MDULO: DE FORMULACION DE PROYECTOS DE INVERSINECON. JESUS RUITON C.jruiton@mef.gob.pe

Estudios para Formular un ProyectoPASOSINSTRUMENTOSRESULTADOSI. Estudio de mercadoII. Estudio tcnicoIII. Estudio econmico Estimaciones de oferta y demanda: Poblacin ObjetivoTamao.Localizacin.Tecnologa o Estrategia. OrganizacinImplementacin Inversin (fija e Intangibles) y Capital de Trabajo. Costos operativosDeterminacin de beneficios.Anlisis de componentes.Determinacin de costos y presupuesto.Contribuye a la medicin de costos y beneficios de la alternativa seleccionada.

Identificado un problema social, es necesario abundar en su anlisis para determinar la poblacin asociada a lo mismo, y determinar el tipo y cantidad de bienes o servicios requeridos para su satisfaccin. En ello consiste el estudio de mercado en proyectos sociales. En proyectos productivos o de servicios se tiene que identificar los oferentes y consumidores de los bienes o servicios en un determinado mercado.Delimitar el mbito y espacios geogrficos del ProyectoDefinir el producto, bien o servicio (principal y secundario)Ello servir para definir el tamao de intervencin del proyecto Importancia del Estudio de Mercado: Objeto Importancia: Es la columna vertebral de todo proyecto, y a partir de ello se realiza los dems estudios tcnicos, costos, financiamiento y evaluacin econmica de su viabilidad.

**Horizonte de evaluacinAnlisis de demandaAnlisis de ofertaBalance oferta - demandaCostos del proyectoProgramacin de actividadesFORMULACION DE PROYECTOS

El horizonte de evaluacin es el perodo de tiempo en el cual se comparan los ingresos y beneficios que el PIP genera con los costos y gastos que requiera. Se considera las etapas de inversin y mantenimiento. Asimismo, permite proyectar la demanda y oferta del bien o servicio que se brindara con el proyecto. 1. HORIZONTE DE EVALUACINAlgunos criterios para determinar el horizonte de evaluacin:

No mayor a 10 aos, a menos que se justifiqueEl perodo de tiempo en el cual el proyecto generar beneficiosLa vida til del activo principal generado por el proyecto

Ejemplo: Construccin de una nueva infraestructura de riegoA. ESTUDIO DE MERCADO

2. Componentes del Estudio de Mercado2.1 Anlisis de la Demanda:Usuarios que estn dispuestos a pagar un precio (a que Px, margen, etc.)Demostrar existencia de consumidores (actuales, potenciales, que segmento de mercado)Comportamiento de los mercados y su influencia de la poltica econmica (Impuestos, aranceles, medidas parancelarias, etc.)Tendendencias del consumo (gustos y preferencias) Definicin de demanda: es la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especfica a un precio determinado.2.2 Anlisis de la Oferta:Empresas o instituciones que atienden necesidades de Clientes o usuariosConocer la naturaleza, cantidad, modalidad y ubicacin de los competidores (existe abastecimiento de materia prima, etc.)Conocer rea de influencia de los competidores (que proporcin de mercado se cubrir, Proyectos similares: Curva de la Experiencia)Tendendencias de produccin y nivel tecnolgico

Componentes del Estudio de Mercado2.3. Comercializacin y Precios:Transporte (rutas, clases de transporte, embalajes, cargas, etc.)Almacenamiento (conservacin hasta su venta) e Intercambio (centros de acopio, tiendas)Poltica de precios y condiciones de venta (crdito, descuentos) 2.4. Balance y proyeccin de Oferta y Demanda: Demanda mayor que la oferta (nichos de mercado, dficit o brecha por cubrir) Analizar el comportamiento de las importaciones Establecer las metas de los bienes o servicios del proyecto Proyecciones del bien o servicio del mercado a cubrir

Grfico3

29

29

29

29

28.8

38.2

55.1

66.2

72.6

110

45

Precio de Petroleo

Aos

Precio Internacional del Petroleo (US$/Barril)

Hoja1

Precio de Petroleo

199929

200029

200129

200229

200328.8

200438.2

200555.1

200666.2

200772.6

2008110

200945

Hoja1

Precio de Petroleo

Aos

Precio

Precio Internacional del Petroleo ((US$/Barril)

Hoja2

Precio de Petroleo

Aos

Precio Internacional del Petroleo (US$/Barril)

Hoja3

En Proyectos Sociales:Cuantificar la poblacin afectada actual...Delimitarla en una referencia geogrfica.Estimar su evolucin para los prximos aos.Definir los bienes y servicios necesarios para atenderlaEn Proyectos Productivos: Identificar los competidores o oferentesCuantificar el tamao de consumidores o clientes.Existencia de mercado y sostenibilidad econmica.

Estudio de Mercado en el SNIP

Poblacin de referencia (N): Es la poblacin total del rea o reas geogrfica donde se llevar a cabo el proyecto.

Poblacin afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (= Poblacin Carente o Poblacin Demandante).

Poblacin Objetivo (B): Es aqulla parte de la (A) a la que el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, est en condiciones de atender.Poblacin ya atendida por otras entidades u oferta Proyectos Sociales: Conceptos Bsicos3. ANLISIS DE LA DEMANDA

Identificando la poblacin afectadaEnfoque socialcunta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender hoy y de aqu 10 aosPOBLACION DE REFERENCIA(en el mbito de intervencin del Proyecto)3,567 habitantes(100%)POBLACION AFECTADA(POBLACION CARENTE)2,497 habitantes(70%)POBLACION NO AFECTADA1,070 habitantes(30%)POBLACION OBJETIVO(META DEL PROYECTO)1,998 habitantes(80%)POBLACION APLAZADA499 habitantes(20%)

cunta gente tiene capacidad econmica y est dispuesta a pagar por nuestro bien o productoPOBLACION DEL AREA DE MERCADO5,000 demandantes(100%)DEMANDA POTENCIAL(CON LA NECESIDAD O INTERESADOS)3,500 demandantes(70%)POBLACION SIN LA NECESIDAD, NO INTERESADOS1,500 demandantes(30%)DEMANDA EFECTIVA(CON CAPACIDAD Y CON DISPOSICION A PAGAR)2,800 demandantes(80%)POBLACION SIN DISPOSICION A PAGAR700 demandantes(20%)Identificando la demanda potencial (Enfoque de mercado o privado)

Relacin ente Conceptos (ejemplos)PROYECTOPoblacin de Referencia (N)Poblacin Afectada (A)Poblacin Objetivo (B)CARENCIADE AGUA POTABLECONTAMIN.POR AGUASSERVIDASANALFA-BETISMOPoblacintotal del MunicipioTotal de viviendasEn el caso urbanodel MunicipioNmeros deHabitantes Mayores de6 aosPoblacin carente Del servicio (25% Del total de laPoblacin)# de viviendas sinRed de desage(35% de las viviendas)Nmero de habitantes analfabetos Mayores de 6 aos edad. Total de analfabetos de 6 a 20 aos. 50% de analfabetos mayores de 20 aos.Cono occidental de laciudad 40% de lasviviendas sin desage70% de la poblacin afectada.Informacin para estimacin de la Poblacin Objetivo y CarenteDirectorio de Centro PobladosCenso Nacional de Poblacin y Vivienda de 1993, 2005 y 2007.Com. Campesinas y Nativas del Per (1972). CC Tituladas por el PETT( 2005)

Definir la poblacin objetivoTericamente, debera ser la totalidad del dficit o poblacin carente en cada uno de los casos.

Poblacin objetivo = Poblacin carente

Sin embargo, esto no necesariamente se va a poder llevar a cabo por diversos tipos de limitaciones (disponibilidad de recursos presupuestales, logsticos, capacidad institucional, etc.). En estos casos, es usual que la Institucin Ejecutora haya establecido como meta atender un cierto porcentaje de la poblacin carente. Poblacin objetivo = % definido x Poblacin carentePOBLACIN OBJETIVO O DEMANDANTE EFECTIVO: es aquella poblacin que requiere y demanda efectivamente los bienes o servicios del proyecto. O tambin, la poblacin que efectivamente se beneficiar del proyecto

Criterios y caracterizacin de la poblacin ObjetivoPor atributos varios (indicadores):Edad (jvenes o adultos), Nivel de IngresosNivel de Activos (tangibles e intangibles) Nivel educativo, Idioma (quechua)SexoPor impacto o gravedad del problemaPor dimensin geogrficaPor su nivel productivo / tecnolgicoPor la disponibilidad y calidad de los RRNNPor acceso de los servicios pblicosPor disponibilidad de servicios financieros y no financierosPor dimensin temporalCriteriosGrado y nivel del problema (o pobreza).Grupos con vulnerabilidadValor del impacto del proyectoAfectados por la violencia polticaArticulacin al mercadoConcentracin geogrfica, potencialidad de recursos y activos, etc.

Ejemplo : REAS DE RIESGO (Donde se ubica la Poblacin)

ANLISIS DE LA DEMANDAEl conocer la demanda por el bien o servicio permitir encontrar el tamao ptimo del proyecto.Este anlisis consiste en identificar y proyectar los servicios demandados a lo largo del horizonte de evaluacin. A partir de:Se calcula:Consiste bsicamente en :

La determinacin de los servicios que el proyecto busca ofrecer.

La proyeccin (estimacin) de la poblacin objetivo.

i. DETERMINACIN DE LOS SERVICIOSAs como las unidades en que stos sern medidos.EducacinSaludAcueducto, alcantarilladoElectricidadTransporteLimpieza PblicaMercadoMatadero

Alumnos/aoAtenciones/aoM3/ao, litros/seg.Kilovatios - horaPasajeros/da o aoToneladas/da o aoToneladas/da o aoCabezas/da, Ton/aoLos bienes o servicios pblicos que se ofrecern surgen directamente de las Alternativas de Solucin. Por ejemplo:Py. Saneamiento ---) Ss. Dotacin de agua y Capacitacin para uso adecuado del agua.Py. Salud ---) Promocin, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (segn el nivel del establecimiento de salud).Py. Educacin ---) Ss. Educativos para tres primeros aos de nivel primaria, para educacin especial, etc.

II. ESTIMACION DE LA POBLACION OBJETIVO: ALGUNOS METODOS 1. INFORMACIN DISPONIBLE: Censos o registros Estudios recientes Certificacin del INEI 2. PROYECCIONES INTER CENSALES

Pt = P0 (1 + r)t

P0 : Poblacin ao base (inicial) Pt : Poblacin del ao a estimar (final) r : tasa de crecimiento poblacional t : nmero de aos entre ao base y ao final

Estimacin con una tasa de crecimiento asumidaPoblacin actual del municipio (momento cero) = 52,600 habitantes.Tasa de crecimiento anual: 2.8%Factor de crecimiento anual = 1 + 0.028 = 1.028Poblacin esperada para cada ao = la del ao anterior por el factorEjemplo 1

Ejemplo 2: Proyeccin de demanda a partir de poblacin INTER CENSAL

A la poblacin urbana del Municipio de Accos actualmente (ao 0) es de 35,200 habitantes.La capacidad instalada tiene un promedio diario de 5,000 metros cbicos/da y ya es insuficiente para atenderla poblacin..Se requiere estimar la demanda insatisfecha para los prximos 20 aos, tomando un estndar de consumo per cpita de 250 litros/da.La tasa de crecimiento aproximada de la poblacin es del 3% anual.Con la informacin disponible construimos el siguiente cuadro.

MUNICIPIO DE ACCOS PROYECTO: AMPLIACION DEL ACUEDUCTOPt = P0 (1 + r)t

OTRO FORMA DE ESTIMACIN DE LA POBLACIN AFECTADA Poblacin necesitada o carente: PEstndar de consumo per cpita: c Demanda esperada: D

D = P c A partir de ello se realiza la proyeccin respetiva con informacin histrica

PROYECCIONES A PARTIR DE REGISTROS HISTRICOS DE CONSUMO Definir una tendenciaAjustar sobre dicha tendenciaMtodo comn: Ajuste lineal (logartmico o semi logartmico, etc.)-Cuantitativamente-Grficamente

AJUSTE Y PROYECCIN DE UNA SERIE HISTORICA Valores proyectadosRegistro histrico de Consumo +Funcin de ajuste Interpreta la tendencia + + +++++++++++CONSUMOAOS0Esta proyeccin se ajusta con prospectiva de mercados, MMM, tendencias, TLC, cambio climtico, etc.

4. ANLISIS DE LA OFERTA A. CARACTERSTICAS GENERALES DE LA OFERTA Analizar el comportamiento y evolucin de los oferentes del bien o servicio (si los hubiere) en el rea de influencia del proyecto.

Por ejemplo en Educacin, el anlisis de oferta depender de la existencia o no de establecimientos educacionales en el mbito donde se ha detectado el problema. Por lo tanto, existirn dos tipos de anlisis de oferta:Cuando NO existe un establecimiento educacional.Cuando el problema se sita en un establecimiento especifico

Cuando la oferta es inexistente, la demanda potencial es igual a la demanda actual

B. ESTIMACION DE LA OFERTA ACTUAL Identificados los oferentes, se debe estimar la capacidad actual de produccin del bien o servicio que el proyecto producir.La oferta corresponde al volumen de servicio provisto al momento en que se esta desarrollando el estudio. Asimismo, los servicios del Estado no se realizan en competencia. Por ende la oferta provista por el Estado corresponde al nivel actual de oferta total.

Instrumentos geogrficosSuperposicin de mapasSIGDISTRIBUCIN DE OFERTACONCENTRACION DE DEMANDA

VACIOS DE ATENCION

El Mapa de Oferta-Demandafacilita identificar vacos de atencinCentros de atencinPoblacin desatendidaPoblacincubiertarea decoberturaSobreofertaPosible nueva ubicacin

ANLISIS DE LA OFERTA

C. PROYECCIN DE LA OFERTA Estimar la capacidad de produccin a futuro para los aos comprendidos en el horizonte del proyecto.Estimar los probables planes de expansin de los actuales oferentes.Identificar proyectos en curso de potenciales oferentes.

Siempre realizar la Oferta Optimizada

D. BALANCE OFERTA - DEMANDA A partir de los dos pasos anteriores se estimar el dficit actual y proyectado (balance oferta demanda), restando de la oferta la demanda: DEMANDA INSATISFECHAQue por lo general, est definida como la capacidad de la que se puede disponer de manera ptima con los recursos disponibles y efectivamente utilizables.

El proyecto debera tener como meta global cubrir su demanda potencial;En muchos casos se considera como meta global atender un cierto porcentaje de la demanda no atendida.Tambin deben plantearse metas parciales (% de avance en los periodos previos a la consolidacin), de acuerdo a programacin. i. DETERMINACIN DE METASii. PLAN DE PRODUCCIN DE SERVICIOSSe estima el volumen de cada servicios que el proyecto ofrecer a partir de su consolidacin, que ser el producto de:La demanda efectiva de servicios no atendida en el ao de consolidacin; El porcentaje de la demanda efectiva no atendida que el proyecto cubrir.5. BALANCE OFERTA - DEMANDAA partir de este punto se determina :

1. Importancia y eleccin de alternativas tcnicasSe realiza despus del estudio de mercado, luego de estimar la demanda del proyecto y se busca determinar la ALTERNATIVA OPTIMA.En el proceso de determinacin de las caractersticas tcnicas del proyecto, con la finalidad de satisfacer la demanda asociada al problema central, se van configurando distintas alternativas. Ello es base para el calculo de costos.Alternativa A: Es la alternativa recomendada.Alternativa B: Es la segunda alternativa Alternativa C: Es la situacin actual optimizada.Es la alternativa que permite resolver significativamente el problema (o menguarlo) solamente con mejoras mnimas, sin tener que incurrir en costos de inversin. Para ello se pueden tomara las siguientes medidas: a) Administrativas, b) Procedimentales y c). Metodolgicas B. Estudio Tcnico

2. Estudio tcnico: aspectos principalesTamao.Localizacin.Tecnologa.Organizacin.Implementacin.

Tamao: Factores Incidentes ms importantesEl tamao se expresan en unidades. Educacin (alumnos/ao, riego/Lts por segundo) Variables o factores condicionantes que inciden en el tamao:Poblacin afectada y demanda insatisfecha, b) Financiamiento. c) Economas de escala y tecnologa, d) Normas regulatorias, e) Disponibilidad de insumos, f) Localizacin, g) Estacionalidades, etc.Mrgenes de variacin del tamao El tamao del proyecto no es inalterable. A veces, por el tipo de proceso tcnico, se pueden ir agregando unidades a las lneas de produccin, amplindose paulatinamente la capacidad productora del proyecto. Por otra parte, si el proceso tcnico adoptado no permite estas adiciones sucesivas, puede convenir la instalacin de una capacidad superior a la necesaria, si se prev, que el comportamiento del mercado o la disponibilidad de insumos posibilitar la posterior utilizacin rentable de esa mayor capacidad instalada. En el tamao tambin hay casos especiales. Por ejemplo las comisaras tipo A, B, C (en funcin de la poblacin), infraestructura de riego: balance hdrico. 2.1 Determinacin del tamaoDefinicin: capacidad de produccin del proyecto o nivel de utilizacin (objetivo: dimensionar).

Tamao y Punto de EquilibrioCf = Costo fijo, Cv = Costo variableCvu = Costo variable unitario = Cv/X Cv = CvuXCt = Costo TotalX = # de unidades producidas y vendidasCt =Cf + CvY = Ingresos, P = Precio, Y = PX

Algunas formulas:

Punto de Equilibrio (Unidades) = Cf / P Cv XPunto de Equilibrio (Soles) = Cf / 1 - Cv Ventas

Tamao y Punto de EquilibrioPunto de EquilibrioU = 0XeX = # unidades$U > 0Y, C

Ejemplo de Punto de EquilibrioCosto fijo anual = $5,000,000Costo materia prima/unidad = 200Costo recurso humano directo/unidad = 100K = Capacidad instalada = 20,000 unidades/aoY = IngresosP = Precio = $700Cul es Punto de equilibrio ?PE (Q) = CF/ P - CV X= 5, 000, 000 700 6,000,000 20,0000= 5, 000, 000 400 PE (Q) = 12,500 unidades

2.2 Determinacin de la localizacinObjetivo: Seleccionar la ubicacin mas conveniente para el proyecto (mbito). Localizacin ptimaLa localizacin optima es la que contribuye a que se logre la mayor rentabilidad del K (criterio privado) en obtener el costo unitario mnimo (criterio socialCondicionantes o factores incidentes en la localizacin :a). Localizacin de la materia prima, b).Anlisis de la disponibilidad de insumos, c). Ubicacin de la poblacin usuaria, d). Anlisis de vas de transporte y de comercio, e). Infraestructura y servicio publico, f). Condiciones ambientales y de salubridad, g). Tecnologa y estudios de suelos, h). Planes reguladores municipales y de orden urbano, i) Precio de la tierra, j) Preservacin patrimonio cultural, k) Intereses y presiones polticos sociales, l) competitividad regional, etc.Proceso de Localizacin: Macrolocalizacin (Produccin de una o varias reas de mayor conveniencia, en funcin de criterios relacionados con la naturaleza del proyecto : Regin, zona rural o urbana) y Microlocalizacin (localizacin puntual, una vez escogida la alternativa optima, o cuando se aprueba el financiamiento y se proceda al diseo definitivo, topografa y estudios de suelos, compra o arrendamiento, etc.). Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localizacin?Estrategias de localizacin: 1) Anlisis de competitividad regional, 2) Involucrar actores, 3 ) Ponderar factores, 4) Apoyarse en mapas y 5) Tendencias naturales?

2.3 Tecnologa y proceso de produccinEl estudio tcnico se preocupa principalmente de dos aspectos: Instalacin fsica 2. Sistema productivo del proyecto. Es un conjunto sistemtico de conocimientos tcnicos y act. que permiten transformar los INSUMOS en PRODUCTOS o SERVICIOS (Ejem. agua de fuente en agua potable, paciente enfermo en persona curada, res en pie en carne en mercado, etc.). Es la perspectiva tcnica de solucionar el problema.En etapa de PERFIL modo tecnologa bsica: Conceptualizacin del sistema de produccin, sin entrar a definicin de detalle.Orientado a buscar una funcin de produccin optima.2.4 Administracin y organizacin del proyectoLa organizacin para la ejecucin comprende varios aspectos, los cuales son influidos por la naturaleza del proyecto, las condiciones del entorno y el contexto institucional. En 1er. , es indispensable hacer una revisin completa de las caractersticas del proyecto para su implementacin.En 2do. lugar, es indispensable que se construya un sistema de (SM&E).

2.5 Plan de Implementacin o de EjecucinPlan de actividades y de presupuesto Horizonte de ejecucin del Proyecto y la unidad de tiempoHorizonte en que se distribuyen los costos netos asumidos por la UE.subperodos de tiempo y que puede variar de acuerdo con la etapa del proyecto. Por ejemplo:Bimestres o trimestres durante la construccinMensual durante la produccin de controladores biolgicos Al culminar los diferentes estudios tcnicos de las alternativas, se estar en capacidad de elaborar un CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, identificando metas y costos. 2. Definicin de los condicionantes y duracin de las actividades

Hacer un listado de las principales actividades que demanden presupuestoDesagregarlas en tareas manejables, cuantificables y realistasDeterminar la secuencia y las dependencias de las actividades y tareasDefinir los supuestos que deben darse para empezar con cada actividadEstimar el inicio, la duracin y culminacin de cada actividad y tarea. Las condiciones iniciales necesarias para el inicio de cada etapa y la secuencia de sus actividades por cada componente en funcin a la poblacin objetivo. Analizar condiciones externas e internas

C: Estudio EconmicoCATEGORIA DE LOS COSTOS1. Inversin2. Operacin3. Mantenimiento4. Ejemplo

1. Costos de InversinSon los que se dan desde el inicio de la ejecucin del proyecto hasta que se encuentra listo para entrar en operacin y pueda brindar los servicios previstos.Inversin fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el proceso de transformacin de los insumos o que sirvan de apoyo a la operacin normal del proyecto. No son objeto de comercializacin y se usan durante la vida til del proyecto. Asimismo, se deprecian y pierden valor por: a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepcin de los terrenos.

Inversin diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra de servicios o derechos que son necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Incluye gastos preoperativos (expedientes tcnicos y jurdicos), de organizacin (minuta, licencia, RUC, etc.), franquicias, montaje, permisos, puesta en marcha, marcas/patentes, capacitacin de personal, etc.

Capital de trabajo. Es el costo de la operacin normal del proyecto durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamao determinado. O es capital necesario para operar el proyecto, en forma de activos corrientes.Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisicin de insumos) e ingresos (venta de productos).

2. Costos de OperacinSon los gastos en los que debe incurrir la institucin, para que el bien o servicio se entregue en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e insumos importantes . Incluye:Remuneraciones, Insumos, Servicios bsicos (agua, energa, luz)Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros).Costos de produccin (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros, depreciacin, etc), Gastos de Venta, Promocin y Administracin3. Costos de MantenimientoSon los gastos requeridos para mantener la capacidad de generacin de beneficios, evitando el deterioro de los equipos. Incluye:Mantencin mayor de equiposRepuestos, reposicin de equiposReparaciones peridicasFinalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e Imprevistos.

Cul es la estructura del monto de la inversin total a precios de mercado?no confunda monto de la inversin total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra; ste es un componente ms del monto de la inversin total del proyectoEstructura* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyectoExpediente tcnicoCosto de obra (presupuesto de obra)1342Otros*Costo directoCosto indirecto

Presupuesto y financiamientoINVERSIONGASTOS DIRECTOSComponentes: A B C

GASTOSINDIRECTOSTOTAL COSTOSDonacin o CrditoAporte PropioTOTALFINANCIAMIENTOR.OCanon

Ejemplo de aplicacin: Costeo de alternativas a precios de mercado Alternativa 1: Construccin de puente carrozable sobre el ro Mayo

BALANCE OFERTA-DEMANDA

Parmetros

r0.018

CT9M2/habitante

Parque 18,000M2

Parque 25,000M2

Parque 325,000M2

Parque 440,000M2

AOPOBLACIONDEMANDA (HA)OFERTA (HA)DEFICIT (HA)

0200723,36721.037.80-13.23

1200823,78821.417.80-13.61

2200924,21621.797.80-13.99

3201024,65222.197.80-14.39

4201125,09522.597.80-14.79

5201225,54722.997.80-15.19

6201326,00723.417.80-15.61

7201426,47523.837.80-16.03

8201526,95224.267.80-16.46

9201627,43724.697.80-16.89

10201727,93125.147.80-17.34

COSTO TOTAL

ALTERNATIVA 1: CONSTRUCCION DE UN PUENTE CARROZABLE SOBRE EL RIO MAYO

MONTO DE INVERSION TOTAL DE LA ALTERNATIVA 1 A PRECIOS DE MERCADO

(en miles de Nuevos Soles)

Unidad de medidaCantidadPrecio unitarioTotal

1. EXPEDIENTE TECNICO (INTANGIBLES)20.35

1.1. Elaboracin de Expediente TcnicoUnidad120.3520.35

2. COSTO DE OBRA (PRESUPUESTO DE OBRA)406.98

285.00

2.1.1. Construccin de PilaresUnidad210.0020.00

Mano de obra calificada

Mano de obra no calificada

Insumos de origen nacional

Insumos de origen importado

2.1.2. Construccin de EstribosUnidad225.0050.00

2.1.3. Construccin de PlataformaM22001.00200.00

2.1.4. Construccin de AccesosKm35.0015.00

2.1.5. Otros

57.00

2.2.1. Gastos Generales (10%)28.50

2.2.2. Utilidad (10%)28.50

342.00

64.98

3. SUPERVISION TECNICA DE OBRA (8%)32.56

4. OTROS35.00

4.1. Estudio de prevencin y mitigacin de desastresUnidad1.0015.0015.00

4.2. Evaluacin arqueolgicaUnidad1.0020.0020.00

TOTAL494.89

Parmetros:

IGV (19%)0.19

Utilidad (5-10%)0.10

Gastos Generales (10-15%)0.10

Expediente Tcnico (5% Total Costo de Obra)0.05

Supervisin Tcnica de obra (8% Total Costo de Obra)0.08

Hoja3

F.C.FINANCIEROFINANCIAMIENTOOPERACINF.C. ECONMICOINVERSINMODULOSMOMENTOSCONSTRUCCINOPERACIN1 2 3 ...LIQUIDACINFlujo de cajaInstrumento principal de anlisis cuantitativo en la metodologa de diseo de un PIP Ingresos de operacinVenta de productos, bienes y / o servicios, sub productos y/o derivadosVenta de activos, Venta de deshechos, Valor residual.Los ingresos se estima con precios ms bajos de los BBSS. Definicin de los beneficios directos e indirectos del ProyectoEstimacin del flujo de ingresos anuales del Proyecto

Poblacin afectada : Poblacin de la localidad de PichariHabitantes : 6 720Familias : 1 120Tasa de crecimiento de la demanda2,47% promedio anual.Poblacin objetivo : 100%. Todos demandan servicios de recoleccin y disposicin final de RR.SS.DEMANDA : OBJETIVOEJEMPLO 3 DE RRSS: DEMANDA (SERVICIOS)Deben mencionarse los servicios que el PIP proveer y sus unidades de medida.Recoleccin de RR.SS. ( TM / ao )Almacenamiento de RR.SS. (# de contenedores )Disposicin final de RR.SS. ( m3 / ao )Capacitacin a personal ( nmero de personas )Talleres de difusin y sensibilizacin a la poblacin ( nmero de personas )

RECOLECCINGeneracinGeneracin per cpita = 0,51 Kg. = 0,00051 TMGeneracin diaria total = 0,00051 TM x 6 720 habitantes = 3,43 TM / da 1 251 TM / aoDato : La tasa de crecimiento promedio anual de RR.SS. generados es 1%RecoleccinAo 1 = [ 0,51 x ( 1 + 0,01 ) ^ 1 ] * [ 6 720 * ( 1 + 0,0247 ) ^ 1 ] = 3,55 TM / da 1 295 TM / aoAo 6 = [ 0,51 x ( 1 + 0,01 ) ^ 6 ] * [ 6 720 * ( 1 + 0,0247 ) ^ 6 ] = 4,21 TM / da 1 537 TM / aoAo 10 = [ 0,51 x ( 1 + 0,01 ) ^ 10 ] * [ 6 720 * ( 1 + 0,0247 ) ^ 10 ] = 4,83 TM / da 1 764 TM / ao

RECOLECCIN

AoPoblacinGPCGener. DiariaGener. Anual06 7200,513,431 25116 8860,523,551 29527 0560,523,671 34037 2300,533,801 38747 4090,533,931 43557 5920,544,071 48567 7790,544,211 53777 9720,554,361 59188 1690,554,511 64798 3700,564,671 704108 5770,564,831 764

ALMACENAMIENTOSe instalarn contenedores en los lugares de mayor generacin.Un contenedor tiene 1 m3 de capacidad, pero se colmata al 80%.La vida til del contenedor es 3 aos.El total de contenedores a adquirir es 26 contenedores.

AoMercado CentralAv. de la CulturaJr. Csar VallejoTOTALm3/daN Cont.m3/daN Cont.m3/daN Cont.N Cont.01,2021,5021,002611,2121,5221,012621,2221,5321,022631,2421,5521,032641,2521,5621,042651,2621,5821,052661,2721,5921,062671,2921,6131,072781,3021,6231,082791,3121,6431,0927101,3321,6631,1027

DISPOSICIN FINALVRS = R x D x MC x RS-NR

VRS : Volumen en el Relleno Sanitario ( m3 / ao )R : Peso total de RR.SS. ( TM / ao )D : Densidad de compactacin : Los RR.SS. se compactarn en el Relleno Sanitario ( Se asume 60% )MC : Material de cobertura : Se asume 25% de material de coberturaRS - NR : Residuos Slidos No Reaprovechables: En Pichari, es 8%

Volumen actual : 1 251 TM / ao x 0,6 x 1,25 x 8% = 75 m3 / ao

rea del Relleno Sanitario : Sumatoria del Volumen de los 10 aosdividida entre la profundidad mxima en la zona ( 4 metros )

DISPOSICIN FINAL

AoGeneracin AnualDensidadMaterial de CoberturaNo Reaprovechablerea Total01 2510,601,250,087511 2950,601,250,087821 3400,601,250,088031 3870,601,250,088341 4350,601,250,088651 4850,601,250,088961 5370,601,250,089271 5910,601,250,089581 6470,601,250,089991 7040,601,250,08102101 7640,601,250,0810610 Aos911Profundidad ( 4m )228+ rea Administrativa ( 30% )296

BARRIDO, TRANSPORTE, TRANSFERENCIA Y DIFUSINBarridoEl rendimiento promedio podra llegar a 2 Km. / da, pero se aprecian rendimientos de 700 m 800 m. / da. Se recomienda :TransporteEl camin baranda recorre 10,85 Km. / da a una velocidad promedio de 1,55 Km. / hora, contando con 1 chofer y 2 ayudantes ( a partir del ao 2, sern 6 personas ms, estando 3 a medio turno )TransferenciaDado que el Relleno Sanitario est relativamente cerca de la ciudad, no son necesarios los Camiones - Madrina ni Planta de Transferencia3 a 5 veces:Mercados y grandes reas comerciales2 veces :Centro de la ciudad, pequeas reas comercialesy zonas residenciales de bajos ingresos1 vez:Zonas residenciales de altos ingresosCapacitacinSe dirigir a las personas que trabajarn en el Relleno Sanitario, en los temas de Tratamiento, Disposicin Final y Seguridad en el trabajoDifusin y SensibilizacinSe dirigir a la poblacin y tratar sobre la frecuencia, las rutas, nuevas zonas y los horarios de recoleccin por zona ( el camin baranda no pasar por cada acera ).

RESUMEN - DEMANDA POR SERVICIO

AoAlmacenam. (N (Contenedores)Recoleccin (TM/ao)Disp. Final (m3/ao)CapacitacinDifus.-Sensib. (Poblacin)061 2517536 720161 2957866 886261 3408097 056361 3878397 230461 4358697 409561 4858997 592661 5379297 779771 5919597 972871 6479998 169971 70410298 3701071 76410698 577

OFERTA : ACTUALRecursos fsicos1 camin de 3 TM ( 10 m3 ) de capacidad y 5 aos de antigedad1 botadero de 0,2 has ( a espacio abierto )Contenedores : No existenRecursos humanos1 chofer, 2 ayudantes y 1 administrativo, sin capacitacinHerramientas: escoba, carretilla, pala y rastrilloLa recoleccin se da 3 veces por semana en 2 turnosRecoleccin Anual de RR.SS. : 3 TM / turno x 2 turnos / da x 3 das / semana x 52,14 semanas / ao = 939 TM / ao

AoAlmacenamRecoleccinDisp. FinalCapacitacinDifusinSensibiliz.0093900010939000209390003093900040939000509390006000007000008000009000001000000

Se evit volver a pasar por la misma va ms de una vez, por lo que se redujo el recorrido de 11,94 Kms. a 10,85 Kms. 1a Ruta : De 10 a 14 horas 2a Ruta : De 18 a 22 horasOFERTA : OPTIMIZADA

OFERTA : OPTIMIZADAAumentar la recoleccin de 3 a 4 das por semanaCon esto, se ampla 33% la recoleccin de RR.SS. :939 x 1,333 = 1 251 TM / aoConsiderar 1 turno adicional de recoleccin a partir del ao 2Con esto, se ampla 50% la recoleccin de RR.SS. :1 251 x 1,5 = 1 877 TM / aoSensibilizar a la poblacin para que deposite los RR.SS. en donde existe acceso para el camin recolectorUn programa radial de 2 meses, que comunique a la poblacin la frecuencia, los horarios y rutas.Desde el ao 6, la oferta ser nula ( el camin estar inoperativo )

AoAlmacenamRecoleccinDisp. FinalCapacitacinDifusinSensibiliz.00939000101 251000201 877000301 877000401 877000501 8770006000007000008000009000001000000

BALANCE OFERTA - DEMANDAMeta Fsica : 8 243 TMT

AoAlmacenamientoRecoleccinDisposicin FinalCapacitacinDifusin-SensibilizacinDEMOFBALDEMOFBALDEMOFBALDEMOFBALDEMOFBAL06061251939312750753036720067201606129512514478078606688606886260613401877-53780080909705607056360613871877-49083083909723007230460614351877-44286086909740907409560614851877-3928908990975920759266061537015379209290977790777977071591015919509590979720797287071647016479909990981690816997071704017041020102909837008370107071764017641060106909857708577

COSTOS CON Y SIN PROYECTO COSTOS DE LA ALTERNATIVA 2 ( a precios de mercado ) Expediente tcnico (5% de Infraestructura)S/. 45 000InfraestructuraS/. 900 000Equipos y maquinariasS/. 30 000Capacitacin, difusin y sensibilizacin S/. 30 000Mitigacin ambientalS/. 40 000Gastos generales ( 10% )S/. 100 000Otros gastos ( 2% )S/. 20 000TOTAL INVERSIN ( ALTERNATIVA 2 )S/.1 165 000COSTOS DE LA ALTERNATIVA 1 ( a precios de mercado ) Expediente tcnico (5% de Infraestructura)S/. 45 000InfraestructuraS/. 900 000Equipos y maquinariasS/. 180 000Capacitacin, difusin y sensibilizacin S/. 30 000Mitigacin ambientalS/. 40 000Gastos generales ( 10% )S/. 115 000Otros gastos ( 2% )S/. 23 000TOTAL INVERSIN ( ALTERNATIVA 1 )S/.1 333 000COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )Personal y obligaciones socialesS/.36 000Operacin y mantenimiento de la unidadS/.18 000Otros gastosS/. 6 000COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTOS/.60 000

FLUJO DE COSTOS - ALT. 1

012345678910Expediente Tcnico45000Infraestructura900000Maquinaria y Equipos30000150000Capacitacin30000Mitigacin Ambiental40000Gastos Generales100000Imprevistos20000Personal172800176256179781183377187044190785194601198493202463206512O & M12000122401248512734129891324913514137841406014341Otros Gastos12000122401248512734129891324913514137841406014341TOTAL1165000196800200736204751208846363023217283221629226061230583235194

FLUJO DE COSTOS - ALT. 2

012345678910Expediente Tcnico45000Infraestructura900000Maquinaria y Equipos30000Capacitacin30000Mitigacin Ambiental40000Gastos Generales100000Imprevistos20000Personal172800176256179781183377187044190785194601198493202463206512O & M12000122401248512734129891324913514137841406014341Otros Gastos12000122401248512734129891324913514137841406014341Alquiler de 1 Camin6000061200624246367264946TOTAL1165000196800200736204751208846213023277283282829288485294255300140

COSTOS INCREMENTALES

COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1012345678910Con PROYECTO1165000196800200736204751208846363023217283221629226061230583235194Sin PROYECTO60000600006000060000600006000060000600006000060000INCREMENTALES1165000136800140736144751148846303023157283161629166061170583175194

COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 2012345678910Con PROYECTO1165000196800200736204751208846213023277283282829288485294255300140Sin PROYECTO60000600006000060000600006000060000600006000060000INCREMENTALES1165000136800140736144751148846153023217283222829228485234255240140

*******************La presente lmina aborda el estudio del flujo de caja, que es el instrumento general para el clculo de la rentabilidad de un proyecto de inversin pblica, siendo el instrumento metodolgico por excelencia para la evaluacin de proyectos. El flujo de caja recoge la informacin proveniente de la etapa de identificacin y formulacin del proyecto y se construye para un nmero especfico de aos o vida til del proyecto, que depende de la capacidad del mismo para generar valor para la sociedad.