diario

GOSA O DESCRIPCIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO

001 1-Jan Reapertura 10110411212123114221611211121122113241124122413241424152416241724182419

25241252422524325244331113323133311334113351133691391313913239133391343913540111

41114151141512

4212423

5011

FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO

NÚMERO CORREATIVO DEL ASIENTO O

CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE LA OERACIÓN

511512

5911002 01 Compra de Materia Prima 60211

602126021360214602156021660217602186021940111

4212003 01 Asiento Por Destino 2411

24122413241424152416241724182419

612116121261213612146121561216612176121861219

004 04 Pago 42121041

005 02 Compra 603216032260323

3731.4240111

4212006 02 Destino 25241

2524225243613216132261323

007 03 flete 6032160322

6032340111

4212008 03 Destino 25241

2524225243613216132261323

009 03 Pago 42121041

010 05 letras 4212423

011 06 Nos pagan 1011212

012 07 Deposito de cheque 1041101

013 08 Consumo de materiales 612116121261213612146121561216612176121861219

241124122413241424152416241724182419

014 08 Destino 921192129213

791015 09 Vale de salida 61321

6132261323252412524225243

016 09 Destino 911791

017 10 Energía Eléctrica de la planta 6361

401114212

018 10 Destino 9173791

019 11 Energía Eléctrica de las oficinas 636140111

4212020 11 Destino 943

953791

021 12 Depreciaciones 68141681426814368144681453913139132391333913439135

022 12 Destino 9178948958781

023 13 Seguros 182651

401114212

024 14 Destino 91759495

791025 15 Compra de útiles de oficina 656

401114212

026 15 Destino 951791

027 15 Pago 42121041

028 16 Pago a Cia de seguros 42121041

029 17 Venta 121240111

7021030 18 Cobro 101

1212031 18 Deposito de cheque 1041

101

032 19 PLANILLA SALRIOS 6211627162736277

4011540111

4031403241114033

033 19 Destino 922192229223

912952791

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CAJA 2,000.00CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 103,127.58EMITIDAS EN CARTERA 45,800.00EN CARTERA 51,130.00PRÉSTAMOS 61,000.00CON GARANTÍA 54,788.00Bicicletas 28¨ GG 26,250.00Bicicletas 20¨ HR 33,600.00Bicicletas 16¨ HR 22,800.00AROS 24,000.00TUBOS 30,000.00LLANTAS 20,000.00CUERO NEGRO 10,000.00CADENAS 15,410.00PROTECTOR PLASTICO - MANUBRIOS 5,000.00SISTEMA DE FRENOS 15,000.00PROTECTOR METALICO DE LLANTAS 6,000.00PINTURA 5,000.00Soldadura 14,940.00Tornillos y Tuercas 9,060.00Resortes 6,900.00Repuestos Y Accesorios 10,000.00COSTO 18,525.00COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION 35,000.00COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION 129,618.77COSTO 13,600.00COSTO 7,225.00COSTO 1,286.12EDIFICACIONES 1,050.00MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 11,539.11EQUIPO DE TRANSPORTE 2,720.00MUEBLES Y ENSERES 722.50EQUIPOS DIVERSOS 128.61IGV - CUENTA PROPIA 12,685.00SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 14,261.00CTS EMPLEADO 2,200.00CTS OBREROS 1,200.00EMITIDAS 73,471.20LETRAS POR PAGAR 30,000.00ACCIONES 596,360.00

FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO

ACCIONES DE INVERSIÓN 20,000.00ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA 723.05UTILIDADES ACUMULADAS 10,000.00AROS 14,400.00TUBOS 10,800.00LLANTAS 7,200.00CUERO NEGRO 3,600.00CADENAS 5,400.00PROTECTOR PLASTICO - MANUBRIOS 9,000.00SISTEMA DE FRENOS 4,500.00PROTECTOR METALICO DE LLANTAS 10,800.00PINTURA 4,950.00IGV - CUENTA PROPIA 12,717.00EMITIDAS 83,367.00AROS 14,400.00TUBOS 10,800.00LLANTAS 7,200.00CUERO NEGRO 3,600.00CADENAS 5,400.00PROTECTOR PLASTICO - MANUBRIOS 9,000.00SISTEMA DE FRENOS 4,500.00PROTECTOR METALICO DE LLANTAS 10,800.00PINTURA 4,950.00AROS 14,400.00TUBOS 10,800.00LLANTAS 7,200.00CUERO NEGRO 3,600.00CADENAS 5,400.00PROTECTOR PLASTICO - MANUBRIOS 9,000.00SISTEMA DE FRENOS 4,500.00PROTECTOR METALICO DE LLANTAS 10,800.00PINTURA 4,950.00EMITIDAS 83,367.00CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 83,367.00Sumini. Soldadura 2,600.00Sumini. Tornillos y Tuercas 2,200.00Sumini. Resortes 1,200.00Intereses no devengados de actividad comercial 180.00IGV - CUENTA PROPIA 1,112.40EMITIDAS 7,292.40Soldadura 2,600.00Tornillos y Tuercas 2,200.00Resortes 1,200.00Sumin. Soldadura 2,600.00Sumin. Tornillos y Tuercas 2,200.00Sumin. Resortes 1,200.00Sumini. Soldadura 520.00Sumini. Tornillos y Tuercas 440.00

Sumini. Resortes 1,040.00IGV - CUENTA PROPIA 360.00EMITIDAS 2,360.00Soldadura 520.00Tornillos y Tuercas 440.00Resortes 1,040.00Sumin. Soldadura 520.00Sumin. Tornillos y Tuercas 440.00Sumin. Resortes 1,040.00EMITIDAS 2,360.00CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 2,360.00EMITIDAS 7,292.40LETRAS POR PAGAR 7,292.40CAJA 20,000.00EMITIDAS EN CARTERA 20,000.00CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 20,000.00CAJA 20,000.00AROS 36,864.00TUBOS 40,800.00LLANTAS 23,314.29CUERO NEGRO 11,657.14CADENAS 17,837.14PROTECTOR PLASTICO - MANUBRIOS 11,200.00SISTEMA DE FRENOS 11,700.00PROTECTOR METALICO DE LLANTAS 13,440.00PINTURA 8,528.57AROS 36,864.00TUBOS 40,800.00LLANTAS 23,314.29CUERO NEGRO 11,657.14CADENAS 17,837.14PROTECTOR PLASTICO - MANUBRIOS 11,200.00SISTEMA DE FRENOS 11,700.00PROTECTOR METALICO DE LLANTAS 13,440.00PINTURA 8,528.57Consumo de mat prima Bicicletas 28¨ GG 64,275.62Consumo de mat prima Bicicletas 20¨ HR 64,275.62Consumo de mat prima Bicicletas 16¨ HR 46,789.90CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 175,341.14Sumin. Soldadura 2,677.08Sumin. Tornillos y Tuercas 1,039.08Sumin. Resortes 1,128.39Soldadura 2,677.08Tornillos y Tuercas 1,039.08Resortes 1,128.39CONSUMO DE MATERIALES INDIRECTOS 4,844.55CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 4,844.55ENERGÍA ELÉCTRICA 2,600.00

IGV - CUENTA PROPIA 468.00EMITIDAS 3,068.00ELECTRICIDAD 2,600.00CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2,600.00ENERGÍA ELÉCTRICA 450.00IGV - CUENTA PROPIA 81.00EMITIDAS 531.00SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 200.00SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 250.00CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 450.00EDIFICACIONES 87.50MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 1,080.16EQUIPO DE TRANSPORTE 226.67MUEBLES Y ENSERES 60.21EQUIPOS DIVERSOS 10.72EDIFICACIONES 87.50MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 1,080.16EQUIPO DE TRANSPORTE 226.67MUEBLES Y ENSERES 60.21EQUIPOS DIVERSOS 10.72DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 1,138.50PROVISION DEL EJERCICIO 211.95PROVISION DEL EJERCICIO 114.80CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 1,465.25SEGUROS 2,218.33SEGUROS 201.67IGV - CUENTA PROPIA 435.60EMITIDAS 2,855.60SEGUROS 141.17GASTOS DE VENTAS. 20.17GASTOS ADMINISTRATIVOS 40.33CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 201.67SUMINISTROS 732.37IGV - CUENTA PROPIA 131.83EMITIDAS 864.20CONSUMO DE MATERIALES 732.37CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 732.37EMITIDAS 864.20CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 864.20EMITIDAS 2,855.60CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 2,855.60EMITIDAS EN CARTERA 361,080.00IGV - CUENTA PROPIA 55,080.00PRODUCTOS MANUFACTURADOS 306,000.00CAJA 361,080.00EMITIDAS EN CARTERA 361,080.00CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 361,080.00CAJA 361,080.00

SUELDOS Y SALARIOS 7,800.00RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 702.00SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES D 81.12CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI 58.50IGV - POR APLICAR 14.60IGV - CUENTA PROPIA 14.60ESSALUD 828.12ONP 1,014.00SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 6,741.00CONTRIBUCIÓN AL SENATI 58.50Consumo de MOD Bicicletas 28¨ GG Orden de Prod 101 2,352.73Consumo de MOD Bicicletas 20¨ HR Orden de Prod 102 2,016.63Consumo de MOD Bicicletas 16¨ HR Orden de Prod 103 1,613.30MANO DE OBRA INDIRECTA 1,772.64GASTOS DE PERSONAL 886.32CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 8,641.62FALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSEFALSE

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2,560,611.64 2,560,611.64

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