estructura del financiamiento
Anlisis de SostenibilidadMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Todo anlisis de sostenibilidad cuenta con 4 aspectos:Viabilidad de arreglos Institucionales: Es importante presentar una carta de compromiso firmada por las entidades participantes del proyecto, as como sealar una estrategia para mantener la relacin en el tiempoSostenibilidad de la etapa de operacin: Se debe hacer mencin de la capacidad tcnica y logstica que requiere el proyectoParticipacin de los beneficiarios: Se debe definir cunto va a ser el monto que los beneficiarios se comprometen a invertir en el proyectoMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Es importante que los beneficiarios muestren su voluntad e inters por participar del proyecto. Adems, se debe mostrar la estrategia con la cual se va a lograr que efectivamente se logre este desembolso.Antecedentes de viabilidad de proyectos similares: Es importante revisar las experiencias anteriores en cuanto a sostenibilidad se refiere. Si es que ha existido algn problema, plantear soluciones para la mitigacin de los mismosMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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La comparacin de indicadores de rentabilidad se da nicamente para el caso de las alternativas que sean sostenibles en el tiempoSe elegir aquella alternativa que posea un VAN social mayorAdems, se debe sealar el costos por Ha. de cada alternativaComparacin de las alternativasMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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ANALISIS AMBIENTALMdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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IDENTIFICACIN DE IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTOLos impactos ambientales son los efectos de un proyecto sobre la calidad de vida, estos a su vez pueden ser positivos o negativos.Impactos Negativos.- Son los que perjudican y atentan contra la calidad de vida.Ejemplo: Agotamiento de recursos naturales, como por ejemplo la tala indiscriminada, sobre-pastoreo de los suelos.Degradacin de los Recursos Naturales, como por ejemplo la contaminacin de las aguas, las perdidas excesivas de suelo por efecto de erosin acelerada.Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
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Impactos Positivos.- Son los que mejoran nuestra calidad de vida.Ejemplo.- Reduccin de la posibilidad de contagio de la sarna a los pastores de las alpacas. La recarga de los acuferos como consecuencia del riego de nuevas reas de cultivo.
Se deber identificar y cuantificar, en la medida de lo posible, la magnitud de los impactos negativos y positivos Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
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De acuerdo a la gua de contenidos mnimos para un perfil de proyecto (MEF punto 3.9) se deben mencionar los posibles impactos positivos y negativos, as como el planteamiento para la mitigacin de los mismos.
Existe tres mtodos para la identificacin de los impactos ambientales y sus respectivas acciones de mitigacin.
Listas pre-fabricadas o listas ad-hocRedes de InteraccinMatrices de interaccin (matriz de leopold)
Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
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Nos permiten realizar un anlisis causa efecto de los impactos ambientalesBocatoma captacin de un caudal de aguaDisminucin del caudal base del roMenor cantidad disponible de agua para otros usuariosAparicin de conflictos entre agricultoresAcuicultores aguas abajo disminuyen su capacidad de explotacinEspecies silvestres de los ecosistemas asociados disminuyen en cantidadREDES DE INTERACCIONMdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
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LISTA PRE-FABRICADAS O AD-HOCMtodo que emplea la opcin de reconocimiento rpido de los impactos en los componentes ambientales principales.El anlisis se centra en aspectos predeterminados a priori de la elaboracin de la lista.Para utilizar este mtodo el proyectista debe tener experiencia previa en la formulacin de proyectos de la misma naturaleza.Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos
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Ejemplo: Construccin de un canal de riegoMdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
ActividadImpactoVariablecuantificableMedida de mitigacinGradoApertura de plataforma de canalPerdida de cobertura vegetalrea removidaReforestacin o resiembra de cobertura vegetal1Instalacin de campamento de obraGeneracin de residuos slidosCantidad de basura producidaEjecucin de un plan de recoleccin de desechos3Apertura de plataforma de canal, maquinariaGeneracin de altos niveles ruidoAusencia de la Fauna de zona Rapidez y efectividad de las actividades. Tiempo mnimo4
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MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALESMdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
Hoja1
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
ACTIVIDAD 1ACTIVIDAD 2.......ACTIVIDAD n
SistemaSubsistemaComponente Ambiental
MEDIO FISICOAire
MEDIO INERTETierra y suelo
Agua
MEDIO BIOTICOFlora
Fauna
MEDIO PERCEPTUALUnidades de paisaje
MEDIO SOCIO-EONOMICOUsos del territorio
MEDIO SOCIO-CULTURALCultural
Infraestructura
Humanos
Economa
MEDIO ECONOMICOPoblacin
Hoja2
IMPACTO DE DIFERENTES ELASTICIDADES SOBRE MEDIDAS DE BIENESTAR
Elasticidad ingreso
1.52.03.0
VE1.901.821.68
-0.9EC2.222.222.22
VE2.662.873.61
Elasticidad Precio
VE1.471.421.33
-0.5EC1.661.661.66
VE1.911.992.22
Hoja3
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Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
Hoja1
PROYECTO "AFIANZAMIENTO DEL RIO ARMA" CONDESUYOS - AREQUIPA
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
Factores AmbientalesACTIVIDADES DEL PROYECTO
Obras CivilesOperacin canalesC.C. HidroelectrAsistencia TcnicaProduccin AgrcolaProduccin Pecuaria
AIREa.().a.aB.a
AGUAA/BA /.aB.a
SUELOA/BA /b.BA
FLORAa.BA /b.B.a
FAUNAa. /BA /b.b..a
FAUNA ACUATICA()BA /b.a..a
ESTETICO/INTERES HUMANOa. /Ba. /.ab..a
SOCIO ECONMICOa. /BB /BBB
Fuente: Luis Ludea (2000), Estudio de viabilidad tcnico econmico del proyecto "Afianzamiento del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autnoma de Majes-Siguas, Lima
a. Efecto adverso no significativo
A. Efecto adverso significativo
.a Efecto desconocido
b. Efecto benfico no significativo
B Efecto benfico significativo
/ Medidas de mitigacin
() No existe efecto
Hoja2
FACTOR DE CONVERSIN DE PRECIOS DE CUENTA (FC)
FactorValor
Factor de conversin estandar0.79
Factor de conversin de mano de obra construccin0.96
Factor de conversin de mano de obra no calificada de la construccin0.86
Factor de conversin mano de obra calificada Rural0.86
Factor de conversin mano de obra no calificada Rural0.51
Factor de conversin de Maquinaria y equipo0.83
Factor de conversin de cemento0.86
Factor de conversin de fierro0.83
Factor de conversin de materiales de construccin0.83
Factor de conversin de gastos generales y utilidad0.86
Factor de coversin de supervisin y administracin0.92
Factor de conversin de la divisa1.17
Factor de conversin del consumo0.86
Hoja3
PROYECTO "AFIANZAMIENTO DEL RIO ARMA" CONDESUYOS - AREQUIPA
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
ACTIVIDADES DEL PROYECTO
Factores AmbientalesObras CivilesOperacin canalesC.C. HidroelectrAsistencia TcnicaProduccin AgrcolaProduccin Pecuaria
AIREa.().a.aB.a
AGUAA/BA /.aB.a
SUELOA/BA /b.BA
FLORAa.BA /b.B.a
FAUNAa. /BA /b.b..a
FAUNA ACUATICA()BA /b.a..a
ESTETICO/INTERES HUMANOa. /Ba. /.ab..a
SOCIO ECONMICOa. /BB /BBB
Fuente: Luis Ludea (2000), Estudio de viabilidad tcnico econmico del proyecto "Afianzamiento del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autnoma de Majes-Siguas, Lima
a. Efecto adverso no significativo
A. Efecto adverso significativo
.a Efecto desconocido
b. Efecto benfico no significativo
B Efecto benfico significativo
/ Medidas de mitigacin
() No existye efecto
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PLAN DE MANEJO AMBIENTALLos costos de este PLAN debern ser incorporadas en la estructura de costos del proyecto, y recalcular el VAN social a efectos de que el proyecto garantice su rentabilidad social.Para cada efecto ambiental significativo, se deber plantear medidas para su prevencin, correccin, mitigacin y/o monitoreo. Estas medidas se presentan agrupadas por lneas de actividades o programas.Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
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PLAN DE MANEJO AMBIENTALEstas medidas son: Las medidas de prevencin, evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud. Las medidas de correccin, permiten la recuperacin de la calidad ambiental del componente afectado, luego de un determinado tiempo. Las medidas de mitigacin, son propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.Mdulo IV: Evaluacin de Proyectos Anlisis Ambiental
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Construccin del Marco Lgico
-
Construccin del Marco LgicoDefinicin y Utilidad de la Matriz del Marco lgicoDEFINICIN:El marco lgico es una forma de presentacin de los proyectos. Es un resumen ejecutivo del proyecto bajo la forma de cuadro de dos entradas, tipo matriz.
En el marco lgico se verifica la consistencia interna del proyecto, reconociendo las relaciones de causa-efecto entre los niveles del mismo. UTILIDAD:Ayuda a entender con claridad la naturaleza del problema que se pretende resolver y sus posibles soluciones.Permite visualizar posibles soluciones al problema.Plantea claramente los objetivos y medicin de logros de dichos objetivos.Identifica explcitamente potenciales problemas.Facilita la coordinacin entre las partes interesadas en el proyecto .Sienta las bases para el monitoreo y evaluacin ex - post.
-
Elaboracin del Bloque A:1. Definir el Objetivo Central.2. Definir los Indicadores del Obj. Central3. Definir el Objetivo de Desarrollo.4. Definir los Indicadores del Obj. de Des.Elaboracin del Bloque B:5. Definir los Productos.6. Definir los Indicadores de los productos.7. Definir las Actividades.8.Definir los Indicadores de las actividades.Elaboracin del Bloque C:Identificacin de fuentes; es decir, para cada una de las filas de los indicadores se exploran las fuentes de informacin existentes y/o por elaborar.Elaboracin del Bloque D:Establecimiento de los Supuestos, estos deben ser consistentes con el Marco Multieconmico Multianual vigente.Verificar la consistencia de todos los componentes y realizar los ajustes correspondientes.Para desarrollar la matriz es recomendable seguir el siguiente orden:Construccin del Marco Lgico
rbol causa-efect
Efecto Final
EfectoEfecto
Indirecto 1Indirecto 2
Efecto DirectoCausas preliminar
Problema Central
Causa Directa
CausaCausaCausaCausaCausa
CausaCausaCausaIndirecta 1Indirecta 2Indirecta 3Indirecta 4Indirecta 5
Indirecta 1Indirecta 2Indirecta3
Causa Directa 1
Causa Directa 2
Problema Central
rbol medios-fines
Fin ltimo
FinFin
Indirecto 1Indirecto 2
Objetivo Central
Medio deMedio de
Primer Nivel 1Primer Nivel 2
Fin Directo 1
Fin Directo 2
Fin Indirecto 3
Medio Fundamental 1
Medio Fundamental 2
Medio Fundamental 3
marco lgico
ObjetivosIndicadoresFuentesSupuestos
34910
12910
56910
78910
-
Construccin del Marco LgicoContenido del Marco LgicoDetalle de la Matriz de Marco Lgico
rbol causa-efect
Efecto Final
EfectoEfecto
Indirecto 1Indirecto 2
Efecto DirectoCausas preliminar
Problema Central
Causa Directa
CausaCausaCausaCausaCausa
CausaCausaCausaIndirecta 1Indirecta 2Indirecta 3Indirecta 4Indirecta 5
Indirecta 1Indirecta 2Indirecta3
Causa Directa 1
Causa Directa 2
Problema Central
rbol medios-fines
Fin ltimo
FinFin
Indirecto 1Indirecto 2
Objetivo Central
Medio deMedio de
Primer Nivel 1Primer Nivel 2
Fin Directo 1
Fin Directo 2
Fin Indirecto 3
Medio Fundamental 1
Medio Fundamental 2
Medio Fundamental 3
marco lgico
ObjetivosIndicadoresFuentesSupuestos
FinObjetivo de DesarrolloIndicadores deFuentes de losSupuestos para el
ImpactoIndicadores del ODDesarrollo
PropsitoObjetivo CentralIndicadores deFuentes de losSupuestos para el
EfectosIndicadores del OClogro del OD
ProductosObjetivos EspecficosIndicadores deFuentes para elSupuestos para el
ProductosMonitoreo de Productoslogro del OC
ActividadesPrincipales AccionesCostos del ProyectoFuentes para elSupuestos para el
por cada ProductoPresupuestoMonitoreo dellogro de los
PresupuestoProductos
**