documentación de una prueba de recorrido

DOCUMENTACIN DE UNA PRUEBA DE RECORRIDO

Entidad:

Fecha:

Nota: Completar este formulario separadamente para cada prueba de recorrido o wlkthrough realizado.

Nombre de la persona(s) entrevistada(s):

Fecha de la entrevista:

Proceso/operacin:

Pasos del procesamiento abordados en esta prueba de recorrido:

Inicio de la operacin.

Autorizacin de la operacin.

Registro de la operacin.

Pasos del procesamiento de la operacin.

1. Las polticas y procedimientos documentados para el procesamiento de esta operacin (incluidos los controles) son:

Describir brevemente o indicar la referencia a la documentacin de auditoria:

N/A

Similar al ao anterior

Hay cambios significativos con respecto al ao anterior

2. Tras entrevistar a las personas arriba mencionadas para obtener su comprensin de los procedimientos del proceso y de los controles, concluimos lo siguiente:

3. La comprensin por parte de la persona es (o no lo es) coherente con los procedimientos y controles establecidos por la entidad:

SI/NO

Procedimientos de procesamiento a realizar

Actividades de control

Definicin de los errores de procesamiento

Procedimientos para informar sobre errores o para corregirlos

Desviaciones de los procedimientos establecidos

4. Hemos identificado las siguientes circunstancias/situaciones en las que el funcionario varia su actuacin con respecto a los procedimientos y controles establecidos de la entidad (no acta de acuerdo con los previsto en los procedimientos):

N/A



5. La persona a quien entrevistamos ha descrito los siguientes tipos de errores de procesamiento que fueron detectados y la manera en que fueron solucionados/corregidos:

N/A



6. Llevamos a cabo los siguientes procedimientos para corroborar las respuestas a las cuestiones planteadas por nosotros (arriba descritas):

SI/NO

Procedimientos llevado a cabo

Descripcin/Referencia

Revisin de documentos originales

Observaciones realizadas

Respuestas recibidas a las cuestiones planteadas

Otros procedimientos realizados

La documentacin de los resultados y las conclusiones de la prueba de recorrido debe incluir los procedimientos llevados a cabo y las fuentes de informacin utilizadas para corroborar estos resultados.

Elaborado por:

Fecha:

Revisado por:

Fecha:

DOCUMENTA

CIN DE UNA PRUEBA DE RECORRIDO

Entidad

:

Fecha

:

Nota: Completar este formulario separadamente para cada prueba de recorrido o

wlkthrough

realizado.

Nombre de la persona(s)

entrevistada(s):


Proceso/operacin:

Pasos del procesamiento

abordados en esta prueba

de recorrido:

Inicio de la

operacin

.

Autorizacin

de la

operacin

.



1.

L

as

polticas

y procedimientos documentados para el procesamiento de esta op

eracin (incluidos

los con

troles) son:

Describir brev

emente o indicar la referencia a la documentacin

de auditoria:

N/A


Hay cambios significativos con

respecto al ao anterior

2.

T

ras

entrevistar a las personas arriba mencionadas para obtener su

comprensin

de los

procedimientos del proceso y de los controles, concluimos lo siguiente:

3.

L

a

comprensin

por p

a

rte de la persona es (o no

lo es) coherente con los procedimientos y

contro

les establecidos por la entidad:

SI/NO


A

ctividades

de control

D

efinicin

de los errores de procesamiento

P

rocedimientos

para informar sobre errores o para corregirlos

D

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d

e los

procedimientos establecidos

4.

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identifica

do las siguientes circunstancias/situaciones en las que el

funcionario varia su

actuacin

con respecto a los proce

dimi

entos y controles establecidos d

e la entidad (no

acta

d

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acuerdo con los previsto en los procedimientos)

:

DOCUMENTACIN DE UNA PRUEBA DE RECORRIDO

Entidad:

Fecha:

Nota: Completar este formulario separadamente para cada prueba de recorrido o wlkthrough realizado.

Nombre de la persona(s)

entrevistada(s):


Proceso/operacin:

Pasos del procesamiento

abordados en esta prueba

de recorrido:

Inicio de la operacin.

Autorizacin de la operacin.



1. Las polticas y procedimientos documentados para el procesamiento de esta operacin (incluidos

los controles) son:

Describir brevemente o indicar la referencia a la documentacin de auditoria:

N/A



2. Tras entrevistar a las personas arriba mencionadas para obtener su comprensin de los

procedimientos del proceso y de los controles, concluimos lo siguiente:

3. La comprensin por parte de la persona es (o no lo es) coherente con los procedimientos y

controles establecidos por la entidad:

SI/NO


Actividades de control

Definicin de los errores de procesamiento

Procedimientos para informar sobre errores o para corregirlos

Desviaciones de los procedimientos establecidos

4. Hemos identificado las siguientes circunstancias/situaciones en las que el funcionario varia su

actuacin con respecto a los procedimientos y controles establecidos de la entidad (no acta de

acuerdo con los previsto en los procedimientos):

documentación de una prueba de recorrido

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