comportamiento econÓmico del sector financiero …
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COMPORTAMIENTO ECONÓMICO DEL SECTOR FINANCIERO COOPERATIVO COLOMBIANO EN LOS ÚLTIMOS CINCO
AÑOS
Vanessa Zapata, Nataly Criollo, Jonathan González Cano1. Resumen El presente proyecto de investigación pretende estudiar la evolución en el
tiempo de las empresas de economía solidaria del sector financiero. Por medio
de estadísticas que permitan reconocer el crecimiento económico en los
últimos cinco años, identificar cuáles son las empresas de economía solidaria
que prestan el servicio financiero.
Este sector ha tenido que pasar por diversos artificios en los que se ve
involucrada fuertemente la crisis económica del año 1996, la cual afecto a
ciudadanos que ahorraban en estas cooperativas, que requirió, la intervención
del Estado y la vigilancia de las actividades que desarrollaban estas entidades
financieras; la crisis se vio determinada por; 1. El ciclo atípico que vivió la
economía colombiana en esta década y el rápido crecimiento crediticio, 2.
Aspectos vulnerables del sector.
Parte de la crisis financiera de las cooperativas, se debió al inesperado cambio
económico que se presentó en los mercados y la sobre demanda crediticia en
donde las cooperativas no pudieron manejar eso volúmenes de personas
invirtiendo en otros mecanismos de negocio, se suma a la lista el descuido por
parte del Estado en la vigilancia que debía tener con la cantidad de empresas
creadas para ese entonces.
Después que se vio una mala administración de algunas empresas captadoras
de dinero que se desenvolvían en el mercado solidario, cometiendo errores
graves como: Corrupción, malas inversiones, deficientes estrategias de
mercado, agregando a esto carteras pendientes de algunas cooperativas, llevo
a la desconfianza del ahorrador desencadenado un retiro de dinero y/o aportes
que las personas tenían, quedando así con un déficit económico dentro de los
balances de esos años.
1Estudiantes de Administración de Empresas, Universidad Cooperativa de Colombia. Cali.
2
Este fenómeno causo una pérdida económica de muchas personas y también
la caída de muchas cooperativas que se encontraban en el mercado financiero,
situación que las lleva a tomar medias como la liquidación de algunas
empresas y legislar para que las demás empresas tengan un modelo financiero
rentable y seguro para los ahorradores y usuarios.
La problemática fue tan grande que dentro de la crisis el gobierno declaro
emergencia social y económica en nuestro país, lo cual determino muchas
decisiones, algunas bien adoptadas por las cooperativas que continuaron con
su funcionamiento y otras que se vieron obligadas a transformarse o liquidarse.
Superada esta crisis el sector cooperativo financiero, ha logrado tener
evolución de forma positiva, fortaleciéndose cada vez más en su gestión. En
los últimos cinco años se ha logrado un manejo más eficiente en el sector
cooperativo financiero colombiano, adquiriendo cada día más asociados y
clientes.
Por la gran necesidad de recopilar información sobre estos acontecimientos a
través de citas, algunos autores que han abordado este tema para lograr la
composición de este artículo.
Palabras claves:
Cooperativismo, crisis, evolución financiera, leyes, economía solidaria, mutual,
cooperativismo financiero, subsector financiero, sociedad mutual.
Abstract
This research project aims to study the evolution in time of solidarity economy
enterprises in the financial sector. Through statistics to recognize the economic
growth in the past five years, identify the solidarity economy enterprises
providing the financial service are.
This sector has been through various devices in which is heavily involved the
economic crisis of 1996, which affected citizens who saved in these
cooperatives, which required the intervention and monitoring of the activities
carried out these financial entities; the crisis was determined by; 1. The atypical
cycle experienced by the Colombian economy in this decade and rapid credit
growth, 2. Vulnerable aspects of the sector.
3
Part of the financial crisis of credit unions and savings due to unexpected
economic changes that occurred in the markets and on credit demand where
cooperatives could not handle that volume of people investing in other
mechanisms of business, adds to the list neglect by the state in monitoring that
should have with the number of companies created then.
After mismanagement of some scavenging companies money that were
developing in the market for credit unions as seen: Corruption, bad investments,
inadequate marketing strategies, coupled with this outstanding portfolios of
some cooperatives, led to mistrust saver triggered a withdrawal and / or
contributions that people had, and thus an economic deficit in the balance
sheets of those years.
This phenomenon swept through an economic loss of many people and the fall
of many cooperatives that were in the financial market, a situation that leads
them to take half the liquidation of some companies and legislate for other
companies to have a profitable business model and insurance for savers and
users.
The problem was so great that in the crisis the government declared social and
economic emergency in our country, which determine many decisions, some,
well led by cooperatives continued their operation and others were forced to
transform or liquidated.
Overcome this crisis the financial cooperative sector, it has achieved positive
evolution, increasingly strengthened its management. In the last five years there
has been a more efficient management in the Colombian financial cooperative
sector, acquiring every day more partners and customers.
Because of the great need to collect information on these events through
quotations, some authors have addressed this issue to achieve the composition
of this article.
La complejidad del desarrollo económico de la humanidad nos ha llevado poco
a poco a encontrar diferentes ideologías y modalidades cuyo fin es competir en
un mercado cada vez más complejo, estas ideologías son tan importantes que
llevan a la humanidad entera a buscar una opción de sostenibilidad y
mejoramiento en la calidad de vida en ellas. Entre las diferentes posiciones
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socioeconómicas se encuentra la solución cooperativista, cuyo modelo y
desarrollo económico es al cual dedicaremos este artículo.
A lo largo del tiempo Muchos autores han definido las cooperativas de diferente
forma, de las cuales resaltamos la definición que relata (Charles Gide2 citado
por Quijano y Reyes 2004). “Una cooperativa es un grupo de personas que se
proponen obtener ciertos objetivos comunes económicos, sociales y educativos
por medio de una empresa de economía.” Pág. 152
El sector cooperativo en los últimos años ha logrado incrementar y mejorar la
economía del país, así lo explica Darío Castillo Sandoval, presidente ejecutivo
de Confecoop, Confederación de Cooperativas de Colombia. Son más de 6.500
nuevas cooperativas con diferentes aportes al sector, este modelo se ha
convertido en la manera efectiva de distribuir riquezas y generar inclusión
financiera, además de la necesidad de los nuevos asociados de no solo recibir
algunos servicios por parte de estas entidades si no de ser pieza activa de
ellas, y en un futuro generar la independencia económica buscando la equidad
e igualdad que defiende el sector solidario. Sus objetivos van directamente a la
satisfacción de manera conjunta de las necesidades de sus asociados y
clientes, y sus facilidades para financiamiento han logrado gran acogida en la
sociedad.
Datos recuperados del periódico Portafolio (2014).
Pardo, Serrano y Jaramillo (2006) concluyen: “El estado del arte del
sector cooperativo y solidario en Colombia permite observar que, desde
que hizo su aparición en el territorio nacional hace casi un siglo, este
sector se ha ido construyendo y formando como movimiento social y ha
sentado sus bases por medio de diversas formas o tipos de
organización. Para que el sector cooperativo y solidario haya conseguido
su propia identidad, en su transcurrir se han ido tejiendo dos de sus
aspectos esenciales: de un lado, su quehacer como movimiento
económico y empresarial, y de otro, su avance en lo cognitivo, tanto en
lo teórico como en lo conceptual, cristalizado en estudios,
2(Uzès, 1847 - París, 1932) Economista francés, uno de los más insignes maestros de ciencias
económicas. Fue profesor de 1874 a 1880 en la Universidad de Burdeos, de 1880 a 1898 en la de Montpellier y por último en el Collège de France. Son fundamentales, entre sus obras, los Principios de economía política (1883), que alcanzaron extraordinario éxito y constituyeron el núcleo del más vasto Coursd'économiepolitique (1909).
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investigaciones, libros y documentos audiovisuales, todo ello, como un
claro testimonio del avance del conocimiento en lo doctrinal, filosófico,
jurídico, educativo y pedagógico, así como en la comprensión y
construcción del ser histórico cooperativista y solidario.” Pág. 235.
La inclusión de estas nuevas cooperativas ha permitido el aumento de
empleos, ha logrado estar al alcance de todas las personas que decidan
mejorar su condición económica y hacer parte de una comunidad que avanza
en conjunto por un mismo objetivo, todo esto con su propio esfuerzo.
Este modelo ha logrado gran posicionamiento en la economía del país
surgiendo de algunas crisis que han forjado entendimiento de las necesidades
de grandes cambios y mejorar las leyes que han concedido solidez al sector.
Algunos autores han logrado indagar acerca de este modelo y lo califican como
exitoso con estadísticas que permiten demostrar su auge y la evolución que
han obtenido a lo largo del tiempo.
Álvarez y Serrano (2006). “Desde el año 2000 el cooperativismo
colombiano ha experimentado un crecimiento en número de entidades
del 52%, su base de asociados se ha incrementado en un 44% y los
trabajadores a tiempo completos en un 160%. En términos
macroeconómicos, las empresas cooperativas contribuyen con un 5.05%
del producto interno bruto del país.”
El cooperativismo ha permitido la evolución del sector económico colombiano,
su papel de generar empleo y mejorar la calidad de vida en algunos sectores
del país, por medio del impulso de otorgar beneficios a sus asociados. Cada
día más personas quieren hacer parte de estas entidades, creciendo
notoriamente la participación y la vinculación en las mismas, la necesidad de
generar independencia económica, generar bienes, ofrecer servicios y verse
beneficiado de una forma recíproca, contribuyendo así al desarrollo económico
de la nación.
Izquierdo. (s.f.). …"El cooperativismo por su amplitud y crecimiento
logrado en la esfera internacional puede considerarse uno de los
movimientos socioeconómicos más grande del mundo, puede
encontrarse cooperativas u otras formas asociativas, cuya base es la
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cooperación en todos los países y en las más diversas culturas y
economías”.
No solo en Colombia se visualiza el gran auge que ha tenido el movimiento
cooperativo sino que en gran parte del mundo también ha evolucionado
satisfactoriamente. Con la implementación de nuevos empleos como beneficio
que se ha conferido de la creación de más cooperativas y un aumento en
número de asociados, se ha convertido en un modelo efectivo por medio del
cual varios países han mejorado sus actividades económicas, vinculándose con
un sector que garantiza su sostenibilidad. Desde la parte social es un puente
que a través de principios y valores genera espíritu de colaboración entre la
comunidad, la manera más práctica de resolver conflictos y diferencias que se
han forjado entre culturas e ir en busca de la paz entre las sociedades.
Según Arango (1997), las empresas de economía política clásica con fines
lucrativos y las empresas de economía solidaria comparten aspecto macro que
está representado en las empresas auto gestionadas, se dedica a la
producción de bienes y la prestación de servicios, con la condición especial
que el sistema de las cooperativas van directamente enfocadas en los
objetivos, y la satisfacción de necesidades con autogestión, y ayuda mutua por
medio de una empresa solidaria. También se desglosa una aplicación micro
que la define como una sociedad empresarial sin ánimo de lucro se
fundamenta en unos principios y valores encargados de defender la
colaboración entre los asociados, y la participación democrática que permite
sobreponer las necesidades de vivienda, salud empleo sobre las de producir
para general recompensa económica.
En la actualidad son estos dos aspectos macro y micro los responsables que
más individuos quieran pertenecer al sector de economía solidaria, por la
importancia que se le da a la realización de las personas y sus necesidades.
Todo aquel que se vincula a alguna organización es porque decide trabajar por
un salario, esto pasa en las empresas capitalistas, la remuneración es
proporcional a la labor que se realice con esfuerzos dirigidos hacia la empresa,
sus fines son lucrativos, es una relación desproporcional y el único beneficio es
económico, lo que haría pensar que con esta remuneración se puede satisfacer
necesidades pero no garantiza que realmente se logren compensar en su
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totalidad. Por otro lado las empresas solidarias desde sus inicios lograron
establecer cuáles serían sus objetivos bajo este modelo, siendo el mismo que
hoy a pesar de las dificultades, logra vincular a más personas. Lo que conlleva
a demostrar que la necesidad es ser parte activa de una empresa pues entre
los principios que defienden las cooperativas es el poder expresar el punto de
vista, ser participe en la toma de decisiones y proveerse de elementos que
permitan una mejor calidad de vida por medio de la salud, vivienda, educación,
etc.
Después de definir la importancia del cooperativismo, es necesario entender
que a pesar que el modelo se enfoca en la parte social, requiere de leyes que
permitan un buen funcionamiento del sector y bajo esta necesidad se han
venido desarrollando reglamentaciones que en teoría deben apoyar el sano
desarrollo de este sistema económico, reglamentos entre los cuales se
encuentra la ley 79 del 88:
Para la ley 79 de 1988, se entiende por cooperativa:
“La empresa asociativa sin ánimo de lucro, en la cual los trabajadores o
los usuarios, según el caso, son simultáneamente los aportantes y los
gestores de la empresa, creada con el objeto de producir o distribuir
conjunta y eficientemente bienes o servicios para satisfacer las
necesidades de sus asociados y de la comunidad en general”. (Art. 4°)
Esta ley se instauró con el fin de favorecer el apoyo del gobierno nacional,
departamental y municipal e incluir el sector cooperativo en desarrollo social y
económico del país, y de seguir en el fortalecimiento de las cooperativas en su
objetivo de solidaridad, ayuda mutua y democracia; no se consiguió ampliar los
decretos que hablaban de las cooperativas financieras, lo que dejó espacio
para la presentación de irregularidades.
El crecimiento que lograron las cooperativas financieras, fue insospechado y la
ley 79 que regulaba en ese momento tenía un contenido muy limitado en
cuanto a la parte financiera, grandes vacíos que contribuyeron en un aumento
desmedido por la poca vigilancia que se tenía y las mismas falencias de la ley
dejaron que muchos utilizaran los servicios de estas cooperativas de ahorro y
crédito. En ese instante Dancoop que era la entidad de control, no tenía las
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suficientes herramientas para sobrellevar lo que estaba ocurriendo, la falta de
vigilancia fue aprovechada por personas ambiciosas que querían mover dinero
sin levantar sospechas. ¿Qué más que estas entidades que tenían fácil acceso
y unos límites no definidos en cuanto a asociados e ingresos por persona para
lograr su objetivo? No se fomentaron las buenas prácticas administrativas, la
no planificación de la crisis que estaba cercana a éxito, la falta de prospectiva
que no visualizo más opciones en caso del caos, faltó una ley con enfoque más
amplio relacionado con el sector financiero.
Quijano y Reyes (2004). Entre los años 80’ y 90’, este modelo crecía de una
forma insospechable lo que forjo la necesidad de realizar cambios en sus
leyes. Se instauró la ley 79 de 1988 que reformo algunos decretos, pero esta
ley con varios vacíos e inconsistencia en el subsector financiero permitieron dar
rienda suelta a los malos manejos, las cooperativas de ahorro y crédito
ofrecieron sus servicios a terceros generando un gran número de asociados,
con gran captación de dinero. Algunas entidades de segundo grado se
trasformaron en bancos, se convirtió en un modelo exitoso que otorgaba
movimiento en la economía del país.
Este momento duro poco, por la poca experiencia y el crecimiento acelerado
que no permitió tener la solidez suficiente para poder afrontarlo, no contaban
con entidades adecuadas para su vigilancia y control, esto fue aprovechado por
personas que captaban ilegalmente dinero y que por medio de estas entidades
les resultaba más fácil, la mala administración ocasiono una crisis generando
la caída del subsector, con entidades liquidadas, perdidas de dinero, angustia
en los asociados lo que fundó el desconcierto, ya que la mala imagen se
difundía por los medios de comunicación.
Las leyes son creadas con el fin de dar orden y parámetros estables al curso
de algo o alguien que sufre de la incertidumbre del desarrollo y puede afectar
su entorno.
Müller, (2009). Promulga: “… La ley puede ser rígida o flexible, genérica
o específica, imperativa o supletoria; sencilla, que preserve la identidad
sectorial, concebida para que dure largo plazo, proveniente de diferentes
autoridades, de rango orgánico (reglamentario) o especial; organizada
en disposiciones generales, sustanciales y finales; que establezca una
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política de fomento por parte del estado, sin que ello atente contra la
autonomía del sector y que establezca los ámbitos material y orgánico
de su aplicación, el derecho o régimen transitorio, así como su aplicación
a otras formas asociativas similares.” (pág. 59).
Debido a la falta de parámetros de desarrollo y una ley que guiara al
cooperativismo colombiano se presentó la crisis del 96.
Padilla y Atehortúa (2005), las entidades cooperativas en el año 1995 tuvieron
gran éxito hasta el año 1996 y 1997, en donde no pudieron sostener la
efectividad mercantil y de negociaciones financieras, así como las malas
gestiones administrativas internas lograron el decaimiento de las cooperativas
de ahorro y crédito y entidades cooperativas financieras, las cuales tenían un
gran número de ahorradores y deudores, teniendo como resultado la
negatividad de los inversores y desconfianza gremial de sus asociados, de este
modo los siguientes años fueron inconsistentes para algunas cooperativas.
Como expresa Uriel, Botero, América, Gaona, y Gómez (2007); La crisis que se
vivió en los años 1996 hasta aproximadamente 1998, es a raíz de las
siguientes causas: ausencia de un seguro de depósitos para los ahorradores
de estas entidades, de políticas de medición del riesgo, de esquemas de
regulación y supervisión adecuados y la imposibilidad de acceder a apoyos
transitorios de liquidez, llevaron a un deterioro de sus indicadores financieros3 y
a la consecuente intervención del sector público por parte del Estado, llevando
a este a determinar una serie de normativas y vigilancia continua, para que
este fenómeno social no continúe afectando a mas ahorradores e
inversionistas. Después de una serie de fusiones, liquidaciones y
transformaciones mercantiles, era una necesidad recuperar la confianza de la
población y de bancos debidamente constituidos, y reducir la cantidad de
afectados que superaban 1.700.000 usuarios de estas cooperativas, tomando
la decisión de inyectar fondos públicos, en aras de recuperar el normal
funcionamiento de las entidades que hayan logrado superar la intervención de
DANCOOP, Superintendencia Bancaria y Fogacoop, con una inversión de
750.000 millones de pesos.
3 Deterioro de la cartera, liquidez y rentabilidad.
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En la difícil situación del año 1997 y 1998, la superintendencia bancaria
evidencio una caída del 5.1% del activo de las cooperativas (Atencia y Umaña
2003), debido a la reducción de las operaciones, las cuales continuaron
decayendo al último trimestre de ese año, amentando la preocupación de los
diferentes sectores, redujo el saldo de cartera junto con el retiro masivo de
ahorradores, estas fueron precisamente las causas de intervención
administrativa ejecutadas por la superbancaria, sumamos a este fenómeno la
falta de acompañamiento de parte de DANCOOP, entidad que en su momento
no tuvo las precauciones necesarias tanto legales y de vigilancia suficiente
para prever los acontecimientos económicos que desencadenaron el problema
social en todo los sectores del mercado, debido a esto en el año 1997
emitieron el decreto 1668, determinando el control y vigilancia continuo que
sería asumido por la superbancaria, siguieron emitiendo normatividad que
regulaba esta situación que llevo a varias liquidaciones de cooperativas y más
de 40 intervenidas.
Atencia y Umaña (2003). A partir de este momento la crisis de liquidez se
desprendió al retiro masivo de ahorradores lo cual provocó una caída del activo
de más del 30%, resultado calculado entre junio y septiembre del año 1998. La
ley establecía conservar el 10% de activos, lo cual triplico su reserva de
liquidez, sin embargo estas no sirvieron, ya que fueron mal utilizadas para otros
fines como devolver su dinero a los ahorradores que lo estaban solicitando.
En la siguiente tabla se presenta la evolución de los estados financieros del
año 1995 a 1996 donde se puede observar que los activos aumentaron en un
53,2% y los pasivos en un 58,7%, lo que quiere decir que la deuda se
incrementó mucho más, haciendo que de esta manera no se lograra cumplir
con los requerimientos necesarios para la evolución de este sector. Las
cooperativas fueron decreciendo año a año, y en el 97 se presenta la mayor
dificultad, ya que el incremento de la cartera no fue acompañado de correctas
políticas para las provisiones y el cobro de las mismas; generando así una
utilidad muy baja.
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Debido a que el sector solidario creció durante estos años al igual que la oferta
esta expansión hizo que las cooperativas realicen inversiones que no tenían
relación directa con la actividad de la intermediación financiera.
Tabla N° 1. Evolución de estados financieros
Cooperativas financieras y/o sección de ahorro y crédito
Diciembre 1995 – 1997
“El año 1998 fue decisivo en la crisis del cooperativismo financiero, pues
no solo se continuaron afectando las cooperativas primarias, sino que
dos bancos cooperativos pasaron a formar parte de la lista de entidades
cooperativas desaparecidas. UNACOL, mediante la figura de la
oficialización, y BANCOOP, a través de la estrategia de la incorporación
a otros bancos cooperativos, COOPDESARROLLO; esto demostró a
todas luces que los días del modelo de desarrollo cooperativo basado en
la operación financiera estaban contados. Al terminar ese año, 49
entidades cooperativas de primer grado y dos bancos cooperativos
habían desaparecido o estaban a punto de hacerlo, llevándose gran
parte del patrimonio histórico de más de sesenta años de lucha y ahorro
de trabajadores, profesionales, de micro, pequeños y medianos
productores urbanos y rurales, de pensionados y jubilados. Según el
balance consolidado de las pérdidas generadas por esta crisis al finalizar
el año 1998, el 44% del patrimonio cooperativo se había diluido en un
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torrentoso rio de quiebras, intervenciones y liquidaciones que afectaron a
las organizaciones más dinámicas del modelo.”(Pérez 2006). Pág. 20
La crisis fue complicada inclusive para grandes cooperativas como son
UNACOL Y BANCOOP, que también fueron afectados, demostrando que fue
un golpe duro tanto para entidades desorganizadas como para las buenas
cooperativas, al final del año ya habían caído o estaban en proceso de
liquidación y restructuración más de 49 entidades, perdiendo tanto
patrimonialmente como históricamente la lucha por sacar adelante este modelo
de trabajo asociativo.
Gráfico N° 1.Entidades afectadas por la crisis de liquidez.
Fuente: Pérez (2006)
Como se puede evidenciar en la Grafica No. 1, fueron 49 entidades liquidadas,
9 intervenidas, 19 incorporadas, 760 sucursales y/o oficinas cerradas,
demostrando que debido a la crisis presentada, y control fiscal y legal del
Estado, las entidades financieras que tenían la prestación del servicio en gran
parte del país, en las principales ciudades de Colombia, obligaron a cerrarse
por las irregularidades que presentaban y desorden financiero que en estas
ostentaban, al limitar la prestación del servicio de algunas entidades
financieras que podían recuperarse y superar las ordenes legales, podían evitar
corrupción al interior de la agrupación y llevar el control de las actividades de
mercadeo.
Entidades afectadas por
la crisis de liquidez; 0
Entidades en liquidación; 49
Entidades intervenidas,
99 Entidades
incorporadas ; 19
Oficinas o sucursales
cerradas; 760
13
Gráfica N° 2. Cantidad de afectados.
Fuente: Pérez, (2006).
Dentro de las consecuencias que conlleva esta crisis financiera se ven
afectadas 1.700.000 asociados y familias equivalentes al 68% y 800.000
ahorradores equivalentes al 32% como se registra en la (Grafica Nº2).
Perjudicando fuertemente la estabilidad económica del sector solidario
financiero, originando además susceptibilidad por parte de sus constituyentes y
ahorradores.
Según Nullvalue4 describe de una manera entendible el fenómeno de la crisis
del 97, en cuanto las cifras se ajustan a los demás autores de otros trabajos de
investigación, de una manera sencilla las causas de la crisis nacional, como es;
los 500.000 asociados damnificados, 30 cooperativas intervenidas y liquidadas,
malas administraciones que desviaron sus actividades sociales, el Estado
agravo gran parte de la crisis con la prohibición para las entidades públicas en
depositar recursos públicos en estas cooperativas, con un cálculo de 2.5
millones de personas que tienen relación con las cooperativas para ese
entonces, lo cual demuestra que fue unos años difíciles para gran parte de los
colombianos. Recuperado del diario el tiempo. (1998).
Dentro de la crisis del 97, se puede observar que existe un efecto domino y
desconfiando del sector financiero y comercial por depositar en las
cooperativas de ahorro y crédito tanto así que hasta los mismos ahorradores se
vieron en incertidumbre de retirar o no sus aportes, implícitamente sin que la
4Periodista del diario el Tiempo Colombia.
68%
32% Asociados y familiasafectadas
Ahorradores afectados
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misma entidad sea intervenida por la superfinanciera, esta desconfianza llevo a
algunas entidades de crédito a la bancarrota, y otras que tenían más solidez a
unirse para poder soportar la crisis y así poder un brevemente ganar confianza
en el sector, los departamentos que más sufrieron fueron; Boyacá, Huila, valle
del cauca, y eje cafetero, pero dentro de esta cantidad de problemas que
rodeaban a estas cooperativas, muchas personas y más en el valle del cauca,
fueron investigadas penalmente por diferentes delitos financieros. Dancoop
reconoce la falta de vigilancia de este sector y el detrimento económico que
seguían padeciendo los ciudadanos ahorradores por pérdida de su dinero,
afectando de esta manera una gran cantidad de ahorradores.
Como consecuencia de las irregularidades presentadas por los movimientos
cooperativos financieros, se crea la ley 454, la cual se incorpora dentro de
estas entidades con el fin de regular y controlar de manera disciplinada sus
acciones, logrando con la ejecución de esta nueva ley regenerar el sistema
financiero del sector solidario.
De acuerdo a la ley 454 del 98, se entiende como economía solidaria:
“Al sistema socioeconómico, cultural y ambiental conformado por el
conjunto de fuerzas sociales organizadas en formas asociativas
identificadas por prácticas autogestionarias solidarias, democráticas y
humanistas, sin ánimo de lucro para el desarrollo integral del ser
humano como sujeto, actor y fin de la economía”. (Art. 2)
La ley 454 de 1998 se expidió para regular particularmente las actividades
financieras, esta nueva ley genero algunas modificaciones, Dancoop se
trasformó en Dansocial, se creó la Supersolidaria como organismo de
inspección y vigilancia, se creó el Fogacoop para proteger el dinero captado, el
consejo nacional de cooperativismo se trasformó en Cones, integrado por
representantes del sector para dar apoyo a Dansocial.
Debido a la existencia de diferentes tipos de cooperativas teniendo en cuenta la
actividad que están llamadas a desarrollar, se define en la ley una marca
15
diferenciadora en el desarrollo de cooperativas de ahorro, cooperativas de
crédito y las cooperativas financieras.
La ley 454 del 98 define:
“Cooperativas de ahorro y crédito. Son cooperativas de ahorro y crédito
los organismos cooperativos especializados cuya función principal
consiste en adelantar actividad financiera exclusivamente con sus
asociados, su naturaleza jurídica se rige por las disposiciones de la Ley
79 de 1988 y se encuentran sometidas al control, inspección y vigilancia
de la Superintendencia de la Economía Solidaria.” (Art. 41º).
Vesga y Lora (1992). “Una cooperativa de ahorro y crédito es una
asociación dedicada a ofrecer servicios financieros de ahorro y
préstamo, la fuente de capital es el aporte periódico que realiza cada
uno de sus miembros a un fondo común. Dicho fondo, incrementado con
los ingresos provenientes de los pagos por préstamos pasados, se
emplea para conceder préstamos en forma permanente a los
asociados”.
Martínez y Mora (2014). “La cooperativa financiera, catalogada así en la
Ley 454 de 1998, presta servicios de ahorro y crédito, tanto a asociados
como a terceros no asociados, todo ello de acuerdo con lo prescrito en el
estatuto orgánico financiero (e.o.f.) que rige al sistema financiero y de
capitales, y con reglamentos específicos que se le requieran o son
expedidos por la Superintendencia del ramo. En cuanto al aporte de los
asociados, es común encontrar que la cuantía del mismo es pactada
como una suma obligatoria mensual, que generalmente es mínima; y a
su vez, el ahorro o vinculación a un portafolio de servicios financieros
constituye un factor determinante en la asignación de los cupos de
crédito. A partir de ello, la operación se rige por las tendencias, normas y
prácticas del sistema en general.”
Las cooperativas de ahorro y crédito de acuerdo con la nueva ley que permite
disminuir los contratiempos de la crisis cooperativa (1996) se decide pronunciar
nuevas normas para solidificar el sistema financiero, la superintendencia de la
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economía solidaria y la superintendencia bancaria, quienes informan las
instrucciones para el cumplimiento de la norma.
La ley (454 del 1998) para asegurarse de responder a las diferentes
consecuencias de la ejecución de las tareas financieras que se vieron
reflejadas en la crisis también estableció un fondo de garantías.
La ley 454 del 98 define también:
“Fondo de garantías: Facultase al Gobierno Nacional para que
establezca, en un término no superior a seis (6) meses contados a partir
de la fecha de la promulgación de esta Ley, los términos y modalidades
de acceso de las cooperativas financieras, cooperativas de ahorro y
crédito y cooperativas multiactivas o integrales con sección de ahorro y
crédito, a un fondo de garantías, defina su naturaleza, los mecanismos
de apoyo a las entidades mencionadas en dificultades, determine
sistemas especiales de contratación, vinculación de personal y de
inversión de sus recursos, indique los mecanismos de financiación a
cargo de las entidades inscritas, sus objetivos concretos y funciones,
regule el seguro de depósitos, determine montos de cobertura y
establezca la formación de reservas separadas para atender los distintos
riesgos.” (Art. 51°).
Dicho fondo de garantías se implementó con la necesidad de proteger el
interés de los asociados, el temor que genero la crisis por el cierre de varias
entidades y la perdida de dinero de muchas personas que hoy se sigue
presentando pero en una menor incidencia, se puede percibir que este fondo
se instauró de manera positiva en la ley 454 del 98 para que las cooperativas
mostraran una mayor solidez a la hora de desarrollar sus actividades
financieras y la prestación de sus servicios, logrando credibilidad y confianza
en el momento de depositar su dinero. Fogacoop no solo es un fondo de
garantías, también se puede decir que es un ente de vigilancia y control, las
cooperativas deben remitir información financiera regularmente, también
proveen apoyo en caso de problemas económicos, promueve la buena
administración y el eficiente manejo de los depósitos, un método muy completo
que ha venido incrementando la cobertura de sus depósitos, los ahorradores
pueden sentirse tranquilos de dejar sus dineros en una entidad que les
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proporcionen estos servicios, Fogacoop ya es reconocido, dejando en alto la
imagen del subsector financiero que viene recuperando desde el día que se
generó la crisis.
Gracias a la contribución de los parámetros impuestos por medio de leyes
aplicadas al cooperativismo colombiano y el compromiso de sus asociados,
este se visualiza como factor importante para el desarrollo de la economía
nacional, se hacen notorios grandes avances en los últimos años de este
sistema empresarial que da una oportunidad evolutiva diferente al sistema
burocrático capitalista, pero que tiene también grandes oportunidades de
mejora.
Según Confecoop (confederación de cooperativas de Colombia). En los
últimos 11 años el cooperativismo presenta 726 mil millones de pesos a la
educación formal y 13 billones de pesos en patrimonio, números que llaman la
atención social y económica de la nación, en medio de su lenta evolución. Lo
anterior nos lleva a un análisis del cooperativismo financiero, que nos muestre
a groso modo su evolución y aporte en los últimos años.
Si nos fijamos en los resultados del cooperativismo en los cinco años
inmediatamente anteriores, podemos anotar que en 2011a pesar del impacto
que tuvieron algunas medidas tomadas por los entes de control para impedir el
uso indebido del modelo cooperativo, y la transformación de Coomeva
cooperativa en Banco Coomeva S.A., dejando así de pertenecer al grupo
cooperativo colombiano. El cooperativismo se muestra como líder con
respecto a la economía solidaria con una participación del 76,6% de entidades
registradas, el 20,5% pertenece a fondos de empleados y el 2,9% a
sociedades mutuales. Con respecto al 2010 el cooperativismo tuvo un aumento
comparativo de solo el 1% en su crecimiento institucional de 2011, sin embargo
el número de asociados al formato cooperativo se siguió viendo en aumento,
según el cooperativismo determina para el 2011 el 2.8% de la población
económicamente activa y el 3.1% de la población ocupada. Confecoop. (2012).
Según Confecoop. (2012). El sector cooperativo con actividad financiera a
diciembre de 2011 cuenta con 2.413.554 asociados, variable que presenta un
18
incremento anual del 7.70%, y que revela la vinculación de 172.568 personas
en el 2011.
Por lo anterior se muestran avances a pesar de venir de la crisis del 96 en que
se perdió por completo la confianza por parte de las comunidades hacia el
cooperativismo financiero y la pérdida constante de entidades aun para este
año.
Gráfico N°3
Evolución de la cartera bruta cooperativa con actividad financiera 2011
En el gráfico N°3 podemos apreciar un declive considerable frente a la
evolución o más bien involución del cooperativismo financiero que se debe en
gran parte en la conversión de Coomeva en Sociedad Anónima. En
demostración que no solo es posible el crecimiento en las empresas de capital,
sino también en las empresas de carácter social, Coomeva creció como
cooperativa y al llegar a un alto punto económico administrativamente decidió
convertirse en Banco Coomeva, dándose la posibilidad bajo la supervisión de la
superintendencia financiera de Colombia de evolucionar con mayor facilidad. A
pesar de las facilidades que se le siguieron ofreciendo a las organizaciones
cooperativas, el golpe fue significativo para los estados financieros del
cooperativismo financiero, al hacerse efectivo el cambio en junio, se nota una
baja de más de un billón de pesos en la cartera según el anterior gráfico y una
baja de más del 4% para el segundo semestre del año 2011.
19
Grafico N°4
Evolución de la cartera bruta cooperativa con actividad financiera sin
Coomeva 2011.
En el gráfico N°4 se aprecia una evolución al no tener en cuenta a Coomeva
como parte del cooperativismo financiero, evolución que se venía presentando
después de tener una gran caída en la crisis del 96.
Para el 2012 el 75,8% de las entidades de economía solidaria pertenecieron a
Cooperativas, el 21,5% a fondos de empleados y el 2,7% a asociaciones
mutuales. Confecoop (2013), liderando así aun el sistema económico solidario
en Colombia y aportando indudablemente al desarrollo económico de la nación,
no obstante al igual que en el 2011 se vio un decrecimiento en la cantidad de
entidades de economía solidaria debido a algunas medidas tomadas por los
entes de control con el objetivo de regular el uso de las mismas, sin embargo
continúa el aumento de asociados al cooperativismo.
El cooperativismo financiero presenta números a favor y continúa este
subsector liderando el cooperativismo, como área de vital importancia para el
desarrollo del mismo a nivel nacional.
20
Gráfico N°5
Comportamiento del cooperativismo financiero primer trimestre del 2012
Confecoop. (2013)
En el Gráfico N°5 se logra apreciar un crecimiento de hasta 11% para el
cooperativismo financiero, lo cual nos lleva a ver el subsector como área de
alta competitividad ante las entidades financieras convencionales de Colombia.
En 2013 el cooperativismo continúa siendo de gran importancia para la
economía del país con unos índices de sustentabilidad interesantes, generando
actividad económica a un promedio del 2% de la población colombiana y
liderando con un 75% el sector solidario. Confecoop. (2014).
21
Gráfico N°6
Evolución de la cartera bruta cooperativas con actividad financiera 2013
Respecto al sistema financiero convencional para el 2013 se obtiene un
crecimiento un poco menor, lo cual resulta en una diferencia con respecto al
año anterior de 3.3%, sin embargo el cooperativismo financiero muestra año a
año avances constantes en general.
El cooperativismo sigue siendo para el 2013 un sector económico en evolución
constante y muestra resultados interesantes, a pesar de la gran pérdida de
saludcoop para este año de 498.934 millones de pesos por problemas de
manejo en dicha compañía.
Evidentemente desde el punto de vista cooperativista el sector solidario no
hace más que aportar en el aspecto socio-económico de la nación, pero
siempre existen dos caras en la moneda y también es obvio el mal manejo de
algunas organizaciones de este tipo y en su momento las grandes faltas para
con el país, peso que recae lamentablemente sobre el cooperativismo pues en
su nombre se han desarrollado dichas organizaciones. Tal vez no se puede
permitir el cooperativismo exigencias frente al Estado después de tantos
inconvenientes, quien por su parte también debería notar los aspectos positivos
que ofrece el cooperativismo ayudándole a no permearse por las malas
intenciones de algunas “organizaciones” creadas a su nombre, con buen
control por parte de la superintendencia de economía solidaria, que vele por el
bienestar del sector.
22
Gráfico N°7
Evolución de los activos del sector cooperativo colombiano.
Confecoop. (2015).
El anterior grafico permite notar una constante en crecimiento del activo en el
sistema cooperativista a pesar del fuerte golpe de conversión de Coomeva en
una Sociedad Anónima en el 2011 y los grandes problemas de saludcoop para
2014.
Respecto a la distribución del cooperativismo en Colombia no está de más
exponer que la participación del cooperativismo financiero es de más del 40%
de los activos pertenecientes a dicho sistema económico y por ende los
acontecimientos que en dicho subsector se presentan son tan significativos en
los resultados de este sistema económico. Ver Gráfica N°8.
Gráfico N°8
Distribución de los activos de las cooperativas en Colombia por actividad
económica.
Confecoop. (2014).
23
El cooperativismo para el 2014 continúa liderando el sector solidario con un
68% bajando el 7.5% respecto al 2013. El cooperativismo continua viendo
reducciones debido principalmente a las medidas tomadas por los entes de
control, pues algunas compañías hacían una especie de intermediación laboral
y no aplicaban el modelo cooperativo establecido.
Desde el punto de vista del subsector financiero según Confecoop. (2015). El
saldo bruto de la cartera de créditos para el cierre del año es de $11.08
billones, registrando una variación nominal anual del 7.16%. Sin contar con el
efecto de Juriscoop, dicha variación anual es del 13.44%. Se observa que el
trimestre más dinámico fue el cuarto trimestre de 2014. Sin embargo es preciso
señalar que el ritmo de crecimiento de la cartera del sector cooperativo se situó
levemente por debajo del ritmo de crecimiento del sistema financiero en su
conjunto.
La salida de la Financiera Juriscoop como entidad del sector cooperativo, al
convertirse en una compañía de financiamiento comercial se da en evidencia
para el 2014 debido a las limitaciones imputadas al cooperativismo por parte
del Estado y la necesidad de romper dichas barreras. Juriscoop y Coomeva
son ejemplos notorios de progreso cooperativo que en cierto punto se ve
obligado a cambiar su razón de ser para seguir creciendo.
Es en este punto donde debemos preguntarnos. ¿Tal vez es necesaria la
reevaluación por parte del Estado hacia las limitaciones del cooperativismo
para poder este convertirse en parte de la evolución socioeconómica de la
nación?
24
Gráfico N°9
Evolución de la cartera bruta cooperativas con actividad financiera 2014
Combinando el crecimiento moderado del subsector cooperativo y el efecto de
la transformación de Juriscoop, este grupo de entidades ve disminuida su
participación sobre el total de la cartera del sistema, pasando del 4.05% en
diciembre de 2013, al 3.76% en diciembre de 2014.
El cooperativismo cuenta para el 2014 con más de 6 millones de asociados
correspondiente al 30% de los 20 millones de personas que laboran
formalmente en Colombia. La intención actual del cooperativismo Colombiano
es convertirse en un aliado del gobierno nacional en sus programas de
desarrollo económico y social, pero el gobierno por medio de la legislación
establecida limita y restringe la acción del mismo según informa la
confederación cooperativa de Colombia.
Para el cooperativismo la superintendencia de Economía solidaria ha venido
siendo un peso que actúa en gran parte de manera negativa para su desarrollo,
debido a todas las restricciones impuestas. Sin embargo este ente de control
puede convertirse en un aliado sin dejar de hacer cumplir la normatividad,
aportando a la evolución de dicho sistema económico.
El cooperativismo según sus informes vela por satisfacer las necesidades de
sus asociados y del mercado en que se desenvuelve efectivamente, gracias a
grandes montos de inversión en educación y programas sociales. Para tener
25
una visual más completa de los alcances del cooperativismo financiero para el
2015 se puede observar el siguiente reporte de Fecolfín (Federación
colombiana de cooperativas de ahorro, crédito y finanzas). Confecoop. (2015):
Los activos en las cooperativas financieras están creciendo a un ritmo
interesante; los bancos durante el primer semestre de 2015 crecieron en el
6,24% frente a las cooperativas financieras que crecieron el 7,52%.
La cartera de crédito en los bancos creció el 8,05% frente al 6,13% de las
cooperativas financieras en el primer semestre del presente año. Por parte de
las captaciones, los bancos crecieron en el 24,45% frente al 9,48% de las
cooperativas financieras.
Se destaca en las cooperativas financieras que mientras la cartera mantiene
un ritmo bajo de crecimiento (6,13%), las captaciones mostraron un
comportamiento positivo (9,48%).
Se mantiene una buena participación del capital institucional sobre activos, si
bien, durante el primer semestre de 2014 el crecimiento estuvo sobre el
20,10%, para el primer semestre de 2015 fue del 4,95% no deja de ser
importante su participación sobre activos, donde se ubica por encima del 8%.
No deja de destacarse la participación que el capital institucional tiene en la
Cooperativa JFK, el cual se ubica en el 17,11% a junio de 2015.
Los excedentes de 2015 con relación al 2014 crecieron en el 22,38%,
cerrando con $35 mil millones. La cooperativa que reflejó el mayor excedente
fue JFK con $24 mil millones, representando el 68% del total de los excedentes
generados por las Cooperativas Financieras.
La evolución constante en crecimiento de las entidades pertenecientes al
cooperativismo financiero es menor con respecto al sistema financiero
convencional con la obviedad del funcionamiento cooperativista bajo unos
estatutos limitantes al parecer en comparación a la serie de posibilidades que
26
se le dan a las entidades financieras convencionales por parte del estado y el
ente encargado de la supervisión de las mismas, por ende podríamos definir
una invalidez a la hora de competir en el ambiente financiero de la nación,
dejando al cooperativismo sin respaldo alguno que lo ayudase a fundamentar la
economía solidaria como de vital importancia y ofrecer a los colombianos una
oportunidad diferente complementada para su progreso.
Después de ver el desarrollo del cooperativismo financiero en los últimos años
es muy probable que pase con JFK lo mismo que ocurrió con Coomeva y
Juriscoop y se haga notar una nueva variable de importancia en este
subsector, volviendo con respecto a números a representar un fuerte golpe
negativo para el cooperativismo. A pesar de también demostrar una vez más la
gran posibilidad que tiene este sistema económico de progreso no solo
institucional sino socioeconómico en general.
El progreso cooperativo de los últimos años, con considerable participación del
sector financiero, podemos apreciar se muestra con números considerables en
las gráficas 9 a 12 a pesar de los acontecimientos anteriormente expuestos:
Gráfico N°10.
Número de cooperativas en Colombia por departamento años 2011 a 2014
Fuente: Elaboración propia a partir de datos de Confecoop.
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
BO
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2011 2012 2013 2014
27
La significativa diferencia en presencia del cooperativismo en Bogotá, Valle,
Santander y Antioquia, frente a los demás departamentos del país se debe al
alto volumen social e institucional que en estos existe y alta presencia de
cooperativismo financiero en dichas regiones.
Se hace notorio el declive en cuanto a número de cooperativas existentes año
a año, que se debe a un seguimiento constante al cooperativismo por la
existencia de entidades que no cumplen con los requisitos ni la objetividad para
considerarse como tal y a los abandonos cooperativos explicados en el gráfico
N°10.
Teniendo en cuenta que el subsector financiero ocupa más del 40% en la
totalidad de estos resultados, entendemos lo significativa que es la presencia
del mismo en las diferentes regiones colombianas en comparación con los
demás subsectores que comprenden el cooperativismo.
Gráfico N°11
Número de asociados a cooperativas en Colombia años 2011 a 2014
Fuente: Elaboración propia a partir de datos de Confecoop.
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
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A
2011 2012 2013 2014
28
En el gráfico N°11 podemos apreciar el gran número de asociados a
cooperativas a nivel nacional, a pesar de la disminución que se ha presentado
de entidades de este tipo, es evidente la aceptación por parte de las
comunidades a dicho sistema económico que como principal objetivo tiene
mejorar la calidad de vida de sus asociados y clientes. Podemos entender en
que regiones del país se ha impulsado y potencializado el cooperativismo con
grandes resultados a favor.
El subsector financiero tiene una participación del 50.9% en el número de
asociados al cooperativismo para el 2014, según Confecoop. Por lo anterior
vemos el representativo significado que tiene dicho subsector para el avance
cooperativista en el país.
Gráfico N°12
Total de asociados a cooperativas en Colombia años 2011 a 2015
Fuente: Elaboración propia a partir de datos de Confecoop.
Según el gráfico N°12 hay una tendencia en aumento constante en el número
de asociados al cooperativismo año a año en Colombia, donde el subsector
financiero ha presentado los mayores resultados frente a la aceptación y
vinculación por parte de la comunidad, a pesar de las grandes dificultades a las
que se ha visto expuesto. Al tratarse de más de 6 millones de asociados, más
2011 2012 2013 2014 2015
TOTAL DE ASOCIADOSA COOPERATIVAS ENCOLOMBIA POR AÑO
5328393 5541080 5908277 5908277 6000000
5328393
5541080
5908277 5908277 6000000
4800000
5000000
5200000
5400000
5600000
5800000
6000000
6200000
29
del 12% de la población del país, podemos definir al sector cooperativo como
una potencia económica a nivel nacional, con altos índices de progreso.
Gráfico N°13
Total de cooperativas a nivel nacional año 2011 a 2015
Fuente: Elaboración propia a partir de datos de Confecoop.
El gráfico N°13 permite visualizar el declive constante año a año de la cantidad
de cooperativas a nivel nacional que se expresa anteriormente. En vista que
uno de los mayores aportes al ente empresarial financiero por parte del
cooperativismo es la autogestión como guía de labor y desarrollo
socioeconómico, los colombianos son guiados a formar parte de este sistema
con una visualización de progreso inevitable que no les ofrece el sistema
económico convencional.
Aunque en la actualidad 1 de cada 4 colombianos es beneficiado por el
cooperativismo, no es este el principal sistema económico de la nación. Según
la información existente hasta el momento y lo que los anteriores gráficos nos
permiten apreciar, es que a pesar de un alto y evolutivo nivel de aceptación de
la población, el cooperativismo se ha convertido desde el 96 en un campo de
acción de la restricción del ente regulador, por el mal manejo de algunas
empresas cooperativas y la desconfianza alcanzada por la población en su
momento, no se establece el desarrollo continuo de este esquema económico
que ofrece una oportunidad democrática de las compañías.
2011 2012 2013 2014 2015
TOTAL DECOOPERATIVAS A
NIVEL NACIONAL PORAÑO
6802 6277 6209 4088 4000
6802 6277 6209
4088 4000
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
30
Conclusiones:
El cooperativismo financiero ha alcanzado gran posicionamiento en los últimos
años, un modelo basado en principios de ayuda mutua, cooperación y un gran
interés por el desarrollo del ser humano y la satisfacción de sus necesidades.
Logró salir de una crisis que causo grandes cambios socioeconómicos que
contribuyeron de manera positiva para remediar las falencias en políticas y
leyes que no permitían un buen funcionamiento del sistema económico
solidario. Se implementó una mejor administración con miras hacia la
prospectiva, que se ve reflejada en cifras indicando el éxito de este modelo en
la actualidad.
Después de los diferentes problemas provocados por la crisis, el desarrollo del
sector solidario ha logrado evolucionar y conseguir el crecimiento íntegro,
adquiriendo credibilidad por parte de los ciudadanos, y demostrando que si es
posible garantizar el buen manejo de recursos. Con el transcurso de los años el
cooperativismo financiero mejora, pero cuando crecen económicamente
muchas de estas empresas se retiran del sector solidario para convertirse en
empresas de economía convencional, todo esto se debe a la exigencia por
parte del Estado y el ente regulador.
Este sector ha conseguido por su valor, grandes aportes a la economía, la
influencia social y la implementación de nuevas ideas, que lo hacen parte
importante de la economía colombiana y un modelo exitoso a seguir.
Se puede evidenciar la eficacia del sector cooperativo que a través de sus
principios y sus ideas de inclusión social permite la construcción de un modelo
basado en el trabajo conjunto, el respeto y la cooperación. Involucrando
personas dedicadas a producir, se evidencia la importancia del capital humano
y el objetivo de satisfacer sus necesidades, lo que refleja el buen
funcionamiento de las cooperativas, sin embargo persiste la falta de
información y capacitación a los directivos y asociados para fortalecer los
principios del sector y generar mayor integración de cooperativas
internacionales.
El subsector financiero en su idea de evolucionar entendió las falencias de la
norma que con grandes vacíos llevó a una crisis con altas pérdidas,
31
obligándolos a ampliar las políticas cooperativas, una nueva reforma con
cambios estructurales implementa nuevos controles para asegurar el buen
manejo del dinero, aumenta exigencias que a su vez limitan significativamente
el desarrollo institucional.
El sector financiero es importante para generar dinamismo en la encomia del
país, nuevas inversiones, relaciones internacionales, que implican presencia
constante del Estado, controlando por medio de entidades reguladoras, para
asegurar un eficiente manejo de los recursos y evitar una nueva crisis por falta
de control y normatividades.
En los últimos años se visualiza un balance positivo en la participación del
subsector financiero y la incorporación de nuevos asociados, demostrando una
buena administración que busca recuperar la confianza social y la eficiencia en
la prestación de servicios.
Después de los diferentes problemas provocados por la crisis, el desarrollo del
sector solidario ha logrado un crecimiento íntegro. El cooperativismo financiero
está sometido a limitaciones estrictas impuestas por el Estado que lo definen
como un sistema económico de bajos porcentajes de participación en la
economía nacional, a pesar de sus avances no es suficiente para lograr ser
parte de los movimientos económicos gubernamentales. Lo que nos indica que
los resultados de la gran crisis económica del 96 continúan presentándose en
forma de desconfianza, ante la permisión jurídica de la presencia del
cooperativismo en determinados servicios socioeconómicos, a los que las
instituciones de economía convencional si tienen acceso.
Hay algunos puntos de donde podemos ver el asunto del ambiente jurídico en
que se encuentra el cooperativismo y lo hace sujeto a límites funcionales, que
son comprendidos como barreras negativas importantes por parte de la
economía solidaria.
El primer punto de vista es el del Estado y los entes reguladores, en el cual
puede que se entienda al cooperativismo como un sistema económico al que
se le dio la oportunidad equitativa al inicio para presentar resultados abiertos a
la economía nacional y lamentablemente presentó deficientes resultados,
llevando a una crisis económica al país por lo cual debe estar limitado y
32
regulado, pues no genera confianza total gracias a su diversificado autocontrol.
También está el punto de vista de la economía solidaria, donde puede
entenderse al Estado y al ente regulador como obstáculos a la hora de crecer,
debido a las grandes limitaciones a que se enfrentan y tal vez la falta de aporte
positivo del ente regulador. Por ultimo está en realce el punto de vista social
donde se expresa una aceptación considerable, vista en el aumento constante
de vinculados al cooperativismo, más que todo al subsector financiero quien
fue responsable de la crisis del 96 y por ende de generar un alto nivel de
desconfianza social hacia la economía solidaria. Es notorio el interés en el
progreso socioeconómico de la población colombiana que ofrece la economía
solidaria.
Hay muchas formas de apreciar este sistema económico donde se le puede
visualizar como opción importante para alcanzar un poco más la equidad
económica y por ende el Estado debería considerar ofrecer mejores
oportunidades y apoyo, pero también son de notar una serie de inconsistencias
a mejorar en el manejo y control de dicho sistema, donde al seguirse
presentando seguramente seguirá siendo limitado y deberá ser así por el bien
común.
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