contabilidad integrada

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UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO Oruro - BOLIVIA BALANCE INICIAL Al 1 de Enero de 2010 (Expresado en Bolivianos) 10000 ACTIVO 11000 ACTIVO CORRIENTE 11100 DISPONIBILIDADES 86000.00 11120 Bancos 86000.00 11124 Cuentas Fiscales y otros en la Banca Privada M/N 86000.00 11300 EXIGIBLE A CORTO PLAZO 34000.00 11310 Cuentas a Cobrar a Corto Plazo 18000.00 11370 Anticipos a Corto Plazo 16000.00 11500 BIENES DE CONSUMO 12000.00 11510 Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros 12000.00 12000 ACTIVO NO CORRIENTE 12300 ACTIVO FIJO (Bienes de Uso) 138620.000 12310 ACTIVO FIJO EN OPERACIONES 103620.00 12311 Edificios 103620.00 12350 CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE BIENES DE DOMINIO PRIVADO 35000.00 12353 Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio 35000.00 12400 (DEPRECIACION ACUMULADA DEL ACTIVO FIJO) -14620.00 12410 (Edificios) -14620.00 TOTAL ACTIVO 20000 PASIVO 21000 PASIVO CORRIENTE 51000.00 21100 OBLIGACIONES A CORTO PLAZO 51000.00 21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 51000.00 30000 PATRIMONIO 31000 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 205000.00 31100 CAPITAL 12500.00 31110 Capital Institucional 103000.00 31130 Transferencias y Donaciones de Capital 22000.00 31400 Ajustes Global del Patrimonio 17000.00 31500 RESULTADOS 63000.00 31510 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores 63000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

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Page 1: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

BALANCE INICIALAl 1 de Enero de 2010

(Expresado en Bolivianos)

10000 ACTIVO

11000 ACTIVO CORRIENTE 132000.00

11100 DISPONIBILIDADES 86000.00

11120 Bancos 86000.00

11124 Cuentas Fiscales y otros en la Banca Privada M/N 86000.00

11300 EXIGIBLE A CORTO PLAZO 34000.00

11310 Cuentas a Cobrar a Corto Plazo 18000.00

11370 Anticipos a Corto Plazo 16000.00

11500 BIENES DE CONSUMO 12000.00

11510 Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros 12000.00

12000 ACTIVO NO CORRIENTE 124000.00

12300 ACTIVO FIJO (Bienes de Uso) 138620.000

12310 ACTIVO FIJO EN OPERACIONES 103620.00

12311 Edificios 103620.00

12350 CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE

BIENES DE DOMINIO PRIVADO 35000.00

12353 Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio Privado 35000.00

12400 (DEPRECIACION ACUMULADA DEL ACTIVO FIJO) -14620.00

12410 (Edificios) -14620.00

TOTAL ACTIVO 256000.00

20000 PASIVO 51000.00

21000 PASIVO CORRIENTE 51000.00

21100 OBLIGACIONES A CORTO PLAZO 51000.00

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 51000.00

30000 PATRIMONIO 205000.00

31000 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 205000.00

31100 CAPITAL 12500.00

31110 Capital Institucional 103000.00

31130 Transferencias y Donaciones de Capital 22000.00

31400 Ajustes Global del Patrimonio 17000.00

31500 RESULTADOS 63000.00

31510 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores 63000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 256000.00

Page 2: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

PRESUPUESTO APROBADO DE RECURSOS GESTION 2010(Expresado en Bolivianos)

DETALLE

12100 VENTA DE BIENES DE LAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS 20 230 0999 15800.00

12200 VENTA DE SERVICIOS DE LAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS 20 230 0999 17000.00

15200 DERECHOS 20 230 0999 25000.00

18111 DEL SECTOR PRIVADO NACIONAL REALIZADOS POR PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS ( MONETIZABLE) 42 230 0000 15000.00

19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 41 113 0099 184700.00

19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 41 119 0099 200000.00

21121 VENTA DE EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 20 230 0999 3500.00

22222 DE PAISES Y ORGANISMOS INTERNACIONALES (NO MONETIZABLE) 80 513 0000 25000.00

35110 SALDO CAJA BANCOS OTROS RECURSOS 20 230 0999 20200.00

TOTAL RECURSOS 506200.00

RECURSOS POR RUBROS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

ORGANISMO FINANCIADOR

ENTIDAD DE TRANSFERENCIA

ORIGENPRESUPUESTO

APROBADO

Page 3: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GESTION 2010Del 1 de Enero al 31 de Diciembre

(Expresado en Bolivianos)

PROGRAMA 00 0000 01 Administracion Central

DETALLE

11220 BONO DE ANTIGÜEDAD 41 113 0099 28000.00

11700 SUELDOS 41 113 0099 130000.00

13110 REGIMEN DE CORTO PLAZO (SALUD) 41 113 0099 15800.00

13120 REGIMEN DE LARGO PLAZO (PENSIONES) 41 113 0099 2700.00

13200 APORTES PATRONAL PARA LA VIVIENDA 41 113 0099 3200.00

21200 ENERGIA ELECTRICA 20 230 0000 12000.00

22120 PASAJE AL EXTERIOR DEL PAIS 20 230 0000 7000.00

22500 SEGUROS 20 230 0000 9100.00

25300 COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 41 113 0099 5000.00

26200 GASTOS JUDICIALES 20 230 0000 5800.00

32200 PRODUCTOS DE ARTES GRÁFICAS, PAPEL Y CARTÓN 20 230 0000 1700.00

33200 CONFECCIONES TEXTILES 20 230 0000 8000.00

39200 MATERIAL DEPORTIVO Y RECREATIVO 20 230 0000 9400.00

39800 OTROS REPUESTOS Y ACCESORIOS 20 230 0000 10300.00

39990 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 42 230 0000 15000.00

43200 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION 80 513 0000 25000.00

81300 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO MERCADO INTERNO 20 230 0000 3000.00

94100 INDEMNIZACION 20 230 0000 15200.00

TOTAL 306200.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSION GESTION 2010Del 1 de Enero al 31 de Diciembre

(Expresado en Bolivianos)

PROGRAMA 10 0001 00 Construcción Aulas

DETALLE

42230 OTRAS CONSTRUCCIONES Y MEJORAS DE BIENES PUBLICOS DE DOMINIO PRIVADO 41 119 0099 200000.00

TOTAL 200000.00

PARTIDA DE GASTO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

ORGANISMO FINANCIADOR

ENTIDAD DE TRANSFERENCIA

DESTINOPRESUPUESTO

APROBADO

PARTIDA DE GASTO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

ORGANISMO FINANCIADOR

ENTIDAD DE TRANSFERENCIA

DESTINOPRESUPUESTO

APROBADO

Page 4: contabilidad integrada

TOTAL GENERAL (GASTOS DE FUNCIONAMIENTO MAS GASTOS DE INVERSION) 506200.00

Page 5: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: E - A TIPO DE TRANSACCION: Ppto.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

12100 VENTA DE BIENES DE LAS ADM. PUBLICAS 20 210 0999 Venta de especies forestales 15800.00

12200 VENTA DE SERVICIOS DE LAS ADM. PUBLICAS 20 210 0999 Venta de serv, de consultoria y otros 17000.00

15200 DERECHOS 20 210 0999 Venta de formularios valorados 25000.00

18111 DEL SEC. PRIV. NAC. REALIZ. POR PERS. NAT. Y JURID. 42 230 0000 Por donación en efectivo de Emp. MONOPOL 15000.00

19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 41 113 0099 Ingreso por Cooparticipación Tributaria (Part. Popular) 184700.00

19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 41 119 0099 Ingreso por Cooparticipación Tributaria (I.D.H.) 200000.00

21121 VENTA DE EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 20 210 0999 Venta de un lote de equipos de computación usados 3500.00

22222 DE PAISES Y ORGANISMOS INTERNACIONALES 80 513 0000 Por donación de USAID, en maquinaria de producción 25000.00

35110 SALDO CAJA BANCOS OTROS RECURSOS 20 210 0999 Para presupuestar los saldos en caja bancos 20200.00

00 0000 01 11220 BONO DE ANTIGÜEDAD 41 113 0099 Bono de Antigüedad 28000.00

00 0000 01 11700 SUELDOS 41 113 0099 Sueldos 130000.00

00 0000 01 13110 REGIMEN DE CORTO PLAZO (SALUD) 41 113 0099 Régimen de corto Plazo (Salud) 15800.00

00 0000 01 13120 REGIMEN DE LARGO PLAZO (PENSIONES) 41 113 0099 Régimen de Largo Plazo (Pensiones) 2700.00

00 0000 01 13200 APORTES PATRONAL PARA LA VIVIENDA 41 113 0099 Aporte Patronal para la Vivienda 3200.00

00 0000 01 21200 ENERGIA ELECTRICA 20 230 0000 Energía Eléctrica 12000.00

00 0000 01 22120 PASAJE AL EXTERIOR DEL PAIS 20 230 0001 Pasaje al Exterior del país 7000.00

00 0000 01 22500 SEGUROS 20 230 0002 Seguros 9100.00

00 0000 01 25300 COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 41 113 0099 Comisiones y Gastos Bancarios 5000.00

00 0000 01 26200 GASTOS JUDICIALES 20 230 0000 Gastos Judiciales 5800.00

00 0000 01 32200 PRODUCTOS DE ARTES GRÁFICAS, PAPEL Y CARTÓN 20 230 0000 Productos de Artes Gráficas, Papel y Cartón 1700.00

00 0000 01 33200 CONFECCIONES TEXTILES 20 230 0000 Confecciones Textiles 8000.00

00 0000 01 39200 MATERIAL DEPORTIVO Y RECREATIVO 20 230 0000 Material Deportivo y Recreativo 9400.00

00 0000 01 39800 OTROS REPUESTOS Y ACCESORIOS 20 230 0000 Otros Repuestos y Accesorios 10300.00

00 0000 01 39990 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 42 230 0000 Otros Materiales y Suministros 15000.00

00 0000 01 43200 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION 80 513 0000 Maquinaria y Equipo de Produccion 25000.00

00 0000 01 81300 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO MERCADO INTERNO 20 230 0000 Impuesto al Valor Agregado Mercado Interno 3000.00

00 0000 01 94100 INDEMNIZACION 20 230 0000 Indemnización 15200.00

10 0001 00 42230 OTRAS CONST. Y MEJ. DE BIENES PUBL. DE DOMIN. PRIV. 41 119 0099 Otras Const.y Mej. de Bienes Públ. de Dominio Priv. 200000.00

TOTAL 506200.00 506200.00

FECHA: 02 - 01- 2010 Nº: 1

CAT. PROG.

PART. RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por la Estimación y Asignación del presupuesto para la gestión 2010

Page 6: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: TIPO DE TRANSACCION: Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuenta Fiscales y otrs enla Banca Privada M/E 86000.00

11310 Cuenta a Cobrar a Corto Plazo 18000.00

11370 Anticipo a Corto Plazo 16000.00

11510 Inv, de Mat. Prim., Mat. Y Sumin. 12000.00

12311 Edificios 103620.00

12353 Const, y Mej, de Otr. Bienes de Domin. Priv. 35000.00

12410 (Edificios) -14620.00

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 51000.00

31110 Capital Institucional 103000.00

31130 Transferencias y Donaciones de Capital 22000.00

31400 Ajuste Global del Patrimonio 17000.00

31510 Resultados Acumulados de Ejercicio Anteriores 63000.00

TOTAL 256000.00 256000.00

FECHA: 02 - 01- 2010 Nº: 2

CAT. PROG.

PART. RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Registro del Balance Inicial

Page 7: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 11700 Sueldos 41 113 0099 61100 Sueldos y Salarios 45000.00

00 0000 01 11220 Bono de Antigüedad 41 113 0099 61100 Sueldos y Salarios 6750.00

21130 Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo 45431.32

21142 Retenciones a Pagar a Corto Plazo 6318.68

TOTAL 51750.00 51750.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 13110 Régimen a Corto Plazo (Salud) 41 113 0099 61210 Aportes Patronales al Seguro Social 5175.00

00 0000 01 13120 Régimen a Largo Plazo (Pensiones) 41 113 0099 61210 Aportes Patronales al Seguro Social 884.93

00 0000 01 13200 Aportes Patronal para la Vivienda 41 113 0099 61220 Aportes Patronales para Vivienda 1035.00

21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo 7094.93

TOTAL 7094.93 7094.93

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 92340.00

19212 Por Coparticipación Tributaria 41 113 0099 57200 Del Sector Público No Financiero 92340.00

TOTAL 92340.00 92340.00

FECHA: 29 - 01- 2010 Nº: 3

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Devengado de sueldos y aportes laborales de enero de 2010

FECHA: 29 - 01- 2010 Nº: 4

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Devengado de aportes patronales del mes de enero de 2010

FECHA: 31 - 01- 2010 Nº: 5

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Recursos del T.G.N transferida a nuestra Cta. Ctte.

Page 8: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 25300 Comisiones y Gastos Bancarios 41 113 0099 61410 Costo de Servicios no Personales 495.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 495.00

TOTAL 495.00 495.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

21130 Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo 45431.32

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 45431.32

TOTAL 45431.32 45431.32

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

21142 Retenciones a Pagar a Corto Plazo 6318.68

21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo 7094.93

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 13413.61

TOTAL 13413.61 13413.61

FECHA: 31 - 01- 2010 Nº: 6

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por comisiones retenidas por la entidad bancaria de la transferencia

FECHA: 03 - 02- 2010 Nº: 7

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Pago de sueldos del mes de enero de 2010

FECHA: 15 - 02- 2010 Nº: 8

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Pago de aportes patronales y retenciones de enero de 2010

Page 9: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 3000.00

12200 Venta de Serv, de las Adm. Púb. 20 230 0999 52200 Venta de Servicios 3000.00

TOTAL 3000.00 3000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: P D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 12000.00

15200 Derechos 20 230 0999 54200 Derechos 12000.00

TOTAL 12000.00 12000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 32200 Prod, de Artes Gráf, Pal, y Cartón 20 230 0000 61420 Costo de Materiales y Suminstros 1200.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 1200.00

TOTAL 1200.00 1200.00

FECHA: 25 - 02- 2010 Nº: 9

CAT. PROG. PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Ingresos por servicios de Consultoría a Emp. Min. Inti Raymi según factura Nº 012

FECHA: 25 - 03- 2010 Nº: 10

CAT. PROG. PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Venta de formularios valorados

FECHA: 17 - 04- 2010 Nº: 11

CAT. PROG. PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por impresión de 10 talonarios en Imprenta El Porvenir

Page 10: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 6500.00

12200 Venta de Serv, de las Adm. Púb. 20 230 0999 52200 Venta de Servicios 6500.00

TOTAL 6500.00 6500.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: TIPO DE TRANSACCION: Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11610 Activos Diferidos a corto Plazo 12600.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 12600.00

TOTAL 12600.00 12600.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 21200 Energía Electrica 20 230 0000 61410 Costo de Servicios no Personales 4000.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 4000.00

TOTAL 4000.00 4000.00

FECHA: 21 - 04 - 2010 Nº: 12

CAT. PROG. PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Ingresos por servicios de consultoria a la firma La Estrella según factura Nº 013

FECHA: 01 - 05 - 2010 Nº: 13

CAT. PROG. PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Contratación de Póliza de seguro automotor con Boliviana Ciacruz

FECHA: 25 - 05 - 2010 Nº: 14

CAT. PROG. PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Pago a ELFEO por consumo de energía eléctrica de mes xxxx

Page 11: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 94100 Indemnización 20 230 0000 61310 Indemnizaciones 8200.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 8200.00

TOTAL 8200.00 8200.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: P D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 8000.00

15200 Derechos 20 230 0999 54200 Derechos 8000.00

TOTAL 8000.00 8000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 14600.00

18111 Del Sec. Priv. Nac. Realiz, p' Pers. Natur. Y Jurid. 42 230 0000 58200 Donaciones Internas 14600.00

TOTAL 14600.00 14600.00

FECHA: 05 - 06 - 2010 Nº: 15

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Pago de beneficios sociales al Dr. N.N. por retiro voluntario

FECHA: 29 - 06- 2010 Nº: 16

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Venta de formularios valorados

FECHA: 30 - 06- 2010 Nº: 17

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por la entrega en afectivo de la Emp. MONOPOL (donación)

Page 12: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: A TIPO DE TRANSACCION: Ppto.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 000 01 33200 Confecciones Textiles 20 230 0000 4200.00

00 0000 01 39990 Otros Materiales y Suministros 42 230 0000 4200.00

TOTAL 4200.00 4200.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 39990 Otros Materiales y Suministros 42 230 0000 61420 Costo de Materiales y Suministros 14600.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 14600.00

TOTAL 14600.00 14600.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C TIPO DE TRANSACCION: Ppto.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 42230 Otras Const, y Mej. De Bienes Púb, de Dom. Priv. 41 119 0099 12353 Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 185000.00

TOTAL 185000.00 0.00

FECHA: 30 - 06- 2010 Nº: 18

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por traspaso entre partidas

FECHA: 30 - 06- 2010 Nº: 19

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por la entrega de pinturas de la Emp. MONOPOL (donación)

FECHA: 14 - 07- 2010 Nº: 20

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por la firma de contrato con la Emp. Constructora AMANECER Ltda, para cosnstrucción de aulas para la Fac. de Economía

Page 13: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: P TIPO DE TRANSACCION: Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

11370 Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 37000.00

113701 Emp. Const. AMANECER Ltda.

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 37000.00

TOTAL 37000.00 37000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 43200 Maquinaria y Equipo de Producción 80 513 0000 12313 Maquinaria y Equipo de Producción 18000.00

22222 De Paises y Organizaciones Internacionales 80 513 0000 31130 Transferencias y Donaciones de Capital 18000.00

TOTAL 18000.00 18000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 22120 Pasaje al Exterior del País 20 230 0000 61410 Costo de Servicios No Personales 5100.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 5100.00

TOTAL 5100.00 5100.00

FECHA: 14 - 07- 2010 Nº: 21

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Poranticipo del 20% la Emp. Constructora AMANECER Ltda, para inicio de Obra

FECHA: 16 - 08- 2010 Nº: 22

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por adquisición de máquina cosechadora de firma HANSA Ltda.

FECHA: 25 - 08- 2010 Nº: 23

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por pago de pasajes a AEROSUR para la MAE a la Rep, de Chile

Page 14: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 39990 Otros Materiales y Suministros 42 230 0000 11510 Inventario de Mat. Prima, Materiales y Suministros 4600.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 4600.00

TOTAL 4600.00 4600.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 42230 Otras Const, y Mej. De Bienes Púb, de 41 119 0099 12353 Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 58000.00

11370 Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 11600.00

113701 Emp. Const. AMANECER Ltda.

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 46400.00

TOTAL 58000.00 58000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

61420 Costo de Materiales y Suministros 580.00

00 0000 01 39990 Otros Materiales y Suministros 42 230 0000 11510 Inventario de Mat. Prima, Materiales y Suministros 580.00

TOTAL 580.00 580.00

FECHA: 30 - 08 - 2010 Nº: 24

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por la adquisición de Comer. BADANI de 30 cubos de cera para pisos c/u Bs.100 y 80 escobas c/u Bs. 20 para almacen

FECHA: 16 - 09 - 2010 Nº: 25

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por pago a la Emp. Const. AMANECER Ltda. s/ planila de Avance de Obra Nº 1

FECHA: 18 - 09 - 2010 Nº: 26

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por salida de almacen s/g vale de salida de 5 cubos de cera para pisos y 4 escobas para Administración

Page 15: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 26200 Gastos Judiciales 20 230 0000 61410 Costo de Servicios No Personales 2000.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 2000.00

TOTAL 2000.00 2000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 21200 Energía Eléctrica 20 230 0000 61410 Costo de Servicios No Personales 5300.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 5300.00

TOTAL 5300.00 5300.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 42230 Otras Const, y Mej. De Bienes Púb, de Dom. Priv. 41 119 0099 12353 Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 45000.00

11370 Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 9000.00

113701 Emp. Const. AMANECER Ltda. 36000.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 9000.00

TOTAL 45000.00 54000.00

FECHA: 06 - 10 - 2010 Nº: 27

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por pago Abogado R. Meneses por protocolización de un documento público

FECHA: 16 - 10 - 2010 Nº: 28

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por a ELFEO por servicios de energía eléctrica del mes yyyy

FECHA: 18 - 11 - 2010 Nº: 29

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por pago a la Emp. Const. AMANECER Ltda. s/ planila de Avance de Obra Nº 2

Page 16: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D P TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim. Tesor.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 39200 Material Deportivo y Recreativo 20 230 0000 61420 Costo de Materirales y Suministros 6300.00

11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca privada M/N 6300.00

TOTAL 6300.00 6300.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 39800 Otros Repuetos y Accesorios 20 230 0000 61420 Costo de Materirales y Suministros 1800.00

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 1800.00

211101 Com. RODAS

TOTAL 1800.00 1800.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 11700 Sueldos 41 113 0099 61100 Sueldos y Salarios 47000.00

00 0000 01 11220 Bono de Antigüedad 41 113 0099 61100 Sueldos y Salarios 7050.00

21130 Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo 47450.49

21142 Retenciones a Pagar a Corto Plazo 6599.51

TOTAL 54050.00 54050.00

FECHA: 25 - 11 - 2010 Nº: 30

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por adquisición de implementos deportivos para los estudiantes

FECHA: 29 - 12 - 2010 Nº: 31

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por adquisición de Com. RODAS, 2 discos duros pero a credito

FECHA: 29 - 12- 2010 Nº: 32

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Devengado de sueldos y aportes laborales de docoembre de 2010

Page 17: contabilidad integrada

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 13110 Régimen a Corto Plazo (Salud) 41 113 0099 61210 Aportes Patronales al Seguro Social 5405.00

00 0000 01 13120 Régimen a Largo Plazo (Pensiones) 41 113 0099 61210 Aportes Patronales al Seguro Social 924.26

00 0000 01 13200 Aportes Patronal para la Vivienda 41 113 0099 61220 Aportes Patronales para Vivienda 1081.00

21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo 7410.26

TOTAL 7410.26 7410.26

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 39800 Otros Repuetos y Accesorios 20 230 0000 61420 Costo de Materirales y Suministros 800.00

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 800.00

211102 Com. TAURO

TOTAL 800.00 800.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: Ppto. Patrim.

DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS F.F. O.F. DESCRIPCION OEC DEBE HABER

00 0000 01 22500 Seguros 20 230 0000 61410 Costo de Servicios No Personales 8400.00

11610 Activos Diferidos a Corto Plazo 8400.00

FECHA: 29 - 12- 2010 Nº: 33

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Devengado de aportes patronales del mes de diciembre de 2010

FECHA: 29 - 12 - 2010 Nº: 34

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

GLOSA: Por adquisición de Com. TAURO un par de espejos retrovisores s/g factura Nºxx pero a credito

FECHA: 31 - 12 - 2010 Nº: 35

CAT. PROG.

PARTIDA/ RUBRO

E.T. / O.T.

CODIGO CONTABLE

Page 18: contabilidad integrada

TOTAL 8400.00 8400.00GLOSA: Por ajuste de seguros vendidos a la fecha

Page 19: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

LIBRO MAYOR

BANCOS 11124 SUELDOS Y SALARIOS 61100 SUELDOS Y SAL. A PAGAR A C.P. 21130

5) 92340.00 6) 495.00 3) 45000.00 7) 45431.32 3) 45431.32

9) 3000.00 7) 45431.32 3) 6750.00 32) 47450.49

10) 12000.00 8) 13413.61 32) 47000.00 45431.32 92881.81

12) 6500.00 11) 1200.00 32) 7050.00

16) 8000.00 13) 12600.00 105800.00 RETENCIONES A PAGAR A C.P. 21142

17) 14600.00 14) 4000.00 8) 6318.68 3) 6318.68

15) 8200.00 DEL SECT. PUB. NO FINAN. 57200 32) 6599.51

18) 14600.00 5) 92340.00 6318.68 12918.19

21) 37000.00 92340.00

23) 5100.00 APORTES PATRON. AL SEG. SOC. 61210

24) 4600.00 COSTO DE SERV. NO PERS. 61410 4) 5175.00

25) 46400.00 6) 495.00 4) 884.93

27) 2000.00 14) 4000.00 33) 5405.00

28) 5300.00 21) 5100.00 33) 924.26

29) 36000.00 27) 2000.00 12389.19

30) 6300.00 28) 5300.00

136440.00 242639.93 35) 8400.00 APORTES PATRON. PARA VIV. 61220

25295.00 4) 1035.00

31) 1081.00

CTAS. A PAGAR A C.P. 21110 2116.00

31) 1800.00 VENTA DE SERVICIOS 52200

34) 800.00 9) 3000.00 APORTES PATRON. A PAGAR A C.P. 21141

2600.00 12) 6500.00 8) 7094.93 4) 7094.93

9500.00 33) 7410.26

7094.93 14505.19

MAQ. Y EQ. DE PROD. 12313 DERECHOS 54200

22) 18000.00 10) 12000.00 INV. DE MAT. PRIM., MAT. Y SUM. 11510

18000.00 16) 8000.00 24) 4600.00 26) 580.00

20000.00 Err:522 580.00

TRANS. Y DON. DE CAP. 31130 COSTO DE MAT. Y SUMIN. 61420

22) 18000.00 11) 1200.00 CONST. Y MEJ. DE OTROS BIENES D' DOM. PRIV. 12353

18000.00 19) 14600.00 18) 0.00

26) 580.00 25) 58000.00

CAPITAL INSTITUCIONAL 31110 30) 6300.00 29) 45000.00

S) 103000.00 31) 1800.00 103000.00

103000.00 34) 800.00

25280.00

DEP. ACUM. EDIFICIOS 12410

ANTICIPO A CORTO PLAZO 11370 ACT. DIFER. A C.P. 11610 S) -14620.00

21) 37000.00 25) 11600.00 13) 12600.00 35) 8400.00 -14620.00

29) 9000.00 12600.00 8400.00

37000.00 20600.00 AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO 31400

S) 17000.00

DONACIONES EXTERNAS 58200 INDEMNIZACIONES 61310 17000.00

17) 14600.00 15) 8200.00

14600.00 8200.00 RESULTADOS ACUM. DE EJER. ANT. 31510

S) 63000.00

EDIFICIOS 12311 CTAS. A COBRAR A C.P. 11310 63000.00

S) 103620.00 S) 18000.00

103620.00 18000.00

Page 20: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS GESTION 2010

DESCRIPCION DE CUENTA SUMAS SALDO FINAL

VARIACIONBALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOS

DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PAS. Y PATRIM. PERDIDA GANANCIA

11124 Ctas. Fisc. Y Otr, en la Banca Priv. M/N 86000.00 136440.00 242639.93 -20199.93 65800.07 -20199.93

11310 Ctas, por Cobrar a Corto Plazo 18000.00 18000.00 0.00 0.00 18000.00

11370 Anticipos a Corto Plazo 16000.00 37000.00 20600.00 32400.00 0.00 16400.00 32400.00

11510 Inv. De Mat. Prim, Mat, y Sum. 12000.00 4600.00 580.00 16020.00 0.00 4020.00 16020.00

11610 Act. Diferidos a Corto Plazo 12600.00 8400.00 4200.00 0.00 0.00 4200.00

12311 Edificios 103620.00 103620.00 0.00 0.00 103620.00

12313 Maquinaria y Equipo de Producción 18000.00 18000.00 0.00 0.00 18000.00

12353 Const, y Mej, de Otros Bienes de Dom. Priv. 35000.00 103000.00 138000.00 0.00 103000.00 138000.00

12410 (Depresiación Acumulada Edificios) (14620,00) -14620.00 0.00 #VALUE! -14620.000

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo (51000,00) 2600.00 0.00 53600.00 2600.00 53600.00

21130 Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo 45431.32 92881.81 0.00 47450.49 0.00 47450.49

21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo 7094.93 14505.19 0.00 7410.26 0.00 7410.26

21142 Retenciones a Pagar a Corto Plazo 6318.68 12918.19 0.00 6599.51 0.00 6599.51

31110 Capital Institucional (103000,00) 103000.00 0.00 103000.00

31130 Transferencias y Donaciones de Capital (22000,00) 18000.00 40000.00 18000.00 40000.00

31400 Ajuste Global del Patrimonio (17000,00) 17000.00 0.00 17000.00

31510 Resultados Acumulados de Ejer. Anteriores (63000,00) 63000.00 0.00 63000.00

52200 Venta de Servicios 9500.00 9500.00

54200 Derechos 20000.00 20000.00

57200 Del Sector Público No Financiero 92340.00 92340.00

58200 Donaciones Externas 14600.00 14600.00

61100 Sueldos y Salarios 105800.00 105800.00

61210 Aportes Patronales al Seguro Social 12389.19 12389.19

61220 Aportes Patronales para Vivienda 2116.00 2116.00

61310 Indemnizaciones 8200.00 8200.00

61410 Costo de Servicios No Personales 25295.00 25295.00

61420 Costo de Materiales y Suministros 25280.00 25280.00

SUMAS PARCIALES 549565.12 549565.12 295420.07 338060.26 179080.19 136440.00

PERDIDA -42640.19 42640.19

SUMAS TOTALES 295420.07 295420.07 179080.19 179080.19

CODIGO CONT.

SALDO INICIAL

Page 21: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO Oruro - BOLIVIA

ESTADO DE RESULTADOSPor el año terminado al 31 de Diciembre del 2010

(Expresado en Bolivianos)

50000 RECURSOS CORRIENTES 136440.00

52000 Venta de Bienes y Servicios

52200 Venta de Servicios 9500.00

52200 .01 Emp. Min. Inti Raymi 3000.00

52200 .02 La Estrella 6500.00

54200 Derechos 20000.00

57000 Transferencias Corrientes Recibídas 92340.00

57200 Del Sector Público No Financiero 92340.00

58000 Donaicones Corrientes Recibídas 14600.00

58200 Donaciones Externas 14600.00

60000 GASTOS CORRIENTES 179080.19

61000 Gastos de Consumo

61100 Sueldos y Salarios 105800.00

61200 Aportes Patronales 14505.19

61210 Aportes Patronales al Seguro Social 12389.19

61220 Aportes Patronales para Vivienda 2116.00

61300 Beneficios Sociales 8200.00

61310 Indemnizaciones 8200.00

61400 Costo de Bienes y Servicios 50575.00

61410 Costo de Servicios No Personales 25295.00

61420 Costo de Materiales y Suministros 25280.00

RESULTADO DEL EJERCICIO -42640.19

Page 22: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

BALANCE GENERALAl 31 de Diciembre de 2010(Expresado en Bolivianos)

10000 ACTIVO

11000 ACTIVO CORRIENTE 50420.07

11100 DISPONIBILIDADES -20199.93

11120 Bancos -20199.93

11124 Cuentas Fiscales y otros en la Banca Privada M/N -20199.93

11300 EXIGIBLE A CORTO PLAZO 50400.00

11310 Cuentas a Cobrar a Corto Plazo 18000.00

11370 Anticipos a Corto Plazo 32400.00

11500 BIENES DE CONSUMO 16020.00

11510 Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros 16020.00

11600 OTROS ACTIVOS CORRIENTES 4200.00

11610 Act. Diferidos a Corto Plazo 4200.00

12000 ACTIVO NO CORRIENTE 245000.00

12300 ACTIVO FIJO (Bienes de Uso) 121620.000

12310 ACTIVO FIJO EN OPERACIONES 121620.00

12311 Edificios 103620.00

12312 Maquinaria y Equipo de Producción 18000.00

12350 CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE 138000.00

BIENES DE DOMINIO PRIVADO 138000.00

12353 Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio Privado 138000.00

12400 (DEPRECIACION ACUMULADA DEL ACTIVO FIJO) -14620.00

12410 (Edificios) -14620.00

TOTAL ACTIVO 295420.07

20000 PASIVO

21000 PASIVO CORRIENTE 115060.26

21100 OBLIGACIONES A CORTO PLAZO 115060.26

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 53600.00

21130 Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo 47450.49

21140 Aportes y Retenciones a Pagar a Corto Plazo 14009.77

21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo 7410.26

21142 Retenciones a Pagar a Corto Plazo 6599.51

30000 PATRIMONIO

31000 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 180359.81

31100 CAPITAL 160000.00

31110 Capital Institucional 103000.00

31130 Transferencias y Donaciones de Capital 40000.00

31400 Ajustes Global del Patrimonio 17000.00

31500 RESULTADOS 20359.81

31510 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores 63000.00

31530 Resultado del Ejercicio -42640.19

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 295420.07

Page 23: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORUROOruro - BOLIVIA

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 11220 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Bono de Antigüedad Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 28000.00 - 28000.00

Actividad: 01 Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADOFECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

29/01/2010 3 Devengado de sueldos del mes enero 2010 s/g planillas 6750.00 6750.00 21250.00 6750.00 6750.00 21250.00 0.00

12/29/2010 32 Devengado de sueldos del mes diciembre 2010 s/g planillas 7050.00 13800.00 14200.00 7050.00 13800.00 14200.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 11700 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Sueldos Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 130000.00 - 130000.00

Actividad: 01 Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

29/01/2010 3 Devengado de sueldos del mes enero 2010 s/g planillas 45000.00 45000.00 85000.00 45000.00 45000.00 85000.00 0.00

12/29/2010 32 Devengado de sueldos del mes diciembre 2010 s/g planillas 47000.00 92000.00 38000.00 47000.00 92000.00 38000.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 13110 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Régimen a Corto Plazo (Salud) Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 15800.00 - 15800.00

Actividad: 01 Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

29/01/2010 4 Devengado de Aport. Patro. del mes enero 2010 s/g planillas 5175.00 5175.00 10625.00 5175.00 5175.00 10625.00 0.00

12/29/2010 33 Devengado de Aport. Patro. del mes dic. 2010 s/g planillas 5405.00 10580.00 5220.00 5405.00 10580.00 5220.00 0.00

Page 24: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 13120 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Régimen a Largo Plazo (Pensiones) Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 2700.00 - 2700.00

Actividad: 01 Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

29/01/2010 4 Devengado de Aport. Patro. del mes enero 2010 s/g planillas 884.93 884.93 1815.07 884.93 884.93 1815.07 0.00

12/29/2010 33 Devengado de Aport. Patro. del mes dic. 2010 s/g planillas 924.26 1809.19 890.81 924.26 1809.19 890.81 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 13200 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Aporte Patronal para Vivienda Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 3200.00 - 3200.00

Actividad: 01 Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

29/01/2010 4 Devengado de Aport. Patro. del mes enero 2010 s/g planillas 1035.00 1035.00 2165.00 1035.00 1035.00 2165.00 0.00

12/29/2010 33 Devengado de Aport. Patro. del mes dic. 2010 s/g planillas 1081.00 2116.00 1084.00 1081.00 2116.00 1084.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 21200 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Energía Eléctrica Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 12000.00 - 12000.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

25/05/2010 14 Pago por consumo de energía eléctrica mes xxxx 4000.00 4000.00 8000.00 4000.00 4000.00 8000.00 4000.00 4000.00 0.00

Page 25: contabilidad integrada

10/16/2010 28 Pago por consumo de energía eléctrica mes yyyy 5300.00 9300.00 2700.00 5300.00 9300.00 2700.00 5300.00 9300.00 0.00

Page 26: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 22120 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Pasaje al Exterior del País Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 7000.00 - 7000.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

25/08/2010 23 Pago de pasajes a Aerosur para la MAE a la Rep. Chile 5100.00 5100.00 1900.00 5100.00 5100.00 1900.00 5100.00 5100.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 22500 EVOLUCION DE GASTOPrograma: 00 Seguros Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 9100.00 - 9100.00Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

31/12/2010 35 Ajuste de seguros vencidos 8400.00 8400.00 700.00 8400.00 8400.00 700.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 25300 EVOLUCION DE GASTOPrograma: 00 Comisiones y Gastos Bancarios Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 5000.00 - 5000.00Actividad: 01 Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

31/01/2010 6 Por comisiones retenidas por la entidad bancaria de la transferencia 495.00 495.00 4505.00 495.00 495.00 4505.00 495.00 495.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 26200 EVOLUCION DE GASTOPrograma: 00 Gastos Judiciales Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 5800.00 - 5800.00Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

Page 27: contabilidad integrada

06/10/2010 27 Pago a Abogado R. Meneses por protocolización de un documento 2000.00 2000.00 3800.00 2000.00 2000.00 3800.00 2000.00 2000.00 0.00

Page 28: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 32200 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Productos de Artes Gráf.,Papel y Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 Cartó 1/2/2010 R - 01 1700.00 - 1700.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

17/04/2010 11 Por impresión de 10 Talonarios a Imp. El Porvenir 1200.00 1200.00 500.00 1200.00 1200.00 500.00 1200.00 1200.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 33200 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Confecciones Textiles Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 8000.00 -4200.00 3800.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 39200 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Material Deportivo y Recreativo Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 9400.00 - 9400.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

25/11/2010 30 Por adquisición de implementos deportivos 6300.00 6300.00 3100.00 6300.00 6300.00 3100.00 6300.00 6300.00 0.00

Page 29: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 39800 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Otros Repuestos y Accesorios Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 10300.00 - 10300.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

29/12/2010 31 Por adquisición de discos duros de Com. Rodas 1800.00 1800.00 8500.00 0.00 0.00 0.00

12/29/2010 34 Por adquisición de espejos retrovisores de Com. Tauro 800.00 2600.00 7700.00 0.00 0.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 39990 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Otros Materiales y Suministros Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 15000.00 4200.00 19200.00

Actividad: 01 Fte: 42 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

30/06/2010 19 Por la entrega de pinturas de la Emp. MONOPOL (donación) 14600.00 14600.00 4600.00 0.00

8/30/2010 24 Por Adquirir de 30 cub. cera y 80 escobas de Com. Badani 4600 4600 14600.00 4600.00 4600.00 4600.00

9/18/2010 26 Por saliida de 5 cub. Cera y 4 escobas de almacen 580.00 15180.00 4020.00 4600.00 10580.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 43200 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Maquinaria y Equipo de Producción Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 25000.00 - 25000.00

Actividad: 01 Fte: 80 O.F. 513 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

16/08/2010 22 Por adquisición de una maquina cosechadora 18000.00 18000.00 7000.00 18000.00 18000.00 0.00

Page 30: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 94100 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Indemnización Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 15200.00 - 15200.00

Actividad: 01 Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

05/06/5010 15 Pago de sus beneficios sociales al Sr. NN 8200.00 8200.00 7000.00 8200.00 8200.00 7000.00 8200.00 8200.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 39990 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 00 Otros Materiales y Suministros Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0000 1/2/2010 R - 01 15000.00 4200.00 19200.00

Actividad: 01 Fte: 42 O.F. 230 E.T. 0000

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

30/06/2010 19 Por la entrega de pinturas de la Emp. MONOPOL (donación) 14600.00 14600.00 4600.00 0.00

8/30/2010 24 Por Adquirir de 30 cub. cera y 80 escobas de Com. Badani 4600 4600 14600.00 4600.00 4600.00 4600.00

9/18/2010 26 Por saliida de 5 cub. Cera y 4 escobas de almacen 4600 14600.00 580.00 15180.00 4020.00 4600.00 10580.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Gestión: 2010 Partida: 42230 EVOLUCION DE GASTO

Programa: 10 Otras Constr. Y Mej. De Bienes Púb. Fecha: Dcto: Aprop. Modif. Aprop. Act.

Proyecto: 0001 de Dominio Privado 1/2/2010 R - 01 200000.00 - 200000.00

Actividad: 00 Fte: 41 O.F. 119 E.T. 0099

COMPROMISO DEVENGADO PAGADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

14/07/2010 20 Por firma contrato con la Emp Contruc. Amanecer Ltda. 185000.00 185000.00 15000.00 0.00

9/16/2010 25 Por pago de avance de Obra al emp. Const. Amanercer Ltda. 58000.00 58000.00 142000.00 58000.00 58000.00 0.00

Page 31: contabilidad integrada

11/18/2010 29 Por pago de avance de Obra al emp. Const. Amanercer Ltda. 185000.00 15000.00 45000.00 103000.00 97000.00 45000.00 103000.00 0.00

Page 32: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO Oruro - BOLIVIA

RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTARIA INSTITUCIONAL DE GASTOSGestión: 2010 Mes:

PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADOPARTIDA DESCRIPCION INICIAL MODIF. ACTUAL COMPR. ACUMUL. SALDO DEVENGADO ACUMUL. SALDO PAGADO ACUMUL. SALDO

11220 Bono de Antigüedad 28000.00 0.00 28000.00 7050.00 13800.00 14200.00 7050.00 13800.00 14200.00 0.00 0.00 0.00

11700 Sueldos 130000.00 0.00 130000.00 47000.00 92000.00 38000.00 47000.00 92000.00 38000.00 0.00 0.00 0.00

13110 Régimen de Corto Plazo (salud) 15800.00 0.00 15800.00 5405.00 10580.00 5220.00 5405.00 10580.00 5220.00 0.00 0.00 0.00

13120 Régimen de Largo Plazo (Pensiones) 2700.00 0.00 2700.00 924.26 1809.19 890.81 924.26 1809.19 890.81 0.00 0.00 0.00

13200 Aportes Patronal para la Vivienda 3200.00 0.00 3200.00 1081.00 2116.00 1084.00 1081.00 2116.00 1084.00 0.00 0.00 0.00

21200 Energía Eléctrica 12000.00 0.00 12000.00 5300.00 9300.00 2700.00 5300.00 9300.00 2700.00 5300.00 9300.00 0.00

22120 Pasaje al Exterior del País 7000.00 0.00 7000.00 5100.00 5100.00 1900.00 5100.00 5100.00 1900.00 5100.00 5100.00 0.00

22500 Seguros 9100.00 0.00 9100.00 8400.00 8400.00 700.00 8400.00 8400.00 700.00 0.00 0.00 0.00

25300 Comisiones y Gastos Bancarios 5000.00 0.00 5000.00 495.00 495.00 4505.00 495.00 495.00 4505.00 495.00 495.00 0.00

26200 Gastos Judiciales 5800.00 0.00 5800.00 2000.00 2000.00 3800.00 2000.00 2000.00 3800.00 2000.00 2000.00 0.00

32200 Productos de Artes Gráf., Papel y Cartón 1700.00 0.00 1700.00 1200.00 1200.00 500.00 1200.00 1200.00 500.00 1200.00 1200.00 0.00

33200 Confecciones Textiles 8000.00 -4200.00 3800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

39200 Material Deportivo y Recreativo 9400.00 0.00 9400.00 6300.00 6300.00 3100.00 6300.00 6300.00 3100.00 6300.00 6300.00 0.00

39800 Otros Repuestos y Accesorios 10300.00 0.00 10300.00 0.00 0.00 0.00 800.00 2600.00 7700.00 0.00 0.00 0.00

39990 Otros Materiales y Suministros 15000.00 4200.00 19200.00 0.00 0.00 0.00 580.00 15180.00 4020.00 0.00 4600.00 10580.00

43200 Maquinaria y Equipo de Producción 25000.00 0.00 25000.00 0.00 0.00 0.00 18000.00 18000.00 7000.00 18000.00 18000.00 0.00

81300 Impuesto al Valor Agregado Merc. Inter. 3000.00 0.00 3000.00 8200.00 8200.00 7000.00 8200.00 8200.00 7000.00 8200.00 8200.00 0.00

94100 Indemnización 15200.00 0.00 15200.00 0.00 4600.00 14600.00 580.00 15180.00 4020.00 0.00 4600.00 10580.00

42230 Otras Const. Y Mej. De Bienes Púb. Dom. Priv. 200000.00 0.00 200000.00 0.00 185000.00 15000.00 45000.00 103000.00 97000.00 45000.00 103000.00 0.00

SUMAS TOTALES 506200.00 0.00 506200.00 98455.26 350900.19 113199.81 163415.26 315260.19 203339.81 91595.00 162795.00 21160.00

Page 33: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE O Oruro - BOLIVIA

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 12100 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Vta. De Bienes de las Adm. Públicas 1/2/2010 R - 01 15800.00 - 15800.00

Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0999

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 12200 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Vta. De Bienes de las Adm. Públicas 1/2/2010 R - 01 17000.00 - 17000.00

Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0999

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

25/02/2010 9 Por serv, de Consultoria a Emp. Inti Raymi 3000.00 3000.00 14000.00 3000.00 3000.00 0.00

4/21/2010 12 Por serv, de Consultoria a La Estrella 6500.00 9500.00 7500.00 6500.00 9500.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 15200 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Derechos 1/2/2010 R - 01 25000.00 - 25000.00

Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0999

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

25/03/2010 10 Por venta de formularios valorados 12000.00 12000.00 13000.00 12000.00 12000.00 0.00

Page 34: contabilidad integrada

6/29/2010 16 Por venta de formularios valorados 8000.00 20000.00 5000.00 8000.00 20000.00 0.00

Page 35: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 18111 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Del Sec. Priv. Nac. Rea. Por Pers. Nat. Jur. 1/2/2010 R - 01 15000.00 - 15000.00

Fte: 42 O.F. 230 E.T. 0000

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

30/06/2010 17 Por recepción de efectivo de la donación de Monopol 14000.00 14000.00 1000.00 14000.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 19212 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Por Cooparticipación Tributaria 1/2/2010 R - 01 184700.00 - 184700.00

Fte: 41 O.F. 113 E.T. 0099

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

31/01/2010 5 Por recursos de T.G.N. transferidos a nuestra Cta.Ctte. 92340.00 92340.00 92360.00 92340.00 92340.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 19212 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Por Cooparticipación Tributaria 1/2/2010 R - 01 200000.00 - 200000.00

Fte: 41 O.F. 119 E.T. 0099

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

Page 36: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 21121 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Venta de Equipo de Ofician y Muebles 1/2/2010 R - 01 3500.00 - 3500.00

Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0999

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

30/06/2010

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 22222 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

De Paises y Org. Interernacionales 1/2/2010 R - 01 25000.00 - 25000.00

Fte: 80 O.F. 513 E.T. 0000

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

16/08/2010 22 Por adquisición de Maquinaria de producción de Hansa Ltda. 18000.00 18000.00 7000.00 18000.00 18000.00 0.00

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 35110 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Saldo Caja Bancos Otros Recursos 1/2/2010 R - 01 20200.00 - 20200.00

Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0999

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

Page 37: contabilidad integrada

MAYOR AUXILIAR DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS

Gestión: 2010 EVOLUCION DE RECURSOS

Rubro: 35110 Fecha: Dcto: Estim. Modif. Estm. Act.

Saldo Caja Bancos Otros Recursos 1/2/2010 R - 01 20200.00 - 20200.00

Fte: 20 O.F. 230 E.T. 0999

DEVENGADO INGRESADO

FECHA CBTE. Nº DESCRIPCION PARCIAL ACUM. SALDO PARCIAL ACUM. SALDO

16/08/2010 Por cierre de gestión 0.00 0.00 20200.00 0.00 0.00 0.00

Page 38: contabilidad integrada

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RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTARIA INSTITUCIONAL DE RECURSOSGestión: 2010 Mes:

DESCRIPCIONPRESUPUESTO DEVENGADO PAGADO

INICIAL MODIF. ACTUAL DEVENGADO ACUMUL. SALDO PERCIBIDO ACUMUL. SALDO

12100 Venta de Bienes de las Adm. Públicas 15800.00 0.00 15800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

12200 Venta de Servicios de las Adm. Públicas 17000.00 0.00 17000.00 0.00 9500.00 7500.00 0.00 9500.00 0.00

15200 Derechos 25000.00 0.00 25000.00 0.00 20000.00 5000.00 0.00 20000.00 0.00

18111 Sel Sectos Priv. Nac. Realizados por Pers. Nat. Y Jurid. 15000.00 0.00 15000.00 0.00 14000.00 1000.00 0.00 0.00 14000.00

19212 Por Cooparticipación Tributaria 184700.00 0.00 184700.00 0.00 92340.00 92360.00 0.00 92340.00 0.00

19212 Por Cooparticipación Tributaria 200000.00 0.00 200000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

21121 Venta de Equipo de Oficina y Muebles 3500.00 0.00 3500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

22222 De Paises y Org. Internacionales 25000.00 0.00 25000.00 0.00 18000.00 7000.00 0.00 18000.00 0.00

35110 Saldo Caja Bancos Otros Recursos 20200.00 0.00 20200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

35110 Disminución Caja Bancos 20200.00 0.00 20200.00 0.00 0.00 20200.00 0.00 0.00 0.00

SUMAS TOTALES 526400.00 0.00 526400.00 0.00 153840.00 133060.00 0.00 139840.00 14000.00

CODIGO RUBRO

Page 39: contabilidad integrada

UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO Oruro - BOLIVIA

ANALISIS DE CONSISTENCIA GESTION 2010

EJECUCION PRESUPUESTARIA BRUTA INFORMACION PATRIMONIAL

DESCRIPCION DESCRIPCIÓN TIPOSALDO FINAL

VARIACION RECURSOS GASTOSDEBE HABER

11124 Ctas. Fisc. Y Otr, en la Banca Priv. M/N F 86000.00 -20199.93 0.00 65800.07 0.00 -65800.07

11310 Ctas, por Cobrar a Corto Plazo F 18000.00 18000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

11370 Anticipos a Corto Plazo F 16000.00 32400.00 0.00 16400.00 0.00 16400.00

11510 Inv. De Mat. Prim, Mat, y Sum. F 12000.00 16020.00 0.00 4020.00 0.00 4020.00

11610 Act. Diferidos a Corto Plazo F 0.00 4200.00 0.00 0.00 0.00 0.00

12311 Edificios F 103620.00 103620.00 0.00 unE may, vao 0.00 0.00

12313 Maquinaria y Equipo de Producción F 0.00 18000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

42230 Const, y Mej, de Bienes Púb. De Dom. Priv. 12353 Const, y Mej, de Otros Bienes de Dom. Priv. F 35000.00 138000.00 0.00 103000.00 0.00 103000.00

12410 (Depresiación Acumulada Edificios) F (14620,00) -14620.00 0.00 0.00 0.00 0.00

21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo F (51000,00) 0.00 53600.00 2600.00 2600.00 0.00

21130 Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo F 0.00 0.00 47450.49 0.00 0.00 0.00

21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo F 0.00 0.00 7410.26 0.00 0.00 0.00

21142 Retenciones a Pagar a Corto Plazo F 0.00 0.00 6599.51 0.00 0.00 0.00

31110 Capital Institucional F (103000,00) 0.00 103000.00 0.00 0.00 0.00

22222 De Paises y Org. Intern, (No Monetizable) 31130 Transferencias y Donaciones de Capital F (22000,00) 0.00 40000.00 18000.00 18000.00 0.00

31400 Ajuste Global del Patrimonio F (17000,00) 0.00 17000.00 0.00 0.00 0.00

31510 Resultados Acumulados de Ejer. Anteriores F (63000,00) 0.00 63000.00 0.00 0.00 0.00

31530 Resultado del Ejercicio F (42640,19) 0.00 0.00 0.00 -42640.19 0.00

12200 Venta de Servicios de las Adm. Públicas 52200 Venta de Servicios P 0.00 9500.00 0.00 0.00 9500.00 0.00

15200 Derechos 54200 Derechos P 0.00 20000.00 0.00 0.00 20000.00 0.00

18111 Sel Sectos Priv. Nac. Realizados por Pers. Nat. Y Jurid. 57200 Del Sector Público No Financiero P 0.00 92340.00 0.00 0.00 92340.00 0.00

19212 Por Cooparticipación Tributaria 58200 Donaciones Externas P 0.00 14600.00 0.00 0.00 14600.00 0.00

11700 Sueldos 61100 Sueldos y Salarios P 105800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 105800.00

13110 Régimen de Corto Plazo (salud) 61210 Aportes Patronales al Seguro Social P 12389.19 0.00 0.00 0.00 0.00 12389.19

13120 Régimen de Largo Plazo (Pensiones) 61220 Aportes Patronales para Vivienda P 2116.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2116.00

13200 Aportes Patronal para la Vivienda 61310 Indemnizaciones P 8200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8200.00

25300 Comisiones y Gastos Bancarios 61410 Costo de Servicios No Personales P 25295.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25295.00

32200 Productos de Artes Gráf., Papel y Cartón 61420 Costo de Materiales y Suministros P 25280.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25280.00

CONSISTENCIA DE LA EJEC. PRES.

RUBRO PARTIDA

COD. CONTABLE

SALDO INICIAL

Page 40: contabilidad integrada

114399.81 236700.12

Page 41: contabilidad integrada

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CUENTA AHORRO - INVERSION - FINANCIAMIENTOAl 31 de Diciembre de 2010(Expresado en Bolivianos)

VENTA CORRIENTEA INGRESOS CORRIENTES 136440.00

Ingresos Corrientes

Venta Bruta de Servicios 9500.00

Tasas, Derechos y Otros Ingresos

Derechos Administrativos a Terceros 20000.00

Transferencias Corrientes

Del Sector Público No Financiero 92340.00

Donaciones de Capital

De Paises y Org. Internacionales (No Monetizable) 14600.00B GASTOS CORRIENTES 50575.00

Costo de Bienes y Servicios

Costo de Servicios No Personales 25295.00

Costo de Materiales y Suminstros 25280.00C Saldo de Cta. Cte. (A-B) 85165.00D RECURSOS DEL CAPITAL

Donaciones de Capital

Donaciones Corrientes de Capital -42640.19E GASTOS DE CAPITAL

INVERSION REAL DIRECTA

Const, y Mej. De Otros Bienes de Dom. Priv. 103000F Saldo en Cta. Capital (D-E) 127640.19G RESULTADO FINANCIERO NETO (C+F) 212805.19H FINANCIAMIENTO NETO (I-J) -149200.14I FUENTE DE FINANCIAMIENTO -17600

Disminución de Caja-Bancos 20200

Incremento Ctas, a Pagar 2600

J APLICACIÓN FINANCIERAS 131600.14

Incremento Caja Bancos 65800.07

Incremento de Ctas, por Cobrar 18000