diapositiva 1intranet.uaeh.edu.mx/dgp/presupuesto/presentacion_pao... · 2009-10-23 · la(s)...
TRANSCRIPT
El PAO es el instrumento de planeación, que las unidades académicas y de gestión de la UAEH deben
formular, para alcanzar los objetivos del PDI y las metas de los
Programas Rectores, de los ProDES y del ProGES, en sus respectivos ámbitos de su competencia,
explicitando los recursos necesarios para permitirles su operación cotidiana y para emprender acciones para su
crecimiento, desarrollo y consolidación.
Cada año las dependencias académicas y de
gestión de la UAEH deben elaborar su PA O
que se integra por
una serie de proyectos elaborados en
concordancia con los ejes y objetivos
estratégicos del PDI
Mismos que señalan los requerimientos
presupuestales necesarios para llevarlos a
cabo a lo largo del año.
Es el instrumento administrativo que integra todos
los recursos necesarios para la operación de la
UAEH durante el ejercicio fiscal del
1° de enero al 31 de diciembre de cada año
que se elabora a partir de los montos monetarios
necesarios para la ejecución de las principales
actividades institucionales.
El PAU es sometido a la consideración del
H. Consejo Universitario
para su análisis y aprobación, tras la cual se
distribuye y aplica en las Funciones Universitarias .
El proceso de elaboración del PAO 2010culmina el próximo
Día 9 de Noviembre de 2009
a las 17:00 horas
Fecha en la que el Secretario General, los Directores de Escuelas,
Institutos, Escuelas Superiores y Coordinadores de Campus; así como los Coordinadores de División y los
Directores Generales turnarán vía electrónica su PAO a la Dirección General de
Planeación, para su análisis y revisión.
=
Proyecto
Un PROYECTO es un
instrumento de
planeación que consta
de un conjunto de
actividades que se
encuentran
interrelacionadas y
coordinadas, con el fin
de alcanzar objetivos
específicos dentro de
los limites impuestos
por un presupuesto y
un lapso de tiempo.
Cada proyecto es una parteejecutiva de un programa, en la cualse prevén estrategias, accionesconcretas, interrelacionadas ycoordinadas, metas y recursos paraalcanzar objetivos específicos delprograma.
El Programa Anual Operativo de las dependencias universitarias de educación
debe ser formulado integralmente
por lo que en su elaboración
es recomendable que participen
el director, los secretarios, los jefes de las áreas académicas, los líderes de los cuerpos
académicos, los responsables de los PE, y el coordinador de planeación de los institutos, escuelas superiores, escuelas y campus.
Los proyectos que integren el PAO de las dependencias universitarias de educación
deberán estar en concordancia con los ejes, objetivos estratégicos y metas 2010 que se
enuncian en el Plan de Desarrollo Institucional ()
y tomar en cuenta los Programas Rectores, el Modelo Educativo, los ProDES y el ProGES.
()
Pueden identificarse más fácilmente en la Matriz Programática Universitaria 2010
El Programa Anual Operativo de las dependencias universitarias de gestión
también debe ser integral, por lo que
deben participar en la elaboración de sus proyectos
el titular de la dependencia y las personas que él crea conveniente, buscando ampliar la
participación dentro de su área.
Los proyectos que integren el PAO de las dependencias universitarias de gestión
deberán estar en concordancia con los ejes, objetivos estratégicos y metas 2010 que se
enuncian en el Plan de Desarrollo Institucional ()
y tomar en cuenta los Programas Rectores y el ProGES.
()
Pueden identificarse más fácilmente en la Matriz Programática Universitaria 2010
En la elaboración del PAO deben formularse exclusivamente proyectos que correspondan al trabajo recurrente que permita mantener la operación normal de las dependencias académicas o de gestión de la
UAEH
mismos que conforme al presupuesto disponible serán financiados con recursos del
Fondos Genérico (1100) o del Fondo Autogenerados (1292)
Los proyectos referentes a acciones de innovación y desarrollo
deben ser presentados ante los organismos que otorgan financiamiento específico
Como el PIFI, ProMEP, CONACyT, etc.
Los proyectos integrantes del PAO 2010 conservan una estructura muy semejante a la que se ha manejado
en ejercicios anteriores
SOLO HAY UN CAMBIO referente a que los proyectos con Recursos del Fondo Autogenerados
los que deben separarse por completo de los financiados con Recursos del Fondo Genérico
de tal forma que
no se mezclen en ningún proyecto ambos fondos
ya que los criterios para su evaluación y aprobación son totalmente independientes.
Los proyectos que ya cuentan con financiamiento externo etiquetado mediante Fondos Específicos
(1200), como son
PIFI, ProMEP, PEF, CONUPE, FIMESUPE, CUPIA, SANEAMIENTO, etc.
no es necesario que se incluyan en el PAOya que serán incluidos de manera global en el
Presupuesto Anual Universitario,
sólo se recomienda que se tramite oportunamente la liberación de los recursos económicos ante los
respectivos Comités Institucionales.
Los proyectos de investigación
no se incluirán en el PAOya que su financiamiento se hará mediante la apertura
de un fondo específico por la rectoría
cuyas reglas de operación serán definidas por la Comisión de Investigación y cuya convocatoria de
participación se publicará en el transcurso del año 2010.
Los Proyectos pueden ser elaborados
inicialmente en formato Word
conforme al ejemplo que se proporciona para su elaboración y posteriormente capturarse en el sistema
informático.
Para la captura del Programa Anual Operativo, es necesario contar con las
APLICACIONES ACTUALIZADAS del PAUa las que se accede para su descarga y posterior
instalación, mediante la siguiente liga:
http://intranet.uaeh.edu.mx/dis/modernizacion/presupuesto.htm
A) Consistencia con el PDI 2006-2010:Línea(s) de Acción: ___|___|___|___|Estrategia(s): ___|___|___|___|Meta(s) ___|___|___|___|
B) Justificación, Objetivo General, Objetivos Específicos y Estrategias:
NOTA: Estas anotaciones NO APARECEN en la aplicación, es necesario que se agreguenal capturar cada proyecto, para identificar adecuadamente los numerales del PDI2006-2010 que se relacionan con él.
Las dudas y aclaraciones que se presenten en el proceso de
elaboración y captura del PAO, pueden ser consultadas en:
Dirección General de Planeación, ext. 1652
Dirección de Estudios Estratégicos y Desarrollo
Institucional, Ext. 1902
Cada PROYECTO debe estar estructurado con los siguientes elementos:
A) Identificación del Proyecto Nombre del eje estratégico del PDI
Nombre del Objetivo Estratégico del PDI
Número de Proyecto
Nombre del proyecto
Responsable de la ejecución del proyecto
Tipo de Proyecto
Prioridad
Temporalidad
Efectos e Impacto Esperado
Comunidad de Impacto
Finalidad del Proyecto
Numerales correspondientes a la
consistencia del proyecto con el
PDI 2006-2010
Justificación
Objetivo General
Estrategias
Objetivos Específicos
Estimación Calendarizada de Ingresos (sólo en
proyectos financiados mediante Recursos
autogenerados)
B) Sustento del Proyecto
C) Operatividad del Proyecto
Metas
Actividades
Justificación de los recursos
Presupuesto de cada actividad
Deben especificarse
los números correspondientes a la Línea(s) de acción, Estrategia(s) y Meta(s) que se apoyan con la realización del proyecto.
A) Consistencia con el PDI 2006-2010 :Línea(s) de Acción: ___|___|___|___|Estrategia(s): ___|___|___|___|Meta(s) ___|___|___|___|
Deberán explicarse las razones por lasque es necesario desarrollar el proyecto,los beneficios e impactos esperados paralas funciones institucionales deDocencia, Investigación, Extensión,Vinculación, Apoyo Institucional oAdministración.
(se sugiere como máximo media cuartilla)
Debe describir los principales logros que se esperan alcanzar al desarrollar el
proyecto.
Se formulará sólo uno.
(se sugiere como máximo 5 renglones)
Es la descripción detallada de losprocedimientos, formas y vías que se han deemplear para la consecución y logro delObjetivo General, lo que implica señalar lospasos por seguir, los recursos humanos,materiales y financieros a utilizar y lasmetodologías por aplicar.
La elaboración de estrategias debe dar
respuesta a las siguientes preguntas:
¿cómo se pretende lograr el objetivo general?
¿con qué recursos se cuenta?
¿qué tipo de recursos se requieren?, y
¿cuál es la metodología más apropiada para
alcanzar el objetivo general?
Se derivan del objetivo general y son los resultados que deben alcanzarse en una parte o fase del proceso al que se refiere el objetivo
general.
Se formularán un máximo de cuatro.
Exclusivamente
para el caso de
Proyectos con
Recursos
Autogenerados
En el caso de los proyectos planteados para ser financiados mediante Recursos
Autogenerados, debe incluirse, en este apartado, una
estimación del monto de los recursos económicos (ingresos)
que se obtendrán mediante su operación y al presupuestar los egresos (en el apartado
siguiente) considerar solamente el 70% (setenta por ciento)
ya que el 30% (treinta por ciento) restante, sin excepción quedará a disposición de la
División de Administración y Finanzas, para aplicarse en la recuperación de los Gastos
de Operación Fijos a cargo de la Universidad Autónoma del Estado de Hidalgo.
Son propósitos cuantificables cuyo logro se estipula en un tiempo determinado. Las metas se deben expresar en unidades de medida; se deben proyectar, calendarizar y
cuantificar.
Deben mencionar:
Los resultados cuantitativos que se pretende alcanzar,
los requerimientos de apoyos solicitados,
las unidades de medida que identifiquen los resultados, y
las fechas de inicio y de terminación.
Para cada objetivo específico, se propondrán un máximo de cuatro metas.
Son las acciones que se realizan para cumplir la
meta, los medios para alcanzar los fines, y responden
a la pregunta:
¿cómo se habrá de actuar con miras a que se
cumplan las metas?
Deben incluirse las fechas de inicio y de cumplimiento
y el porcentaje de contribución para el cumplimiento
de la meta.
Por cada meta, deben plantearse un máximo de
cuatro actividades.
Para cada una de las acciones
se deberá incluir una breve
justificación
(10 renglones como máximo)
de los recursos que se están
presupuestando para su ejecución,
enfatizando
por qué y para qué son necesarios.
Especificar los montos y la calendarización de los
recursos necesarios para llevar a cabo cada una
de las actividades que incluyen en el proyecto.
Para su clasificación deben consultarse los
catálogos de fondos, funciones y partidas en los
Lineamientos para el Ejercicio del PAU 2010
definidos por la División de Administración y
Finanzas.
Los proyectos aprobados estarán sujetos a
seguimiento, en cuanto a sus resultados, por
La Dirección General de Planeación
Por ello, las diferentes estancias universitarias habrán
de presentarle, de manera trimestral, un informe
descriptivo de los resultados obtenidos en la operación
del Programa Anual Operativo, que debe serle
entregado a más tardar
el día diez del mes siguiente al trimestre informado.
Los proyectos aprobados estarán sujetos a
evaluación por
La Dirección General de Evaluación
Quien realizará la evaluación académica y de la
gestión institucional, para conocer el grado de
cumplimiento, los alcances e impactos del PAO y
sus proyectos integrantes
Utilice como apoyo y material de
referencia para la formulación de sus
proyectos los siguientes documentos
disponibles en la página web
institucional:
Guía para la formulación del Programa
Anual Operativo 2010.
Matriz Programática Universitaria 2010.
Ejemplo de proyecto PAO 2010.
Lineamientos para el Ejercicio del PAU
2010.
Las metas de cada proyecto deben ser
académicas y de resultados orientados al
cumplimiento de las metas del PDI 2006-
2010.
• Se recomienda revisar los recursos que no se han ejercido
del PIFI, PEF, CONUPE, etc., a efecto de no duplicar las solicitudes de recursos.
• Al formular los proyectos, deberá elaborarse la
• memoria de cálculo respectiva.
Al presupuestar honorarios y viáticos, deben
considerarse los
tabuladores respectivos vigentes.
Para el pago de honorarios debe indicarse, de
manera general, el trabajo que desarrollará(n)
la(s) persona(s) a contratar y el área en que
prestará(n) su(s) servicios, en la casilla
“Justificación de los Recursos”
de la aplicación informática.
En el caso de necesitar viáticos, deberá indicarse
el evento, actividad, lugar, institución y nombres
de quiénes asistirán por parte de la UAEH.
Cuando se soliciten becas para estudiantes
deberá indicarse el nombre del programa educativo en el que están inscritos.
En el proceso de captura del proyecto sobre la
aplicación
evitar el llenado repetitivo de actividades
Es mejor hacer la integración de la actividad y
desglosar por mes los requerimientos.
La adquisición y los servicios de
construcción, rehabilitación y remodelación
de inmuebles e instalaciones, así como los
gastos para conservación y mantenimiento
de obra civil, se atenderán conforme a los
recursos disponibles en los programas
formulados por la Dirección de Proyectos y
Obras, por lo que
NO DEBEN INCLUIRSE EN EL PAO.
Los materiales de papelería, de cómputo y de limpieza necesarios para la operación
cotidiana de cada dependencia universitaria serán asignados a través de la requisición
que semestralmente se presenta mediante el Sistema de Adquisiciones, por lo que
NO DEBEN INCLUIRSE EN EL PAO.
Las adquisiciones extraordinarias de materiales de papelería y consumibles de
cómputo, que sean requeridas y autorizadas para la realización de algún proyecto
incluido en el PAO se harán por medio de la Dirección de
Recursos Materiales.
Las Adquisiciones de bienes muebles, equipos de cómputo y sus periféricos, que sean autorizadas para la realización de algún
proyecto incluido en el PAO se harán por medio de la Dirección de
Recursos Materialesquien con el fin de obtener mejores precios al
comprar por volumen y características homogéneas programará una sola compra
semestral de los mismos, por lo que el ejercicio de los recursos financieros autorizados corresponderá a dicha
dependencia.
Las adquisiciones de boletos de transporte aéreo que sean autorizados para la
realización de algún proyecto incluido en el PAO
se harán por medio de la Dirección de Recursos Materiales
con el fin de obtener mejores precios por compras institucionales, por lo que el ejercicio de los recursos financieros autorizados corresponderá a dicha
dependencia.
Las adquisiciones de bibliografía conrecursos PAU, PIFI, PIFIEMS, PROMEP,CONACyT o cualquier otra asignación oautorización programada o emergente,son consideradas como activo fijopatrimonio de la Universidad, por lo quedeberá controlarse tanto por la Direcciónde Recursos Materiales, como por laDirección de Bibliotecas y Centros deInformación.
Todas las adquisiciones que se hagan
mantendrán criterios
de selectividad, eficiencia y racionalidad
y fortalecerán la política institucional de
optimización de recursos.
Existen algunas partidas presupuestales que
aparecen en el Catalogo de Partidas del sistema de
captura, porque aún no deben ser eliminadas del
PAU, toda vez que están actualmente en uso en el
Ejercicio Fiscal del 2009, estas son:
1702 Impuesto sobre la Renta
1704 Impuesto al Valor Agregado
1709 Honorarios 10 %
1711 Honorarios a Personas Morales
1712 Honorarios 25 %
2113 Material Agroindustrial
2122 Artículos de Oficina y Cómputo
4107 Conservación, Mantenimiento e Instalación Mobiliario Escolar
4108 Conservación, Mantenimiento e Instalación Mobiliario de Oficina
Estas partidas presupuestales van a tener
MODIFICACIONES, por lo que NO DEBEN SER
UTILIZADAS al presupuestar PAO 2010
En lugar de aquellas deben utilizarse al capturar
PAO 2010, las siguientes:
Era en PAO2009
PartidaCapturar en PAO
2010
1702 Impuesto sobre la Renta 3205
1704 Impuesto al Valor Agregado 3206
1709 Honorarios 10 % 3201
1711 Honorarios a Personas Morales 3202
1712 Honorarios 25 % 3203
2113Material Agroindustrial, Ganadero y Forestal (cambia
número y se amplían conceptos)2112
2122Artículos de Oficina y Cómputo (desaparece para
separase en Materiales y Útiles de Oficina y en
Materiales y Accesorios de Cómputo, respectivamente)
21012104
4107 Conservación, Mantenimiento e Instalación Mobiliario
Escolar (se fusiona con Conservación, Mantenimiento e
Instalación Mobiliario de Oficina) formando una sola :
Conservación, Mantenimiento de Mobiliario
41024108
Dirección General de Planeación
ext. 1652
Dirección de Estudios Estratégicos
y Desarrollo Institucional,
Ext. 1902