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CONSEJO NACIONAL DE

COOPERATIVAS

PLAN ANUAL OPERATIVO Y PRESUPUESTO

AÑO 2016

Recopilado por:

Lic. Jonathan Brenes Quesada

Noviembre, 2015

Plan Anual Operativo y Presupuesto, año 2016

1

Contenido Presentación ........................................................................................... 3

Introducción ............................................................................................ 4

Plan Anual Operativo del CONACOOP .......................................................... 5

Misión y Visión del CONACOOP .................................................................. 5

Misión: ................................................................................................ 5

Visión: ................................................................................................. 5

(PAO y Presupuesto Fondos INFOCOOP) ..................................................... 6

Plan Anual Operativo del CONACOOP .......................................................... 7

Transferencia 1,5% de los Fondos INFOCOOP .............................................. 7

Programa 01: Administrativo Financiero ................................................... 7

Meta 0101: Instalaciones idóneas para el CONACOOP ............................. 7

Meta 0102: Representación a nivel internacional del Movimiento

Cooperativo Costarricense ................................................................... 8

Plan de Trabajo y Presupuesto ............................................................. 9

Programa 02: Planificación Institucional ................................................. 11

Meta 0201: Mejoras en el Programa de Control Interno......................... 11

Plan de Trabajo y Presupuesto ........................................................... 12

Programa 03: Articulación Sectorial ....................................................... 14

Meta 0301: Agenda del Movimiento Cooperativo Nacional ..................... 14

Meta 0302: Seguimiento de los acuerdos del XIII Congreso Nacional

Cooperativo ..................................................................................... 15

Meta 0303: Fortalecimiento de la imagen institucional .......................... 15


Presupuesto Consolidado ................................................................... 21

Consejo Nacional de Cooperativas ...................................................... 22

Análisis Comparativo del Presupuesto ................................................. 22

(PAO y Presupuesto Fondos Propios) ........................................................ 23

Plan Anual Operativo del CONACOOP ........................................................ 24

Fondos Propios ...................................................................................... 24

Programa 01: Administrativo Financiero ................................................. 24

Meta 0101: Procedimientos Administrativos ......................................... 24


2

Meta 0102: Apoyo a los Niveles de Dirección ....................................... 25


Programa 03: Articulación Sectorial ....................................................... 29

Meta 0301: Representación y Defensa del Movimiento Cooperativo ........ 29

Meta 0302: Convenios con Federaciones y Uniones .............................. 29


Programa 04: Auditoría Interna ............................................................ 33

Meta 0401: Auditoría Interna de la Institución ..................................... 33


Programa 04: Auditoría Interna ............................................................ 36

Meta 0501: representación y defensa de las Mujeres Cooperativistas ...... 36




Análisis Comparativo del Presupuesto ................................................. 41




3

Presentación

Este documento contiene la propuesta del Plan Anual Operativo (PAO) y

Presupuesto del CONACOOP para el año 2016, el cual reúne las acciones

principales de articulación y alineación a desarrollar durante su próximo año de

gestión. La conformación de este documento se fundamenta con la Visión,

Misión de la institución, estableciendo los principales accionares del

CONACOOP, durante los próximos 12 meses de dicho año.

Por el cual, para el año 2016 la institución busca articular y dar seguimiento de

las diferentes acciones que se realizaron durante los últimos 4 años, tomando

como guía el Plan Estratégico y los Planes Anuales Operativos de los anteriores

años, como herramienta básica y de gran relevancia, para suplir las

necesidades cooperativas del país, por medio de procesos de fortalecimiento y

promoción de los valores cooperativos.

El Plan Anual Operativo y su presupuesto son emitidos con la responsabilidad

que tiene el CONACOOP en representación y defensa del Movimiento

Cooperativo, con el fin de generar y distribuir riqueza de manera equitativa en

las cooperativas, buscando direccionar, impulsar, normar, promover y

coordinar todos aquellos lineamientos, políticas, y acciones que lleven al

cooperativismo a un modelo de estándares de alta competitividad empresarial.

Asimismo, el PAO adquiere especial importancia durante este 2016, debido a

que se continuará con la implementación y desarrollo de la Agenda Nacional

Cooperativa, el seguimiento a los acuerdos del XIII Congreso Nacional

Cooperativo que se realiza en el año 2014y la realización de la Asamblea

General del Comité Nacional de Mujeres Cooperativistas, donde se realiza una

elección del directorio 2016-2018.


4

Introducción

En el Plan Anual Operativo (PAO) y Presupuesto, se define por metas y

acciones que se implementarán durante el año 2016, con el fin de establecer el

ejecutar los grandes lineamientos que deben regir al cooperativismo, en

articulación con las instituciones y organizaciones que promueven su defensa,

fomento y formación.

El PAO 2016, se elaboró en coyuntura con el Plan Anual Operativo de los

últimos cuatro años, como una herramienta de seguimiento, dirección e

implementación de acciones fundamentales en la representación y defensa del

Movimiento Cooperativo. Para la elaboración de dicho documento se contó con

la participación activa de los diferentes departamentos y programas de la

institución.

Para este año 2016 el CONACOOP se ha fijado en la promoción de cinco

programas de articulación

Administrativo Financiero.

Planificación Institucional.

Articulación Sectorial

Auditoria Interna.

Comité Nacional de las Mujeres Cooperativistas.

Con esto se busca manifestar el reto institucional y el compromiso que ha

adquirido el CONACOOP con la sociedad, en mejorar continuamente y

promover un Movimiento Cooperativo eficaz y eficiente, impulsado por el

crecimiento y desarrollo social, económico, político y ambiental, basado en la

representación y defensa del de los cooperativistas de forma asertiva,

promoviendo la comunicación y divulgación de su accionar.


5

Plan Anual Operativo del CONACOOP

Año 2016

El financiamiento del CONACOOP, viene de la trasferencia del 1.5% de los

fondos de INFOCOOP y de las cargas parafiscales definidos como Fondos

Propios, para el desarrollo del PAO y Presupuesto del CONACOOP del año 2016

se ha determinado que con dichos fondos se financiaran doce metas,

distribuidas en los programas administrativos de la institución.

Misión y Visión del CONACOOP

De acuerdo con el Plan Estratégico Institucional 2012-2016, la Misión y Visión

del Consejo Nacional de Cooperativas se define de la siguiente forma:

Misión:

Visión:

Representar, defender, normar, direccionar e impulsar políticas al

Movimiento Cooperativo costarricense, para generar y distribuir

riqueza de manera justa y equitativa.

Ser el organismo del Movimiento Cooperativo costarricense que

impuse el modelo de economía social, a través de lineamientos,

políticas y valores cooperativos, mejorando la calidad de vida de la

población, con estándares de alta competitividad empresarial y

productividad sostenible, en armonía con el ambiente.


6

CONSEJO NACIONAL DE

COOPERATIVAS

PLAN ANUAL OPERATIVO Y PRESUPUESTO

BAJO LA TRANSFERENCIA 1,5%

DEL INFOCOOP, AÑO 2016

(PAO y Presupuesto Fondos INFOCOOP)

Recopilado por:


Noviembre, 2015


7

Consejo Nacional de Cooperativas


Transferencia 1,5% de los Fondos INFOCOOP

Periodo año 2016

Parte del financiamiento del CONACOOP, viene de la trasferencia del 1.5% de

los fondos de INFOCOOP, para el desarrollo del PAO y Presupuesto del

CONACOOP para este 2016 se ha determinado que con dichos fondos se

financiaran 6 metas, distribuidas en los programas Administrativo Financiero

con dos metas, Planificación Institucional con una meta y Articulación Sectorial

con tres metas.

Para el año 2016 se ha proyectado que los fondos INFOCOOP, pertenecientes

para a la transferencia de 1,5%, corresponden a ₡236.510.548.

Programa 01: Administrativo Financiero

Para el año 2016 en el programa Administrativo Financiero se han establecido

dos metas, con un presupuesto de ₡18.300.000

Meta 0101: Instalaciones idóneas para el CONACOOP

Dotar a los funcionarios, directores, usuarios y visitantes del

CONACOOP, de Instalaciones adecuadas donde desarrollar sus labores

y actividades de forma efectiva, durante el año 2016.

Con el desarrollo de esta meta se espera promover el desarrollo de

instalaciones idóneas para el funcionamiento del CONACOOP buscando brindar

el espacio adecuado a los funcionarios, directores, usuarios y visitantes de la

institución, por lo cual se ha destinado un presupuesto de ₡7.800.000.

Al mismo tiempo esta meta busca el fortalecimiento del Plan de Salud

Ocupacional de la institución como instrumento de seguridad, protección y

atención a los funcionarios en el desempeño de su trabajo. Siendo este una

herramienta de gran relevancia para la institución que año con año busca el

mejoramiento del clima organizacional y la prevención de accidentes.


8

Como parte importante de respaldo y seguridad en las instalaciones del

CONACOOP, durante el 2016 se implementará con los funcionarios el Plan de

Emergencia y Evacuación, por medio de una serie de simulacros, que permitirá

de igual forma evaluar dicho plan, con el fin de asegurar el bienestar de los

usuarios y visitantes ante una emergencia.

Durante el año 2015 se ha realizado una serie de encuesta que mide la

satisfacción de los usuarios en cuanto al servicio y atención recibida por los

funcionarios del CONACOOP, por lo cual durante el 2016 se promoverá la

construcción de un plan de mejora según las recomendaciones brindadas por

estos usuarios, así como la implementación de dicho plan.

Asimismo esta meta promueven el contar con los espacios para el desarrollo de

para los Directorios y Plenarios del CONACOOP, brindándoles a los directores la

comodidad y espacio para promover los procesos de representación y defensa

del Movimiento Cooperativo.

Meta 0102: Representación a nivel internacional del Movimiento

Cooperativo Costarricense

Participar en eventos internacionales de representación y defensa

durante el año 2016, donde se promueva el desarrollo, el intercambio

de experiencias e informes del acontecer mundial cooperativo, con el

fin, que el CONACOOP propicie mejoras en el Movimiento Cooperativo

Costarricense como organismo de representación nacional.

La función fundamental de la institución es la representación y defensa del

Movimiento Cooperativo costarricense, y una forma relevante de promover su

fortalecimiento es la participación en eventos de índole internacional que

permita el intercambio de experiencias exitosas, informes del acontecer

mundial cooperativo y la búsqueda de soluciones ante las principales

problemáticas del sector. Esto como una medida de aprendizaje, preparación y

experiencias, conociendo modelos de éxito y acciones estratégicas vitales para

el crecimiento del Cooperativismo costarricense

Por lo cual esta meta se centra en la participación de dichos eventos para que

se promuevan mejoras y soluciones ante las diferentes crisis o necesidades

que se presentan en las cooperativas.

Esta meta tienen un presupuesto de ₡10.500.000


9

I Semestre II Semestre

Administrar los Recursos del

CONACOOP a través de control

interno institucional que responda a

las necesidades del personal

reconociendo el valor del factor

humano, generando las condiciones

para el desarrollo de las

competencias y motivación

necesarias que contribuyan al logro

de la misión institucional.

0101

Dotar a los funcionarios,

directores, usuarios y visitantes

del CONACOOP, de Instalaciones

adecuadas donde desarrollar sus

labores y actividades de forma

efectiva, durante el año 2016.

1. Informe del

fortalecimiento del

Programa de Salud

Ocupacional

2. Implementación y

Evaluación del Plan

de Emergencias y

evacuación del

CONACOOP

3. Informe de los

Directorios y plenarios

realizados

4. Plan de mejora

según la Evaluación de

la Satisfacción de

usuarios

50% 50%Administrativo

Financiero ₡7.800.000

Promover la representación y

defensa del Movimiento Cooperativo

Nacional, ante organismos

cooperativos de índole internacional,

con el fin de incentivar estrategias y

convenios que coadyuven a las

cooperativas del país.

0102

Participar en eventos

internacionales de

representación y defensa durante

el año 2016, donde se promueva

el desarrollo, el intercambio de

experiencias e informes del

acontecer mundial cooperativo,

con el fin, que el CONACOOP

propicie mejoras en el

Movimiento Cooperativo

Costarricense como organismo de

representación nacional.

1. Giras Realizadas.

2. Informes de Giras

Internacionales

50% 50%Administrativo

Financiero ₡10.500.000

₡18.300.000

MISIÓN: Representar, defender, normar, direccionar e impulsar políticas al Movimiento Cooperativo costarricense, para generar y distribuir riqueza de manera

justa y equitativa.

VISIÓN: Ser el organismo del Movimiento Cooperativo costarricense que impuse el modelo de economía social, a través de lineamientos, políticas y valores

cooperativos, mejorando la calidad de vida de la población, con estándares de alta competitividad empresarial y productividad sostenible, en armonía con el

ambiente.

Indicadores Responsable Costo de la

Meta

Periodo de ejecuciónObjetivo Código Meta

TOTAL DEL PROGRAMA ADMINISTRATIVO FINANCIERO


Plan de Trabajo y Presupuesto

Bajo la Transferencia 1,5% del INFOCOOP

Programa Administrativo Financiero

Año 2016


10

Meta 0101: Dotar a los funcionarios, directores, usuarios y visitantes del CONACOOP, de Instalaciones adecuadas donde desarrollar sus labores y actividades de forma efectiva, durante el año 2016.

META 0102: Participar en eventos internacionales de representación y defensa durante el año 2016, donde se promueva el desarrollo, el intercambio de experiencias e informes del acontecer mundial cooperativo, con el fin, que el CONACOOP propicie mejoras en el Movimiento Cooperativo Costarricense como organismo de representación nacional.

PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDA

PRESUPUESTO

ORIGINAL

SERVICIOS

ALQUILER EDIF. LOCALES Y TERRENOS ₡5.500.000

ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡500.000

SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES ₡800.000

MANTENIMIENTO DE EDIFICIO Y LOCALES ₡1.000.000

TOTAL SERVICIOS ₡7.800.000

TOTAL PRESUPUESTO META 0101 ₡7.800.000

SERVICIOS

TRANSPORTE EN EL EXTERIOR ₡5.000.000

VIATICOS EN EL EXTERIOR ₡4.000.000

ACTIVIDADES DE CAPACITACION ₡1.500.000



PRESUPUESTO

ORIGINAL PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDA


11

Programa 02: Planificación Institucional

Para el año 2016 en el programa de Planificación Institucional se estableció

una meta centrada en el fortalecimiento del control interno, con un

presupuesto de ₡23.171.479

Meta 0201: Mejoras en el Programa de Control Interno

Implementar mejoras y reconstrucción del Programa de Control

Interno de la Institución durante el año 2016, así como mecanismos

de fortalecimiento para dicho programa, con el fin de fortalecer el

funcionamiento diario del CONACOOP.

En los últimos cuatro años el CONACOOP, ha entrado en un proceso de mejora,

reconstrucción e implementación del Programa Control Interno Institucional, el

cual se ha trabajado en un proceso integral, con los diferentes departamentos

y funcionarios de la organización. Ya que con esto se busca establecer

reglamentos, procedimientos y manuales administrativos.

Se ha creado un plan de mejora y ruta de estrategia para fomentar el

fortalecimiento del control interno, estableciendo los parámetros y cambios que

se deben seguir durante el 2016. Ya que es necesarios que el CONACOOP

continúe fortaleciendo los programas, procedimientos y manuales

administrativos.

De igual forma, parte de los objetivos de esta meta es realizar los procesos de

Evaluación de labores y los informes correspondientes, con el fin de medir el

rendimiento de la institución, en especial sobre el progreso del CONACOOP en

el Plan Anual Operativo y el Plan Estratégico (2012-2016), de manera

mensual, semestral y anual.

En la meta 0201 se espera desarrollar una serie de normas procedimientos

para fortalecer el Índice Institucional de la Organización, según las normas

establecidas por la Contraloría General de la Republica, en el cual el

CONACOOP lleva cuatro años participando subiendo en los puntos de medición

colocándose por encima del promedio de las 160 organizaciones públicas que

participan.


12


0201

Implementar mejoras y

reconstrucción del Programa

de Control Interno de la

Institución durante el año

2016, así como mecanismos de

fortalecimiento para dicho

programa, con el fin de

fortalecer el funcionamiento

diario del CONACOOP.

1. Informe de la

implementación de

mejoras al Programas de

Control Interno.

2. Plan de Mejora del

Programa de Control

Interno.

3. Informe de labores

semestral y anual del

CONACOOP.

4. Ruta de trabajo en

procesos administrativos

y reglamentarios.

45% 55%Planificación

Institucional ₡23.171.479

₡23.171.479

MISIÓN: Representar, defender, normar, direccionar e impulsar políticas al Movimiento Cooperativo costarricense, para

generar y distribuir riqueza de manera justa y equitativa.

VISIÓN: Ser el organismo del Movimiento Cooperativo costarricense que impuse el modelo de economía social, a través de

lineamientos, políticas y valores cooperativos, mejorando la calidad de vida de la población, con estándares de alta

competitividad empresarial y productividad sostenible, en armonía con el ambiente.

Código Meta

OBJETIVO: Promover el fortalecimiento del Control Interno del CONACOOP, por medio de la Construcción de manuales y

procedimientos de los procesos y subprocesos de la Organización

IndicadoresPeriodo de ejecución

Responsable Costo de la Meta

TOTAL DEL PROGRAMA PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL




Programa Planificación Institucional

Año 2016


13

PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO

ORDINARIO

REMUNERACIONES

SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡11.217.095

RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS ₡1.518.412

DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡1.138.612

SALARIO ESCOLAR ₡933.302

CONTRIB. PAT. AL SEGURO C.C.S.S ₡1.264.365

CONTRIB. PAT. IMAS ₡68.344

CONTRIBUCIÓN AL INA ₡205.032

CONTRIBUCIÓN PAT. AL FODESAF ₡683.440

CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡68.344

CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES C.C.S.S ₡694.375

APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡205.032

APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACIÓN ₡410.064

CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡728.548

TOTAL REMUNERACIONES ₡19.134.966

SERVICIOS

IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS ₡200.000

OTROS SERV. DE GESTIÓN Y APOYO ₡200.000

SEGUROS ₡336.513

ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN ₡500.000

ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡300.000

OTROS SERV. NO ESPECIFICADOS ₡200.000


MATERIALES Y SUMINISTROS

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡1.000.000

TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡300.000

ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡500.000

ÚTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡100.000

PROD. PAPEL Y CARTÓN IMPRESOS ₡200.000

OTROS ÚTILES, MAT. Y SUMINISTROS ₡200.000

TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS ₡2.300.000


Meta 0201: Implementar mejoras y reconstrucción del Programa de Control Interno de la Institución durante el año 2016, así como mecanismos de fortalecimiento para dicho programa, con el fin de fortalecer el funcionamiento diario del CONACOOP.


14

Programa 03: Articulación Sectorial

En cuanto al Programa de Articulación Sectorial se han establecido tres metas

para el año 2016, con un presupuesto de ₡195.039.069.

Meta 0301: Agenda del Movimiento Cooperativo Nacional

Continuar con la promoción de la Agenda del Movimiento Cooperativo

Nacional establecida en el año 2015, con el fin de solventar las

principales necesidades y problemáticas del Movimiento Cooperativo

Costarricense, durante el año 2016.

Con el desarrollo de esta meta se busca fomentar la implementación y la

construcción de la Agenda del Movimiento Cooperativo nacional la cual el

CONACOOP realizo en conjunto con el CENECOOP y la CPCA, la cual establece

una serie de estrategias para la atención a las principales necesidades que

aquejan al sector.

Durante el 2016 se busca implementar las estrategias que se constituyeron en

el año 2015, así mismo se plantea seguir construyendo dicha agenda

fortaleciendo su accionar e involucrando más actores, este proceso se será

dirigido por el Consejo Nacional de Cooperativas.

Entre las principales estrategias que se desarrollan en esta meta se encuentran

una serie de actividades, charlas, conversatorios y talleres para promover el

desarrollo e implementación de dicha Agenda, y en especial a las

problemáticas del sector.

De igual forma parte de estas acciones es desarrollar una serie de acuerdos y

lineamientos que permitan hacerle frente a regulaciones, decretos o normas

que puedan afectar de una u otra manera al Movimiento Cooperativo nacional,

así como contar con el apoyo de los principales poderes del estado y

organizaciones, con el fin de establecer una guía de trabajo y atención en

temas de índole nacional cooperativo.

Asimismo se busca desarrollar una memoria, que permita visualizar los

principales logros desarrollados en la implementación de la Agenda del

Movimiento Cooperativo Nacional con el fin de dar conocimiento a todas las

cooperativas del país.

Esta meta tiene un presupuesto de ₡67.745.152


15

Meta 0302: Seguimiento de los acuerdos del XIII Congreso Nacional

Cooperativo

Promover el desarrollo y Seguimiento de los acuerdos del XIII

Congreso Nacional Cooperativo, fortaleciendo el desarrollo de los

Sectores Cooperativos, durante el año 2016.

Durante el 2014 se desarrolló el XIII Congreso Nacional Cooperativo, el cual es

un proceso de consulta, discusión y análisis de los organismos de primer y

segundo grado sobre la realidad actual y el porvenir del Movimiento

Cooperativo para los próximos cuatro años (2014-2018). Es por ende el

proceso de representación más importante del sector.

Parte de las funciones del CONACOOP como organismo de representación y

defensa es cumplir con las disposiciones y resoluciones del Congreso Nacional

Cooperativo, por lo cual durante estos próximos cuatro años (2014-2018) se

plantea la necesidad de seguir generando un programa de seguimiento de los

acuerdos de XIII Congreso Nacional Cooperativo, con el fin de asegurarse el

cumplimento efectivo de los acuerdos, y así establecer un proceso de rendición

de cuentas, año con año.

Como parte del programa de seguimiento de los acuerdos del Congreso es

necesario el desarrollo de reuniones, talleres y foros sectoriales e

interinstitucionales. Donde se dé un trabajo entre los organismos de

representación del Movimiento (CONACOOP, INFOCOOP, CENECOOP y la

CPCA), así como con los organismos de segundo grado (Uniones y

Federaciones) y la base cooperativa, con este se busca implementar las

estrategias y acuerdos que son necesarios para el fortalecimiento del sector,

según lo establecido en la memoria de dicho congreso. Para el desarrollo de

dicha meta se presupuesta ₡59.998.624

Meta 0303: Fortalecimiento de la imagen institucional

Fortalecer la imagen institucional a través de la implementación del

Programa de Comunicación e Imagen del CONACOOP, así como la

generación de estrategias de publicidad y representación del

Movimiento Cooperativo, durante el año 2016.

Durante el año 2015 se ha creado un programa de comunicación e imagen del

CONACOOP hacia el Movimiento Cooperativo Nacional, el cual establece

estrategias de trabajo, dirección hacia un mensaje de fortalecimiento y

representación del sector., por lo cual durante el año 2016 con dicha meta se

busca implementar estas estrategias.


16

Buscando promover un programa de comunicación activo con las cooperativas

a nivel nacional, por medio del uso de la página Web, redes sociales y

comunicados que establezcan una guía de los aconteceres nacionales que

involucran al movimiento, así también como resaltar el trabajo del CONACOOP

en los procesos de representación y defensa.

Ya que para el CONACOOP es de vital importancia realizar un proceso de

transparencia y rendición de cuentas continuó con el Movimiento Cooperativo,

así como el apoyo proactivo y reactivo que realiza esta institución en pro del

sector. Por lo cual en dicha meta se presupuesta ₡67.295.294


17


0301

Continuar con la promoción

de la Agenda del


Nacional establecida en el

año 2015, con el fin de

solventar las principales

necesidades y

problemáticas del


Costarricense, durante el

año 2016.

1. Informe de las actividades,

talleres y conversatorios.

2. Acuerdos desarrollados en la

Agenda Cooperativa.

3. Informe o Memoria de la

Agenda del Movimiento

Cooperativo Costarricense.

50% 50%Articulación

Sectorial₡67.745.152

0302

Promover el desarrollo y

Seguimiento de los

acuerdos del XIII Congreso

Nacional Cooperativo,

fortaleciendo el desarrollo

de los Sectores

Cooperativos, durante el

año 2016.

1. Hoja de Ruta para el año

2016 de los acuerdos del XIII

Congreso Nacional

Cooperativo.

2. Informe de Reuniones,

talleres , foros y actividades

sectoriales e

interinstitucionales.

3. Memoria de los avances en

la aplicación delos acuerdos

del XIII Congreso Nacional

Cooperativo.


Sectorial₡59.998.624

Implementar el PEICC del

CONACOOP en los siguientes

tres años para promover y

fortalecer la Imagen del

Movimiento Cooperativo y el

Consejo Nacional de

Cooperativas a Nivel

Nacional.

0303

Fortalecer la imagen

institucional a través de la

implementación del

Programa de Comunicación

e Imagen del CONACOOP,

así como la generación de

estrategias de publicidad y

representación del

Movimiento Cooperativo,

durante el año 2016.

1. Implementación del

Programa de Comunicación e

Imagen del CONACOOP

2. Hoja de ruta para

publicaciones y publicidad del

CONACOOP

3. Carpeta Digital

4. Compra de Equipo

50% 50%Comunicación e

Imagen ₡67.295.294

₡195.039.069

Presupuesto de la

Meta Indicadores

Periodo de ejecuciónResponsable

MISIÓN: Representar, defender, normar, direccionar e impulsar políticas al Movimiento Cooperativo costarricense, para generar y distribuir riqueza de manera justa y

equitativa.

VISIÓN: Ser el organismo del Movimiento Cooperativo costarricense que impuse el modelo de economía social, a través de lineamientos, políticas y valores

cooperativos, mejorando la calidad de vida de la población, con estándares de alta competitividad empresarial y productividad sostenible, en armonía con el ambiente.

OBJETIVO: Ejercer con responsabilidad, eficiencia e imparcialidad las acciones necesarias de representación y defensa del Movimiento cooperativo costarricense, que

permitan el logro de su misión y visión

Objetivo Código Meta

Ejercer con responsabilidad,

eficiencia e imparcialidad las

acciones necesarias de

representación y defensa del

Movimiento cooperativo

costarricense, que permitan

el logro de su misión y visión.

TOTAL PROGRAMA ARTICULACIÓN SECTORIAL




Programa Articulación Sectorial

Año 2016


18


ORDINARIO

REMUNERACIONES




SALARIO ESCOLAR ₡1.516.652




CONTRIBUCIÓN PAT. AL FODESAF ₡1.113.867


CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES C.C.S.S ₡1.131.689



CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡1.187.383


SERVICIOS




PUBLICIDAD Y PROPAGADA ₡500.000

IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS ₡1.000.000

SERV. JURÍDICOS ₡15.000.000

SERV. DESARR. SIST. INFORMÁTICOS ₡100.000

SERVICIOS GENERALES ₡100.000


TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS ₡2.500.000

VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS ₡1.500.000

SEGUROS ₡459.092



MANTENIMIENTO DE EDIFICIO Y LOCALES ₡500.000

MANTTO. Y REPAR. EQ. TRANSPORTE ₡500.000

MANT. Y REP. EQ. COMP. Y SI. ₡100.000






ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡5.000.000

MAT. Y PROD. ELECTR., TEL. Y COMPU. ₡100.000



TEXTILES Y VESTUARIOS ₡100.000




Meta 0301: Continuar con la promoción de la Agenda del Movimiento Cooperativo Nacional establecida en el año 2015, con el fin de solventar las principales necesidades y problemáticas del Movimiento Cooperativo Costarricense, durante el año 2016.


19


ORDINARIO

REMUNERACIONES















SERVICIOS




PUBLICIDAD Y PROPAGADA ₡500.000



SERV. CIENCIAS ECONOM. Y SOCIALES ₡3.256.322




TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS ₡500.000

VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS ₡500.000

SEGUROS ₡532.163



















Meta 0302: Promover el desarrollo y Seguimiento de los acuerdos del XIII Congreso Nacional Cooperativo, fortaleciendo el desarrollo de los Sectores Cooperativos, durante el año 2016.


20


ORDINARIO

REMUNERACIONES















SERVICIOS


PUBLICIDAD Y PROPAGADA ₡30.000.000

SEGUROS ₡415.178






BIENES DURADEROS

EQUIPO DE COMUNICACIÓN ₡600.000

EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA ₡800.000

TOTAL BIENES DURADEROS ₡1.400.000


Meta 0303: Fortalecer la imagen institucional a través de la implementación del Programa de Comunicación e Imagen del CONACOOP, así como la generación de estrategias de publicidad y representación del Movimiento Cooperativo, durante el año 2016.


21


ORDINARIO

REMUNERACIONES



COMPENSACIÓN DE VACACIONES ₡0





CONTRIBUCIÓN AL INA ₡1.258.420




APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡1.258.420

APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACIÓN ₡2.516.840



SERVICIOS


ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡1.500.000

SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES ₡1.400.000

PUBLICIDAD Y PROPAGADA ₡31.000.000


SERV. TRANSF. ELECTR. DE INFORMAC. ₡0





OTROS SERV. DE GESTIÓN Y APOYO ₡1.200.000




VIÁTICOS EN EL EXTERIOR ₡4.000.000

SEGUROS ₡1.742.946

ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN ₡3.000.000

ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡1.300.000

MANTENIMIENTO DE EDIFICIO Y LOCALES ₡1.600.000

MANTTO. Y REPAR. EQ. TRANSPORTE ₡1.800.000






TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡1.300.000




PROD. PAPEL Y CARTÓN IMPRESOS ₡1.200.000


OTROS ÚTILES, MAT. Y SUMINISTROS ₡1.200.000


BIENES DURADEROS


EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA ₡800.000


TOTAL PRESUPUESTO CONSOLIDADO F.I. ₡236.510.548


Presupuesto Consolidado


Año 2016


22


Plan-Presupuesto Inicial


Análisis Comparativo del Presupuesto

Año 2016

Programa Cantidad Meta

Presupuesto %

Administrativo Financiero 2 ₡18.300.000 7,74%

Planificación Institucional 1 ₡23.171.479 9,80%

Articulación Sectorial 3 ₡195.039.069 82,46%

Total 6 ₡236.510.548 100,00%


23

CONSEJO NACIONAL

DE COOPERATIVAS

PLAN ANUAL OPERATIVO

Y PRESUPUESTO

FONDOS PROPIOS AÑO

2016

(PAO y Presupuesto Fondos Propios)

Recopilado por:


Noviembre, 2015


24



Fondos Propios

Periodo año 2016

Como se ha mencionado, parte de los fondos de la institución corresponde a

los ingresos percibidos por las cargas parafiscales de las cooperativas,

denominadas Fondos Propios, para el desarrollo del PAO y Presupuesto del

CONACOOP para este 2016 se ha determinado que con dichos fondos se

financiaran 6 metas, distribuidas en los programas Administrativo Financiero

con dos metas, Articulación Sectorial con dos metas, Auditoría Interna con una

meta y una meta para el Comité Nacional de Mujeres Cooperativistas (CNMC),

quienes cuentan con el 10% de dicho fondo.

Para el año 2016 se ha proyectado que los Fondos Propios, corresponden a un

presupuesto de ₡580.722.112

Programa 01: Administrativo Financiero

Para el año 2016 en el programa Administrativo Financiero se han establecido

dos metas en Fondos Propios, con un presupuesto de ₡437.057.304.

Meta 0101: Procedimientos Administrativos

Evaluar e Implementar procedimientos administrativos que permitan

controlar de forma permanente las operaciones contables, financieras,

tecnologías, Recursos Humanos, de cobros y proveeduría que permita

salvaguardar los activos, proporcionar información de forma continua,

ordenada y sistemática como un instrumento de gestión y técnica de

dirección en coordinación con la Secretaria Ejecutiva.

Como parte importante del funcionamiento de la institución se encuentra en

evaluar los procesos administrativos de la organización, procesos diarios de la

institución con el fin de fomentar mayores y mejores controles ante la gestión.

De igual forma se han establecido una serie de procedimiento para medir el

cumplimiento de los procesos en cuanto a operaciones contables y financieras.

Asimismo con esta meta se busca contar con los suministros y materiales

necesarios para la realización de las operaciones de la institución, así como el

control y soporte tecnológico y la protección correcta de la información.


25

También se busca promover la gestión correcta de cobros ante las cargas

parafiscales, así como promover los procesos de recursos humanos.

Para el desarrollo de esta meta, se ha presupuestado un monto de

₡184.282.381

Meta 0102: Apoyo a los Niveles de Dirección

Apoyar en un 100% a los niveles de Dirección, Secretaria Ejecutiva, el

Directorio y el Plenario, fortaleciendo el accionar del CONACOOP y el

Movimiento Cooperativo durante el 2016.

Parte del desarrollo de las funciones del CONACOOP, consiste en apoyar a los

niveles de dirección de la institución, tales como la Secretaría Ejecutiva,

Directorio y miembros del Plenario, permitiendo el cumplimiento de acciones

establecidas en pro de la Representación y Defensa del Movimiento

Cooperativo.

Por lo cual, es importante establecer el desarrollo de esta meta con el fin de

asegurar la efectividad de los Directorios y Plenarios del CONACOOP, así

también como el apoyo a la Secretaría Ejecutiva, Presidencia, Directores y

Miembros del Plenario, en reuniones talleres o actividades durante el año 2016.

Asimismo esta meta central el desarrollo de diferentes actividades en

representación y defensa del Movimiento Cooperativo, en especial en los

procesos de convocatoria, envío de información y lógica.

Para esta meta se presupuesta un monto de ₡252.774.923


26


Fortalecer la gestión administrativa,

financiera y tecnológica del

CONACOOP para mejorar el servicio y

contar con herramientas adecuadas

para ofrecer un servicio de apoyo

logístico oportuno y contribuir de

esta manera a que el CONACOOP

pueda realizar la Misión.

0101

Evaluar e Implementar

procedimientos

administrativos que

permitan controlar de

forma permanente las

operaciones

contables, financieras,

tecnologías, Recursos

Humanos, de cobros y

proveeduría que

permita salvaguardar

los activos,

proporcionar

información de forma

continua, ordenada y

sistemática como un

instrumento de

gestión y técnica de

dirección en

coordinación con la

Secretaria Ejecutiva.

1. Registrar en forma clara y ordenada

todas las transacciones diarias de la

Institución en Contabilidad,

Presupuesto y Tesorería.

2. Elaborar Estados Financieros que

nos sirvan como indicadores de

actuación de la administración, y

permita evaluar la situación de la

Institución de manera permanente.

3. Conciliar las cuentas de mayor con

sus respectivos auxiliares.

4. Desarrollar acciones en el

departamento de Recursos Humanos,

con el fin de fortalecer el clima

organizacional.

5. Fortalecer los procesos de

proveeduría y desarrollo tecnológico

del CONACOOP

6. Desarrollar de forma continua un

control sobre el cobro de cargas

parafiscales, recaudación de fondos e

ingresos del presupuesto de

INFOCOOP

1. Procedimientos

establecidos y

ejecutados.

2. Estados Financieros

y Ejecución

Presupuestaria

presentados en la

segunda semana de

cada mes a la

administración -

financiera.

3. Programas

actualizados de

proveeduría

4. Conciliación

mensual de la

ejecución

presupuestaria con la

contabilidad.

5. Consolidación

mensual de los

ingresos percibidos.

50% 50%

Departamento

Administrativo

Financiero

₡184.282.381

Unificar criterios, estrategias,

políticas y el mensaje entre el


0102

Apoyar en un 100% a

los niveles de

Dirección, Secretaria

Ejecutiva, el Directorio

y el Plenario,

fortaleciendo el

accionar del

CONACOOP y el

Movimiento

Cooperativo durante

el 2016.

1. Coordinación en el desarrollo de los

Plenarios ordinarios y extraordinarios

del CONACOOP.

2. Desarrollo de los Directorios

ordinarios y extraordinarios del

CONACOOP.

3. Levantamiento de actas

4. Convocatorias y envío de

información

5. Recepción de documentos

6. apoyo a la Secretaria Ejecutiva.

1. Actas de las

actividades realizadas.

2. Listas de Asistencia

de las actividades

realizadas.

3. Convocatorias

(invitación o Correo

Electrónico) de las

actividades.

4. documentación

remitida de la

Secretaria Ejecutiva,

Directorio y Plenario.

50% 50%Asistentes

administrativas₡252.774.923

₡437.057.304total del presupuesto Programa Administrativo Financiero

Indicadores Responsable Costo de la Meta Periodo de ejecución

Objetivo Código Meta Actividades y Tareas



Fondos Propios

Programa Administrativo Financiero

Año 2016


27


ORDINARIO

REMUNERACIONES



COMPENSACIÓN DE VACACIONES ₡4.122.108













SERVICIOS




COMIS.Y GAST.SERV. FINAN. Y COMERC. ₡500.000






TRANSPORTE EN EL EXTERIOR ₡800.000

VIÁTICOS EN EL EXTERIOR ₡800.000

SEGUROS ₡3.000.000





MANT. Y REP. EQ. DE COMUNICACIÓN ₡200.000

MANT. Y REP. MOB. Y EQ. DE OFICINA ₡200.000


MANT. Y REP. DE OTROS EQUIPOS ₡200.000





PRODUCTOS FORMAC. Y MEDICINALES ₡500.000



REPUESTOS Y ACCESORIOS ₡200.000




ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA ₡800.000

ÚTILES Y MAT. DE COCINA Y COMEDOR ₡500.000



TRANSFERENCIAS CORRIENTES

OTROS IMPUESTOS ₡150.000

TOTAL TRANSFERENCIA. CORRIENTES ₡150.000

BIENES DURADEROS


EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO ₡800.000



Meta 0101: Evaluar e Implementar procedimientos administrativos que permitan controlar de forma permanente las operaciones contables, financieras, tecnologías, Recursos Humanos, de cobros y proveeduría que permita salvaguardar los activos, proporcionar información de forma continua, ordenada y sistemática como un instrumento de gestión y técnica de dirección en coordinación con la Secretaria Ejecutiva.


28


ORDINARIO

REMUNERACIONES



PROHIBICIÓN ₡26.304.237














SERVICIOS


SERVICIOS DE CORREOS ₡75.000










GASTOS DE REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL ₡5.000.000


GASTOS POR ASISTENCIA A SESIÓN ₡11.000.000

OTROS SERV. NO ESPECIFICADOS ₡1.000.000











ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA ₡1.000.000





TRANSFERENCIAS CORRIENTES COOP. ₡1.000.000

TRANSF. C. OTRAS ENTID. PRIV. SIN FINES DE LUCR ₡500.000

TOTAL TRANSFERENCIA. CORRIENTES ₡1.500.000

BIENES DURADEROS


TOTAL BIENES DURADEROS ₡200.000


Meta 0102: Apoyar en un 100% a los niveles de Dirección, Secretaria Ejecutiva, el Directorio y el Plenario, fortaleciendo el accionar del CONACOOP y el Movimiento Cooperativo durante el 2016.


29

Programa 03: Articulación Sectorial

Para el año 2016 en el programa de Articulación Sectorial se han establecido

dos metas en Fondos Propios, con un presupuesto de ₡43.050.000

Meta 0301: Representación y Defensa del Movimiento Cooperativo

Promover la representación y defensa del Movimiento Cooperativo

Nacional de manera activa y permanente, en favor de desarrollar

actividades, foros, talleres y mesas de trabajo con las cooperativas,

durante el año 2016.

La función principal del CONACOOP es ser el representante y defensor del

Movimiento Cooperativo Nacional, por lo cual se desarrolla esta meta en

promover actividades, foros, talleres y mesas de trabajo, con los diferentes

sectores cooperativos.

Debido a los crecientes cambios en el contexto nacional e internacional, se

prevé la necesidad de desarrollar actividades con el fin de solventar futuras

necesidades en el sector. Por lo tanto esta meta va realmente a desarrollar

este tipo de actividades, según las necesidades del movimiento y de las

cooperativas.

Esta meta tiene un presupuesto programado de ₡5.850.000

Meta 0302: Convenios con Federaciones y Uniones

Fomentar la implementación de estrategias sectoriales y regionales

para el Movimiento Cooperativo, por medio del desarrollo de convenios

y actividades conjuntas durante el año 2016.

Para fomentar la representación y defensa del Movimiento Cooperativo de una

manera más certera y efectiva, el CONACOOP ha optado por una metodología

de desarrollar año con año convenios con Uniones y Federaciones cooperativas

con el fin de atender sectores cooperativos, según sus necesidades o

problemáticas.

Con este tipo de convenios se busca fortalecer el que hacer de la unión o

federación en representación y defensa del Movimiento Cooperativo, por lo

tanto se espera desarrollar en el año 2016 5 convenios con un presupuesto de

₡37.200.000


30


0301

Promover la

representación y defensa

del Movimiento

Cooperativo Nacional de

manera activa y

permanente, en favor de

desarrollar actividades,

foros, talleres y mesas de

trabajo con las

cooperativas, durante el

año 2016.

1. Atención a cooperativas por

sector.

2. Fomentar e implementar la

Agenda Común en el Movimiento

Cooperativo

3. Desarrollo de Foros y Talleres en

pro de la Representación y Defensa


4. Crear una ruta de trabajo y

asistencia personalizada a las

cooperativas.

1. Programa de atención a

Cooperativas.

2. Agenda Movimiento

Cooperativo.

3. Informe de Talleres y Foros


4. Ruta e Informe de trabajo de

la Asistencia a Cooperativas


Sectorial ₡5.850.000

0302

Fomentar la

implementación de

estrategias sectoriales y

regionales para el

Movimiento Cooperativo,

por medio del desarrollo

de convenios y actividades

conjuntas durante el año

2016.

1. Conformación de 5 convenios con

Uniones o Federaciones para la

representación del sector.

1. Convenios e informes con

las 5 uniones y federaciones.50% 50%

Articulación

Sectorial ₡37.200.000

₡43.050.000

Objetivo Código MetaPresupuesto de la

Meta Actividades y Tareas Indicadores

Ejercer con responsabilidad,

eficiencia e imparcialidad las

acciones necesarias de

representación y defensa del

Movimiento cooperativo

costarricense, que permitan

el logro de su misión y visión.

Periodo de ejecuciónResponsable

total del presupuesto Programa Articulación Sectorial



Fondos Propios

Programa Articulación Sectorial

Año 2016


31


ORDINARIO

SERVICIOS











COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡500.000









Meta 0301: Promover la representación y defensa del Movimiento Cooperativo Nacional de manera activa y permanente, en favor de desarrollar actividades, foros, talleres y mesas de trabajo con las cooperativas, durante el año 2016.


32


ORDINARIO

SERVICIOS

















ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA ₡500.000




TRANSFERENCIA DE CAPITAL A PERSONAS

TRANSF. DE CAP. SIN FINES DE LUCRE ₡30.000.000

TOTAL TRANSFERENCIA DE CAPITAL PERS. ₡30.000.000


Meta 302: Fomentar la implementación de estrategias sectoriales y regionales para el Movimiento Cooperativo, por medio del desarrollo de convenios y actividades conjuntas durante el año 2016.


33

Programa 04: Auditoría Interna

Para el año 2016 en el programa de Auditoría Interna se han establecido una

meta en Fondos Propios, con un presupuesto de ₡59.000.944

Meta 0401: Auditoría Interna de la Institución

Cumplir en un 90% con la programación de los estudios de auditoria

para el año 2016, destinando el 100% de los recursos del presupuesto,

con el propósito de proporcionar seguridad y garantía razonables de

que las operaciones auditadas se realicen en un ambiente de control

interno adecuado y de conformidad con el ordenamiento jurídico y

técnico.

Para el año 2016 el Programa de Auditoría Interna, busca desarrollar una serie

de procedimientos y evaluaciones referentes al control interno de la

organización, realizando recomendaciones y medidas para su fortalecimiento,

así consultas sobre aspectos de control interno y otras competencias de la

auditoria interna.

Asimismo establece el programa de atención a denuncias provenientes de

usuarios internos o externos para verificar la veracidad de los hechos.

De igual forma establece la asesoría DIRECTORIO y a la administración activa

en materia de control interno, ordenamiento jurídico y técnico aplicable.


34


Promover el

fortalecimiento del

Control Interno del

CONACOOP.

0401

Cumplir en un 90% con la

programación de los estudios

de auditoria para el año

2016, destinando el 100% de

los recursos del presupuesto,

con el propósito de

proporcionar seguridad y

garantía razonables de que

las operaciones auditadas se

realicen en un ambiente de

control interno adecuado y

de conformidad con el

ordenamiento jurídico y

técnico.

1. Realizar estudios de control interno y de seguimiento en

las áreas sustantivas y adjetivas con el propósito de

verificar el cumplimiento de la normativa técnica y jurídica

aplicable.

2. Atender posibles denuncias provenientes de usuarios

internos o externos para verificar la veracidad de los hechos.

3. Atender consultas sobre aspectos de control interno y

otras competencias de la auditoria interna

4. Asesorar al DIRECTORIO y a la administración activa en

materia de control interno y otras áreas según competencia.

5. Advertir al DIRECTORIO y Administración Activa sobre el

cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicable

6. Realizar el control mensual y semestral del plan de

trabajo de la auditoria interna

7. Reorientar el Plan de Trabajo Anual como objetivo de

mejora en la cobertura de servicios de fiscalización,

asignación de los trabajos y estructura de los papeles de

trabajo.

8. Adquisición de certificado de firma digital para la función

de la auditoria interna

Estudios

realizados

versus estudios

programados

50% 50%Auditoria

Interna₡59.000.944

₡59.000.944


Responsable Costo de la Meta Objetivo Código Meta Actividades y Tareas

total de presupuesto Programa Auditoría Interna



Fondos Propios

Programa Auditoría Interna

Año 2016


35


ORDINARIO

REMUNERACIONES

















Meta 0401: Cumplir en un 90% con la programación de los estudios de

auditoria para el año 2016, destinando el 100% de los recursos del

presupuesto, con el propósito de proporcionar seguridad y garantía

razonables de que las operaciones auditadas se realicen en un ambiente de

control interno adecuado y de conformidad con el ordenamiento jurídico y

técnico.


36

Programa 04: Auditoría Interna

Para el año 2016 en el programa de Comité Nacional de las Mujeres

Cooperativistas (CNMC) se han establecido una meta en Fondos Propios, que

corresponde al 10% de presupuesto, con un monto de ₡41.613.864

Meta 0501: representación y defensa de las Mujeres Cooperativistas

Promocionar y coordinar durante el 2016, desde el Comité Nacional de

las Mujeres Cooperativistas (CNMC) , actividades de representación y

defensa de las mujeres cooperativistas, para su fortalecimiento

empresarial, político y legal.

Para el año 2016 se proyecta la realización de sesiones ordinarias y

extraordinarias del CNMC, donde se traza las rutas y acciones a seguir para el

desarrollo de estrategias en pro de las mujeres, en especial procesos de

concientización de la igualdad y equidad de Género.

Asimismo durante el año 2016 se efectuará la Asamblea General del Comité

Nacional de Mujeres Cooperativistas, donde se realiza una elección del

directorio 2016-2018.

Otra de las funciones importantes que se busca realizar es la coordinación con

Instancias cooperativas, instituciones públicas y privadas, para establecer

procesos y acciones de fortalecimiento, empresarial, político y legal, en

beneficio de las mujeres cooperativistas.


37


Promocionar el

Comité Nacional de las

Mujeres

Cooperativistas

(CNMC) , para que se

consolide como órgano

político de

representación y

defensa de las

mujeres, a través de la

coordinación con las

instancias

cooperativas,

instituciones publicas

y privadas, nacionales

e internacionales

0501

Promocionar y coordinar durante

el 2016, desde el Comité Nacional

de las Mujeres Cooperativistas

(CNMC) , actividades de

representación y defensa de las

mujeres cooperativistas, para su

fortalecimiento empresarial,

político y legal.

1. Ejecución de sesiones ordinarias y

extraordinarias y Asamblea General de

Elección.

2. Coordinar con Instancias cooperativas,

instituciones públicas y privadas, procesos

y acciones de fortalecimiento, empresarial,

político y legal, en beneficio de las mujeres

cooperativistas.

3. Actividades propias de la función de

comisión política del CNMC.

1. Informe de acuerdos sesiones ordinarias,

extraordinarias de asambleas General de

Elección.

2. Informe de procesos y acciones

realizadas.

3. Informe de actividades realizadas

propias de su función de comisión política

50% 50% CNMC ₡41.613.864

₡41.613.864


Responsable Costo de la

Meta Objetivo Código Meta Actividades y Tareas

total de presupuesto del Comité Nacional de Mujeres Cooperativistas



Fondos Propios

Comité Nacional de Mujeres Cooperativistas (CNMC)

Año 2016


38

PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDA PRESUPUESTO

ORDINARIO

REMUNERACIONES



COMPENSACIÓN DE VACACIONES ₡336.764

DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡724.589

SALARIO ESCOLAR ₡603.267

CONTRIB. PAT. AL SEGURO C.C.S.S ₡804.616



CONTRIBUCIÓN PAT. AL FODESAF ₡434.928


CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES C.C.S.S ₡441.886



CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡463.633


SERVICIOS



















PRODUCTOS FORMAC. Y MEDICINALES ₡500.000









BIENES DURADEROS


EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO ₡800.000



Meta 0501: Promocionar y coordinar durante el 2016, desde el Comité

Nacional de las Mujeres Cooperativistas (CNMC) , actividades de

representación y defensa de las mujeres cooperativistas, para su

fortalecimiento empresarial, político y legal.


39



Fondos Propios

Año 2016

PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDA PRESUPUESTO ORDINARIO

REMUNERACIONES



PROHIBICIÓN ₡26.304.237





CONTRIB. PAT. IMAS ₡1.568.619



CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡1.568.619






SERVICIOS

ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡2.500.000

SERVICIOS DE CORREOS ₡75.000

SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES ₡1.600.000


COMIS.Y GAST.SERV. FINAN. Y COMERC. ₡500.000




SERVICIOS GENERALES ₡2.000.000

OTROS SERV. DE GESTIÓN Y APOYO ₡2.300.000





SEGUROS ₡3.000.000

ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN ₡2.000.000

ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡1.900.000

GASTOS DE REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL ₡5.000.000



MANT. Y REP. EQ. DE COMUNICACIÓN ₡200.000



MANT. Y REP. DE OTROS EQUIPOS ₡200.000


OTROS SERV. NO ESPECIFICADOS ₡2.400.000




40


PRODUCTOS FORMAC. Y MEDICINALES ₡1.000.000





ÚTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡1.800.000

PROD. PAPEL Y CARTÓN IMPRESOS ₡3.100.000

TEXTILES Y VESTUARIOS ₡1.500.000

ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA ₡2.300.000

ÚTILES Y MAT. DE COCINA Y COMEDOR ₡1.500.000

OTROS ÚTILES, MAT. Y SUMINISTROS ₡1.650.000



OTROS IMPUESTOS ₡150.000

TRANSFERENCIAS CORRIENTES COOP. ₡1.000.000

TRANSF. C. OTRAS ENTID. PRIV. SIN FINES DE LUCR ₡500.000

TOTAL TRANSFERENC. CORRIENTES ₡1.650.000

BIENES DURADEROS

EQUIPO DE COMUNICACIÓN ₡1.500.000

EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO ₡1.600.000


TRANSFERENCIA DE CAPITAL A PERSONAS

TRANSF. DE CAP. SIN FINES DE LUCRE ₡30.000.000

TOTAL TRANSFERENCIA DE CAPITAL PERS. ₡30.000.000

TOTAL PRESUPUESTO CONSOLIDADO F.P. ₡580.722.112


41


Plan-Presupuesto Inicial

Fondos Propios

Análisis Comparativo del Presupuesto

Año 2016


Presupuesto %

Administrativo Financiero

2 ₡437.057.304 75,26%


2 ₡43.050.000 7,41%

Auditoría Interna

1 ₡59.000.944 10,16%

CNMC 1 ₡41.613.864 7,17%

Total 6 ₡580.722.112 100,00%


42



Año 2016


Presupuesto F. INFOCOOP

Presupuesto Fondos Propios


%

Administrativo Financiero

4 ₡18.300.000 ₡437.057.304 ₡455.357.304 55,72%

Planificación Institucional

1 ₡23.171.479 - ₡23.171.479 2,84%


5 ₡195.039.069 ₡43.050.000 ₡238.089.069 29,13%

Auditoría

Interna 1 - ₡59.000.944 ₡59.000.944 7,22%

CNMC 1 - ₡41.613.864 ₡41.613.864 5,09%

Total 12 ₡236.510.548 ₡580.722.112 ₡817.232.660 100%

consejo nacional de cooperativas -...

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