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DISPOSICIONES GENERALES PROYECCIÓN DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2017

Vicerrectoría Administrativa y Financiera

Junio de 2016

OBJETIVOS DE LA SOCIALIZACIÓN

Disposiciones generales para la proyección de presupuesto – vigencia 2017Vicerrectoría Administrativa y Financiera

Fomentar un ambiente participativo de la comunidad académica y administrativa

Dar a conocer las disposiciones generales

Proyección del anteproyecto de

presupuesto institucional

Vigencia 2017

Contenido

1 Consideraciones Generales


2 Disposiciones Legales

3 Principios que rigen el Presupuesto

4 Escenario Macroeconómico

5 Criterios para la Proyección de Ingresos

6 Criterios para la Proyección de Gastos

Consideraciones Generales


Corresponde al Rector dirigir a través de la Vicerrectoría

Administrativa y Financiera la elaboración y

presentación del anteproyecto de presupuesto.

La Vicerrectoría Administrativa y Financiera, tiene establecidos dentro del Sistema

Integral de Gestión, dos procedimientos 131-CA-10 y 131-CA-11.

Consideraciones Generales

El Rector previo concepto del Consejo Académico

somete el proyecto de presupuesto a consideración

del Consejo Superior antes

De no ser aprobado por el Consejo Superior regirá el presentado por el Rector,

adoptado mediante resolución.

El Consejo Superior aprueba el presupuesto

mediante acuerdo antes del 20 de diciembre


Disposiciones LegalesNormatividad Externa


Capítulo III, Artículo 346

El Gobierno formulará anualmente el presupuesto de rentas y ley de apropiaciones,

que será presentado al Congreso dentro de los primeros diez días de cada legislatura.

Ley de presupuesto General de la Nación

Por el cual se decreta el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de

apropiaciones para la Vigencia.

Disposiciones LegalesNormatividad Externa

Ley 30 de 1992, Capítulo IV, artículo 86

Las universidades estatales u oficiales recibirán anualmente aportes de los presupuestos nacional

(incremento en pesos constantes – base 1993)

Decreto de liquidación de presupuesto

Por el cual se liquida el Presupuesto General de la Nación para la vigencia,

se detallan las apropiaciones y se clasifican y definen los gastos.


Disposiciones LegalesNormatividad Interna


Estatuto Presupuestal (Acuerdo No. 22 del 2/11/04 )

El Estatuto constituye la norma del presupuesto de la Universidad Tecnológica de Pereira, siendo de obligatorio

cumplimiento y determina los procesos de

• Programación,

• Preparación,

• Ejecución,

• Modificación,

• Registro,

• Control,

• Seguimiento y

• Evaluación del presupuesto y del manejo de la tesorería.

Disposiciones LegalesNormatividad Interna

Manual de programación presupuestal (Acuerdo No. 23 del 2/11/04)

• Calendario de la programación presupuestal

• Clasificación de las rentas y gastos del presupuesto

Plan de Desarrollo (Acuerdo No. 39 del 27/09/15)

• Se ajusta el PDI 2009 – 2019

• Se actualizan los proyectos 2016 - 2017

Programas de pregrado en jornada especial

• Funcionamiento de los programas (Acuerdo No. 20 del 19/09/03)

• Reglamentan los proyectos especiales administrados bajo la cuenta de

operación comercial (Acuerdo No. 21 del 4/07/07)


Principios que rigen el Presupuesto


Programación integral

Ejecución y operación

Inversión

Funcionamiento Adecuaciones

Planificación

Plan operativo anual de

inversiones

Plan financiero

anual

PDI

Compra de equipo

Rubro

Mantenimiento

Rubro

Servicios públicos

Rubro

Especialización

Universalidad

Ingresos

Gastos


Anualidad

Equilibrio

Unidad de caja

Descentralización

Principios que rigen el Presupuesto


Escenario Macroeconómico

PRESUPUESTO 2016Millones de $

PROYECTADO 2017Millones de $

$ 91,126

$ 93,859

Proyección Aportes Nación

• Inflación fin de periodo – IPC 3.0%

• Crecimiento real PIB 3.7%

• Tipo de cambio promedio US$3,126

Circular externa 05 del 3/03/16

Formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2016

Incremento 3,0%


Criterios para la Proyección de Ingresos

Transferencia

Nación

Funcionamiento

Inversión

APORTES

La transferencia de la Nación es bajo el

supuesto macroeconómico IPC 3.0%

Rentas

propias

Recursos de

capital

Ingresos

Académicos

Ingresos

financieros

INGRESOS

Ingresos varios

Ingresos por

operación

comercial

• El escenario macroeconómico dados por MINHACIENDA

• El comportamiento histórico,

• Las fluctuaciones del mercado.


Criterios para la Proyección de Gastos

Gastos de personal Gastos generales Transferencias

Gastos de comercialización y

producción

(Proyectos especiales)

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO



Sueldos de personal de

nómina

• Docentes

• Administrativos

• Trabajadores oficiales

Se proyecta con base en la nómina certificada a 31 de mayo.

Los salarios se proyectan con valores de 2016 y se incrementan con el IPC proyectado.



Servicios personales indirectos

• Transitorios docentes – Topes de contratación

• Transitorios administrativos – Nómina certificada a 31 de mayo

• Hora cátedra – Horas de docencia directa contratadas en el I semestre

• Monitores – Tope de horas monitoria contratadas en el I semestre + incremento de la hora en SMMLV

• Honorarios – Presupuesto vigente + IPC proyectado

Los salarios se proyectan con valores de 2016 y se incrementan con el IPC proyectado.



Impuestos y contribuciones

Compra de equipo

Materiales y suministros

Mantenimiento

Comunicación y transporte

Impresos y publicaciones

Servicios públicos

Seguros

Arrendamiento

Viáticos y gastos de viaje

Imprevistos

Capacitación de personal

Bienestar social

Supuestos macroeconómicos

Comportamiento histórico

Fluctuaciones del mercado



Comportamiento histórico de cada uno de los

proyectos de docencia, investigación y extensión

Se proyectan con las respectivas normas que la han creado

• Cuota de auditaje

• Pensiones y jubilaciones

• Sentencias y Conciliaciones

• Otras trasnferencias



Servicio a la Deuda

Inversión

Amortizaciones, intereses, comisiones

pactados en los contratos de crédito

Presupuesto vigente proyectos PDI 2016 - 2017

Incremento IPC proyectado

Cómo participar en la proyección del anteproyecto de presupuesto?

Diligenciando las necesidades en el “módulo solicitudes de presupuesto”

Priorizando el plan de compras

Participando de las reuniones de socialización y

ajuste de los requerimientos.

22 junio

8 julio

11 julio

22 julio

1 agosto

26 agosto

11 julio

22 julio

Área Administrativa Proyectos PDI

Con quien me comunico si tengo dudas e inquietudes?

Funcionario Correo electrónico Extensión

Angela María Narváez Hincapié [email protected] 479

Paola Andrea Garzón Castaño [email protected] 174

Área Administrativa



Diana Patricia Duque Vinasco [email protected] 251

Área Académica



Lina Magali Zapata García [email protected] 694

Proyectos de inversión

ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL VIGENCIA 2016Vicerrectoría Administrativa y Financiera

Anualidad

La Vicerrectoría Administrativa y su equipo de trabajo

Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una eficiente

distribución de los recursos disponibles.

GRACIAS

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