corporación para el desarrollo de la zona fronteriza de...

CODEFRONT

Corporación para el Desarrollode la Zona Fronteriza de Nuevo

León

Informe Segundo Trimestre del 2011

24.1Corporación para el Desarrollo de la Zona Fronteriza de Nuevo León(CODEFRONT)

CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓN

ANTECEDENTESLa Corporación se constituye el 22 de julio del 2005, mediante el Decreto número258 de fecha 12 de julio del 2005, expedido por el H. Congreso del Estado deNuevo León, publicado en el Periódico Oficial el 22 de julio del mismo año, elcual contiene la Ley que crea la Corporación para el Desarrollo de la ZonaFronteriza de Nuevo León, como un Organismo Público Descentralizado deParticipación Ciudadana del Gobierno del Estado de Nuevo León.

MISIÓN

Apoyar y facilitar el comercio internacional del Estado a través del PuertoFronterizo Colombia;Desarrollar la Zona Fronteriza de Nuevo León;Coadyuvar en la promoción e impulso del desarrollo y fortalecimiento del centrode población Colombia, del Municipio de Anáhuac, Nuevo León;Promover y, en su caso, desarrollar obras de infraestructura en apoyo a proyectosque faciliten el comercio internacional en el Puerto Fronterizo Colombia, entrelos que se encuentran la creación o mejora de las comunicaciones terrestres yferroviarias.La Junta de Gobierno es el Órgano que supervisa y aprueba su actuación.

INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE

* Monto de la Inversión en Adquisiciones de Activo Fijo .........$435,612* Transferencias recibidas del FPIS ..........................$18,955,000




INDICADORES DE GESTIÓNUnidad T R I M E S T R E 2011

Indicador Objetivo demedida

AÑO 2010 Primero Segundo Tercero Cuarto Total

Renta deOficinas

1,005,718.00 Pesos 1,012,275.00 284,846.00 251,318.00 0.00 0.00 536,164.00

Gastos deOperación

43,299,589.00 Pesos 40,600,312.00 11,988,186.00 12,119,749.00 0.00 0.00 24,107,935.00

Activo Fijo 134,035.00 Pesos 5,275,154.00 110,954.00 324,658.00 0.00 0.00 435,612.00

IngresosManiobras

4,195,834.00 Pesos 3,874,486.00 574,809.00 480,414.00 0.00 0.00 1,055,223.00



CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓNESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 30 DE JUNIO DEL 2011 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2010(Pesos)

Dic/2010 Ejercicio Actual Variación

Marzo/2011 Jun./2011 Acumulada Trimestral

ACTIVO

Circulante

Efectivo en Caja y Bancos 1,978,313 1,611,081 2,526,237 547,924 915,156

Inversiones en Valores de Realización 2,524,251 7,163,593 4,367,711 1,843,460 (2,795,882)

Cuentas por Cobrar:

Clientes 590,967 425,583 348,040 (242,927) (77,543)

Deudores diversos 0 0 0 0 0

Gobierno del Estado 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0

Estimación p/Cuentas Incobrables (99,316) (99,316) (99,316) 0 0

Otras Cuentas por Cobrar 25,552,816 25,136,985 24,848,357 (704,459) (288,628)

Inventarios 235,744,976 235,744,976 235,744,976 0 0

Total Activo Circulante 266,292,007 269,982,902 267,736,005 1,443,998 (2,246,897)

No Circulante

Inversiones financieras a l. plazo 0 0 0 0 0

Cuentas y docs. por cobrar a l.plazo 0 0 0 0 0

Terrenos 4,244,582 4,244,582 4,244,582 0 0

Edificios 86,073,315 94,266,413 95,169,413 9,096,098 903,000

Equipo de Transporte 7,311,340 7,218,629 7,003,846 (307,494) (214,783)

Maquinaria y Equipo 2,676,698 2,698,342 2,996,342 319,644 298,000

Mobiliario y Equipo de Oficina 6,081,413 6,116,434 6,152,477 71,064 36,043

Equipo de Cómputo 3,984,717 4,039,039 4,029,621 44,904 (9,418)

Herramientas 75,343 75,343 75,343 0 0

Otros Activos 545,522 545,522 545,522 0 0

Actualización de Activo Fijo 14,376,206 14,246,624 14,128,965 (247,241) (117,659)

Depreciación Acumulada (16,068,971) (16,913,584) (17,639,684) (1,570,713) (726,100)

Actualización de Depreciación Acumulada (11,375,579) (11,264,698) (11,165,741) 209,838 98,957

Gastos Anticipados 11,226,712 12,912,772 12,912,772 1,686,060 0

Otros Activos Diferidos 1,999,983 316,358 310,471 (1,689,512) (5,887)

Amortización (11,161,620) (11,236,547) (11,311,475) (149,855) (74,928)

Total Activo No Circulante 99,989,661 107,265,229 107,452,454 7,462,793 187,225

TOTAL ACTIVO 366,281,668 377,248,131 375,188,459 8,906,791 (2,059,672)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Ing. Miguel Angel Lozano MunguíaDirector General

C.P. Francisco Alanis GloriaCoordinador General de Administración y

Finanzas




AL 30 DE JUNIO DEL 2011 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2010(Pesos)

Dic/2010 Ejercicio Actual Variación

Marzo/2011 Jun./2011 Acumulada Trimestral

PASIVO

A Corto Plazo

Proveedores 4,456 4,060 0 (4,456) (4,060)

Acreedores Diversos:

Acreedores diversos 195,836 1,209,733 1,620,969 1,425,133 411,236

Gobierno del Estado 0 0 0 0 0

Impuestos por Pagar 1,249,749 851,845 973,814 (275,935) 121,969

Otras Cuentas por Pagar 77,644 61,489 51,033 (26,611) (10,456)

Créditos Bancarios 0 0 0 0 0

Intereses por Pagar 0 0 0 0 0

Total Corto Plazo 1,527,685 2,127,127 2,645,816 1,118,131 518,689

Largo Plazo

Préstamos Bancarios 0 0 0 0 0

Otros Pasivos 0 0 0 0 0

Créditos Diferidos 0 0 0 0 0

Provisión p/pens., indem. y p. antigüe. 0 0 0 0 0

Total Largo Plazo 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVO 1,527,685 2,127,127 2,645,816 1,118,131 518,689

PATRIMONIO

No Restringido 364,753,983 375,121,004 372,542,643 7,788,660 (2,578,361)

Restringido Temporalmente 0 0 0 0 0

Restringido Permanente 0 0 0 0 0

Total Patrimonio 364,753,983 375,121,004 372,542,643 7,788,660 (2,578,361)

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 366,281,668 377,248,131 375,188,459 8,906,791 (2,059,672)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



Finanzas



CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓNESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2011 Y 2010(Pesos)

EjercicioAnterior Ejercicio Actual Variación

Ene.-Jun./10 Ene.-Mar./11 Ene.-Jun./11 Acumulado Trimestral

Cambios en el patrimonio no restr.:

Ingresos:

Aportaciones Estatales 12,909,094 15,130,100 15,130,100 2,221,006 0

Aportaciones Federales 0 0 0 0 0

Propios 2,781,003 871,367 1,616,612 (1,164,391) 745,245

Otros Ingresos 18,056,916 9,568,030 19,996,824 1,939,908 10,428,794

Sub-total de ingresos no restringido 33,747,013 25,569,497 36,743,536 2,996,523 11,174,039

Patrimonio neto liberado de restr. 0 0 0 0 0

Total de Ingresos no restringidos 33,747,013 25,569,497 36,743,536 2,996,523 11,174,039

Costo de ventas 0 0 0 0 0

Gastos

Servicios Personales 13,651,705 6,825,612 13,888,018 236,313 7,062,406

Servicios Generales 7,212,827 4,785,080 9,488,890 2,276,063 4,703,810

Materiales y Suministros 858,656 377,494 731,027 (127,629) 353,533

Conservación y Mantenimiento 0 0 0 0 0

Gastos por Depreciación y Amortización 1,548,105 1,012,251 2,028,061 479,956 1,015,810

Otros Gastos 711,921 2,208,486 2,862,071 2,150,150 653,585

Total gastos 23,983,214 15,208,923 28,998,067 5,014,853 13,789,144

Costo integral de financiamiento:

Productos Financieros 17,687 56,601 111,854 94,167 55,253

Gastos Financieros 19,252 11,424 15,993 (3,259) 4,569

Fluctuación Cambiaria (2,458) (38,730) (52,670) (50,212) (13,940)

Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0 0

Total costo integral de financ. (4,023) 6,447 43,191 47,214 36,744

Otros gastos y productos netos 0 0 0 0 0

Aumento (Dismi.) en patrimonio no restr. 9,759,776 10,367,021 7,788,660 (1,971,116) (2,578,361)

Cambios en patri. tempor. restr.:

Contribuciones o Transferencias 0 0 0 0 0

Productos Financieros 0 0 0 0 0


Aumento (Dismi.) en patri. tempor. restr. 0 0 0 0 0

Cambios en patri. permanen. restr.:

Contribuciones o Transferencias 0 0 0 0 0

Productos Financieros 0 0 0 0 0


Aumento (Dismi.) en patri. perman. restr. 0 0 0 0 0

Aumento (Dismi.) total ejercicio en patri. 9,759,776 10,367,021 7,788,660 (1,971,116) (2,578,361)

Patrimonio al inicio del año 470,485,705 364,753,983 364,753,983 (105,731,722) 0

Patrimonio al final del año 480,245,481 375,121,004 372,542,643 (107,702,838) (2,578,361)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero


C.P. Francisco Alanis GloriaCoordinador General de Administración y Finanzas



CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓNESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERADEL 1° DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2011 Y 2010

(Pesos)Segundo Trimestre Acumulado Variación

Ene.-Jun./10 Ene.-Jun./11

Recursos Utilizados por la Operación: 9,759,776 7,788,660 (1,971,116)

Gastos que no requirieron recursos:

Provisión p/pens., indem. y prima de antigüe. 0 0 0

Depreciación y Amortización 1,548,106 1,757,971 209,865

SUMA 11,307,882 9,546,631 (1,761,251)

Clientes 351,877 242,927 (108,950)

Otras Cuentas por Cobrar 1,287,200 704,459 (582,741)

Inventarios 0 0 0

Gastos Anticipados 0 (1,686,060) (1,686,060)

Otros Activos Diferidos (114,614) 1,689,512 1,804,126

Proveedores 15,438 (4,456) (19,894)

Acreedores Diversos 1,511,831 1,425,133 (86,698)

Impuestos por Pagar (184,253) (275,935) (91,682)

Otras Cuentas por Pagar (651,569) (26,611) 624,958

Otros Pasivos 0 0 0

Créditos Diferidos 0 0 0

RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES 13,523,792 11,615,600 (1,908,192)

RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES:

Préstamos Bancarios e Ints. Devengados por Pagar 0 0 0

Incremento o Decremento en Patrimonio 0 0 0

Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos (11,343,066) (9,224,216) 2,118,850

SUMA 2,180,726 2,391,384 210,658

Saldo Inicial del Efectivo y Equivalentes 2,242,489 4,502,564 2,260,075

Saldo Final del Efectivo y Equivalentes 4,423,215 6,893,948 2,470,733Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



Finanzas




AL 30 DE JUNIO DEL 2011(Pesos)

No Restringido Restringido

Restringido Temporalmente Permanentemente Total

Concepto

ACTIVO

Circulante:

Efectivo en Caja y Bancos 2,526,237 0 0 2,526,237

Inversión en Valores de Realización Inmediata 4,367,711 0 0 4,367,711

Cuentas por Cobrar:

Clientes 348,040 0 0 348,040

Deudores diversos 0 0 0 0

Gobierno del Estado 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0

Estimación p/Cuentas Incobrables (99,316) 0 0 (99,316)

Otras Cuentas por Cobrar 24,848,357 0 0 24,848,357

Inventarios 235,744,976 0 0 235,744,976

Total Activo Circulante 267,736,005 0 0 267,736,005

No Circulante:

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0 0

Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo 0 0 0 0

Terrenos 4,244,582 0 0 4,244,582

Edificios 95,169,413 0 0 95,169,413

Equipo de Transporte 7,003,846 0 0 7,003,846

Maquinaria y Equipo 2,996,342 0 0 2,996,342

Mobiliario y Equipo de Oficina 6,152,477 0 0 6,152,477

Equipo de Cómputo 4,029,621 0 0 4,029,621

Herramienta 75,343 0 0 75,343

Otros Activos 545,522 0 0 545,522

Actualización de Activo Fijo 14,128,965 0 0 14,128,965

Depreciación Acumulada (17,639,684) 0 0 (17,639,684)

Actualización de Depreciación Acumulada (11,165,741) 0 0 (11,165,741)

Gastos Anticipados 12,912,772 0 0 12,912,772

Otros Activos Diferidos 310,471 0 0 310,471

Amortización (11,311,475) 0 0 (11,311,475)

Total Activo No Circulante 107,452,454 0 0 107,452,454

TOTAL ACTIVO 375,188,459 0 0 375,188,459

PASIVO 2,645,816 0 0 2,645,816

PATRIMONIO 372,542,643 0 0 372,542,643

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 375,188,459 0 0 375,188,459Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16


C.P. Francisco Alanis GloriaCoordinador General de Administración y Finanzas



CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓNESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2011(Pesos)

No Restringido Restringido

Restringido Temporalmente Permanentemente Total

Concepto

Ingresos:

Aportaciones Estatales 15,130,100 0 0 15,130,100

Aportaciones Federales 0 0 0 0

Propios 1,616,612 0 0 1,616,612

Otros Ingresos 19,996,824 0 0 19,996,824

Sub-total de ingresos 36,743,536 0 0 36,743,536

Costo de ventas 0 0 0 0

Gastos

Servicios Personales 13,888,018 0 0 13,888,018

Servicios Generales 9,488,890 0 0 9,488,890

Materiales y Suministros 731,027 0 0 731,027

Conservación y Mantenimiento 0 0 0 0

Gastos por Depreciación y Amortización 2,028,061 0 0 2,028,061

Otros Gastos 2,862,071 0 0 2,862,071

Total gastos 28,998,067 0 0 28,998,067

Costo integral de financiamiento:

Productos Financieros 111,854 0 0 111,854

Gastos Financieros 15,993 0 0 15,993

Fluctuación Cambiaria (52,670) 0 0 (52,670)

Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0

Total costo integral de financiamiento 43,191 0 0 43,191

Otros gastos y productos netos 0 0 0 0

Cambios netos en patrimonio 7,788,660 0 0 7,788,660

Patrimonio al inicio del año 364,753,983 0 0 364,753,983

Patrimonio al final del año 372,542,643 0 0 372,542,643Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16



Finanzas




NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROSDEL 1 DE ABRIL AL 30 DE JUNIO 2011

(Pesos)

1.- ActivoEn el Rubro de Inversiones en Valores donde hay una variación significativa porla cantidad de ($2,795,882) en el Trimestre, esto es debido al avance en laconstrucción de la Primera Etapa de la Red Contra Incendios en el Centro deFacilidades al Comercio Internacional (CEFACIL) y a los pagos realizados con elrecurso de esta cuenta. 2.- PasivoEn el Rubro de Acreedores Diversos existe una variación significativa en eltrimestre por la cantidad de $411,236 corresponde Principalmente a lasProvisiones mensuales de Aguinaldo y Prima Vacacional las cuales se liquidan alfinal del ejercicio. 3.- PatrimonioLa variación en el presente trimestre relativa a este rubro por un importe de($2,578,361) corresponde al ejercicio de los gastos operativos durante el periodode este informe, entre otros para el mantenimiento en el Centro de Facilidades alComercio Internacional. 4.- ResultadosEn lo referente a resultados el rubro más significativo corresponde a lasAportaciones del Fideicomiso Puente Internacional Solidaridad incrementando en$10,428,794. Así mismo en Servicios Personales por un monto de $7,062,406 estánregistradas las provisiones que se pagan al final del año y lo relativo a Gastospor Servicios Generales por $4,703,810 tiene como cuenta más significativa laseguridad en el CEFACIL.



DESGLOSE DE LAS APORTACIONES MOVIMIENTO MOVIMIENTO MOVIMIENTOCONCEPTO ENE A MZO ABR A JUN ACUMULADO AL 30 JUN 2011 1 Aport. Estatales P/ Gasto Corriente $ - $ - $ - P/ Inversión $15,130,100 $ - $15,130,100 Total $15,130,100 $ - $15,130,100



CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓNANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE 2011

El rubro mássignificativos delActivo lo representanlos Inventarios,correspondiente a losinmuebles propiedad dela Corporación yubicados en el CEFACIL.

PASIVO(0.35%)

PATRIMONIO(49.65%)

ACTIVO(50.00%)

ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2011

En el rubro de ActivoCirculante esta elregistro de lasInversiones en Valorescompuestas por lasaportaciones delPrograma Estatal deInversión para larealización de lasobras en el CEFACIL. ACTIVO

CIRCULANTE(99.02%)

PASIVO CIRCULANTE

(0.98%)

PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2011

Los movimientos delPatrimonio estánrelacionados con lasaportaciones recibidasde la Secretaría deFinanzas y TesoreríaGeneral del Estado porconcepto del ProgramaEstatal de Inversión.

PATRIMONIO(99.29%) PASIVO(0.71%)



CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓNANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS 2011

En el rubro de Otrosestán registradas lasaportaciones recibidasde parte delFideicomiso PuenteInternacionalSolidaridad.

Otros(54.42%)

Aportaciones Federales(0.00%)

Propios(4.40%)

Aportaciones Estatales(41.18%)

EGRESOS 2011

En el rubros deServicios Generales seregistra el incrementopor los trabajosnecesarios demantenimeinto en elCEFACIL.

Servicios Generales (32.72%)

Materiales y Suministros

(2.52%)

Conservación y Mantenimiento

(0.00%)

Gastos por Depreciación y Amortización

(6.99%)

Otros Gastos (9.87%)

Costo de ventas (0.00%)

Servicios Personales (47.89%)




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERACONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Efectivo en Caja y Bancos 547,924 Se han incrementado el monto de lasaportaciones recibidas por parte delFideicomiso Puente InternacionalSolidaridad.

Inversiones en Valores de RealizaciónInmediata

1,843,460 Esta cuenta esta integrada por lasaportaciones por concepto del ProgramaEstatal de Inversión, la cual de acuerdo alavance de las obras se han realizado lospagos correspondientes.

Otras Cuentas por Cobrar (704,459) En esta cuenta esta la integracion de lossaldos a favor del Impuesto al ValorAgregado, generado principalmente por losproyectos de inversión de la Corporación.

Edificios 9,096,098 Se encuentra registrada en esta partida elavance generado en el trimestreprincipalmente del proyecto de laconstrucción de la red contra incendios ensu primera etapa.

Acreedores diversos 1,425,133 Se esta registrando mensualmente lasobligaciones a pagarse al final delejercicio.

No Restringido 7,788,660 Corresponde principalmente a lasaportaciones recibidas.




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Aportaciones Estatales 2,221,006 Las aportaciones recibidas por concepto delPrograma Estatal de Inversión sonprincipalmente para la construcción de laRed contra incendios en su primera etapa.

Propios (1,164,391) Dentro de los ingresos propios están lasmaniobras de alijo, las cuales dependen dela revisión realizada por Aduana, que a lafecha ha disminuido, por lo tanto ha bajadola facturación de CODEFRONT por este rubro.

Otros Ingresos 1,939,908 Dentro de este rubro se registran lasaportaciones recibidas por el FideicomisoPuente Internacional solidaridad.




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Servicios Generales 2,276,063 Esta el registro por el incremento en losrubros de mantenimiento necesarios para lasinstalaciones del Centro de Facilidades alComercio Internacional.

Otros Gastos 2,150,150 Trabajos realizados durente el periodo porlas actividades adicionales demantenimiento en el CEFACIL.



corporación para el desarrollo de la zona fronteriza de...

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