copia de tabla de amortizacion ejercicio1 de ana.xls con observaciones
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Informacin de los activos financieros Concepto Tipo de instrumentorstamo P Valor nominal $300,000.00 Comisin de otorgamiento 1.50% Comisin de otorgamiento bruta $4,500.00 Costos directos $Comisin neta $4,500.00 Valor nominal - comisin $295,500.00 Plazo en aos 3 Tasa de inters nominal 13% Periodicidad 12 Cuota mensual $10,108.19 Tasa efectiva 11.51%
10,108.19
Fecha Dias 15/06/10 1 15/07/10 30 2 15/08/10 31 3 15/09/10 31 4 15/10/10 30 5 15/11/10 31 6 15/12/10 30 7 15/01/11 31 8 15/02/11 31 9 15/03/11 28 10 15/04/11 31 11 15/05/11 30 12 15/06/11 31 13 15/07/11 30 14 15/08/11 31 15 15/09/11 31 16 15/10/11 30 17 15/11/11 31 18 15/12/11 30 19 15/01/12 31 20 15/02/12 31 21 15/03/12 29 22 15/04/12 31 23 15/05/12 30 24 15/06/12 31 25 15/07/12 30 26 15/08/12 31 27 15/09/12 31 28 15/10/12 30 29 15/11/12 31 30 15/12/12 30 31 15/01/13 31 32 15/02/13 31 33 15/03/13 28 34 15/04/13 31 35 15/05/13 30 36 15/06/13 31 TOTAL TIR MENSUAL TIR ANUAL
Tabla de Pagos de Prestamos Principal Inters (A) Amortizacin $300,000.00 $293,141.81 $3,250.00 $6,858.19 $286,209.33 $3,175.70 $6,932.48 $279,201.75 $3,100.60 $7,007.58 $272,118.25 $3,024.69 $7,083.50 $264,958.01 $2,947.95 $7,160.24 $257,720.20 $2,870.38 $7,237.81 $250,403.99 $2,791.97 $7,316.22 $243,008.51 $2,712.71 $7,395.48 $235,532.92 $2,632.59 $7,475.59 $227,976.34 $2,551.61 $7,556.58 $220,337.90 $2,469.74 $7,638.44 $212,616.70 $2,386.99 $7,721.19 $204,811.87 $2,303.35 $7,804.84 $196,922.48 $2,218.80 $7,889.39 $188,947.62 $2,133.33 $7,974.86 $180,886.36 $2,046.93 $8,061.25 $172,737.78 $1,959.60 $8,148.58 $164,500.92 $1,871.33 $8,236.86 $156,174.83 $1,782.09 $8,326.09 $147,758.54 $1,691.89 $8,416.29 $139,251.07 $1,600.72 $8,507.47 $130,651.44 $1,508.55 $8,599.63 $121,958.64 $1,415.39 $8,692.80 $113,171.67 $1,321.22 $8,786.97 $104,289.51 $1,226.03 $8,882.16 $95,311.13 $1,129.80 $8,978.38 $86,235.48 $1,032.54 $9,075.65 $77,061.52 $934.22 $9,173.97 $67,788.16 $834.83 $9,273.35 $58,414.35 $734.37 $9,373.81 $48,938.99 $632.82 $9,475.36 $39,360.97 $530.17 $9,578.01 $29,679.20 $426.41 $9,681.78 $19,892.54 $321.52 $9,786.66 $9,999.85 $215.50 $9,892.68 $(0.00) $108.33 $9,999.85 $63,894.68 $300,000.00
Cuota -300,000.00 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $363,894.68 1.08% 13.00%
Flujos TIR -295,500.00 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 ### 1.17% 14.06%
Amortizacin con Base a Ta Principal Inters (B) $295,500.00 $288,854.23 $3,462.42 $282,130.59 $3,384.55 $275,328.17 $3,305.77 $268,446.05 $3,226.06 $261,483.28 $3,145.42 $254,438.94 $3,063.84 $247,312.05 $2,981.30 $240,101.65 $2,897.79 $232,806.77 $2,813.31 $225,426.42 $2,727.83 $217,959.59 $2,641.35 $210,405.27 $2,553.86 $202,762.43 $2,465.35 $195,030.04 $2,375.80 $187,207.05 $2,285.20 $179,292.40 $2,193.53 $171,285.01 $2,100.80 $163,183.79 $2,006.97 $154,987.66 $1,912.05 $146,695.48 $1,816.01 $138,306.15 $1,718.85 $129,818.52 $1,620.55 $121,231.43 $1,521.10 $112,543.74 $1,420.49 $103,754.24 $1,318.69 $94,861.76 $1,215.70 $85,865.08 $1,111.51 $76,762.99 $1,006.09 $67,554.25 $899.44 $58,237.61 $791.54 $48,811.80 $682.38 $39,275.55 $571.93 $29,627.56 $460.20 $19,866.52 $347.15 $9,991.12 $232.78 $0.00 $117.07 ###
Amortizacin con Base a Tasa Efectiva SSF Amortizacin Comisin (B-A) $- SON COSTOS INDIRECTOS $6,645.77 $212.42 $6,723.64 $208.84 $6,802.42 $205.16 hasta aca cancelo $6,882.13 $201.37 $6,962.76 $197.47 $7,044.35 $193.46 $7,126.89 $189.33 $7,210.39 $185.08 cancela parte de la cuota 17022011 $7,294.88 $180.71 $7,380.35 $176.22 $7,466.83 $171.61 $7,554.32 $166.87 $7,642.84 $162.00 $7,732.39 $157.00 $7,822.99 $151.87 $7,914.65 $146.60 $8,007.39 $141.19 $8,101.21 $135.65 $8,196.14 $129.96 $8,292.17 $124.12 $8,389.33 $118.13 $8,487.63 $112.00 $8,587.08 $105.71 $8,687.70 $99.27 $8,789.49 $92.66 $8,892.48 $85.90 $8,996.68 $78.97 $9,102.09 $71.88 $9,208.74 $64.61 $9,316.64 $57.17 $9,425.81 $49.56 $9,536.25 $41.76 $9,647.99 $33.79 $9,761.04 $25.63 $9,875.41 $17.28 $9,991.12 $8.74 $295,500.00 $4,500.00
TABLA AMORTIZACION EJERCICIO N 1Informacin de los activos financieros Concepto Tipo de instrumento Prstamo Valor nominal $300,000.00 Comisin de otorgamiento 1.50% Comisin de otorgamiento bruta $4,500.00 Costos directos $Comisin neta $4,500.00 Valor nominal - comisin $295,500.00 Plazo en aos 3 Tasa de inters nominal 13% Periodicidad 12 Cuota mensual $10,108.19 Tasa efectiva 11.51%
10,108.19 es la tabla control de pagos, segn lo q explicaron los chavos
Fecha Dias 15/06/10 1 15/07/10 30 2 15/08/10 31 3 15/09/10 31 4 15/10/10 30 5 15/11/10 31 6 15/12/10 30 7 15/01/11 31 8 15/02/11 31 9 15/03/11 28 10 15/04/11 31 11 15/05/11 30 12 15/06/11 31 13 15/07/11 30 14 15/08/11 31 15 15/09/11 31 16 15/10/11 30 17 15/11/11 31 18 15/12/11 30 19 15/01/12 31 20 15/02/12 31 21 15/03/12 29 22 15/04/12 31 23 15/05/12 30 24 15/06/12 31 25 15/07/12 30 26 15/08/12 31 27 15/09/12 31 28 15/10/12 30 29 15/11/12 31 30 15/12/12 30 31 15/01/13 31 32 15/02/13 31 33 15/03/13 28 34 15/04/13 31 35 15/05/13 30 36 15/06/13 31 TOTAL TIR MENSUAL TIR ANUAL
Tabla de Pagos de Prestamos Principal Inters (A) Amortizacin $300,000.00 $293,141.81 $3,250.00 $6,858.19 $286,209.33 $3,175.70 $6,932.48 $279,201.75 $3,100.60 $7,007.58 $272,118.25 $3,024.69 $7,083.50 $264,958.01 $2,947.95 $7,160.24 $257,720.20 $2,870.38 $7,237.81 $250,403.99 $2,791.97 $7,316.22 $243,008.51 $2,712.71 $7,395.48 $235,532.92 $2,632.59 $7,475.59 $227,976.34 $2,551.61 $7,556.58 $220,337.90 $2,469.74 $7,638.44 $212,616.70 $2,386.99 $7,721.19 $204,811.87 $2,303.35 $7,804.84 $196,922.48 $2,218.80 $7,889.39 $188,947.62 $2,133.33 $7,974.86 $180,886.36 $2,046.93 $8,061.25 $172,737.78 $1,959.60 $8,148.58 $164,500.92 $1,871.33 $8,236.86 $156,174.83 $1,782.09 $8,326.09 $147,758.54 $1,691.89 $8,416.29 $139,251.07 $1,600.72 $8,507.47 $130,651.44 $1,508.55 $8,599.63 $121,958.64 $1,415.39 $8,692.80 $113,171.67 $1,321.22 $8,786.97 $104,289.51 $1,226.03 $8,882.16 $95,311.13 $1,129.80 $8,978.38 $86,235.48 $1,032.54 $9,075.65 $77,061.52 $934.22 $9,173.97 $67,788.16 $834.83 $9,273.35 $58,414.35 $734.37 $9,373.81 $48,938.99 $632.82 $9,475.36 $39,360.97 $530.17 $9,578.01 $29,679.20 $426.41 $9,681.78 $19,892.54 $321.52 $9,786.66 $9,999.85 $215.50 $9,892.68 $(0.00) $108.33 $9,999.85 $63,894.68 $300,000.00
Cuota -300,000.00 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $363,894.68 1.08% 13.00%
Flujos TIR -295,500.00 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 $10,108.19 ### 1.17% 14.06%
Amortizacin con Base a Principal Inters (B) $295,500.00 $288,854.23 $3,462.42 $282,130.59 $3,384.55 $275,328.17 $3,305.77 $268,446.05 $3,226.06 $261,483.28 $3,145.42 $254,438.94 $3,063.84 $247,312.05 $2,981.30 $240,101.65 $2,897.79 $232,806.77 $2,813.31 $225,426.42 $2,727.83 $217,959.59 $2,641.35 $210,405.27 $2,553.86 $202,762.43 $2,465.35 $195,030.04 $2,375.80 $187,207.05 $2,285.20 $179,292.40 $2,193.53 $171,285.01 $2,100.80 $163,183.79 $2,006.97 $154,987.66 $1,912.05 $146,695.48 $1,816.01 $138,306.15 $1,718.85 $129,818.52 $1,620.55 $121,231.43 $1,521.10 $112,543.74 $1,420.49 $103,754.24 $1,318.69 $94,861.76 $1,215.70 $85,865.08 $1,111.51 $76,762.99 $1,006.09 $67,554.25 $899.44 $58,237.61 $791.54 $48,811.80 $682.38 $39,275.55 $571.93 $29,627.56 $460.20 $19,866.52 $347.15 $9,991.12 $232.78 $0.00 $117.07 ###
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TABLA AMORTIZACION EJERCICIO N 1
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TABLA AMORTIZACION EJERCICIO N 1
de pagos, segn lo q explicaron los chavos en mi grupo
Amortizacin con Base a Tasa Efectiva SSF Amortizacin Comisin (B-A) $$6,645.77 $212.42 $6,723.64 $208.84 $6,802.42 $205.16 $6,882.13 $201.37 $6,962.76 $197.47 $7,044.35 $193.46 $7,126.89 $189.33 $7,210.39 $185.08 $7,294.88 $180.71 $7,380.35 $176.22 $7,466.83 $171.61 $7,554.32 $166.87 $7,642.84 $162.00 $7,732.39 $157.00 $7,822.99 $151.87 $7,914.65 $146.60 $8,007.39 $141.19 $8,101.21 $135.65 $8,196.14 $129.96 $8,292.17 $124.12 $8,389.33 $118.13 $8,487.63 $112.00 $8,587.08 $105.71 $8,687.70 $99.27 $8,789.49 $92.66 $8,892.48 $85.90 $8,996.68 $78.97 $9,102.09 $71.88 $9,208.74 $64.61 $9,316.64 $57.17 $9,425.81 $49.56 $9,536.25 $41.76 $9,647.99 $33.79 $9,761.04 $25.63 $9,875.41 $17.28 $9,991.12 $8.74 $295,500.00 $4,500.00
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TABLA AMORTIZACION EJERCICIO N 1
por este valor sera la comision a contabilizar
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SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO SAN SALVADOR, EL SALVADOR, C.A. 1 11 111 1110 01 0101 0102 0201 0202 0301 0302 0401 0402 02 0101 0102 0201 0202 9901 9902 03 0100 0200 04 0101 0102 0201 0202 0301 0302 9901 9902 06 0101
0102 0201 0202 0301 0302 9901 9902 112 1121 01 0101 0102 0201 0202 0301 0302 0501 0502 0601 0602 0701 0702 02
03
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03 0101 0102 1131 00
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04 0101 0102 0201 0202 99 0101 0102 0201 0301 9101 9102 1259 00 0001 0002 126 1260 01 0101 0102 0201 0202 9801 9802 02 0101 0102 0201 0202 9801 9802 03 0101 0102 0301
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02
924 9240 01 0001 0002 02 0001 0002 93 94
(1) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo en sesin CD-73/99 del 27 de octubre de 1999. (2) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo en sesin CD-47/2000 del 13 de septiembre de 2000, con vigencia a partir del uno de noviembre del ao dos mil. (3) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo en sesin CD-32/01 del 27 de junio de 2001, con vigencia a partir del uno de septiembre de 2001. (4) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en del 01 de agosto de 2001. (5) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en del 26 de marzo de 2002, con vigencia a partir del 1 de julio de 2002. (6) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en del 19 de diciembre de 2002, con vigencia a partir del 1 de enero de 2003 (7) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en del 12 de octubre de 2005, con vigencia a partir del 1 de diciembre de 2005. (8) Reformas aprobadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en del 03 de mayo de 2006.
SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO SAN SALVADOR, EL SALVADOR, C.A. ACTIVOS ACTIVOS DE INTERMEDIACIN FONDOS DISPONIBLES FONDOS DISPONIBLES CAJA Oficina central - ML Oficina central - ME Agencias - ML Agencias - ME Fondos fijos - ML Fondos fijos - ME Remesas locales en trnsito - ML Remesas locales en trnsito - ME DEPSITOS EN EL BCR Depsitos para encaje legal- ML Depsitos para encaje legal - ME Depsitos otros -ML Depsitos otros -ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME DOCUMENTOS A CARGO DE OTROS BANCOS Compensaciones pendientes Rechazos por compensacin DEPSITOS EN BANCOS LOCALES A la vista - ML A la vista - ME Depsitos de ahorro - ML Depsitos de ahorro - ME A plazo - ML A plazo - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME DEPOSITOS EN BANCOS EXTRANJEROS A la vista - ML
A la vista - ME A plazo - ML A plazo - ME Remesas en trnsito - ML Remesas en trnsito - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME ADQUISICIN TEMPORAL DE DOCUMENTOS DOCUMENTOS ADQUIRIDOS HASTA UN AO PLAZO OPERACIONES DE REPORTO CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA Emitidos por el Banco Central de Reserva - ML Emitidos por el Banco Central de Reserva - ME Emitidos por entidades del Estado - ML Emitidos por entidades del Estado - ME Emitidos por empresas privadas - ML Emitidos por empresas privadas - ME Emitidos por bancos - ML Emitidos por bancos - ME Emitidos por otras entidades del Sistema Financiero - ML Emitidos por otras entidades del Sistema Financiero - ME Emitidos por entidades del extranjero - ML Emitidos por entidades del extranjero - ME OPERACIONES DE REPORTO CON ENTIDADES DEL ESTADO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 112101) OPERACIONES DE REPORTO CON EMPRESAS PRIVADAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 112101) OPERACIONES DE REPORTO CON PARTICULARES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 112101) OPERACIONES DE REPORTO CON BANCOS Y FINANCIERAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 112101) OPERACIONES DE REPORTO CON OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 112101) OPERACIONES BURSTILES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 112101)
DOCUMENTOS VENCIDOS (Utilizar las mismas cuentas y subcuentas del rubro 1121) PROVISIN POR PRDIDAS PROVISIN POR PRDIDAS Provisin por prdidas - ML Provisin por prdidas-ME INVERSIONES FINANCIERAS TTULOSVALORES CONSERVADOS PARA NEGOCIACIN TTULOSVALORES PROPIOS Emitidos por el BCR - ML Emitidos por el BCR - ME Emitidos por el Estado - ML Emitidos por el Estado - ME Emitidos por empresas privadas - ML Emitidos por empresas privadas - ME Emitidos por bancos - ML Emitidos por bancos - ME Emitidos por otras entidades del Sistema Financiero - ML Emitidos por otras entidades del Sistema Financiero - ME Emitidos por instituciones extranjeras - ML Emitidos por instituciones extranjeras - ME Emitidos por el Instituto de Garanta de Depsitos - ML Emitidos por el Instituto de Garanta de Depsitos - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME TTULOSVALORES TRANSFERIDOS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001) COLOCACIN DE FONDOS Fondos en administracin de cartera - ML Fondos en administracin de cartera - ME TTULOSVALORES PARA CONSERVARSE HASTA EL VENCIMIENTO TITULOSVALORES PARA CONSERVARSE HASTA EL VENCIMIENTO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001)
TTULOSVALORES DISPONIBLES PARA VENTA TTULOSVALORES DISPONIBLES PARA VENTA (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001) INVERSIONES VENCIDAS TTULOSVALORES CONSERVADOS PARA NEGOCIACIN (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001) TTULOSVALORES PARA CONSERVARSE HASTA EL VENCIMIENTO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001) TTULOSVALORES DISPONIBLES PARA VENTA (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001) PROVISIN PARA VALUACIN DE INVERSIONES PROVISIN PARA VALUACIN DE INVERSIONES Provisin para valuacin de inversiones - ML Provisin para valuacin de inversiones -ME PRSTAMOS PRSTAMOS PACTADOS HASTA UN AO PLAZO PRSTAMOS A ENTIDADES DEL ESTADO Otorgamientos originales - ML Otorgamientos originales - ME Refinanciados - ML Refinanciados - ME Reestructurados - ML Reestructurados - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME PRSTAMOS A EMPRESAS PRIVADAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A PARTICULARES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A BANCOS
Para cubrir dficit de caja - ML Para cubrir dficit de caja - ME Prstamos convertibles en acciones - ML Prstamos convertibles en acciones - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME PRSTAMOS A OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A AGENCIAS Y SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A EMPRESAS NO DOMICILIADAS Otorgamientos originales - ML Otorgamientos originales - ME Refinanciados - ML Refinanciados - ME Reestructurados - ML Reestructurados - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME DESEMBOLSOS Y RECUPERACIONES POR APLICAR Desembolsos por aplicar - ML Desembolsos por aplicar- ME Recuperaciones por aplicar - ML Recuperaciones por aplicar - ME PRSTAMOS PACTADOS A MS DE UN AO PLAZO PRSTAMOS A ENTIDADES DEL ESTADO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A EMPRESAS PRIVADAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A PARTICULARES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102 y agregar 0701 Prstamos para adquisicin de vivienda - ML y 0702 prstamos para adquisicin de vivienda - ME) PRSTAMOS A BANCOS Prstamos convertibles en acciones - ML
Prstamos convertibles en acciones - ME Intereses y otros por cobrar - ML Intereses y otros por cobrar - ME PRSTAMOS A OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A AGENCIAS Y SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102) PRSTAMOS A EMPRESAS NO DOMICILIADAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114108) PRSTAMOS VENCIDOS PRSTAMOS A ENTIDADES DEL ESTADO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102 excepto las de intereses) PRSTAMOS A EMPRESAS PRIVADAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102 excepto las de intereses) PRSTAMOS A PARTICULARES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114204 excepto las de intereses) PRSTAMOS A BANCOS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114105 excepto las de intereses) PRSTAMOS A OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114106 excepto las de intereses) PRSTAMOS A AGENCIAS Y SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114107 excepto las de intereses) PRSTAMOS A EMPRESAS NO DOMICILIADAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114108 excepto las de intereses) RECUPERACIONES DE PRSTAMOS EN COBRO JUDICIAL (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 114102 excepto las de intereses) PROVISIN PARA INCOBRABILIDAD DE PRSTAMOS PROVISIN PARA INCOBRABILIDAD DE PRSTAMOS Provisiones por categora de riesgo - ML Provisiones por categora de riesgo - ME
Provisiones por exceso de crditos relacionados - ML Provisiones por exceso de crditos relacionados - ME Provisiones voluntarias - ML Provisiones voluntarias - ME Provisiones restringidas - ML Provisiones restringidas - ME Provisin por riesgo de manejo de la cartera - ML Provisin por riesgo de manejo de la cartera - ME Provisiones genericas - ML Provisiones por riesgos de calificacion de deudores - ML Provisiones especiales -ML Provisiones especiales -ME
OTROS ACTIVOS SALDOS ENTRE COMPAAS SALDOS ENTRE COMPAAS SALDOS ENTRE COMPAAS Saldos con agencias nacionales - ML Saldos con agencias nacionales - ME Saldos con agencias extranjeras - ML Saldos con agencias extranjeras - ME Saldos con subsidiarias nacionales - ML Saldos con subsidiarias nacionales - ME Saldos con subsidiarias extranjeras - ME Saldos con bancos extranjeros - ME BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS BIENES INMUEBLES Urbanos Rsticos Saldo a cargo de deudores (1) BIENES MUEBLES Bienes muebles Saldo a cargo de deudores (1)
TTULOS VALORES Vigentes - ML Vigentes - ME Vencidos - ML Vencidos - ME Saldo a cargo de deudores (1) CONSTRUCCIONES EN PROCESO Construcciones en proceso (DEROGADA) EXISTENCIAS EXISTENCIAS BIENES PARA LA VENTA Chequeras Tarjetas de crdito Otros BIENES PARA CONSUMO Papelera, tiles y enseres Especies postales Otros GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y CARGOS DIFERIDOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y CARGOS DIFERIDOS SEGUROS Sobre personas Sobre bienes Sobre riesgos bancarios ALQUILERES Locales Equipo GASTOS DE ORGANIZACIN Gastos de organizacin INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Intereses pagados por anticipado - ML Intereses pagados por anticipado - ME
INTANGIBLES Programas computacionales - ML DIFERENCIAS TEMPORARIAS POR IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS Impuesto sobre la renta Otros OTROS PAGOS ANTICIPADOS Pago a cuenta del impuesto sobre la renta Suscripciones y contratos de mantenimiento Otros OTROS CARGOS DIFERIDOS Costos de publicidad Prestaciones al personal Otros CUENTAS POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR COMISIONES Y RECARGOS DE AVALES Y FIANZAS Ingresos por percibir de avales y fianzas - ML Ingresos por percibir de avales y fianzas - ME PAGOS POR CUENTA AJENA Gastos de cartas de crdito - ML Gastos de cartas de crdito - ME Gastos de otras operaciones - ML Gastos de otras operaciones - ME Costas procesales Otros deudores SERVICIOS BANCARIOS Comisin fiduciaria por percibir Almacenajes por percibir Servicios de caja por percibir Trmites jurdicos por percibir Otros servicios bancarios - ML Otros servicios bancarios - ME
ANTICIPOS Al personal - ML Al personal - ME A proveedores - ML A proveedores - ME OTRAS Faltantes de cajeros - ML Faltantes de cajeros - ME Otros faltantes Crdito fiscal- IVA Otras - ML Otras - ME PROVISIN DE INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR PROVISIN DE INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR Provisin por incobrabilidad de cuentas por cobrar - ML Provisin por incobrabilidad de cuentas por cobrar -ME DERECHOS Y PARTICIPACIONES DERECHOS Y PARTICIPACIONES INVERSIONES CONJUNTAS En sociedades nacionales - ML- valor de adquisicin En sociedades nacionales -ME - valor de adquisicin En sociedades extranjeras - ML- valor de adquisicin En sociedades extranjeras - ME- valor de adquisicin En sociedades nacionales - ML - revalo En sociedades extranjeras - ME - revalo SUBSIDIARIAS En sociedades nacionales - ML- valor de adquisicin En sociedades nacionales - ME- valor de adquisicin En sociedades extranjeras - ML- valor de adquisicin En sociedades extranjeras - ME- valor de adquisicin En sociedades nacionales - ML - revalo En sociedades extranjeras - ME - revalo PARTICIPACIONES Y OTROS DERECHOS Participaciones - ML- valor de adquisicin Participaciones - ME - valor de adquisicin Fondos para despensa de empleados - ML
Participaciones - ML - revalo Participaciones - ME - revalo BANCOS EXTRANJEROS Bancos extranjeros - valor de adquisicin - ML Bancos extranjeros - valor de adquisicin - ME Bancos extranjeros - revalo - ME ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLES NO DEPRECIABLES TERRENOS Terrenos - valor de adquisicin Terrenos - revalo CONSTRUCCIONES EN PROCESO Inmuebles Muebles MOBILIARIO Y EQUIPO POR UTILIZAR Mobiliario y equipo en trnsito Mobiliario y equipo en existencia DEPRECIABLES DEPRECIABLES EDIFICACIONES Edificaciones - valor de adquisicin Edificaciones - revalo EQUIPO DE COMPUTACIN Equipo de computacin - valor de adquisicin Equipo de computacin - revalo EQUIPO DE OFICINA Equipo de oficina - valor de adquisicin Equipo de oficina - revalo MOBILIARIO Mobiliario - valor de adquisicin
Mobiliario - revalo VEHCULOS Vehculos - valor de adquisicin Vehculos - revalo MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTA Maquinaria, equipo y herramienta - valor de adquisicin. Maquinaria, equipo y herramienta- revalo OTROS Biblioteca DEPRECIACIN ACUMULADA DEPRECIACIN ACUMULADA Edificaciones Equipo de computacin Equipo de oficina Mobiliario Vehculos Maquinaria, equipo y herramienta AMORTIZABLES AMORTIZABLES CONSTRUCCIONES EN LOCALES ARRENDADOS Inmuebles Muebles REMODELACIONES Y READECUACIONES EN LOCALES PROPIOS Inmuebles Muebles OTROS Otros
PASIVOS PASIVOS DE INTERMEDIACIN DEPSITOS
DEPSITOS A LA VISTA DEPSITOS EN CUENTA CORRIENTE Banco Central de Reserva - ML Banco Central de Reserva - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Particulares - ML Particulares - ME Bancos - ML Bancos - ME Otras entidades del Sistema Financiero - ML Otras entidades del Sistema Financiero - ME Depsitos por aplicar - ML Depsitos por aplicar - ME Retiros por aplicar - ML Retiros por aplicar - ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME DEPSITOS DE AHORRO Banco Central de Reserva - ML Banco Central de Reserva - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Particulares - ML Particulares - ME Bancos - ML Bancos - ME Otras entidades del Sistema Financiero - ML Otras entidades del Sistema Financiero - ME Depsitos por aplicar - ML Depsitos por aplicar - ME Retiros por aplicar - ML Retiros por aplicar - ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME DEPSITOS PACTADOS HASTA UN AO PLAZO
TTULOS DE AHORRO PACTADOS A MENOS DE TREINTA DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 30 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 60 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 90 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 120 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 150 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 180 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS PACTADOS A MAS DE 180 DAS PLAZO (2) (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A 360 DAS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS DE AHORRO PROGRAMADO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS EN GARANTA DE CARTAS DE CRDITO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS PACTADOS A MS DE UN AO PLAZO DEPSITOS A PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS A PLAZO CON ENCAJE ESPECIAL (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002) DEPSITOS EN GARANTA DE CARTAS DE CRDITO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002)
DEPSITOS DE AHORRO PROGRAMADO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211002)
DEPSITOS RESTRINGIDOS E INACTIVOS DEPSITOS EN GARANTA - CUENTA DE AHORRO Banco Central de Reserva - ML Banco Central de Reserva - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Particulares - ML Particulares - ME Bancos - ML Bancos- ME Otras entidades del Sistema Financiero- ML Otras entidades del Sistema Financiero- ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME DEPSITOS EN GARANTA - A PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211401) DEPSITOS EMBARGADOS - CUENTA CORRIENTE (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211401) DEPSITOS EMBARGADOS - CUENTA DE AHORRO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211401) DEPSITOS EMBARGADOS - DEPSITOS A PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211401) DEPSITOS INACTIVOS - CUENTAS CORRIENTES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211401) DEPSITOS INACTIVOS - AHORROS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 211401) PRSTAMOS PRSTAMOS PACTADOS HASTA UN AO PLAZO
ADEUDADO AL BCR Crditos de liquidez automticos - ML Crditos de liquidez automticos - ME Crditos para cubrir deterioros de liquidez -ML Crditos para cubrir deterioros de liquidez -ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME ADEUDADO A ENTIDADES DEL ESTADO Para prestar a terceros - ML Para prestar a terceros - ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME ADEUDADO AL INSTITUTO DE GARANTA DE DEPSITOS Prstamos convertibles en acciones Prstamos para cubrir situaciones de insolvencia ADEUDADO A BANCOS Para cubrir dficit de caja - ML Para cubrir dficit de caja - ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME ADEUDADO A OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO Para cubrir dficit de caja - ML Para cubrir dficit de caja - ME Para prestar a terceros - ML Para prestar a terceros - ME Para capitalizacin o para reestructuracin - ML Para capitalizacin o para reestructuracin -ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME ADEUDADO AL BMI PARA PRESTAR A TERCEROS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212102) ADEUDADO A ENTIDADES EXTRANJERAS Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crdito - ML Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crdito - ME Adeudado a bancos extranjeros por lneas de crdito - ML Adeudado a bancos extranjeros por lneas de crdito - ME Adeudado a bancos extranjeros - otros - ML Adeudado a bancos extranjeros - otros - ME
Adeudado a organismos multilaterales - ML Adeudado a organismos multilaterales - ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME OTROS PRSTAMOS (1) (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212102) PRSTAMOS PACTADOS A MS DE UN AO PLAZO ADEUDADO AL BCR (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212101) ADEUDADO A ENTIDADES DEL ESTADO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212102) ADEUDADO AL INSTITUTO DE GARANTA DE DEPSITOS Prstamos convertibles en acciones Prstamos para cubrir situaciones de insolvencia ADEUDADO A OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212106) ADEUDADO AL BMI PARA PRESTAR A TERCEROS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212102) ADEUDADO A ENTIDADES EXTRANJERAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212108) OTROS PRSTAMOS (1) (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212102) PRSTAMOS PACTADOS A CINCO O MAS AOS PLAZO ADEUDADO A ENTIDADES EXTRANJERAS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212108) OTROS PRSTAMOS (1) (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 212102) OBLIGACIONES A LA VISTA OBLIGACIONES A LA VISTA
CHEQUES PROPIOS Cheques de caja o gerencia - ML Cheques de caja o gerencia - ME Cheques certificados - ML Cheques certificados - ME OBLIGACIONES POR TARJETAS DE CRDITO Obligaciones por tarjetas de crdito - ML Obligaciones por tarjetas de crdito - ME COBROS POR CUENTA AJENA Cobranzas locales - ML Cobranzas del exterior - ME Impuestos y servicios pblicos - ML CORRESPONSALAS Fondos fijos - ML Cheques de viajero - ML Cheques de viajero - ME TRANSFERENCIAS DE FONDOS Transferencias locales - ML Transferencias locales - ME Giros emitidos por pagar - ML Giros emitidos por pagar - ME Giros recibidos por pagar - ML Giros recibidos por pagar - ME TTULOS DE EMISIN PROPIA TTULOS DE EMISIN PROPIA PACTADOS HASTA UN AO PLAZO. TTULOS DE EMISIN PROPIA PACTADOS HASTA UN AO PLAZO Ttulosvalores con garanta hipotecaria - ML Ttulosvalores con garanta hipotecaria -ME Ttulosvalores sin garanta hipotecaria - ML Titulosvalores sin garanta hipotecaria -ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME PACTADOS A MS DE UN AO PLAZO PACTADOS A MENOS DE CINCO AOS PLAZO Ttulosvalores con garanta hipotecaria - ML
Ttulosvalores con garanta hipotecaria -ME Ttulosvalores sin garanta hipotecaria - ML Titulosvalores sin garanta hipotecaria -ME Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME PACTADOS A CINCO O MAS AOS PLAZO (Utilzar las mismas subcuentas de la cuenta 214201)
DOCUMENTOS TRANSADOS DOCUMENTOS TRANSADOS HASTA UN AO PLAZO OPERACIONES DE REPORTO CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA Operaciones de reporto con el Banco Central de Reserva - ML Operaciones de reporto con el Banco Central de Reserva - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME OPERACIONES DE REPORTO CON ENTIDADES DEL ESTADO Operaciones de reporto con entidades del Estado - ML Operaciones de reporto con entidades del Estado - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME OPERACIONES DE REPORTO CON EMPRESAS PRIVADAS Operaciones de reporto con empresas privadas - ML Operaciones de reporto con empresas privadas - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME OPERACIONES DE REPORTO CON PARTICULARES Operaciones de reporto con particulares - ML Operaciones de reporto con particulares - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME OPERACIONES DE REPORTO CON BANCOS Operaciones de reporto con bancos y financieras - ML Operaciones de reporto con bancos y financieras - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME
OPERACIONES DE REPORTO CON OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO Operaciones de reporto con otras entidades del Sistema Financiero - ML Operaciones de reporto con otras entidades del Sistema Financiero - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME OPERACIONES BURSTILES Operaciones burstiles - ML Operaciones burstiles - ME Comisiones, premios o primas - ML Comisiones, premios o primas - ME CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR CAMARA DE COMPENSACIN Camara de Compensacin DOCUMENTOS REMESADOS A BANCOS EXTRANJEROS Documentos Remesados a Bancos Extranjeros
OTROS PASIVOS SALDOS ENTRE COMPAAS SALDOS ENTRE COMPAIAS SALDOS ENTRE COMPAIAS Saldos con agencias nacionales - ML Saldos con agencias nacionales - ME Saldos con agencias extranjeras - ML (1) Saldos con agencias extranjeras - ME Saldos con sucursales nacionales - ML Saldos con sucursales nacionales - ME Saldos con sucursales extranjeras - ML (1) Saldos con sucursales extranjeras - ME Saldos con subsidiarias nacionales - ML Saldos con subsidiarias nacionales - ME Saldos con subsidiarias extranjeras - ML (1) Saldos con subsidiarias extranjeras - ME Saldos con bancos extranjeros - ML (1)
Saldos con bancos extranjeros - ME Prstamos de la matriz - ML (1) Prstamos de la matriz - ME CUENTAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR
(1)
CHEQUES DE CAJA PARA PROVEEDORES Cheques de caja para proveedores - ML Cheques de caja para proveedores - ME DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES Dividendos Participacin de utilidades al personal IMPUESTOS SERVICIOS PBLICOS Y OTRAS OBLIGACIONES Impuestos Servicios pblicos Cuota patronal ISSS Proveedores Otros acreedores - ML Otros acreedores - ME IMPUESTO SOBRE LA RENTA Impuesto sobre la renta PASIVOS TRANSITORIOS Derechos registrales Cobros por cuenta ajena - ML Cobros por cuenta ajena - ME OTRAS Sobrantes de caja - ML Sobrantes de caja - ME Dbito fiscal Otras RETENCIONES RETENCIONES RETENCIONES Impuesto sobre la renta
ISSS AFP'S Bancos y financieras Otras retenciones PROVISIONES PROVISIONES PROVISIONES LABORALES Salarios Vacaciones Gratificaciones Aguinaldos Indemnizaciones Retiro voluntario Pensiones y jubilaciones PROVISIONES POR CONTINGENCIAS Contingencia por litigios judiciales - ML Contingencia por litigios judiciales - ME Otras contingencias - ML Otras contingencias - ME PROVISIONES Diversas - ML Diversas - ME CRDITOS DIFERIDOS CRDITOS DIFERIDOS INTERESES Intereses DIFERENCIAS DE PRECIOS EN OPERACIONES CON TTULOS VALORES Diferencias de precios en operaciones con ttulos valores ANTICIPOS PARA RESERVACIN DE VIVIENDA Anticipos para reservacin de vivienda INGRESOS, PERCIBIDOS NO DEVENGADOS Operaciones de prstamos Otras operaciones
Otros DIFERENCIAS TEMPORARIAS POR IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS Impuesto sobre la renta diferido Otros OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES PRSTAMOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PRESTAMOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PACTADOS HASTA UN AO PLAZO PRESTAMOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PACTADOS HASTA UN AO PLAZO Prstamos convertibles en acciones Intereses y otros por pagar - ML BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PACTADOS HASTA UN AO PLAZO BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PACTADOS HASTA UN AO PLAZO Bonos convertibles en acciones Intereses y otros por pagar - ML BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PACTADOS A MS DE UN AO PLAZO BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES PACTADOS A MS DE UN AO PLAZO Bonos convertibles en acciones Intereses y otros por pagar - ML DEUDA SUBORDINADA DEUDA SUBORDINADA A PLAZO FIJO DEUDA SUBORDINADA A CINCO O MS AOS
DEUDA SUBORDINADA A CINCO O MS AOS Deuda subordinada con instituciones extranjeras de primera lnea - ML(2) Deuda subordinada con instituciones extranjeras de primera lnea - ME (2) Intereses y otros por pagar - ML Intereses y otros por pagar - ME
PATRIMONIO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL PAGADO CAPITAL SOCIAL PAGADO CAPITAL SUSCRITO Acciones comunes Acciones preferidas CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO Acciones comunes Acciones preferidas APORTES DEL ESTADO Aporte inicial Incrementos ELIMINADA (7) Eliminada (7) Eliminada (7) Eliminada (7) RESERVAS DE CAPITAL RESERVAS DE CAPITAL RESERVAS Reserva legal Reservas estatutarias Reservas voluntarias RESULTADOS POR APLICAR
RESULTADOS POR APLICAR RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Utilidades Prdidas RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO Utilidades Prdidas PATRIMONIO RESTRINGIDO UTILIDADES NO DISTRIBUIBLES UTILIDADES NO DISTRIBUIBLES UTILIDADES NO DISTRIBUIBLES Utilidades no distribuibles REVALUACIONES REVALUACIONES REVALOS Revalo de inmuebles del activo fijo Revalo de muebles del activo fijo Inversin neta en entidades extranjeras RECUPERACIONES DE ACTIVOS CASTIGADOS RECUPERACIONES DE ACTIVOS CASTIGADOS RECUPERACIONES DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES Bienes Inmuebles Bienes Muebles DONACIONES DONACIONES DONACIONES En efectivo Inmuebles
Muebles PROVISIONES PROVISIONES POR RIESGOS GENERICOS DE LA ACTIVIDAD BANCARIO Riesgo pas Voluntarias POR BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS Bienes Inmuebles Bienes Muebles Valores - ML Valores - ME DERECHOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS DERECHOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS CARTAS DE CRDITO CARTAS DE CRDITO CARTAS DE CRDITO DE IMPORTACIN NO NEGOCIADAS Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Bancos - ML Bancos - ME Otras entidades del Sistema Financiero - ML Otras entidades del Sistema Financiero - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME Particulares - ML Particulares - ME CARTAS DE CRDITO DE IMPORTACIN NEGOCIADAS (Utilizas las mismas subcuentas de la cuenta 411001) CARTAS DE CRDITO DE EXPORTACIN Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME
CARTAS DE CRDITO DE IMPORTACIN FINANCIADAS POR PROVEEDORES EXTRANJEROS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 411001) CARTAS DE CRDITO DE EXPORTACIN FINANCIADAS POR PROVEEDORES LOCALES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 411003) PROVISIN POR PRDIDAS PROVISIN POR PRDIDAS Provisin por prdidas - ML Provisin por prdidas -ME CONTINGENCIAS POR AVALES Y FIANZAS CONTINGENCIAS POR AVALES Y FIANZAS CONTINGENCIAS POR AVALES A MENOS DE CINCO AOS PLAZO Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Bancos - ML Bancos - ME Otras entidades del Sistema Financiero - ML Otras entidades del Sistema Financiero - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME Subsidiarias, agencias y bancos extranjeros - ML Sucursales, subsidiarias, agencias y bancos extranjeros - ME Particulares - ML Particulares - ME CONTINGENCIAS POR FIANZAS A MENOS DE CINCO AOS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 412001) CONTINGENCIAS POR AVALES A CINCO O MS AOS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 412001) CONTINGENCIAS POR FIANZAS A CINCO O MAS AOS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 412001) PROVISIN POR PRDIDAS PROVISIN POR PRDIDAS Provisin por prdidas - ML
Provisin por prdidas -ME DERECHOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA DERECHOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA CONTRATOS A FUTURO EN MONEDA EXTRANJERA Banco Central de Reserva - ML Banco Central de Reserva - ME Empresas privadas - ML Empresas privadas -ME Particulares - ML Particulares - ME Bancos - ML Bancos -ME Otras entidades del Sistema Financiero - ML Otras entidades del Sistema Financiero -ME CONTRATOS A FUTURO CON ARBITRAJE Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 413101 y agregar la subcuenta siguiente: Diferencia de tipo de cambio -ME PROVISIN PRDIDAS EN DERECHOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA PROVISIN PRDIDAS EN DERECHOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA Provisin prdidas en derechos por operaciones en moneda extranjera - ML Provisin prdidas en derechos por operaciones en moneda extranjera -ME
COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS OBLIGACIONES POR CARTAS DE CRDITO OBLIGACIONES POR CARTAS DE CRDITO CARTAS DE CRDITO DE IMPORTACIN Empresas privadas - ML
Empresas privadas - ME Bancos - ML Bancos - ME Otras entidades del sistema financiero - ML Otras entidades del sistema financiero - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME Particulares - ML Particulares - ME CARTAS DE CRDITO DE EXPORTACIN Empresas privadas - ML Empresas privadas - ME Entidades del Estado - ML Entidades del Estado - ME CARTAS DE CRDITO DE IMPORTACIN FINANCIADAS POR PROVEEDORES EXTRANJEROS (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 511001) CARTAS DE CRDITO DE EXPORTACIN FINANCIADAS POR PROVEEDORES LOCALES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 511002) CONTINGENCIAS POR AVALES Y FIANZAS CONTINGENCIAS POR AVALES Y FIANZAS AVALES A MENOS DE CINCO AOS PLAZO Avales - ML Avales - ME FIANZAS A MENOS DE CINCO AOS PLAZO Fianzas - ML Fianzas - ME AVALES A MS DE CINCO AOS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 512001) FIANZAS A MS DE CINCO AOS PLAZO (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 512002) COMPROMISOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA
COMPROMISOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA CONTRATOS A FUTURO EN MONEDA EXTRANJERA (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 413101) CONTRATOS A FUTURO CON ARBITRAJE (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 413102)
INGRESOS INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION CARTERA DE PRSTAMOS Intereses Comisiones por administracin del crdito Comisiones por desembolsos pendientes Comisiones y recargos por tarjetas de crdito Comisiones por otorgamiento Otras comisiones y recargos sobre crditos Inspecciones y avalos CARTERA DE INVERSIONES Intereses Venta de ttulosvalores OPERACIONES TEMPORALES CON DOCUMENTOS Primas Otros ingresos INTERESES SOBRE DEPSITOS En el BCR En otras instituciones financieras INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES
OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA Utilidad en venta de moneda extranjera Comisiones Intereses Revaluaciones CARTAS DE CRDITO Cartas de crdito de importacin Cartas de crdito de exportacin AVALES Y FIANZAS Comisiones Otros SERVICIOS Fideicomisos Cajeros a domicilio Trmites jurdicos Alquiler de cajas de seguridad Custodia de valores Otros
INGRESOS NO OPERACIONALES INGRESOS NO OPERACIONALES INGRESOS NO OPERACIONALES INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Recuperaciones de prstamos e intereses Recuperaciones de inversiones financieras e intereses Recuperaciones de gastos Liberacin de reservas de saneamiento UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS Activo fijo Bienes recibidos en pago INGRESOS POR EXPLOTACIN DE ACTIVOS Activo fijo Bienes recibidos en pago DIVIDENDOS
Subsidiarias Otros INGRESOS POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS DE IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS Impuesto sobre la renta temporario diferido Otros OTROS Otros
COSTOS COSTOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACIN CAPTACIN DE RECURSOS CAPTACIN DE RECURSOS DEPSITOS Intereses de ahorro Intereses de depsitos a plazo Premios cuentas de ahorro Seguros sobre depsitos Intereses de depsitos en cuenta corriente
PRSTAMOS PARA TERCEROS Intereses Comisiones PRSTAMOS PARA CUBRIR DFICIT DE CAJA Intereses Comisiones TTULOS DE EMISIN PROPIA (1) Intereses de ttulos valores (1) Otros costos de emisin (1)
PRDIDA POR DIFERENCIA DE PRECIOS Prdida por venta de ttulosvalores
Prdida por operaciones con ttulosvalores PRIMAS POR GARANTA DE DEPSITOS Depsitos en cuenta corriente Depsitos de ahorro Depsitos a plazo OTROS COSTOS DE INTERMEDIACIN Materiales de tarjetas de crdito Comisiones y regalas sobre tarjetas de crdito Comisiones pagadas por adquisicin de Ttulos valores Comisin por administracin de reserva de liquidez SANEAMIENTO DE ACTIVOS DE INTERMEDIACIN SANEAMIENTO DE ACTIVOS DE INTERMEDIACION SANEAMIENTO DE ACTIVOS DE INTERMEDIACION Saneamiento de inversiones financieras e intereses Saneamiento de prstamos e intereses
CASTIGOS DE ACTIVOS DE INTERMEDIACIN CASTIGOS DE ACTIVOS DE INTERMEDIACION CASTIGOS DE ACTIVOS DE INTERMEDIACION Inversiones financieras e intereses Cartera de prstamos e intereses
COSTOS DE OTRAS OPERACIONES OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA Comisiones por compra de moneda extranjera Fluctuaciones de tipo de cambio CARTAS DE CRDITO CARTAS DE CRDITO
CARTAS DE CRDITO Cartas de crdito de importacin Cartas de crdito de exportacin AVALES Y FIANZAS AVALES Y FIANZAS AVALES Y FIANZAS Avales Fianzas PRESTACIN DE SERVICIOS PRESTACIN DE SERVICIOS PRESTACIN DE SERVICIOS Fideicomisos puros Fideicomisos de inversin Cajeros a domicilio Otros SANEAMIENTOS SANEAMIENTOS SANEAMIENTOS Cartas de crdito Avales y fianzas Servicios bancarios CASTIGOS DE CONTINGENCIAS CASTIGOS DE CONTINGENCIAS CASTIGOS DE CONTINGENCIAS Avales - ML Fianzas - ML GASTOS GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS GASTOS DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS REMUNERACIONES Salarios ordinarios Salarios extraordinarios PRESTACIONES AL PERSONAL Aguinaldos y bonificaciones Vacaciones Uniformes Seguro Social y F.S.V. Gastos mdicos Fondo de cajeros Atenciones y recreaciones Otros seguros AFP'S Otras Prestaciones al Personal INDEMNIZACIONES AL PERSONAL Por despido Por incapacidad temporal GASTOS DEL DIRECTORIO Dietas Remuneraciones Atenciones y representaciones Otras prestaciones OTROS GASTOS DEL PERSONAL Capacitacin Gastos de viaje Combustible y lubricantes Viticos y transporte PENSIONES Y JUBILACIONES Pensiones y jubilaciones GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES CONSUMO DE MATERIALES Combustible y lubricantes
Papelera y tiles Materiales de limpieza REPARACIN Y MANTENIMIENTO DE ACTIVO FIJO Edificios propios Equipo de computacin Vehculos Mobiliario y equipo de oficina
SERVICIOS PBLICOS E IMPUESTOS Comunicaciones Energa elctrica Agua potable Impuestos Fiscales Impuestos Municipales Multas PUBLICIDAD Y PROMOCIN Televisin Radio Prensa escrita Otros medios Artculos promocionales Gastos de representacin ARRENDAMIENTOS Y MANTENIMIENTOS Locales Equipo Mantenimiento de locales arrendados Mantenimiento de equipo arrendado SEGUROS SOBRE BIENES Sobre activos fijos Sobre riesgos bancarios HONORARIOS PROFESIONALES Auditores Abogados Empresas consultoras Asesores Independientes SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO Cuota obligatoria Multas
SERVICIOS DE ADMINISTRACIN Servicios de administracin de cartera de prstamos OTROS Servicios de seguridad Suscripciones Contribuciones Publicaciones y convocatorias Servicio de traslado de valores Gastos de organizacin Otros DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Bienes muebles Bienes inmuebles AMORTIZACIONES Construcciones en locales arrendados Remodelaciones y readecuaciones en locales propios Gastos de organizacin Programas computacionales Inversiones GASTOS NO OPERACIONALES GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES INTERESES Sobre prstamos Sobre ttulos de emisin propia COMISIONES Comisiones OTROS Otros
PRDIDAS EN VENTA DE ACTIVOS PRDIDAS EN VENTA DE ACTIVOS ACTIVO FIJO Bienes inmuebles Bienes muebles BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS Bienes inmuebles Bienes muebles Ttulosvalores GASTOS POR EXPLOTACIN DE ACTIVOS GASTOS POR EXPLOTACIN DE ACTIVOS ACTIVO FIJO Bienes inmuebles Bienes muebles BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS Bienes inmuebles Bienes muebles
CASTIGOS DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS CASTIGOS DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS CASTIGOS DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS Bienes inmuebles Bienes muebles Ttulosvalores GASTOS POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS DE IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS GASTOS POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS DE IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS GASTOS POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS DE IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS
Impuesto sobre la renta temporario Otros PRDIDAS POR CONTINGENCIAS PRDIDAS POR CONTINGENCIAS PRDIDAS POR CONTINGENCIAS Litigios judiciales Otros OTROS OTROS OTROS Otros
IMPUESTOS DIRECTOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO SOBRE LA RENTA Impuesto sobre la renta
CUENTAS DE ORDEN INFORMACIN FINANCIERA DERECHOS Y OBLIGACIONES POR CRDITOS DERECHOS Y OBLIGACIONES POR CRDITOS DISPONIBILIDAD POR CRDITOS OBTENIDOS Otorgados por el BMI - ML Otorgados por el BMI - ME Otorgados por entidades del Estado - ML Otorgados por entidades del Estado - ME
Otorgados por empresas privadas - ML Otorgados por empresas pirvadas - ME Otorgados por particulares - ML Otorgados por particulares - ME Otorgados por bancos y financieras - ML Otorgados por bancos y financieras - ME Otras entidades del Sistema Financiero - ML Otras entidades del Sistema Financiero - ME Otorgados por bancos extranjeros - ML Otorgados por bancos extranjeros - ME EXIGIBILIDAD POR CRDITOS OTORGADOS Crditos aprobados pendientes de formalizar - ML Crditos aprobados pendientes de formalizar - ME Saldos no utilizados de lneas de crdito - ML Saldos no utilizados de lneas de crdito - ME Saldos no utilizados de sobregiros - ML Saldos no utilizados de sobregiros - ME Saldos no utilizados de tarjetas de crdito - ML Saldos no utilizados de tarjetas de crdito - ME FIDEICOMISOS Y FONDOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN FIDEICOMISOS Y FONDOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN FIDEICOMISOS Fideicomisos FONDOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN Fondos recibidos en administracin - ML Fondos recibidos en administracin - ME
CARTERA EN ADMINISTRACIN CARTERA EN ADMINISTRACIN CARTERA EN ADMINISTRACIN Empresa privadas Bancos y financieras Otras instituciones del Sistema Financiero Entidades estatales Particulares
FONDOS DE GARANTA FONDOS DE GARANTA FONDOS DE GARANTA Empresa privadas Bancos y financieras Otras instituciones del Sistema Financiero Entidades estatales Particulares INTERESES SOBRE PRESTAMOS DE DUDOSA RECUPERACIN INTERESES SOBRE PRESTAMOS DE DUDOSA RECUPERACIN INTERESES SOBRE PRSTAMOS DE DUDOSA RECUPERACIN CARTERA DE PRSTAMOS PIGNORADA A FAVOR DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA A FAVOR DEL BMI PARA GARANTIZAR EMISIONES DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES A FAVOR DEL INSTITUTO DE GARANTA DE DEPSITOS SALDOS A CARGO DE DEUDORES SALDOS A CARGO DE DEUDORES Saldos a cargo de deudores - ML Saldos a cargo de deudores - ME EXISTENCIAS EN LA BVEDA DOCUMENTOS DE PRESTAMOS Y CRDITOS DOCUMENTOS DE PRESTAMOS Y CRDITOS DOCUMENTOS DE PRESTAMOS Y CRDITOS Con hipoteca Con hipoteca abierta Con prenda con desplazamiento Con prenda sin desplazamiento (1)
(1) (1) (1)
Prenda sobre cosechas (avo) Mutuos sin garanta real (1) Hipoteca legal subsidiaria Con fianzas o avales TTULOSVALORES Y OTROS DOCUMENTOS TTULOSVALORES Y OTROS DOCUMENTOS CHEQUES DE VIAJERO PARA LA VENTA Cheques de viajero para la venta - ML Cheques de viajero para la venta - ME DOCUMENTOS AJENOS AL COBRO Cobranzas locales Cobranzas del exterior - ML Cobranzas del exterior - ME Cartas de crdito - ML Cartas de crdito - ME CONTRA - GARANTAS POR AVALES Y FIANZAS Otorgadas por empresas nacionales - ML Otorgadas por empresas nacionales - ME Otorgadas por empresas extranjeras - ML Otorgadas por empresas extranjeras - ME DOCUMENTOS DESCONTADOS Documentos descontados DOCUMENTOS ADQUIRIDOS TEMPORALMENTE A empresas privadas A bancos A otras instituciones del Sistema Financiero A entidades del Estado A particulares DOCUMENTOS DE CARTERA EN ADMINISTRACIN Documentos de cartera en administracin DOCUMENTOS DE FONDOS DE GARANTA Documentos de fondos de garanta DOCUMENTOS EN CUSTODIA Propios
Ajenos CARTERA DE INVERSIONES FINANCIERAS CARTERA DE INVERSIONES FINANCIERAS TTULOSVALORES NEGOCIABLES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113001) TTULOSVALORES NO NEGOCIABLES (Utilizar las mismas subcuentas de la cuenta 113002) ACTIVOS CASTIGADOS ACTIVOS CASTIGADOS CARTERA DE PRSTAMOS Cartera de prstamos - ML Cartera de prstamos - ME INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones financieras - ML Inversiones financieras - ME INFORMACIN FINANCIERA POR CONTRA EXISTENCIAS EN LA BVEDA POR CONTRA
probadas por el Consejo Directivo en sesin CD-73/99 del 27 de octubre de 1999. probadas por el Consejo Directivo en sesin CD-47/2000 del 13 de septiembre de ncia a partir del uno de noviembre del ao dos mil. probadas por el Consejo Directivo en sesin CD-32/01 del 27 de junio de 2001, con ir del uno de septiembre de 2001. probadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en sesin CD-38/01 to de 2001. probadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en sesin CD-14/02 o de 2002, con vigencia a partir del 1 de julio de 2002. probadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en sesin CD-53/02 mbre de 2002, con vigencia a partir del 1 de enero de 2003 probadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en sesin CD-43/05 bre de 2005, con vigencia a partir del 1 de diciembre de 2005. probadas por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en sesin CD-17/06 o de 2006.
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n sesin CD-38/01
n sesin CD-14/02
n sesin CD-53/02
n sesin CD-43/05
n sesin CD-17/06
FECHA 25.05.10
CODIGO
CONCEPTO PDA 1 DERECHOS Y OBLIGACIONES POR CRDITOS
9110 911002 9110020101 93 9300
EXIGIBILIDAD POR CRDITOS OTORGADOS Crditos aprobados pendientes de formalizar - ML INFORMACIN FINANCIERA POR CONTRA INFORMACIN FINANCIERA POR CONTRAregistro exigibilidad PDA 2
15062010 1142 114204 1142040101 1110 111001 1110010101 225004 2250040100 2220 222099 2220990201 15062010 9210 921000 9210000100 94
se utilzo esta cuenta ya q no detalla la forma de pago en el desembolso
registro por desembolso PDA 3
registro de garantia 15062010 93 9300 9110 911002 9110020101 30062010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 provision de intereses PDA 6 30062010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 reversion de la exigibilidad PDA 5 PDA 4
16/072010 1110 111001 1110010101 1142 114204 1142049901 1142040101 6110 611001 6110010100 16/072010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500
reconocimiento de ingresos por comisiones devengadas PDA 7 FONDOS DISPONIBLES
pago de 1 cuota PDA 8
reconocimiento de ingresos por comisiones devengadas PDA 9 31072010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 provision de interese 31072010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 reconocimiento de ingresos por comisiones devengadas 8/15/2010 1110 111001 1110010101 1142 114204 1142049901 1142040101 6110 611001 6110010100 8/15/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 pago de 2 cuota PDA 12 PDA 11 PDA 10
6110010500 8/31/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 provision de intereses 8/31/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 9/15/2010 1110 111001 1110010101 1142 114204 1142049901 1142040101 6110 611001 6110010100 9/15/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 9/30/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 provision de intereses 9/30/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 ingresos por comisiones devengadas PDA 18 ingresos por comisiones devengadas PDA 17 pago de 3 cuota PDA 16 reconocimiento de ingresos por comisiones devengadas PDA 15 PDA 14 reconocimiento de ingresos por comisiones devengadas PDA 13
10/15/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100
PDA 19
provision de intereses 10/15/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 ingresos por comisiones devengadas 10/31/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 PROV DE INTERESE 10/31/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 ingresos por comisiones devengadas 10/31/2010 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 11/15/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 PROV DE INTERESES 11/15/2010 2250 225004 PDA 25 CONSTITUCION DE RESERVA DE SANEAMINETO PDA 24 PDA 23 PDA 22 PDA 21 PDA 20
2250040100 6110 611001 6110010500 11/30/2010 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 11/30/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 11/30/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 12/15/2010 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 12/15/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 ingresos por comisiones devengadas PDA 31 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 12/31/2010 1142 114204 CONSTITUCION DE RESERVA DE SANEAMIENTO PDA 32 PROV DE INTERESES DEVENGADOS PDA 30 ingresos por comisiones devengadas PDA 29 PROV DE INTERESES DEVENGADOS PDA 28 CONSTITUCION DE RESERVA DE SANEAMIENTO PDA 27 ingresos por comisiones devengadas PDA 26
12/15/2010
1142049901 6110 611001 6110010100 12/31/2010 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 1/15/2011 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 1/15/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 1/15/2011 1148 114804 1148040101 1142 114204 1142040101 1/15/2011 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 1/15/2011 9150 915000 93 RECLASIFICACION DE INTERESES DEVENGADOS PROVISIONADOS A CUENTAS DE ORDEN POR 91 DIAS DE MORA PDA 39 9150 915000 93 1/31/2011 INTERESES DEVENGADOS PDA 40 CONSTITUCION DE RESERVA DE SANEAMIENTO PDA 38 RECLASIFICACION DE CARTERA VIGENTE A VENCIDA PDA 37 ingresos por comisiones devengadas PDA 36 PROV DE INTERESES DEVENGADOS PDA 35 ingresos por comisiones devengadas PDA 34 PROV DE INTERESES DEVENGADOS PDA 33
1/31/2011
2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 2/15/2011 9150 915000 93 2/15/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 2/15/2011 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 2/17/2011 1110 111001 1110010101 2110 211001 2110010401 1131 113100 1131000601 1131 113100 1131009901 1148 114804 1148040101 1142 114204 1142049901 6110 611001 6110010100 6110010600 6210 621004 6210040600 2220 222099 2220990201 CONSTITUCION DE RESERVA DE SANEAMIENTO PDA 44 ingresos por comisiones devengadas PDA 43 INTERESES DEVENGADOS PDA 42 ingresos por comisiones devengadas PDA 41
17/0211 1110 111003 1110030100 1110 111001 1110010101 2/17/2011 9220 922008 9220080101 94 2/17/2011 93 9150
PDA45
PDA46
PDS47
PDA48 2/20/2011 1110 111002 1110020101 1110 111003 1110030100 PDA49 2/28/2011 9150 915000 93 PDA50 2/28/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 PDA51 2/28/2011 1149 114901 1149010101 7120 712000 7120000200 PDA52 3/15/2011 1131 113100 1131009901 6110 611002 6110020100 PDA53 3/15/2011 9150 915000 93 PDA54 3/15/2011 2250 225004
2250040100 6110 611001 6110010500 PDA55 3/31/2011 9150 915000 93 PDA56 3/31/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 PDA57 3/31/2011 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 PDA58 3/31/2011 1131 113100 1131009901 6110 611002 6110020100 PDA59 4/1/2011 1131 113100 1131009901 6110 611002 6110020100 PDA60 4/1/2011 1110 111001 1110010101 8310 831000 83100000 1131 113100 1131009901 PDA61 4/15/2011 9150 915000 93 PDA62 4/15/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500
PDA63 4/30/2011 9150 915000 93 PDA64 4/30/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 4/30/2011 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 4/30/2011 1131 113100 1131009901 6110 611002 6110020100 5/15/2011 9150 915000 93 PDA68 5/15/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 PDA69 5/31/2011 9150 915000 93 PDA70 5/31/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500 PDA71 5/31/2011 7120 712000 7120000200 1149 114901 1149010101 PDA72 5/31/2011 1131 113100
PDA65
PDA66
PDA67
1131009901 6110 611002 6110020100 PDA73 6/15/2011 9150 915000 93 PDA74 6/15/2011 2250 225004 2250040100 6110 611001 6110010500
$$1,857,405.67 $1,857,405.67 DEBE HABER
POR CRDITOS $300,000.00 $300,000.00
ITOS OTORGADOS dientes de formalizar - ML RA POR CONTRA RA POR CONTRA
$300,000.00
detalla la forma de pago en el desembolso $294,915.00 $4,500.00
PERO MAS ADELANTE REVELA Q EN ESE CASO SE UTILIZA LA CU
$585.00
$305,000.00 $305,000.00
$300,000.00
$300,000.00
$1,625.00
$1,625.00
$187.50
$187.50
106.21
or comisiones devengadas
$10,108.19
1625 $1,625.00 REVERSION DE PROV DE INTERE $6,858.19 ABONO A CAPITAL seria segn tabla 6645.77
$1,625.00 INGRESO POR INTERESES PEND 1625 + 106.21 = 1731.21
$24.92
COMISION S/TABLA MENOS PROV $24.92
or comisiones devengadas
$1,693.71
1587.85 1670.51 $1,693.71
$195.43
192.75 183.21 $195.43
or comisiones devengadas
$10,108.19
$1,693.71 PROVISION $6,932.48
$1,482.00
$13.42
COMISION S/TABLA MENOS PROV
$13.42
or comisiones devengadas
$1,653.65
1653.65 1631 $1,653.65
$190.81
188.19 178.88 $190.81
or comisiones devengadas
$10,108.19
$1,653.65 PROVISION $7,007.58
$1,446.96
$14.35
COMISION S/TABLA MENOS PROV $14.35
$1,512.34
1512.34 1491.63
$1,512.34
$174.50
172.11 174.5 $174.50
$1,512.35
INTERESES S/TABLA MENOS PROV $1,512.35
$26.87
COMISION S/TABLA MENOS PROV $26.87
$1,572.24
$1,572.24
$181.41
$181.41
a partir de este dia el prstamo
$561.75
$561.75
DE SANEAMINETO
$1,375.71
$1,375.71
$16.05
$16.05
$1,435.19
$1,435.19
DE SANEAMIENTO
$165.60
$165.60
$2,808.77
$2,808.77
$1,435.19
$1,435.19
$27.86
$27.86
$8,426.31
$8,426.31
DE SANEAMIENTO
$1,489.05
$1,489.05
$171.81
$171.81
$1,302.82
$1,302.82
$17.52
$17.52
$279,201.75
$279,201.75
RA VIGENTE A VENCIDA
$14,043.36
$14,043.36
DE SANEAMIENTO
$11,634.99 $11,634.99
SES DEVENGADOS PROVISIONADOS A DIAS DE MORA
$1,446.78 $1,446.78
$166.94
$166.94
$1,265.93 $1,265.93
$18.14
$18.14
$43,337.72
$43,337.72
DE SANEAMIENTO
$14,811.67
$9,169.97
$5,000.00
$38.33
$14,002.30
$11,634.99
$2,712.71 $621.94
$42.50
$5.53
$6,600.00
$6,600.00
$5,000.00 $5,000.00
$14,347.70 $14,347.70
$6,600.00
$6,600.00
$1,316.30 $1,316.30
$151.88
$151.88
$6,956.38
$6,956.38
$9.17
$9.17
$1,316.29 $1,316.29
$28.83
$28.83
$1,360.86 $1,360.86
$157.02
$157.02
$29,162.72
$29,162.72
$25.83
$25.83
$0.83
$0.83
$66.75
$7.42
$74.17
$1,190.75 $1,190.75
$19.20
$19.20
$1,234.87 $1,234.87
$142.49
$142.49
$43,744.07
$43,744.07
$25.00
$25.00
$1,234.87 $1,234.87
$29.12
$29.12
$1,273.06 $1,273.06
$146.90
$146.90
$88,825.43
$88,825.43
$25.83
$25.83
$1,113.84 $1,113.84
$19.98
$19.98
MAS ADELANTE REVELA Q PAGA CON CHQ PROPIO LO Q INDICA Q SE LE ABRIO CTA CTR SE CASO SE UTILIZA LA CUENTA 2110 211001 2110010101
calculo de provision de intereses 1602.74 ACA TENGO DUDA DE CUAL EMPLEAR 1625 considero que el de 1625 para hacerlo segn tabla de amortizacion ok Evelyn, gracias
187.5 184.93
ACA TENGO DUDA DE CUAL EMPLEAR la comision creo que seria en base a la tabla tambien por 106.21 esta si estoy segura q es por 212.42, la llevo provisionando cada mes porq
la partida 6 y 7 se pueden unir ya que la comision la recibe con la cuota que se cancela
RSION DE PROV DE INTERESES NO A CAPITAL segn tabla 6645.77
INTERESES S/TABLA MENOS PROV
3250 1602.74 1647.26
ESO POR INTERESES PENDIENTES DE RECONOCER + 106.21 = 1731.21
SION S/TABLA
212.42 184.93 27.49
segn tabla ok
INTERESES S/TABLA MENOS PROV
3175.7 1670.51 1505.19
SION S/TABLA
208.84 192.75 16.09
INTERESES S/TABLA MENOS PROV
3100.6 1631 1469.6
SION S/TABLA
205.16 188.19 16.97
RESES S/TABLA
3024.69 1491.63 1533.06
SION S/TABLA
201.37 172.11 29.26
tir de este dia el prstamo tiene 16 dias en mora se constituye la reserva de saneamiento CUADRO SEGN ANEXO ART.18 NCB22 FECHA DIAS EN MORA CATEGORIA 10/22/2010 7 A1 10/31/2010 16 A2 11/14/2010 30 A2 11/15/2010 31 B 11/30/2010 46 B 12/14/2010 60 B 12/15/2010 61 C1 12/31/2010 76 C1 1/14/2011 90 C1 1/15/2011 91 C2 1/31/2011 106 C2 2/14/2011 120 C2 2/15/2011 121 D1
RVA
% DE GARANTIA A EMPLEAR 0% 70% 1% 70% 1% 70% 5% 70% 5% 70% 5% 70% 15% 70% 15% 70% 15% 70% TRASLADO DE INTERESES A 25% 70% 25% 70% 25% 70% 50% 60%
DIAS EN MORA S/ULTIMA CUOTA NO CANCELADA S/ NCB05---------------------------------------------> ESTO SI APLICA SEGN LA NCB 22 ART 17 SE TOMA LA MOROSIDAD DEL ULTIMO SALDO DEL ULTIMO PAGO?
OSEA PARA MI CASO SERIA EL SALDO DE LA ULTIMA CUOTA Q SEGN LA TABLA AL 15/09/10 ES DE 279201.7 LOS INTERESES MORATORIOS NO LOS DA??????????????????
PASOS PARA LA RESERVA DE SANEAMIENTO 1 DETERMINACION SALDO TOTAL DE LA OBLIGACION MONTO OTORGADO 300000 (-) ABONOS A CAPITAL E INTERES -30324.57 269675.43 ok
30324.57
2 DETERMINACION DEL VALOR DE LA GARANTIA (art 15 ncb22) 213500 para la categoria A HASTA LA C2 183000 para la categoria D1 en adelante 3 DETERMINACION RIESGO DEL DEUDOR CATEGORIA A HASTA LA C2 Saldo Total Obligacion (-) Garantia Riesgo de un deudor CATEGORIA D1.. 269675.43 Saldo Total Obligacion -213500 (-) Garantia 56175.43 Riesgo de un deudor 269675.43 -183000 86675.43
4 CONSTITUCION RESERVA DE SANEAMIENTO Categoria A1 -A2 561.75 PDA 23 Categoria B PDA 26 2808.77 Categoria C1 PDA 31 8426.31 Categoria C2 PDA 37 14043.86 Categoria D1 PDA 43 43337.72
creo que hay que hacer el c ya esta
OK gracias evelyn por la ayuda, me ha servido m
e amortizacion
n por 106.21 onando cada mes porq ah se devenga y la otra parte cuando me estan pagando
LADO DE INTERESES A CUENTAS DE ORDEN
--------> ESTO SI APLICA PARA LOS INTERESES PERO PARA LA RESERVA , UMMMMM???????
/09/10 ES DE 279201.75
determinacion reserva de saneamiento
esta bien el calculo global pero no se si es mejor irlo haciendo mes a mes o de una sola vez si de hecho asi lo pide la norma, essas partidas estan desde la 23, se van haciendo conforme y pasan los dias ver art del 14 al 18 de la ncb22 y el anexo
que hay que hacer el cuadro de control de pago del prestamo que pasaron a explicar los de la ncb 22 para tener mayor
a servido mucho.
e van haciendo conforme el credito se va deteriorando
ncb 22 para tener mayor claridad
fecha
concepto
debe
haber
saldo
i
n
debe
intereses x cobrar haber saldo
intereses x susp debe
esto es loque tengo del encabezado de los que pasaron a explicar de la ncb22 per no le entiendo muc
intereses x susp haber saldo
garantia valor % a constituir
cb22 per no le entiendo mucho ademas tendriamos que agregarle la comision no se sii puede rebizar haber si t
e sii puede rebizar haber si tiene una tabla mejo y me la envia