cartas de crédito. 27/04/20142 contratos principales en comercio internacional contrato de...
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Cartas de Crédito
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Contratos principales en comercio internacional
CONTRATO DE TRANSPORTE
INTERNACIONAL
CONTRATO DE SEGURO DE
TRANSPORTE
OTROS CONTRATOS (CONTRATO BANCARIO,
ADUANAS, ETC.)
Perú Vendedor 1.COTIZACION / OFERTA
CONTRATO DE COMPRAVENTA INTERNACIONAL
2.ORDEN DE COMPRA
3.ACEPTACION
Italia Comprador
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INCOTERMS 2010
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Fluctuaciones cambiarias
Fraude
Tiempo
Distancia
Cambios del Mercado
Moneda de pago
Riesgos políticos
No Pago
Riesgos relacionados con transporte
Riesgo de Impago
Riesgo en la
calidad
Riesgos Jurídicos
Plazo de pago
Riesgos de inversión
Circunstancias imprevisibles
Diferencias culturales y lingüísticas
Riesgos inherentes en operaciones de comercio internacional
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¿Cómo le pago a un proveedor en el
exterior o cómo recibo el pago por mi exportación?
Medios de pago empleados en Comercio Internacional
Vendedor (exportador):
• Quiere estar seguro que le
paguen.
• Quiere su dinero lo antes
posible.
• Quiere cobrar en su localidad.
El comprador (Importador)
• No quiero que me engañen con
la mercadería.
• Antes de enviar el dinero quiero
saber si la mercadería se
despachó.
• Antes de pagar quiero ver la
mercadería.
Condiciones, formas y medios
de pago
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Condiciones, formas y medios de pago
Condicionesde pago
Plazo depago
Forma depago
Medio depago
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Pago previo a la entrega
Vendedor Comprador
Financiamiento
Mercancía
Pago
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Pago simultáneo a la entrega
Vendedor Comprador
Financiamiento
Mercancía
Pago
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Pago posterior a la entrega
Vendedor Comprador
Financiamiento
Mercancía
Pago
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Medios de pago
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Clasificación de los medios de pago
Pagos directos
Pagos indirectos
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Pagos directos
EfectivoTarjetas de crédito Cheque personal Cheque bancario Órdenes de pago o
transferencias
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Pagos indirectos
Cobranzas
Cobranzas documentarias
Créditos documentarios o cartas de crédito
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Factores para elegir el medio de pago
Confianza
+
+
--
Complejidad
Costo de operación
Seg
uri
dad
de
cob
ro
Transferencia internacional
Cobranza Documentaria
Carta de crédito
+ -
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Cartas de Crédito o Créditos
Documentarios
Carta de Crédito o Crédito Documentario
Carta instrucciones emitida por Banco (banco emisor), quien obrando a petición de cliente (ordenante o aplicante), se compromete a pagar determinada suma de dinero a tercero (beneficiario), utilizando para ello un Banco con el que mantenga vínculo (banco intermediario), siempre y cuando haya demostrado haber cumplido con instrucciones, términos y condiciones del crédito documentario, presentando para ello documentos exigidos, dentro de tiempo especificado
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• Se rigen por CCI – UCP 600 desde el 1°/07/07 (Reglas y usos relativos a los créd. docs.)
• Obliga a todas las partes intervinientes
• Bancos negocian documentos y no mercaderías
• Importador debe estar calificado por su Banco
Cartas de crédito / Créditos Documentarios
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¿Cuándo se usa la carta de crédito como medio de pago en una
transacción de comercio exterior?
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1.-Cuando Comprador y Vendedor deseen garantías
2.-Cuando Comprador quiere asegurar que pago sólo se realice una vez entregada/embarcada su mercadería
3.-Cuando Vendedor desee contar con seguridad de pago
4.-Cuando mercadería tiene características especiales
5.-Cuando exista una obligación legal
¿Cuándo usarlas?
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Garantías crediticias para la emisión de una c/c de
importación Depósitos en cuenta
(ahorros, a plazo) Letras en cobranza Fianzas solidarias Hipotecas Prendas industriales Cartas de crédito stand by Warrants
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¿Quiénes intervienen en una carta de
crédito?
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Las partes involucradas
El Ordenante
El Beneficiario
Banco Emisor
Banco intermediario
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Características de la carta de crédito
• Autonomía
• Formalidad
• Literalidad
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Ventajas y desventajas del uso de una carta
de crédito
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VentajasExportador
Hace innecesaria verificación del crédito comercial del comprador
Asegura pago, cumplidos términos de C/C
Mantiene posesión de mercancía hasta recibir pago
El cobro de C/C es fácilmente anticipable
Permite fabricar bajo pedido
Importador Asegura despacho de
mercancías en tiempo requerido
Establece condiciones que debe cumplir exportador
Asegura recepción de documentos de embarque
Puede confiar que pago será realizado cuando con docs. se acredite cumplimiento de términos de C/C
Desventajas
Exportador Reducción de posición
competitiva, por costo y papeleo
Riesgo Banco Discrepancias no se
perdonan
Importador Costos elevados Riesgo cumplimiento
beneficiario Riesgo documentos falsos
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Contenido de una carta de crédito
Contenido de una carta de crédito
Número de la C/C Fecha de emisión Identificación
banco emisor Datos ordenante Datos
beneficiario Importe y
Moneda Tolerancias Lugar y fecha de
validez Forma utilización
(vista, plazo) Incoterm Forma embarque
Embarques parciales y trasbordos
Lugar y fecha embarque
Lugar de destino Descripción de
mercadería Documentos a
presentar Situación del
flete (prepago o collect)
Cualquier otro documento u observación adicional
Número de días de negociación de documentos (beneficiario)
Confirmación Instrucciones
de reembolso Sometimiento
a los usos y reglas relativos a los créditos documentarios CCI
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Clasificación de las cartas de crédito
Clasificación de las Cartas de crédito
Las cartas de crédito pueden ser:UbicaciónL/C
AVISADA
ACEPTACIONPAGO
DIFERIDO
CONFIRMADA
Según:
Forma o plazo de pago
Tipo deinstrumento
Modalidades
DOMESTICA INTERNACIONAL
VISTA
TRANSFERIBLE
BACK TO BACK CLAUSULA STAND BY
REVOLVING
ROJA VERDE
REVOCABLE IRREVOCABLESu naturaleza
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Fechas importantes en las cartas de crédito
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1.- La fecha de emisión:
Fecha en la que Crédito Documentario nace (se emite) en el banco del aplicante u ordenante
Fecha de emisión, embarque, validez y
vencimiento de una carta de crédito
2.- La fecha de expedición (entrega / embarque):
• Fecha límite que debe considerar beneficiario para expedición de mercadería
• No hay cambio de fecha si es día no laborable
Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento de carta de
crédito
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3.- Fecha de validez• Periodo de vigencia de C/C
para embarque, presentación documentos y otros (enmiendas)
• Si cae no laborable se prorroga a siguiente día útil
Fecha de emisión, embarque, validez y
vencimiento
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4.- La fecha de presentación documentos:
• Si no se indica, máximo 21 días post fecha expedición
• Si cae no laborable se prorroga a sgte. día útil
Fecha de emisión, embarque, validez y
vencimiento
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5.- El vencimiento de la Carta de Crédito:
• Estipulado en texto de C/C, contando “n días” a partir de la fecha de expedición
Fecha de emisión, embarque, validez y
vencimiento
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Tolerancia al importe de la C/C,
a la cantidad y precios
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Términos “alrededor de” o “aproximadamente” deberán interpretarse como que permiten tolerancia que no superen el 10% más o 10% menos en importe, cantidad o precio a que se refieran
Tolerancias
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Cuando C/C no haga indicaciones respecto a tolerancias, aún cuando embarques parciales no estén permitidos se permite tolerancia de 5% en menos sobre el importe del crédito, nunca el importe por encima del valor indicado en la C/C
Cantidad puede ser 5% (+/-)
Tolerancias
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Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito
Estructurar la carta de crédito adecuadamente:– Permite reducir riesgo– Acelerar cobranza del pago
Revisar los términos de la carta de crédito cuidadosamente y tan pronto se encuentre disponible. Deben coincidir con términos de contrato
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Recomendaciones: cartas de crédito
Asegurarse cumplimiento de todos los términos y entrega de documentos
Verificar: última fecha de embarque y fecha de vencimiento
Verificar si son posibles embarques parciales y transbordos
Verificar la descripción de la mercadería e incoterms
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Evitar las discrepancias comunes
Solicitar todas las modificaciones que sean necesarias (costos)
Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito
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Los costos aumentan cuando bancos no son corresponsales
Solicitar a importador un listado de bancos con que trabaja y pactar emisión a través de entidad que sea corresponsal de nuestro banco avisador/confirmador
Recomendaciones al trabajar con cartas de
crédito
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Las entidades financieras del mundo se someten a la cámara de comercio internacional (CCI)
Incluir mención expresa de su sometimiento a los mismos en el contrato (funciona como arbitraje internacional, más barato y rápido)
Recomendaciones al trabajar con cartas de
crédito
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Costos involucrados en cartas de crédito – comisiones banco
Importación
Emisión + swift + portes
Enmiendas Utilización /pago Aceptación pago
diferido Aceptación de
discrepancias Anulación – descargo
de c/c sin utilizar Aviso Cancelación / pago
Exportación
Aviso + swift + portes Aceptación – pago
diferido Confirmación Enmiendas Transferencia Discrepancias Emisión cartas
compromiso
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Flujo de una Carta de Crédito
Muchas Gracias!
Bartolomé Herrera No. 254, MirafloresTeléfono: 625-7700 Fax: 625-7701