dirección de rendición de cuentas – secretaría de hacienda y administración subsidios ubatic...

Dirección de Rendición de Cuentas – Secretaría de Hacienda y Administración

Subsidios UBATIC – Convocatoria # 02Pautas de ejecución y rendición – Junio 2015

• Explicación de pautas de financiamiento

• Explicación de pautas de ejecución

• Explicación de pautas de rendición

• Atención de consultas

:: Orden del día ::

Dirección de Rendición de Cuentas - Dirección General de Presupuesto y Finanzas Secretaría de Hacienda y Administración – Rectorado y Consejo Superior

:: Financiamiento ::

• La totalidad del subsidio se hará efectiva en dos cuotas, distribuidas según Resolución (CS) Nº 1408/14.

• La entrega de la primera cuota se hará al momento de la autorización del Proyecto mediante acto administrativo.

• La entrega de la segunda cuota se hará efectiva cuando se cumplan las condiciones previstas en la Resolución (CS) Nº 301/14.

Entrega de fondos


:: Financiamiento ::

• Presentación de rendición de cuentas cualitativa y económica a los 12 meses de la fecha de aprobación del subsidio y con plazo máximo de tolerancia de 30 días.

• Rendición de cuentas cualitativa y económica aprobada de por lo menos el 50% de la ejecución de la primera cuota antes de los 18 meses de aprobado el proyecto.

Para el cobro de segunda cuota se deberá

PRESENTACIÓN DE RENDICIONES: NOVIEMBRE 2015 LIMITE DE TOLERANCIA: DICIEMBRE 2015

EJECUCIÓN, PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN ANTES DE :

MAYO 2016

DE NO CUMPLIRSE AMBAS CONDICIONES NO SERÁ POSIBLE AUTORIZAR EL PAGO DE LA SEGUNDA CUOTA

Condiciones para 2ª cuota


:: EJECUCIÓN DE LOS FONDOS ::

• Piso Tecnológico: conectividad, servidores, equipos, repuestos accesorios, etc.

• Seguros, lugares de resguardo del equipo.

• Software, compra de licencias, etc.

• Servicios técnicos específicos (asesoramiento y consultorías).

• Bibliografía.

• Bienes de consumo.

Rubros admitidos



• Gastos bancarios (salvo trámites de comercio exterior).

• Gastos en bebidas alcohólicas.

• Insumos para bienes personales.

• Otros rubros NO comprendidos dentro de los admitidos.

Rubros NO admitidos


:: EJECUCIÓN DE LOS FONDOS::

Formas de contratación

• Sin compulsa de precios– HASTA $ 8.000,00 (pesos ocho mil), según Resolución (CS) Nº 97/14.

• Con concurso de precios entre no menos de tres proveedores (incluyendo el seleccionado)– HASTA $ 94.875,00 (pesos noventa y cuatro mil ochocientos setenta y cinco - 75

módulos de $ 1.265,00), según Resolución (CS) Nº 8240/13 y modificatorias.– El presupuesto deberá incluir:

A través de los Directores de los Proyectos

OFERENTE CUIT Descripcióndel bien / Servicio

lmporteUnitario IVAincluido

lmporteTotal IVAlncluido

Forma de Pago

Observaciones




• Compras nacionales– A PARTIR DE $ 94.876,00 (pesos noventa y cuatro mil ochocientos setenta y

SEIS). Modalidad y desarrollo según los términos de la Resolución (CS) Nº 8240/13

• Importaciones– A través del Departamento de Comercio Exterior de Rectorado y Consejo

Superior• Jefe de departamento: Fernando Quiroz• Teléfono de contacto: 4510-1233

• Locaciones de obra o servicios– Deben acompañarse de su correspondiente contrato

A través de las Unidades Académicas




Queda prohibido el desdoblamiento para evitar los procedimientos correspondientes.

Se presumirá desdoblamiento cuando:

• En un lapso de 3 (tres) meses se realicen nuevas convocatorias para bienes o servicios afines a la primera convocatoria.

• Existan facturas correlativas del mismo proveedor que en su totalidad superen los límites establecidos.



Particularidades

• Bienes de uso– Deben ser donados a la Unidad Académica.– Se deben asegurar inmediatamente después de su adquisición.

• Comprobantes sin detalle– Debe acompañarse de un remito donde consten los elementos adquiridos.

• Pagos en cuenta corriente– Debe solicitarse recibo oficial tipo X que extinga la obligación.

• Pasajes– De contratarse a través de una agencia se deberá exigir factura.



Medios de pago

• Directores de Proyecto– EFECTIVO– TRANSFERENCIAS BANCARIAS

• Unidades Académicas– EFECTIVO– TRANSFERENCIAS BANCARIAS– CHEQUES INSTITUCIONALES– TARJETAS DE CRÉDITO / DÉBITO INSTITUCIONALES

QUEDAN PROHIBIDOS LOS PAGOS CON TARJETAS DE CRÉDITO, DÉBITO, CHEQUES QUE SEAN PERSONALES, Y CUALQUIER OTRO MEDIO QUE NO

SE ENCUENTRE DENTRO DE LOS PERMITIDOS



Comprobantes admitidos

• Factura tipo “B” o “C”.

• Tique Fiscal tipo “B”, “C” o “Consumidor Final”.

• Recibo tipo “B” o “C”.– Cuando se trate de proveedores de servicios

Para respaldar operaciones de compra

Para respaldar operaciones de pago

• Recibo tipo “X”.– Cuando se hayan realizado pagos en cuenta corriente



Comprobantes NO admitidos

• Factura tipo “A”.

• Tique Fiscal tipo “A”.

• Recibo tipo “A” .– Cuando se trate de proveedores de servicios

Para respaldar operaciones de compra

Para respaldar operaciones de pago

• Recibos tipo “A”, “B” o “C”.– Cuando se hayan realizado pagos en cuenta corriente

La UBA es responsable exento ante AFIP.

La ley sólo permite comprobantes tipo A entre

responsables inscriptos.

Los recibos tipo A, B y C son equivalentes a facturas

tipo A, B y C. Generan obligaciones de

pago



Legalidad de comprobantes Los datos no pueden estar distribuidos de otra forma

NOMBRE DEL PROVEEDOR FACTURA XXXX-XXXXXXXX(4 dígitos) (8 dígitos)

Fecha DD/MM/AAAA

Domicilio Fiscal CUIT del proveedorCondición Fiscal (Monotributo) Ingresos Brutos del proveedor

Inicio Act. del proveedorSeñor UNIVERSIDAD DE BUENOS AIRESDomicilio Viamonte 444Cond. Fiscal Cons. Final Resp. Insc. CUIT 30-54666656-1

Mono Exento XCond. Venta Contado X Cuenta CorrienteCantidad Descripción P. Unitario Importe

CÓDIGO DE BARRAS Total $DATOS DE LA IMPRENTA (14 dígitos) CAI XXXXXXXXXXXXXX

(posterior o igual a la fecha de emisión de la factura)Fecha Vto. DD/MM/AAAA

C C od. 11

NOMBRE DEL PROVEEDOR FACTURA XXXX-XXXXXXXX(4 dígitos) (8 dígitos)

Fecha DD/MM/AAAA

Domicilio Fiscal CUIT del proveedorCondición Fiscal (Resp. Inscripto) Ingresos Brutos del proveedor



CÓDIGO DE BARRAS Total $DATOS DE LA IMPRENTA (14 dígitos) CAI XXXXXXXXXXXXXX

(posterior o igual a la fecha de emisión de la factura)Fecha Vto. DD/MM/AAAA

B C od. 06



Legalidad de comprobantes Los datos no pueden estar distribuidos de otra forma

NOMBRE DEL PROVEEDOR RECIBO XXXX- XXXXXXXX(4 dígitos) (8 dígitos)

Fecha DD/MM/AAAA"DOCUMENTO NO VÁLIDO COMO FACTURA"

Domicilio Fiscal CUIT del proveedorCondición Fiscal (Resp. Inscripto) Ingresos Brutos del proveedor



DATOS DE LA IMPRENTA Total $

X NOMBRE DEL PROVEEDORCUIT del proveedorIngresos Brutos del proveedorInicio Act. del proveedorDomicilio FiscalCondición Fiscal

TIQUE FACTURA "B" (o "C")

XXXX-XXXXXXXX(4-8 dígitos)

Fecha DD/MM/AAHora HH/MM/SS

UNIVERSIDAD DE BUENOS AIRES30-54666656-1IVA EXENTOVIAMONTE 444

Cant. Precio Unitario Importe

TOTAL $EFECTIVOCF V: XX.XX HoraDGI Registro

NOMBRE DEL PROVEEDORCUIT del proveedorIngresos Brutos del proveedorInicio Act. del proveedorDomicilio FiscalCondición Fiscal

TIQUE Consumidor Final(4 dígitos) PV XXXX(8 dígitos) NT XXXXXXXX

Fecha DD/MM/AAHora HH/MM/SS

Cant. Precio Unitario Importe

TOTAL $EFECTIVOCF V: XX.XX HoraDGI Registro


:: RENDICIÓN DE CUENTAS ::

Formalidad de presentación

• Incluir nota de elevación indicando:– Resolución (CS) de habilitación del subsidio.– Nombre del proyecto.– Número de rendición.– Cantidad de comprobantes.– Importe asignado e importe rendido.

• Estar expresada en pesos argentinos.

• Incluir planillas de rendición según modelo adjunto.





DECLARACION JURADA Y RELACION DE COMPROBANTES

PROGRAMA UBA-TIC - DECLARACIÓN JURADA Y RELACIÓN DE COMPROBANTES (6) Nº

(1) EXPEDIENTE Nº :

(2) RESOLUCION Nº : (7) FECHA:

(3) TIPO DE PROYECTO: (8) PERIODO

INSTITUCIONAL INDIVIDUAL DEL

AL

(4) DEPENDENCIA: (9) IMPORTE DEL FONDO

(5) DIRECTOR DEL PROYECTO:

a) SALDO ANTERIOR 0,00 b) ASIGNACION 0,00 c) IMPORTE RENDIDO 0,00 d) SALDO A RENDIR 0,00 e) SALDO NO INVERTIDO 0,00

Nº de Factura o Recibo (a)

CUIT O CUIL del

Emisor de la Factura

(b)

Denominación o Razón Social (c)

Fecha de Emisión

(d)Concepto (e)

Fecha de Pago (f)

Medio de pago / Nº Orden de pago /

cheque (g)

Importe (h)

Numeración Comprobante

(i)

TOTAL $ 0,00 (J )

Firma y sello del Director del Proyecto

(10) RESUMEN DE LOS MOVIMIENTOS

(11) CUADRO DEMOSTRATIVO DEL GASTO



• Encarpetadas en:

– Tomos que no superen las DOSCIENTAS (200) hojas.

– Foliadas y los comprobantes numerados y firmados por el Director del Proyecto.

– Los comprobantes deben estar presentados en el mismo orden que figura en la planilla de relación de gastos.

– Cada comprobante fiscal deberá estar acompañado de toda la documentación respaldatoria relacionada con dicho gasto.

– Deben estar caratuladas como Expediente, puesto que mediante ellas se tramitará el acto administrativo de aprobación.



• Comprobantes originales.

• Constancia de validez de comprobantes emitida por AFIP.

• Remitos de comprobantes que no detallen lo adquirido.

• Recibos de comprobantes cancelados en cuenta corriente.

• Copia fiel de contratos de locaciones de obra y/o servicios.

• Número de patrimonio de bienes en los que se utilicen elementos adquiridos con fondos del subsidio.

Contenido



• Comprobantes de declaración, donación y aceptación de bienes .

• Constancia de validez de comprobantes emitida por AFIP.

• Tarjetas de embarque o pasajes que describan fecha y hora de salida y llegada.

• Recibos oficiales de la Dirección de Tesorería de Rectorado y Consejo Superior por saldos no invertidos o valores no admitidos.

• Presupuestos de compulsas de precios.

Contenido



• En caso de contrataciones realizadas por las Unidades Académicas:

– Copia fiel de resoluciones de llamado a contratación directa o licitación según corresponda.

– Copia fiel de ofertas económicas de los proveedores.

– Copia fiel de actas de evaluación.

– Copia fiel de resoluciones de adjudicación.

– Copia fiel de resoluciones de autorización de pago.

– Copia fiel de intervenciones extraordinarias que resulten aclaratorias, en caso de haberlas.

Contenido


:: NORMATIVA DE REFERENCIA ::


• Resolución (CS) Nº 301/14.– Segunda Convocatoria Programa UBA-TIC.

• Resolución (CS) Nº 8240/13 y modificatorias.– Régimen de contrataciones de la Universidad de Buenos Aires

• Resolución (CS) Nº 97/14.– Monto máximo de pago en una factura para subsidios.

• Resolución AFIP 1415/03 y modificatorias.– Régimen de facturación.

:: DATOS DE CONTACTO::


DIRECCIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS

• Directora – Amalia Noemí Martínez.

• Equipo de trabajo UBATIC– Claudia Beatriz Corvalán.– Florencia Vanina Ragusa.

• Contacto– Viamonte 430 Piso 1 Oficina 10– 4510-1235.– [email protected]

mailto:[email protected]

Dirección de Rendición de Cuentas – Secretaría de Hacienda y Administración

Subsidios UBATIC – Convocatoria # 02Pautas de ejecución y rendición – Junio 2015

dirección de rendición de cuentas – secretaría de hacienda y administración subsidios ubatic...

Documents