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8/10/2019 Casos extras de libro caja y bancos.xls

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CASO 1 1.1La empresa Productos Suizos SA, con RUC N 20505050201 tiene en el ejercicio2009, los siguientes mo En efectivoSaldo inicial: S/. 9,000.00

13.01.09 Cancelacin del RH N 001-544 del Sr. Julin Garca por concepto de Asesora en Sistemasuma de S/. 1,500.00.19.01.09 Cobranza de la factura N 003-199 a Negocios Per por S/. 2,990.00.

En Cuentas Corrientes caso 2 1.2Saldo inicial: S/. 141,000.0015.01.09 Depsito de las cobranzas del da, segn liquidacin N 049, por S/. 11,400.00.24.01.09 Pago a Proveedor Comercial Arvalo SA F/.101.244, mercaderas varias, por S/.12,100.00

caso3 1.1En el mes de Dic-2011. La empresa Aquarium SA con RUC 20714672911 realiza las siguientes operacion1.Al 01 de diciembre se tiene un saldo deudor de S/30002.El 05 de diciembre, se paga en efectivo el pintado de una oficina por S/. 300 segn recibo de HonorariN 001-104, emitido por Juan Lpez Puma.3.El 15 de diciembre se vende en efectivo 30 metros de Tela Polpyma a S/. 10 c/u msIGV. S/factura N4.El 20 de diciembre se paga en efectivo los servicios de Luz por 400 ms IGV segn reciboN A-356 emisociedad Elctrica del Sur SA5. El 26 de diciembre se vende en efectivo 1 Pantaln Marca Ranger a 100 ms IGV. S/factura emitida NDichos datos en el formato 1.1 Libro Caja y Bancos. Detalle de los movimientos de Efectivo

caso 4 1.1 1.2A inicios del ao 2013 la empresa LOS DALMATAS SAC tenia los siguientes saldos:1. Marzo 1- Saldo Inicial ................ s/. 5,000.002. Marzo 03- Depositamos en Cta. CTE. N 2610 del Bco. Popular Segn comprobante n 2 el importe de3. Marzo 05- EL Sr. Jos Lima nos paga la f/N 028.... 3,000.004. Marzo 07- El Sr. Antonio Silva nos paga la f/N 052... 4,000.00 .Importe que segn comprobante n 0sitamos en Cta. CTE. Del Banco Popular5. Marzo 10- El Seor Rafael Tineo nos cancela la L/. n 09: 2,500.00 y le concedemos un descuento delpago puntual.6. Marzo 13- El Seor Hugo Sosa nos cancela la L/. n 11: 3,000.00. y le concedemos 10% de descuentopuntual y el saldo lo depositamos en nuestra Cta. Cte. Del Banco Popular s/. comprobante N 004.

7. Marzo 15- El Sr. Pedro Toro nos paga la F/. N 117 por: 5,000.00 le concedemos un descuento del 10cin de ventas y el saldo lo depositamos en Cta. Cte. N del Banco Popular segn comprobante n 005.8. Mazo 17- Segn f/. n 118 vendemos mercaderas al contado a Luis Loli por s/. 6,000.00 afectas al 6del impuesto).9. Marzo 19- Segn f/. n 119 vendemos mercaderas al contado al Pedro Soto por s/. 2,000.00 afectasdepositamos el total en n Cta. Cte. Del Banco Popular segn comprobante N 006.10. Marzo 21-Pagamos a Nicollini Hnos. la f/. n 1232 por s/.3,000.0011. Marzo 22- Con ch. /. N 03442 del Banco Popular pagamos la f/. n 0916 a la fabril SA. Por s/. 4,000.12. Marzo 24- Cancelamos en efectivo la L/. N 0126 a la "Primavera" por s/. 3,500.00, y nos conceden

EJERCICIOS DE LIBRO CAJA Y BANCOS


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cuento por pago puntual.13. Marzo 26- Con ch. /. N 03443 del Banco Popular pagamos la L/. n501 a Jos Paz por s/. 4,000.00, ndescuento de 10% por pago puntual.14. Marzo 27- Con ch. /. N 03444 del Banco Popular pagamos la f/. n 1501 a Cogorno por s/. 7,000.00descuento de 10% por promocin de ventas.15. Marzo 29 Segn f/. 1301 se compro mercadera a Nicollini Hnos. por s/. 5,000.00 al contado, afect

16. Marzo 31 Segn B/. n 004415 pagamos a Electro Per el consumo de energa elctrica por el mepor s/. 200.00

caso5 1.2A inicios del ao 2014 la empresa EL MISTI SA inicio operaciones con los siguientes saldos:Saldo inicial en el BBVA MN N 191-20406080-0 S/130,00003/01 Se pago al proveedor LOS TALANES SA el importe de S/25,580 con cheque del BBVA 00257 quecorresponde a la factura 001-258010/01 Pago al proveedor ROSALES SA el importe de S/32,120 con cheque del BBVA 00258 que correspoa la factura 001-359312/01 Se deposita en BBVA el importe de S/85,000 correspondiente a cobranza del cliente EL AGUAJALde la factura 002-350, que se realizo con cheque del mismo banco, con la operacin del deposito N 014/01 Se gira cheque del BBVA N 00259 para la compra de M.E. por el importe de S/26760.00, se comUS$ 10,000 que ingreso a la cta del BBVA ME N191-20406090-115/01 Recibimos el deposito en cta por desembolso de prestamo del banco por el importe de S/120,00segn numero de operacin N 003578015/01 Nos cargan en nstra cta del BBVA los gastos por desembolso S/120.00, portes S/3.5, ITF S/60.0018/01 Se cobra cheque diferido de nstro cliente EL AJI SECO SA por el importe de S/30,000 correspondia la factura 001-3489 para ser cobrado el 20/0120/01 Se deposia en nuestra cuenta el cheque del cliente EL AJI SECO el cual se hace efectivo en linea pser cheque del mismo banco, segn numero de operacin N 003980

25/01 Se realiza prestamo al amigo del accionista, el Sr. JOSE LUIS PEREZ por el importe de S/1000.00 adescontado el siguiente fin de mes.30/01 Se realiza el pago de la planilla de personal que ascendio a S/22,000.0030/01 El banco se cobro los portes de fin de mes S/10.50, mantenimiento de cta cte S/35.00caso 6 1.2Saldo inicial en el BBVA ME N 191-20406090-1 US$ 85,00014/01 Se giro cheque N 6270 para el pago al proveedor IBM por la adquisicion de licencias de funcionato correspondiente al ao 2014, por el importe de $ 2,00014/01 Se recibe transferencia de la cta en MN del mismo banco por el importe de $ 10,00020/01 Se compra muebles y enseres para el uso de las oficinas de contabilidad por el importe de $ 2,50

giro cheque N 6271.22/01 Se giro cheque N 6272 para cancelar letra aceptada al proveedor HIPERMERCADOS LOTUS SA pde $ 3,15825/01 Recibimos el desembolso de letras por cobrar hasta por el importe de $25,500 a los cuales el banse cobro intereses por letras descontadas por $255, portes $1.00, ITF 12.7528/01 Se giro cheque N 6273 para prestamo al Gerente General Sr. Mordisco por $ 3,500 el cual sera dtado mensualmente el importe de $500.00 a su sueldo hasta agotar el prestamo30/01 Se giro cheque N 6274 para el pago del servicio de telefonia NEXTEL por el importe de $ 125.9030/01 El banco se cobro los portes de fin de mes por $ 3.50, mantenimiento de cta cte $10.00 y token y


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net por $ 65.00


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CONTABILIDAD GRAL

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