declaracion de renta año 2011 f-110 nuevo formulario dian 2012

o Total saldo a favor 84

9. Primer nombre

Ded

ucc

ion

es

Renta líquida ordinaria del ejercicio

24. Actividad económica 25. Si es gran contribuyente, marque "X"

90. Primer apellido

99. Otros nombres

93. Otros nombres

98. Primer nombre

92. Primer nombre91. Segundo apellido

97. Segundo apellido

Firma del declarante o de quien lo representa

Gastos operacionales de administración

Costo de ventas

Otros costos

Renta presuntiva

Espacio reservado para la DIAN

1. Año

996. Espacio para adhesivo de la entidad recaudadora (Número del adhesivo)

5. Número de Identificación Tributaria (NIT)

981. Cód. Representación

982. Código Contador o Revisor Fiscal

983. No. Tarjeta profesional

Firma Contador o Revisor Fiscal

Cuentas por cobrar

Aportes al sistema de seguridad social 31

Inventarios

Otros activos

Pasivos

Activos fijos

Total patrimonio bruto

Ingresos brutos operacionales

Intereses y rendimientos financieros

Total ingresos brutos

Ingresos brutos no operacionales

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Total costos

Total ingresos netos

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas

Total patrimonio líquido

Gastos operacionales de ventas

Deducción inversiones en activos fijos

Otras deducciones

o Pérdida líquida del ejercicio

Renta líquida

Renta exenta

Ganancias ocasionales no gravadas y exentas

Costos por ganancias ocasionales

Impuesto sobre la renta líquida gravable

Impuesto neto de renta

Impuesto de ganancias ocasionales

Descuentos tributarios

Impuesto de remesas

Ganancias ocasionales gravables

Total impuesto a cargo

Otras retenciones

Saldo a favor año 2010 sin solicitud de devolución o compensación

Autorretenciones

Total retenciones año gravable 2011

Anticipo renta por el año gravable 2011

Anticipo renta por el año gravable 2012

Sanciones

Saldo a pagar por impuesto

Total saldo a pagar

Valor pago intereses de mora

Valor pago sanciones

Valor pago impuesto

(Fecha efectiva de la transacción)

Coloque el timbre de la máquina registradora al dorso de este formulario

8. Segundo apellido 10. Otros nombres7. Primer apellido6.DV.

4. Número de formulario

Compensaciones

Rentas gravables

994. Con salvedades

Efectivo, bancos, otras inversiones

Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas y asimiladas)

Ingresos por ganancias ocasionales

Total costos y gastos de nómina

Renta líquida gravable

33

34

35

36

37

38

40

Pag

os

Liq

uid

ació

n p

riva

da

Gan

anci

as

oca

sio

nal

esR

enta

Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación 32

Total deducciones

Co

sto

sIn

gre

sos

Pat

rim

on

io

110

96. Primer apellido

980. Pago total $

11. Razón social

30

Dat

os

del

d

ecla

ran

te

Apellidos y nombres del contador o revisor fiscal94. Número NIT contador o revisor fiscal

26. Cód. 27. No Formulario anterior

43

44

45

46

47

50

42

41

52

53

54

56

51

48

58

60

61

62

63

65

67

59

57

70

71

72

73

74

77

69

68

79

80

81

78

75

64

83

85

86

87

Apellidos y nombres de quien firma como representante del declarante88. Número de Identificación Tributaria (NIT)

Sig

nat

ario

s

95. DV

89. DV

12. Cód. Dirección seccional


Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera


Otras inversiones

110

103

105

Deudores comerciales

Cuentas por cobrar a socios o accionistas

Cuentas por cobrar

Provisión para deudas de dificil cobro

110

114

Provisión para deudas de dificil cobro otros deudores

Otros deudores 116

Acciones y aportes en sociedades nacionales

Acciones y aportes

Acciones y aportes en sociedades del exterior

Inventario final de productos terminados y mercancía para la venta

Inventario final de materias primas, materiales y suministros

Inventarios

Inventario final de productos en proceso de producción

Inventario final de otros semovientes

Inventario final de ganado de cría y leche

Provisión para inventarios

Otros inventarios finales

138

Provisión para inventarios en tránsito

Inventarios en tránsito 140

Cultivos de mediano y tardío rendimiento en período improductivo

Cultivos de mediano y tardío rendimiento en período productivo

Plantaciones de reforestación

Terrenos

Maquinaria en montaje

Activos fijos

Construcciones en curso

Depreciación acumulada de edificios

Edificios

Depreciación diferida de edificios

Depreciación acumulada de maquinaria

Maquinaria y equipo 161

163

160

162

164

Muebles y enseres

Depreciación diferida de maquinaria y equipo

166

165

167

Depreciación diferida de muebles y enseres

Depreciación acumulada de muebles y enseres 168 169

170

Depreciación acumulada de vehículos, aviones y similares

Vehículos, aviones y similares 172

174

Equipo agrícola

Depreciación diferida de vehículos, aviones y similares

176

175

177

Depreciación acumulada de equipo agrícola 178 179

Depreciación diferida de equipo agrícola 180

Provisiones para las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera

Bienes recibidos en dación en pago 182

184

Página de Hoja No. 2

Efectivo, bancos otras inversiones 101

102

104

108107

109

113

115

139

100

112111

117

121

127

119118

120

126

123122

129

133

135

128

132

134

131130

137136

143

147

149

142

146

148

145144

151

155

157

150

154

156

153152

159158

171

173

125124

141

183

106Provisión para protección de inversión

Pat

rim

on

io

Valor contableValor fiscal

Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

181


Gastos pagados por anticipado

Agotamiento y/o amortización acumulada


Activos agotables y/o amortizables

110

188

190

187

189

Amortización acumulada

Amortización acumulada

Cargos diferidos

Intangibles (Good-will, marcas, patentes y otros)

194

196

198

195

197

Impuesto diferido débito

De valores mobiliarios

De bienes raíces

De semovientes

Otros activos diferentes de los anteriores

De bienes raíces

Otras cuentas de orden (Mercancías en consignación, valores en custodia, etc.)

De otros activos fijos

Obligaciones financieras con residentes o domiciliados

Acreedores y proveedores nacionales

Obligaciones financieras con no residentes o no domiciliados

Acreedores y proveedores extranjeros

Deudas con vinculados económicos o partes relacionadas del exterior

Impuesto de renta diferido por pagar

Deudas con socios y/o accionistas

Impuesto de renta por pagar

Ingresos recibidos para terceros

Impuesto a las ventas por pagar

Prestaciones sociales por pagar

Parte por amortizar

Provisión para pago de futuras pensiones de jubilación

Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura

Reserva matemática y/o técnica y otros pasivos exclusivos en compañías de seguros

Otros pasivos diferentes de los anteriores

Página de Hoja No. 3

203202

193

192191

Otros activos

Pasivos

De otros activos

Total patrimonio bruto


Rea

just

e ac

umul

ado

Ingresos no devengados o recibidos por anticipado

186185

201

199 200

216

218

215

217

222

224

226

223

225

221

220219

227 228

230229

236

238

240

246

248

244

242

Val

ori

zaci

on

es

acu

mu

lad

as

Cuentas de orden por contra

213

204

205

206

207

208

209

210

211

214

212

234

232

231

235

237

239

241

243

245

247

249

251

233

Cu

enta

s d

e

o

rden

act

ivo

s

Total patrimonio líquido 250

Pat

rim

on

io

Valor fiscal Valor contable

Colombia, un compromiso que nopodemos evadir.

Espacio reservado para la DIAN4. Número de formulario

110Página de Hoja No. 4

Reserva legal no gravada

Reserva legal gravada

Reserva gravada. Art. 130 E.T

Reserva no gravada. Art. 130 E.T

Reservas no gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones

Reservas gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones

Otras reservas no gravadas

Otras reservas gravadas

Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas

Revalorización del Patrimonio

Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas

O pérdidas acumuladas periodos anteriores

Utilidades del ejercicio no gravadas

Utilidades del ejercicio gravadas

O pérdidas del ejercicio

Uti

lidad

es y

res

erva

s

Cuentas de orden por contra



De bienes raíces

De semovientes


De bienes raíces

Rea

just

e ac

umul

ado


Cu

enta

s d

e

ord

en p

asiv

oS

up

erav

it p

or

valo

riza

ció

n

Capital asignado y suplementario

Capital suscrito y pagado

Reserva para adquisición de acciones propias

Acciones propias readquiridas

Método de participación

Prima en colocación de acciones

Otros

Diferencia en cambio en compañias controladas

Su

per

avit

ca

pit

al

266

253

266

252

255

257

259

258

254Cap

ital

274

261

274

260

264

263

265

267

266

262

280

280

270

269

271

273

272

268

288

288

274

278

277

279

281

280

276

282

Pat

rim

on

io


256

275




Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

Ingresos Brutos por ventas de bienes

290289

Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas 293292

Ingresos Brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 296295

Arrendamientos y alquileres brutos

Ingresos por explotación de intangibles 299

302

298

301


Ingresos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas 323322

Otros ingresos por explotación de intangibles 326325

Diferencia en Cambio


332331

335Dividendos y Participaciones recibidos o abonados en cuenta 334

Nac

ion

ales

288

291

294

297

300

303

324

327

333

336

Dividendos y Participaciones método de participación 338337

340Ingresos por explotación de intangibles 339 341

284 285

287286

Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios. 343342

Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos

Ingresos brutos en liquidación, fusión o escisión de sociedades 346

349

345

348

344

347

350

Del

ext

erio

r



308307



306

309

312

315

305304

Ingresos brutos en actividad ganandera

Ingresos brutos en actividad agrícola 352

355

351

354

353

356



Ingresos por explotación de intangibles 370369



376375

Arrendamientos y alquileres brutos 397396

Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos menos de 2 años 400399

Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos menos de 2 años 403402

365

368

371

377

398

401

404

Ingresos Brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas

Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas

382381

Ingresos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas

Otros ingresos por explotación de intangibles

380

383

379378

Ingresos brutos no operacionales 359

406

409

407

410

412

425

417

420

423

415

418

421

424

414

Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos 2 años o más

Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos 2 años o más

Ingresos por rifas, loterías, apuestas y similares

Ingresos recibidos para terceros (informativo)

Ingresos por legados y donaciones

Indemnizaciones

Ingresos por recuperación de deducciones

Otros ingresos diferentes de los anteriores y siguientes

283

358357

329 330328

373372 374

405

408

411

413

416

419

422


Nac

ion

ales

Del

ext

erio

rA

ctiv

os

fijo

s

Ing

reso

s


Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

Otros ingresos por ventas a zonas francas



317316

320319

318

321

361360 362

385384 386

388387 389

392391390

395394393

Ingresos susceptibles de constituir renta gravable





Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados económicos o partes relacionadasIngresos Brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas


Ingresos por explotación de intangibles






Dividendos y Participaciones recibidos o abonados en cuenta

Nac

ion

ales

Dividendos y Participaciones método de participación


Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios.

Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos

Ingresos brutos en liquidación, fusión o escisión de sociedades 448

Del

ext

erio

r




Ingresos brutos en actividad ganandera

Ingresos brutos en actividad agrícola






Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos menos de 2 añosIngresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos menos de 2 años

Ingresos Brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas

Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas



Ingresos brutos no operacionales

472

475

473

476

477

481

484

482

485

Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos 2 años o más

Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos 2 años o más

Ingresos por rifas, loterías, apuestas y similares

Ingresos recibidos para terceros (informativo)

Ingresos por legados y donaciones

Indemnizaciones

Ingresos por recuperación de deducciones

Otros ingresos diferentes de los anteriores y siguientes

426

480

483


Nac

ion

ales

Del

ext

erio

rA

ctiv

os

fijo

s

Ing

reso

s





276

430

276

429

432

434

436

435

431

284

438

284

437

441

440

442

443

439

433

445

302

302

310

310

469

465

446

471

474

452

450

444

447

451

453

456

457

458

459

460

461

462

463

464

466

467

468

479478

470

455

449

Ingresos susceptibles de constituir renta exenta

428427

Ingresos que no constituyen renta ni ganancia

Ingresos susceptibles de constituir ganancias ocasionales

454



Intereses por préstamos a socios

Intereses recibidos

493492

Intereses por valoración de inversiones y/o de derivados financieros 496495

Total ingresos brutos 499498


Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 502501


491

494

497

500

503

487 488

490489

Total ingresos netos 507506505

486


Ing

reso

s


504

Ingresos susceptibles de constituir renta gravable

Intereses por préstamos a socios

Intereses recibidos

Intereses por valoración de inversiones y/o de derivados financieros

Total ingresos brutos 510


Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 512

511


509

Total ingresos netos 517

508

513

514

515 516

Ingresos susceptibles de constituir renta exenta

Ingresos susceptibles de constituir ganancias ocasionales

Ingresos que no constituyen renta ni ganancia



Compras de materia prima, materiales y suministros

Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros

Inventario final de materia prima, materiales y suministros

Inventario inicial de productos en proceso

Depreciaciones

Mano de obra directa

Costo de ventas

Amortizaciones


Otros costos generales de fabricación

Servicios contratados con terceros

Inventario inicial de productos terminados y mercancías

Inventario final de productos en proceso

Retiros para consumo y propaganda

Inventario final de productos terminados y mercancías

Costo en la actividad de seguros y capitalización

Cos

tos

gene

rale

s

de fa

bric

ació

n

Costos en contratos de servicios autónomos

Otros costos diferentes a los anteriores

Costo en la actividad ganadera

Disminución del inventario final por faltante de mercancia de facil destrucción o pérdida (Informativo)

Otros costos

Costos en venta de otros activos fijos poseídos por menos de 2 años

Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por menos de 2 años

Costo en la actividad agrícola

Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por 2 años o más

Costos en venta de otros activos fijos poseídos por 2 años o más

Total costos

Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional y a rentas exentas

Act

ivos

fijo

s

Salarios y prestaciones sociales

Aportes parafiscales (Sena, ICBF, Seguridad Social, Subsidio Familiar)

Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais

Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos nacionales

Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais

Arrendamientos y alquiler

Reparaciones y mantenimiento

Publicidad

Transporte, fletes y acarreo

Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados

Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos y partes relacionadas en el exterior

Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados

521

523

520

522

527

529

531

528

530

526

525524

532 533

535534

539

541

543

540

542

538

537536

546 547

549548

553

555

557

554

556

552

551550

558 559

519518

564

566

568

565

567

563

569 570

560

577

579

576

578

573572

580 581

583582

587

589

591

588

590

586

585584

592 593

595594

599598

597596

561

Gastos operacionales de ventas 574 575

Co

sto

sD

edu

ccio

nes

Compras de productos terminados y mercancías

Deducción inversiones en activos fijos

Otras deducciones

Donaciones

600

Deducciones especiales y/o sin relación de causalidad

Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores

Deducciones imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional y a rentas exentas

601 602

604603

608607

606605

545544

562

571

609




Salarios y prestaciones sociales

Gastos operacionales de administración

Aportes parafiscales (Sena, ICBF, Seguridad Social, Subsidio Familiar)

Pago y/o provisión para el pago de futuras pensiones de jubilación

Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais

Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos nacionales

Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais

Arrendamientos y alquiler

Impuestos, tasas y contribuciones

Reparaciones y mantenimiento

Gastos por uso de intangibles

Publicidad

Depreciaciones

Amortizaciones y agotamiento

Provisión general o individual de cartera

Provisiones para las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera

Deudas manifiestamente perdidas o sin valor

Pérdida de bienes

Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados

Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos y partes relacionadas en el exterior

Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados

Intereses a favor de no residentes o no domiciliados

Diferencia en cambio

Total deducciones

613

615

617

614

616

612

611610

618 619

621620

625

627

629

626

628

624

623622

630 631

633632

637

639

641

638

640

636

635634

642 643

645644

646 647

649648

653

655654

652

651650

656

Renta líquida ordinaria del ejercicio

o Pérdida líquida del ejercicio

Compensaciones

Por pérdidas de bienes en periodos anteriores Art.148 E.T

De pérdidas fiscales

Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria

Renta presuntiva

Patrimonio líquido del año o periodo gravable anterior

De los aportes y acciones poseídos en sociedades nacionales

De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito nacionales

Las primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario

Otras exclusiones

3% del patrimonio sujeto a renta presuntiva

Renta gravable generada por los activos excluídos

De los bienes vinculado a empresas en periodo improductivo

De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras distintas de la explotación de hidrocarburos líquidos y gaseososV

r. p

atri

mo

nia

l n

eto

Reducción renta presuntiva en el porcentaje de renta exenta (Casos Exceptivos)

Rentas Gravables

Renta líquida gravable

Renta exenta

Renta líquida

659

660

662

661

663

665

664

668

666

670

669

671

673

672

675

674

677

676

679

678

657

658

Ded

ucc

ion

es


Ren

ta



110Página de Hoja No.10

Otros ingresos por ganancias ocasionales

Otros costos por ganancias ocasionales

Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

Ganancias ocasionales no gravadas y exentas

Ganancias Ocasionales Gravables

Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

Costos por ganancias ocasionales

682

681

683

686

684

687

Ingresos por ganancias ocasionales 680

IVA en la importación de maquinaria pesada para industrias básicas

Impuestos pagados en el exterior

Empresas colombianas de transporte internacional

691

Descuentos tributarios Ley 1429 de 2010

Otros descuentos tributarios

Impuesto neto de renta

692

693

Impuesto de ganancias ocasionales

694

695

Impuesto de remesas

Total Impuesto a Cargo

Anticipo Renta por el año gravable 2011

Saldo a favor año 2010 sin solicitud de devolución o compensación

Autoretenciones

Retenciones

Por ventas

Por servicios

Por honorarios y comisiones

Por rendimientos financieros

Por dividendos y participaciones

Otras retenciones

Total retenciones año gravable 2011

Anticipo Renta por el año gravable 2012

Saldo a pagar por impuesto

Sanciones

Total Saldo a Pagar

O Total saldo a favor

Descuentos tributarios

Impuesto sobre la renta líquida gravable

700

698 699

701

702

705 706

707 708

709 710

711 712

713 714

715 716

717 718

719 720

721 722

724

725

726

727

723

689688

690

696

697

Otras retenciones

685

703 704

Gan

anci

a o

casi

on

alL

iqu

idac

ión

pri

vad

a





Renta en venta de activos fijos

Pérdida en venta de activos fijos

Gasto de impuesto corriente (IC)

Gasto de impuesto diferido crédito (IDC)

Gasto de impuesto diferido débito (IDD)

Total gasto de impuesto (IC + IDC - IDD)

Utilidad contable del ejercicio

Pérdida contable del ejercicio

Saldo de pérdidas de activos por compensar en periodos futuros

Saldo de pérdida fiscal por compensar en periodos futuros

Dividendos o participaciones decretados en el periodo, gravados

Dividendos o participaciones decretados en el periodo, no gravados

Dividendos o participaciones efectivamente pagados o exigibles en el periodo, gravados

Dividendos o participaciones efectivamente pagados o exigibles, no gravados

Saldo de exceso de renta presuntiva sobre ordinaria por compensar en periodos futuros

Descuentos tributarios pendientes por aplicar en periodos futuros

736

738

737

740

741

739

743

742

744

746

745

748

749

747

750

735

Total costos y gastos de nómina

Aportes a EPS

Aportes al ICBF

Aportes a cajas de compensación

Nuevos empleos generados bajo Ley 1429 de 2010

Aportes a fondos de pensiones

Aportes al SENA

729

731

730

733

734

732

728

Aportes al sistema de seguridad social

Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación

Dat

os

info

rmat

ivo

s

Valor contable

751

752


Valor fiscal

declaracion de renta año 2011 f-110 nuevo formulario dian 2012

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