Hoja2REGISTRO DE APERTURA DE SOCIEDAD

Comercializadora la estrategia Ltda

NIT 860 432 548-3COMPROBANTE DE APERTURANo 103 de enero 2013CdigoCuentaParcialesDebitoCrdito1105Caja$ 41,000,000.00Juan Cuadros$ 18,500,000.00Diego Ros$ 20,500,000.00Harold Agudelo$ 2,000,000.001435Inventarios$ 9,000,000.00Juan Cuadros$ 9,000,000.003115Aporte social$ 50,000,000.00Juan Cuadros$ 27,500,000.00Diego Ros$ 20,500,000.00Harold Agudelo$ 2,000,000.00SUMAS IGUALES50,000,00050,000,000PREPAROREVISOAPROBOCONTABILIZADO POR

BALANCE INICIAL

Comercializadora la estrategia Ltda

NIT 860 432 548-3BALANCE INICIALNo 1 ACTIVOPASIVOActivoEfectivo en caja$ 41,000,000Inventarios$ 9,000,000Total activos$ 50,000,000Total activos$ 50,000,000$ 0

Hoja3 Enero 10. Se constituye la cuenta corriente No. 802515 del Bancolombia consignacin por valor de $20.000.000

CODIGOCUENTADEBEHABER1110Bancos$ 20,000,0001105Caja$ 20,000,000TOTALES:$ 20,000,000$ 20,000,0001. Enero 10. S compran chequeras as: Bancolombia, Nota debito por valor de $150.000 CODIGOCUENTADEBEHABER5305Gastos Financieros$ 150,0001110Bancos$ 150,000TOTALES:$ 150,000$ 150,000

4. Enero 11. Pago de gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad a la Cmara de Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque No. 1202 del Banco Bancolombia por valor de $550.000 CODIGOCUENTADEBEHABER5150Gastos Legales$ 550,0001110Bancos$ 550,000TOTALES:$ 550,000$ 550,000

5. Enero 14. Compra a crdito, vehculo de distribucin, a Magdalena Motors, por valor de $25.000.000, segn factura 1650 CODIGOCUENTADEBEHABER1435Mercancas no Fabricadas por la empresa$ 25,000,0002205Cuentas por Pagar a Proveedores$ 25,000,000TOTALES:$ 25,000,000$ 25,000,000enero 14. se adquiere un seguro, para el vehculo, contra todo riesgo con Seguros Planeta, por un ao por valor de $1.200.000, segn pliza No. 7520, se paga con el cheque No.1203 del Bancolombia

CODIGOCUENTADEBEHABER5230Seguros$ 1,200,0001110Bancos$ 1,200,000TOTALES:$ 1,200,000$ 1,200,000

7. Enero 15. Compra a crdito, al Almacn Romero Ltda. S/ factura de venta: 1125 unidades a $12.225 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 2.5%. CODIGOCUENTADEBEHABER6205Compra de Mercancas$ 13,753,1252804IVA$ 2,200,5002365Retencin por compras$ 481,359.382205Proveedores Nacionales$ 15,472,265.63TOTALES:$ 15,953,625.00$ 15,953,625.00

8. Enero 15. Compra de muebles y enseres para el almacn a crdito, a Maderas y Diseos E.U. Factura No.1379 por valor de $5.000.000, IVA 16%, retencin en la fuenteCODIGOCUENTADEBEHABER152405Muebles y Enceres$ 5,000,0002804IVA$ 800,0002365Retencion por compras$ 125,0002205Proveedores Nacionales$ 5,675,000totales:5,800,0005,800,0009. Enero 21 Venta de mercancas al contado, a Artetodo. S/ factura No 01, 1050 unidades a $20.250 c/u ms IVA del 16% retencin en la fuente 2.5% CODIGOCUENTA DEBITO CREDITO 413536COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR$ 21,262,500.00135515RETENCION EN LA FUENTE$ 744,187.50240805IVA GENERADO$ 3,402,000.00110505CAJA$ 23,920,312.50SUMAS IGUALES$ 24,664,500.00$ 24,664,500.00

10. Enero 23. Consigna en el Banco Bancolombia por el valor del 95% del saldo que hay en caja. CODIGOCUENTA DEBITO CREDITO 1110BANCOS$ 39,681,796.881105CAJA$ 39,681,796.88SUMAS IGUALES$ 39,681,796.88$ 39,681,796.88

11. Enero 25. Compra al contado, al Almacn El Pino. S/ factura 6823, Mercancas para La venta: 1500 unidades a $12.375 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5% Segn factura 8632 Comprobante de egresos No. 03, cheque No. 3203 del Bancolombia.CODIGOCUENTA DEBITO CREDITO 143536MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 18,562,500.00240805IVA GENERADO$ 2,970,000.00236540RETENCION POR COMPRAS$ 649,687.501110BANCOS$ 20,882,812.50SUMAS IGUALES$ 21,532,500.00$ 21,532,500.00

12. Enero 26. Venta de mercancas al contado, a Tubos Ltda. S/ factura No 0002, 1875 unidades a $21.000 c/u ms IVA del 16% retencin en fuente 2.5% CODIGOCUENTA DEBITO CREDITO 413536COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR$ 39,375,000.00135515RETENCION EN LA FUENTE$ 1,378,125.00240805IVA GENERADO$ 6,300,000.001110BANCOS$ 44,296,875.00SUMAS IGUALES$ 45,675,000.00$ 45,675,000.00

Enero 25. Compra a crdito, al Almacn venta: 1350 unidades a $12.525 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5% Segn factura 7519. CODIGOCUENTA DEBITO CREDITO 143536MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 16,908,750.00240805IVA GENERADO$ 2,705,400.00236540RETENCION POR COMPRAS$ 591,806.25220505PROVEEDORES NACIONALES $ 19,022,343.75SUMAS IGUALES$ 19,614,150.00$ 19,614,150.00

NOMBRESSUELDO BASICODIAS LABORADOSAUXILIO DE TRANSPORTETOTAL DEVENGADOAPORTE A SALUD 4%APORTE A PENSIONES 4%TOTAL DEDUCCIONESVr NETO A PAGARJUAN CUADROS$2000.00030-$2000.000$ 80,000$ 80,000$ 160,000($ 1,840,000)DIEGO ROS$2500.00030-$2500.000$ 100,000$ 100,000$ 200,000($ 2,300,000)HAROLD AGUDELO$1650.00030-$1'650.000$ 66,000$ 66,000$ 132,000($ 1,518,000)TOTAL$ 6,150,000$ 6,150,000$ 246,000$ 246,000$ 492,000$ 5,658,000

APORTES PARAFISCALESPRESTACIONES SOCIALESAPORTES A LA SEGURIDAD SOCIALSENA2%$ 123,000CESANTIAS8.33%$ 512,295SALUD8.50%$ 522,750ICBF3%$ 184,500INT/CESANTIAS1%$ 61,500PENSION12%$ 522,750CAJA COMPNESACION4%$ 246,000VACACIONES4167%$ 6,150,000TOTALES20.50%$ 1,045,500TOTAL9%$ 553,500PRIMA4167%$ 6,150,000TOTALES17664%$ 12,873,795

ARPADMIN0.52%$ 32,103TOTAL$ 32,103

Contabilizacin

FECHACODIGOCUENTAPARCIALDEBITOSCREDITOS1/30/135105GASTOS DE PERSONAL$ 6,150,000510506SUELDOS$ 6,150,000510527AUX TRANSPORTE$ 02370APORTES DE NOMINA$ 492,000237005APORTE EPS$ 246,000237011APORTE AFP$ 246,0001110BANCOS$ 5,658,000$ 6,150,000$ 6,150,000

FECHACODIGOCUENTAPARCIALDEBITOSCREDITOS1/30/135105GASTOS DE PERSONAL$ 2,717,260510530CESANTIAS$ 512,295510533INT/CESANTIAS$ 61,500510536PRIMA DE SERVICIOS$ 256,271510539VACACIONES$ 256,271510568APORTE ARP$ 32,103510569APORTE EPS$ 522,750510570APORTE AFP$ 522,570510572APORTE CAJA COMPENSACION$ 246,000510578APORTE SENA$ 123,000510575APORTE ICBF$ 184,5002370APORTES DE NOMINA$ 1,630,923237005APORTE A EPS$ 522,750237011PORTE A AFP$ 522,570237006APORTE ARP$ 32,103237010APORTE CAJA COMPENSACION$ 553,5002610PROVISOPMM PBLIG LABORAL$ 1,086,337261005CESANTIAS$ 512,295261010INT/CESANTIAS$ 61,500261015VACACIONES$ 256,271261020PRIMA DE SERVICOS$ 256,271$ 2,717,260$ 2,717,260

Enero 30. Liquidacin, pago y contabilizacin de la nomina, incluyendo los aportes a la Seguridad social, aportes parafiscales y provisiones de prestaciones sociales: con los Siguientes trabajadores, quienes laboraron 30 das Anglica Caldern, Gerente $2.500.000, Jorge Canda y Edgar Nez vendedores $1.500.000 cada uno y Luciano Pomar conductor que devenga el salario mnimo legal vigente para el 2015.

LIBRO DIARIOLIBRO DIARIO COLUMNARIOCUENTADENOMINACIONDEBEHABER11105CAJA$ 41,000,0001405INVENTARIOS$ 9,000,0001110BANCOS2,000,0001435Mercancas no Fabricadas por la empresa$ 25,000,0005230Seguros$ 1,200,0006205Compra de Mercancas$ 13,753,125240805IVA$ 2,200,500152405Muebles y Enceres$ 5,000,000240805IVA$ 800,0001110BANCOS$ 39,681,796.881105CAJA2,000,0002205Cuentas por Pagar a Proveedores$ 25,000,0001110Bancos$ 1,200,0002365Retencin por compras$ 481,359.382205Proveedores Nacionales$ 15,472,265.632365Retencion por compras$ 125,0002205Proveedores Nacionales$ 5,675,0001105CAJA$ 39,681,796.883115Aporte social$ 50,000,0002135515RETENCION EN LA FUENTE$ 744,187.50110505CAJA$ 23,920,312.50413536COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR$ 21,262,500240805IVA GENERADO$ 3,402,00035305Gastos Financieros$ 150,0005150Gastos Legales$ 550,0001110Bancos$ 150,0001110Bancos$ 550,0004143536MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 18,562,500.00240805IVA GENERADO$ 2,970,000.00135515RETENCION EN LA FUENTE$ 1,378,125.001110BANCOS$ 44,296,875.00236540RETENCION POR COMPRAS$ 649,6881110BANCOS$ 20,882,813413536COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR$ 39,375,000240805IVA GENERADO$ 6,300,0005143536MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 16,908,750.00240805IVA GENERADO$ 2,705,400.00236540RETENCION POR COMPRAS$ 591,806220505PROVEEDORES NACIONALES $ 19,022,34465105GASTOS DE PERSONAL$ 6,150,0002370APORTES DE NOMINA$ 492,0001110BANCOS$ 5,658,0005105GASTOS DE PERSONAL$ 2,717,2602370APORTES DE NOMINA$ 1,630,9232610PROVISOPMM PBLIG LABORAL$ 1,086,337

BALANCE DE COMPROBACIONBALANCE DE COMPROBACION DE ENEROColumna1Columna2Columna3Columna4Columna5Columna6Columna7Columna8Columna9Columna10CUENTAPCGRDEBEHABER1105$ 64,920,312.50$ 41,681,796.88DEUDORACREDEDORDEBEHABERACTIVOPASIVOPERDIDASGANANCIASPERDIDASGANANCIAS1110$ 85,978,671.88$ 28,440,812.50$ 23,238,515.62___$ 23,238,515.62_____135515$ 2,122,312.50_$ 57,537,859.38___$ 57,537,859.38_____1405$ 9,000,000_$ 2,122,312.50___$ 2,122,312.50_____143525000000_$ 9,000,000___$ 9,000,000_____143536$ 35,471,250.00_25000000___25000000_____152405$ 5,000,000_$ 35,471,250.00___$ 35,471,250.00_____2205_$ 65,169,609.38$ 5,000,000___$ 5,000,000.00_____2365_$ 1,847,853.13_$ 65,169,609.38___$ 65,169,609.38____2370_$ 2,122,923_$ 1,847,853.13___$ 1,847,853.13____240805$ 8,675,900.00$ 9,702,000.00_$ 2,122,923___$ 2,122,923____2610_$ 1,086,337_$ 1,026,100.00___$ 1,026,100.00____3115_$ 50,000,000_$ 1,086,337___$ 1,086,337____413536_$ 60,637,500.00_$ 50,000,000___$ 50,000,000.00____5105$ 8,867,260__$ 60,637,500.00_____$ 60,637,500.00_$ 60,637,500.005150$ 550,000_$ 8,867,260___$ 8,867,260_____5230$ 1,200,000_$ 550,000___$ 550,000_____5305$ 150,000_$ 1,200,000___$ 1,200,000_____6205$ 13,753,125_$ 150,000___$ 150,000_____$ 260,688,831.88$ 260,688,831.89$ 13,753,125_____$ 13,753,125___$ 181,890,322.50181890322.5100$ 168,137,197.50121252822.51$ 13,753,125$ 60,637,500.000$ 60,637,500.00$ 46,884,374.99$ 46,884,375.00$ 168,137,197.50$ 168,137,197.50$ 60,637,500.00$ 60,637,500.00$ 60,637,500.00

SUMASSALDOSTRANSFERENCIASBALANCERESUL T X. NATRESULT. X FUNC

ESTADO DE RESULTADOSCOMERCIAL LA ESTRATEGIA LTDAESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASDe 01 de Enero de 2015 al 31 de Enero de 2015

CuentaEne- 15%

RESULTADO OPERACIONAL

Ingresos 60,637,500100.00%Ingresos Operacionales de Venta60,637,500100.00%Venta de Mercancias No fabricadas x la empresa60,637,500100.00%

Costo de Ventas35,230,39858.10%Costo de Mercancias no fabricadas x la empresa35,230,39858.10%

RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO25,407,10241.90%

Gastos Operacionales9,791,07016.15%Gastos de Personal9,241,07015.24%Gasto Legales550,0000.91%RESULTADO OPERACIONAL15,616,03225.75%

Gastos No Operacionales150,0000.25%Gastos Financieros150,0000.25%

UTILIDAD DEL EJERCICIO15,466,03225.51%

BALANCE GENERAL

Columna1Columna2Columna3Columna4Columna5BALANCE GENERALCOMERCIALIZADORA LA ESTRATEGIA LTDA.03-30 DE ENERO DE 2015

ACTIVOPASIVODisponible$ 81,387,948Cuentas por pagar$ 65,257,141Caja$ 46,442,287Proveedores Nacionales$ 40,257,141Bancos $ 34,945,661Otras cuentas por pagar$ 25,000,000

Cuentas Por Cobrar$ 1,515,938Impuestos por pagar$ 3,586,422Anticipo Rete Fuente Enero$ 1,515,938Retencin en la fuente$ 1,760,322Iva por pagar$ 1,826,100

Inventario de Mercancias$ 22,993,977Obligaciones Laborales$ 3,588,268Mercancias No fabricadas x la Em/sa$ 22,993,977Aportes de Nomina$ 2,365,575Provisiones de Nomina$ 1,222,693

Propieda Planta y Equipo$ 30,800,000TOTAL PASIVOS$ 72,431,831Muebles y Enseres$ 5,800,000Flota y equipo de transporte$ 25,000,000PATRIMONIOAportes Socios$ 50,000,000Activos Diferidos$ 1,200,000Resultado del Ejercicio$ 15,466,032Gastos pagados x Anticipado$ 1,200,000TOTAL PATRIMONIO$ 65,466,032

TOTAL ACTIVOS$ 136,381,925TOTAL PASIVO + PATRIMONIO$ 137,897,863