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CAPITULO I GENERALIDADES SOBRE EL SISTEMA FINANCIERO Y BANCARIO EN EL SALVADOR Los bancos juegan un rol muy importante en las economías de los pueblos,
proporcionando mejores oportunidades de vida a la población con sus servicios
específicos, así como por los empleos que ellos generan. El presente trabajo se
desarrollará en estas instituciones financieras, debido a que será en los bancos
donde se implementará el Modelo de Comunicación Indoor creado por el grupo.
Con el propósito de conocer un poco sobre la banca salvadoreña, se expone su
historia, evolución y desarrollo; además se presentan los objetivos, características,
servicios y el funcionamiento de los bancos. Así mismo se habla de la estructura del
sistema financiero, haciendo notoria su importancia para el desarrollo económico del
país. Se conoce sobre la estructura del Sistema Financiero, el cual es un ente
regulador del sector bancario, mostrando así el funcionamiento y sus dependencias.
1. UNA MIRADA HACIA LA HISTORIA DE LA MONEDA EN EL SALVADOR Debe recordarse que cuando surgieron los bancos tuvo que existir primero la
moneda, la cual fue la base para que se diera el cambio en el sistema de las
transacciones, a partir de ese cambio surgieron los bancos, es por esa razón que no
se puede dejar de hablar de la implementación y evolución de la moneda. Su historia
se remota al trueque hasta llegar al último cambio que ha sufrido como es el dólar.
Cada una de las etapas de la evolución de la moneda es importante e interesante ya
que posee diferentes características y novedades.
Macacos, Maracandacas, Reales, Fichas, Plata, chirilicas, Pisto, Bolas y otros. En
nuestro país, el dinero ha recibido diversos nombres populares dependiendo de la
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época, factores culturales o hechos importantes. Ninguno es producto de la
casualidad, y es que la moneda de El Salvador tiene su historia.
En la antigüedad, solía medirse el valor de las cosas estableciendo una norma
comparativa con respecto al objeto más codiciado del lugar. Esto hace compresible
que nuestros ancestros precolombinos utilizaran el cacao como moneda, pues
consideraban al chocolate como bebida de los dioses.
La unidad monetaria del cacao, por llamarla de alguna forma, era el Xontle, que
estaba formado por 400 almendras de cacao. Para tener una idea de su valor, se
puede mencionar a Diego Fernández de Oviedo, conquistador y cronista español del
siglo XVI; quien escribe que un conejo valía 10 almendras de cacao; un esclavo 100
almendras de cacao.
Los españoles introdujeron el uso de su moneda: el Real. Sin embargo, el cacao
siguió usándose, con una equivalencia de 200 almendras de cacao por 1 Real.
Las primeras monedas que circularon en el país fueron acuñadas en España, hasta
que en 1731, se fundó en Guatemala la primera Casa de la Moneda. Sin embargo,
las monedas más usadas durante la colonia fueron los llamados Macacos o
Morlacos.
Los Macacos eran piezas de plata, de forma irregular, acuñadas en Perú y México en
su mayoría, se cortaba con tenaza y tenían grabadas las columnas de Hércules con
la inscripción “Plus Ultra”. Al ser canjeadas en grandes cantidades, eran aceptadas
por su peso en metal más que por su valor nominal.
Contemporáneo a los Macacos aparecieron las fichas de finca. Las fichas eran de
latón, casi todas tenían forma circular y se diferenciaban por la grabación del nombre
de la finca. De esa época provienen algunos de los nombres populares como Plata,
morlacos, Fichas o Maracandacas, con los que, se denominaba al dinero.
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La declaración de Independencia de Centroamérica, también marcó el inicio de otra
etapa en la historia de la moneda. Durante el período de la Federación
Centroamericana, no obstante, el sistema monetario colonial no cambió; ya que el
Peso de Plata siguió siendo la moneda principal hasta que se acuñó la primera
moneda regional con el objetivo de conmemorar la Independencia de Centroamérica.
Los primeros cambios ocurrieron algunos años después, cuando el gobierno decretó
la acuñación de una moneda nacional en oro y plata. Las piezas de plata tenían una
“R” que significaba Reales y las de oro tenían una “E”, por Escudo. Los Macacos
también se siguieron usando después de la Independencia, al grado que el 9 de julio
de 1846 se estableció su curso legal.1
Fue hasta 1883, que en El Salvador, bajo la presidencia del doctor Rafael Zaldívar,
que se decretó la Primera Ley Monetaria, adoptándose el Peso como Unidad y se
descartó el sistema español de división del Peso en ocho Reales, estableciéndose
por ley el Sistema Métrico Decimal, donde el Peso equivalía a diez Reales; sin
embargo, tuvo que transcurrir un período de diez años para que la ley de 1883
tomara vida.
El 29 de abril de 1891 un decreto legislativo concedió el privilegio de producir
monedas a Don Enrique Arbizú, quien lo transfirió al Sindicat General de Monnais de
Paris, quien nuevamente transfirió los derechos a The Central American Mint, Limited
of London.
Esta firma llegó a ser conocida como la Casa de Moneda o Casa Nacional de
Moneda de El Salvador. Fue ubicada en las instalaciones de lo que hoy es la
Imprenta Nacional de El Salvador en el centro de la capital. La inauguración de la
mencionada casa tuvo lugar el 28 de agosto de 1892, y fue precedida por el
Presidente de la República Carlos Ezeta y otros oficiales del gobierno. Después de
1José María Melgar Callejas, Índice Cronológico, 1 edición, UFG Editores, El Salvador, 2002, p 2
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los discursos, la maquinaria fue operada por un momento y produjo unas pocas
piezas de plata y cobre para el público2.
Esta Casa de Moneda de El Salvador emitió monedas en las denominaciones de un
centavo en cobre, cinco, diez, veinte, cincuenta centavos y Un Peso en plata y dos y
medio, cinco, diez y veinte pesos en Oro. Las monedas producidas cumplían con las
especificaciones de la ley de 1883 en cuanto a contenido y diseño de las mismas.
Curiosamente, las primeras monedas oficiales de El Salvador no cumplían con los
requisitos y diseños de la ley de 1883. Estas fueron acuñadas en denominaciones de
1 y 3 centavos fechadas 1889 en Birmingham, con la efigie del General Francisco
Morazán al frente y el valor en guirnalda al reverso. (Ver figura 1).
Figura 1.1
Primeras monedas Oficiales de El Salvador de uno y tres centavos.
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
A finales del siglo XIX se introdujo un cambio muy novedoso en el sistema monetario
salvadoreño; aparecen los primeros billetes de banco. Esto fue impactante para la
2 www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
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población salvadoreña de aquel entonces que estaba acostumbrada a las monedas
de oro y plata, que de por sí poseían un valor.
El nombre de billetes de banco se debía a que la emisión estaba a cargo de bancos
particulares autorizados por el Gobierno. Los primeros billetes en El Salvador fueron
emitidos por el Banco Internacional que había sido fundado en 1880. Le fue otorgado
el derecho exclusivo de emitir billetes que debían ser recibidos en oficinas públicas.
Posteriormente se establecieron otros dos bancos de emisión: el Banco Occidental y
el Banco Agrícola Comercial de esa época a finales del siglo en mención. Cabe
mencionar dos hechos muy importantes: el primero, fue la inauguración de la Casa
de la Moneda, el 28 de agosto de 1892 durante la Presidencia del General Carlos
Ezeta.
El segundo hecho importante ocurrió el 1 de octubre de ese mismo año, como un
homenaje a Cristóbal Colón en el IV Centenario del descubrimiento de América, el
Poder Legislativo reformó la Ley Monetaria de 1883, cambiándole nombre a la
moneda nacional, de Peso a Colón, cuyo valor con respecto al dólar sería del 2 x 1.
Aunque la introducción del papel moneda significaba un gran avance, la mayoría de
personas se resistía a dicho cambio. Para la gente de la época era difícil comprender
que los billetes tenían un valor debido a que eran respaldados por un depósito en
oro en los bancos emisores.
Los distintos gobiernos intentaron fomentar el uso de los billetes, pero siempre hubo
resistencia, como resultado; la plata y las monedas metálicas siguieron siendo el
principal medio de pago en el país. El resto del mundo había cambiado al papel
moneda, y cada vez más, la circulación de la moneda metálica era más limitada.
Poco tiempo después, para conmemorar el IV Centenario del Descubrimiento de
América, por decreto legislativo del primero de octubre de 1892 el diseño de la
moneda de un peso fue alterado. En lugar de mostrar la Bandera Nacional, se colocó
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la efigie del famoso explorador español Cristóbal Colón; así mismo, la moneda de
cincuenta centavos fue afectada con el mismo cambio.
Es de hacer notar que, aunque el nombre legal de la moneda salvadoreña a partir de
ese momento era “Colón”, las monedas siguieron llevando la denominación “Peso”,
para evitar confusiones en las transacciones diarias en los mercados internacionales.
Figura 1.2
Cambios generados en el diseño de las monedas de un peso en 1892.
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
Pero este hecho no es exclusivamente del ámbito de las monedas. Los bancos
particulares, que estaban autorizados a emitir papel moneda, siguieron utilizando la
denominación “Peso” en sus billetes, aunque algunos llevaban la efigie del almirante
en sus diseños. La denominación de Colón se comenzó a utilizar en los billetes a
partir de los años 1920. Ver figura 1.3
La corta vida de la Casa de Moneda de El Salvador llegó a su fin en 1896. Debido a
sus altos costos de producción, el acuñar monedas localmente resultó ser un mal
negocio para el gobierno salvadoreño, el cual finalizó el contrato con la compañía en
ese año. Suspendió todo proyecto de acuñación local, algún equipo fue vendido y el
edificio fue ocupado por la Imprenta Nacional.
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Figura 1.3
Emisión de Billetes: Billetes del Banco de Centro América y Londres (1890), Banco Industrial de El Salvador (1896) con denominación en PESOS. Billetes del Banco Agrícola Comercial (1922) y Banco Salvadoreño (1929) con la
denominación en COLON.
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
La producción posterior de monedas de un peso plata fue realizada por diversas
casas de monedas en Europa y Estados Unidos hasta el año de 1914. Estas seguían
llevando la denominación de Peso y las siglas CAM (de Central American Mint). A
partir de esta fecha salvo pocas excepciones, la acuñación de monedas en la
denominación de un Peso o Colón entró en una larga pausa.3
Las monedas de El Salvador cambiaron nuevamente sus diseños y contenidos a
partir de 1915, en ese año las monedas fueron hechas de níquel en las
denominaciones de uno, tres y cinco centavos, portando el busto del General
Francisco Morazán, similar a la de 1889. Seis años más tarde se introdujo la moneda
de 10 centavos bajo los mismos diseños, en las que el busto del General Francisco
3 Revista Panorama BCR, Septiembre 12 2003
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Morazán se mantuvo en todas las acuñaciones de uno, dos, tres, cinco y diez
centavos.
Figura 1.4
Ultima moneda de un Peso en plata acuñada en cecas europeas y de los Estados Unidos en 1914
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
Era necesario modernizar el sistema de pagos en El Salvador, para poder competir
en el nuevo concierto de naciones. Por consiguiente, en 1919 se decretó en el país
la Segunda Ley Monetaria, que rezaba en su texto: “serán retiradas las monedas
desgastadas por el manejo diario. Las piezas recortadas o perforadas no serán de
curso legal” “Queda prohibido usar fichas, vales, u otros en sustitución de la moneda.
Esta contravención será penada por la Ley y quien los aceptare no tendrá acción civil
para su pago”. Y finalizaba diciendo: “el Ministerio de Hacienda tendrá el control de la
circulación monetaria”.
La emisión conmemorativa de 1925, celebra los cuatrocientos años de la fundación
de la Ciudad de San Salvador por Pedro de Alvarado. Fue emitida en la
denominación de un colón en plata y veinte colones en oro. Su diseño presenta las
efigies de don Pedro de Alvarado fundador de San salvador y Don Alfonso Quiñónez
Molina, Presidente de la República en ese año y al frente el Escudo Nacional tal y
como lo conocemos ahora. De acuerdo con lo publicado en el Diario Oficial, sólo 100
monedas de oro y 2000 en plata fueron acuñadas y distribuidas al Presidente de la
República, diplomáticos y otros oficiales del gobierno.
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Figura 1.5
Emisión conmemorativa de un colón del año 1925
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
Como resultado del alza de los precios del café, El Salvador vivió un auge económico
en la década de los años 20. La depresión mundial, la caída internacional de los
precios del café y la falta de control en el sistema monetario salvadoreño, traería
como consecuencia la mayor crisis económica del país, ya que no tenía una
institución que técnicamente se dedicara a velar por la estabilidad monetaria, ni por
las actividades financieras, creando un grave problema económico; llegó un
momento que el dinero circulante era escaso.
La crisis económica fue el detonante de todos los problemas sociales y políticos que
culminaron en los trágicos sucesos de 1932, según consta en Índice Cronológico de
la monedada, Fue hasta el 19 de junio de 1934 que, a iniciativa del Poder Ejecutivo,
la Asamblea Legislativa, emitió la Ley de Creación del Banco Central de Reserva de
El Salvador. 4
El 28 de junio de 1934, el antiguo Banco Agrícola Comercial se transformó en El
Banco Central de Reserva, el cual se convirtió en la única entidad con la autoridad
para emitir monedas y billetes en El Salvador. En ese entonces, la emisión de billetes
era compartida con El Banco Salvadoreño y el Banco Occidental de El Salvador;
aunque dicho privilegio había sido compartido en el pasado con otros bancos que, 4 www.bcr.gob.sv/moneda.fecha:Septiembre 18 2003
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por diversos problemas económicos, cerraron sus puertas o fueron absorbidos por
bancos más solventes.
El diseño de los billetes de El Salvador fue mucho más generoso que el de sus
monedas, y la primera familia de billetes de 1934 fue conformada por las
denominaciones de uno, dos, cinco, diez, veinticinco y cien colones.
Figura 1.6
Primer y último billete de uno y dos colones que circularon en El salvador emitidos por el Banco Central de Reserva.
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
En 1953 se introdujo un nuevo diseño en las denominaciones de 25 y 50 centavos,
estas muestran la imagen del presbítero José Matías Delgado y el valor en guirnalda
al reverso. Acuñadas originalmente en Plata, fueron reeditadas en los años 1970 y
1980 en níquel.
En 1984, luego de 70 años de ausencia la moneda de un colón resurgió con un
nuevo diseño. Acuñada en México, hecha de cupro-níquel, con un diámetro de 28.6
mm y un peso de 9.25 g, ésta moneda fue rechazada por la población, ya que
resultaba demasiado grande y pesada para cargarla en los bolsillos, por este motivo
se llegó a conocer como “Suegra”.
Esta moneda se acuñó en los años de 1984 y 1985. Actualmente es muy difícil
encontrar una moneda de este tipo en circulación y en buen estado.
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Figura 1.7
Acuñaciones Proof de las monedas de un colón de 1984 y 1985.
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
La última transformación de las monedas salvadoreñas tuvo lugar entre 1987-1989.
En estos años fueron introducidas las nuevas monedas de uno, cinco, diez,
veinticinco centavos y un colón. Hechas en su mayoría de acero inoxidable estas
monedas mantenían una relación entre tamaño y valor, algo que había sido ignorado
en las emisiones anteriores. Así, la moneda más pequeña era la de un centavo y la
más grande la de un colón.
Estas monedas se acuñaron en casas europeas y canadienses, por ser en general
más pequeñas y livianas –la moneda de un colón mide 25 mm y pesa 6.0 g -,
resultaron más fáciles de manejar y fueron desplazando a las anteriores de níquel
más pesadas y de mayor tamaño. Esta familia de monedas fue la predominante en
los años noventa y tuvo su última acuñación en el año 1999.
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Figura 1.8
Set Proof de la última familia de monedas de El Salvador 1987 – 1989
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
De igual forma, la última familia de billetes sufrió significativos cambios. Con un
diseño más moderno, estos billetes circularon en la denominación de cinco, diez,
veinticinco, cincuenta, cien y, como novedad, el billete de doscientos colones.
Aunque se decía que estos eran de un material más resistente y su principal
fortaleza radicaba en la dificultad de su falsificación, estos billetes se deterioraron
rápidamente, haciendo necesaria múltiples impresiones, la última a mediados de
1999.
Figura 1.9
Muestra de la última familia de billetes de El Salvador.
Fuente: www.capucom.com.sv/billetes/suspiro,fecha:septiembre 10 2003
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2. ANTECEDENTES, EVOLUCIÓN Y DESARROLLO DE LA BANCA SALVADOREÑA. La banca salvadoreña tiene su historia para llegar a ser lo que ahora es en el mundo
de las finanzas; la cual se ha ido desarrollando poco a poco. Pero al referirse a
bancos, sin duda se remonta al surgimiento de la moneda, la cual facilitó las
transacciones comerciales, en las cuales se movilizaban grandes cantidades de
dinero el que era necesario ser guardado en lugar seguro y confiable, del cual se
retirará únicamente el necesario para la transacción de ese día.
A demás cabe mencionar que muchas de las funciones de los bancos, como la de
guardar fondos, prestar dinero y garantizar préstamos, así como el cambio de
monedas, pueden rastrearse hasta la antigüedad. Durante la edad media, los
caballeros templarios, miembros de una orden militar y religiosa, no sólo
almacenaban bienes de gran valor sino que también se encargaban de transportar
dinero de un país a otro.
Las grandes familias de banqueros del renacimiento, como los Medici de Florencia
prestaban dinero y financiaban parte del comercio internacional. Los primeros bancos
modernos aparecieron durante el siglo XVII: el Riksbank en Suecia (1656), y el
Banco de Inglaterra (1694).
Los orfebres ingleses del siglo XVII constituyeron el modelo de partida de la banca
contemporánea. Guardaban oro para otras personas, a quienes tenían que
devolvérselo si así les era requerido. Pronto descubrieron que la parte de oro que los
depositantes querían recuperar era sólo una pequeña parte del total depositado. Así,
podían prestar parte de este oro a otras personas, a cambio de un instrumento
negociable o pagaré y de la devolución del principal y de un interés.
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Con el tiempo, estos instrumentos financieros que podían intercambiarse por oro
pasaron a reemplazar a éste. Resulta evidente que el valor total de estos
instrumentos financieros excedía el valor de oro que los respaldaba.5
2.1 ¿Cómo surgieron los bancos en El Salvador?
A mediados del siglo XIX, al desaparecer la federación centroamericana, El Salvador
tenía un régimen económico elemental. Carecía de un sistema monetario; por lo que
circulaban las monedas de oro y plata de España y de varios países americanos
como, Chile, Perú, Bolivia, México y los Estados Unidos. En ese entonces El
Salvador producía añil, panela, arroz, bálsamo, tabaco, y artesanías entre otros
productos, y eran los comerciantes europeos los que otorgaban los préstamos a los
agricultores, compraban la producción y la exportaban. Con los giros obtenidos
pagaban el valor de las importaciones de manufacturas que vendían al contado y al
crédito.
Se realizaron varios intentos para organizar bancos en El Salvador pero muchos de
ellos fallaron. En 1867, entre los diferentes proyectos se encontraba el Banco de El
Salvador, un banco de emisión, depósito y descuento, cuyo fundador era el señor
William Francis Kelly, quien contaba con el apoyo del gobierno, pero el intento fue
fallido.
Fue hasta en 1880 que empezó a funcionar el Banco Internacional de El Salvador
como banco privado emisor de billetes. El banco fue fundado mediante una
contradicción entre el Ministerio de Hacienda, Don Pedro Meléndez y don J. F.
Medina, el 5 de abril de 1880. Este banco tenia la facultad de emitir billetes de curso
legal pagados a la vista y al portador, que le fue concedida para un periodo de 25
años.
El Banco Salvadoreño que había nacido en 1885 con el nombre de Banco Particular
de El Salvador, fue creado por una concesión del Ministerio de Fomento a los
5 www.banca15.com/historia/agosto 3 de 2004
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Señores Francisco Duke y Alfonso Camacho. A este banco también se le dio la
facultad de emitir billetes pagaderos a la vista al portador y se le autorizó para
negociar su permiso con el Banco Internacional para que sus billetes tuvieran curso
legal. Fue en 1891 que cambio su nombre a Banco Salvadoreño.
El Banco Occidental nació en noviembre de 1889, y fue fundado por Don León
Dreifus y Don Emilio Álvarez, el cual funcionaba en Santa Ana, y también le fue
concedida la facultad de emitir billetes pagaderos a la vista y al pagador.
El Banco Agrícola Comercial fue fundado en 1895 por los señores José González
Asturia y Rodolfo Duke. A este también se le faculto para emitir billetes al portador al
igual que a los otros bancos fundados anteriormente.
En junio de 1895 también fue creado el Banco Industrial de El salvador, el cual
permaneció únicamente durante tres años.
Para 1898 funcionaban en el país cinco bancos el banco internacional, el Banco
Salvadoreño, El Banco Occidental, El Banco Industrial y el Banco Agrícola
Comercial. Sin embargo, durante ese año, la situación económica del país no era
muy buena y no daba señales de mejoramiento, por lo que la Asamblea Nacional
decreto una Ley Moratoria que entre otras cosas establecía que los billetes en
circulación de los bancos emisores serian recibidos a la par de la moneda nacional
de plata en pago de las rentas internas del estado, y se decretaba la inconvertibilidad
de los billetes.
El gobierno continuaba haciendo esfuerzos para superar la crisis que hacía peligrar
las actividades de los bancos establecidos. Pero en abril de 1898 por acuerdo de la
Junta General, se puso en liquidación el Banco Industrial de El Salvador, que había
nacido en junio de 1895. También en 1898 se promulgó la primera ley de bancos de
emisión, que fue reformada en 1899.
El colapso mundial de 1929 hizo necesaria la revisión del sistema crediticio
salvadoreño que dio origen a un plan de reforma por parte del gobierno, resultando
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la creación del Banco Central con la finalidad de organizar mejor y más solidamente
la economía pública y privada mediante la estabilización de la moneda y la
regulación del crédito.
A principios de la década de 1930, funcionaban tres bancos locales con privilegio
oficial de emisión de billetes al portador. Estos eran los bancos salvadoreños,
Occidental y Agrícola Comercial y existía una sucursal del Banco de Londres
América del Sud limitado.
El 19 de junio de 1934, el Banco Agrícola Comercial se convierte en Banco Central
de Reserva de El Salvador, centralizándose la emisión de billetes.
El Banco Central nace como una Sociedad Anónima de economía mixta, en la que
participaron los bancos que dejaron de ser emisores, la Asociación Cafetalera de El
Salvador y accionistas particulares.
Los bancos privados emisores existentes a esa fecha renunciaron a su derecho de
emisión. La emisión de billetes de los bancos: Agrícola Comercial, Salvadoreño y
Occidental, se centralizó en una sola institución: El Banco Central de Reserva de El
Salvador. Dentro de las funciones que se le definieron al ser creados era la de ser
“Banco de Bancos”; Por esta razón los bancos se vieron obligados por la ley del
Banco Central a mantener un diez por ciento de su depósito en efectivo como
reserva en el Banco Central.
En diciembre de 1934, se emitió el Decreto Legislativo que creaba la Ley del Banco
Hipotecario de El Salvador, definiéndole como objetivos: efectuar préstamos con
garantía hipotecaria de bienes inmuebles y emitir sus propias obligaciones en forma
de cédulas, certificados u otros títulos.
En enero de 1935, fue firmada la escritura de constitución del Banco Hipotecario
como sociedad anónima, que por definición legal desempeñaría un servicio de
utilidad pública. Su capital social fue integrado por el aporte de la Asociación
Cafetalera del Salvador, la Asociación de Ganaderos de El Salvador y accionistas
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particulares. Entre sus funciones principales estaban la concesión de préstamos
hipotecarios a largo plazo, la emisión de cédulas y certificados hipotecarios u otros
títulos compatibles con su naturaleza, las negociaciones por cuenta propia o ajena de
cédulas, certificados u otros títulos emitidos por él, la concesión de préstamos con
garantía de sus propias cédulas o certificados, el comercio de café y otros productos
agrícolas o industriales en condiciones especiales y la adquisición y conservación de
bienes raíces para el desarrollo de sus funciones entre otras.
En 1952, el Gobierno del Coronel Oscar Osorio, utilizó los servicios de dos expertos
del Fondo Monetario Internacional para investigar los siguientes puntos: si la
capacidad financiera de El Salvador era suficiente para permitir un ritmo de
desarrollo económico superior al que había tenido hasta entonces; si la política
monetaria crediticia seguida hasta el momento, era la más adecuada para lograr ese
mayor ritmo de desarrollo económico; y si deberían introducirse cambios de
estructura y de orientación en el sistema bancario, a fin de que éste respondiera
mejor a las necesidades de progreso del país.
La misión del Fondo, diagnosticó que “la estructura de la banca salvadoreña
solamente podía considerarse aceptable si la actitud de los salvadoreños fuera
pasiva ante la necesidad de impulsar el desarrollo de la economía nacional”. Les
pareció insuficiente la estructura financiera existente, sobre todo por falta de
instrumentos de acción. Considerando improbable que la banca entrara en ciertos
campos crediticios con fomento al desarrollo económico, por lo que el Gobierno
debería asegurarse de cubrirlos. Con esta visión desarrollista, el Gobierno comenzó
a preparar el camino para que el sistema financiero apoyara el desarrollo económico
del país.
Como primera providencia, en la Constitución Política de 1950, en el artículo 143 se
estableció que “el poder de emisión de especies monetarias corresponden
exclusivamente al Estado, el cual podrá ejercerlo directamente o por medio del
instituto emisor de carácter público”.
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La visión desarrollista de los años de 1950, dio su fruto en la década de 1960, al
crearse instituciones oficiales que proveían de crédito para el fomento de los
sectores. Nacieron el Instituto Salvadoreño de Fomento Industrial (INSAFI), para
financiar al sector industrial; el Banco de Fomento Agropecuario (BFA), con el fin de
proveer; y el Fondo de Financiamiento y Garantía para la Pequeña Empresa
(FIGAPE), para facilitar el acceso al crédito a los pequeños y microempresarios.
En 1961, se decretó la Ley de Reorganización de la Banca de la Nación, que
convertía al Banco Central de Reserva, de sociedad anónima; en entidad del Estado.
Ese mismo año, en diciembre, se promulgó la Ley Orgánica del Banco Central de
Reserva de El Salvador. En ella, se le facultó para que realizara las funciones
reguladoras y fiscalizadoras de las instituciones bancarias, a través de la
Superintendencia del Sistema Financiero, que nació adscrita al Banco Central.
La ley de Banco Central incorporó a la Superintendencia de Bancos, localizada en el
Banco Central de Reserva, y le concedió la máxima jerarquía. Sus atribuciones
fueron definidas como: hacer cumplir las leyes, reglamentos y disposiciones
aplicables a los bancos o instituciones financieras bajo su control; fiscalizar todas las
operaciones del Banco Central; vigilar las emisiones de especies monetarias, las
operaciones de impresión, acuñación, emisión, canje, retiro, cancelación,
desmonetización, incineración, custodia de las especies; y velar por la buena marcha
de los bancos; como también de otras instituciones financieras, vigilando su
solvencia, liquidez, el nivel de sus encajes y la corrección de sus operaciones, entre
otras.
En ésta Ley se creó también el Fondo de Desarrollo Económico, cuyo objetivo era
financiar el desarrollo económico, definido como “un proceso de inversiones
sostenido y persistente que hace posible aplicar la tecnología intensiva y
extensivamente en la producción”.
Los recursos del Fondo de Desarrollo Económico eran otorgados al usuario final por
medio de todos los bancos del sistema, del Instituto Salvadoreño de Fomento
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Industrial, la Financiera de Desarrollo e Inversión, S. A., la Federación de Cajas de
Crédito y el Banco de Fomento Agropecuario.
Los organismos financieros quedaron obligados a informar, y la Superintendencia a
ejercer el más minucioso análisis de libros, comprobantes y rutinas de trabajo. Las
irregularidades graves que notara la Superintendencia tendrían que ser informadas a
la Directiva del Banco Central, para que impusiera las sanciones señaladas por la
Ley.
El estado disponía de un organismo adecuado para la formulación de las medidas y
de políticas monetaria que fueran necesarias. Las atribuciones de la Junta Monetaria
fueron las mismas ejercidas por el Banco Central a esa fecha.
Sin embargo, como se consideraba que las políticas fiscal y monetaria eran
esenciales para la política económica, su formulación debería ser de responsabilidad
directa de los funcionarios públicos vinculados con el proceso de desarrollo del país.
La Junta Monetaria estaba integrada por el Presidente de la República, quien
presidía el Ministro de Economía, el Ministro de Hacienda, el Ministerio de Agricultura
y Ganadería, el Secretario Ejecutivo del Consejo Nacional de Planificación y
Coordinación Económica y el Presidente del Banco Central de Reserva de El
Salvador, quien actuaba como secretario de la Junta.
En la década de 1970 el sistema financiero estaba constituido por: Bancos,
Asociaciones de Ahorro y Préstamo, Instituciones Oficiales de Créditos, y
Organizaciones Auxiliares de Crédito. Los bancos que operaban entonces eran:
Banco Cuscatlán; Banco Agrícola Comercial; Banco Salvadoreño; Banco de
Comercio; Banco de Desarrollo; Banco Mercantil; Banco Internacional; Banco
Capitalizador; Banco de Crédito Popular, Banco Hipotecario de El Salvador; y Banco
de Fomento Agropecuario, así como también sucursales de Citibank N. A. Y del
Banco de Londres y Montreal; También formaban parte del sistema financiero y
operaban como Asociaciones de Ahorro y Préstamo las siguientes instituciones:
Construcción de Ahorro, S. A. (CASA); Crédito Inmobiliario, S. A. (CREDISA); La
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Central de Ahorros, S. A.; Crece, S. A.; Atlacatl, S. A. Y Ahorro Metropolitano, S. A.
(AHORROMET).
2.2 Nacionalización de la Banca en El Salvador La década de los años de mil novecientos setenta fue un período muy difícil en El
Salvador debido a la situación sociopolítica existente tanto en el campo como en las
principales ciudades del país; esta situación condujo a un grupo de jóvenes oficiales
de la Fuerza Armada a derrocar al Presidente de la Republica, Gral. Carlos
Humberto Romero, el día 15 de Octubre de 1979, con el objetivo de frenar la
efervescencia social de las masas populares aglutinadas en sindicatos, asociaciones
estudiantiles y campesinas, para tratar de evitar una guerra civil que se avecinaba.
Se estableció una Junta de Gobierno integrada por dos militares golpistas; Coroneles
Arnoldo Majano, y Jaime Abdul Gutiérrez, y tres reconocidos políticos de izquierda,
que estuvieron en el poder solamente dos meses, ya que renunciaron. Se
estableció una segunda junta de gobierno integrada por los militares mencionados
anteriormente y miembros del Partido Demócrata Cristiano, uno de ellos era el Ing.
José Napoleón Duarte que recién había regresado de su exilio en Venezuela durante
siete años.
Como la situación sociopolítica empeoraba cada vez mas, la segunda Junta de
Gobierno, apoyada por el gobierno de los Estados Unidos, implementó un proyecto
de nacionalización de la banca, del comercio exterior y una reforma agraria, con un
objetivo contra insurgente, más que por un afán de beneficiar a las mayorías
descontentas del país.
La justificación que se dio para que se llevara a cabo la nacionalización de los
bancos en El Salvador fue la extrema pobreza de la población, la concentración de
la propiedad de las instituciones de crédito en un pequeño grupo de familias que
abarcaban, además del negocio de la intermediación financiera, empresas en los
21
sectores agropecuario, industrial y de servicios; así como también la agudización de
los problemas relacionados con la alta concentración de la riqueza y del ingreso, y la
misma estructura de propiedad que hizo posible que los bancos privados se volvieran
cómplices de la fuga de capital que se registró en los últimos dos años de la década
de 1970 que demandaba la adopción de medidas que atacaran los factores
limitativos y estructurales subyacentes en el fondo de la crisis.
La nacionalización de la banca fue decretada el siete de marzo de 1980 y tenía como
objetivo principal, promover una menor desigualdad en la distribución del ingreso y
de la riqueza, mediante una nueva estructura de propiedad de las instituciones
nacionalizadas, democratizar el crédito mediante la extensión de sus beneficios a los
sujetos económicos que habían permanecido marginados y promover la utilización
más racional del ahorro interno captado por el sistema financiero.
La Ley de Nacionalización de las Instituciones de Crédito y Asociaciones de Ahorro y
Préstamo, fue promulgada para que la canalización de los ahorros se orientara a
promover bienestar general de la población. Para esto, se “reestructuró el sistema
financiero para volverlo capaz de contribuir a los esfuerzos que en adelante debería
realizar el Gobierno, para acelerar los procesos de desarrollo económico y social del
país.
2.3 Reprivatización de la Banca En 1990, uno de los problemas fundamentales con el que el sistema financiero tenía
que luchar era su estructura organizacional, pues estaba establecido como un
régimen político y centralizado, donde el Gobierno dominaba el sistema en su
conjunto, desde la formulación y ejecución de la política monetaria hasta la
conducción administrativa individual de los bancos, que eran propiedad estatal. Esto
permitía que el otorgamiento de créditos fuera de competencia del Gobierno y
estuviera orientado hacia sectores, grupos y personas con mayor poder político.
22
Asimismo, como producto del problema de la crisis económica y violencia que vivió
el país entre 1980 y 1990 y de las graves deficiencias en los procesos de
otorgamiento de créditos, la mora crediticia ascendía a más de cuatrocientos treinta y
cuatro millones de dólares, al 31 de diciembre de 1989. Esta situación había
repercutido fuertemente en la liquidez y solvencia de las instituciones financieras.
A causa de esos problemas el Banco Central de Reserva inició un Programa de
Fortalecimiento y Privatización del Sistema Financiero con el objetivo de convertir el
sistema en promotor del desarrollo económico y social, de fortalecer y sanear las
instituciones para privatizarlas, con fin de lograr una base amplia de accionistas que,
garantizara el correcto funcionamiento, a través de una mayor eficiencia y
competitividad.
Los bancos permanecieron nacionalizados por más de una década, hasta que en
1990 se dio paso a un Programa de Fortalecimiento y Privatización del Sistema
Financiero en preparación a una nueva privatización de la banca.
2.4 La dolarización en El Salvador El proceso de globalización de la economía mundial, en el que los países tratan de
ser competitivos, también afectó a El Salvador; así mismo la millonaria cantidad de
dólares recibidos en remesas familiares enviadas por los miles de Salvadoreños que
viven y trabajan en los Estados Unidos ayudan a que la economía del país se
mantenga mas o menos estable, pero a causa de todos los problemas que se dieron,
el gobierno central presidido por el Lic. Francisco Flores presentó a la asamblea
legislativa durante el último trimestre del año 2000 el anteproyecto de la ley de
integración monetaria o dolarización en El Salvador. Mediante dicha ley se
introducirían la libre circulación del dólar en todo el territorio nacional la cual fue
aprobada el 11 de diciembre de 2000 y entraría en vigencia a partir del mes de Enero
del año 2001.
23
El proceso de dolarización en El Salvador implementado a partir del 1 de enero de
2001 tiene como base legal la Ley de Integración Monetaria a través del decreto
No.201 de la Asamblea Legislativa de la República, publicada en el Diario Oficial
No.241, Tomo 349 del 19 de diciembre del año 2000.
Dicha Ley establece en su capitulo primero las disposiciones generales acerca del
tipo de cambio del colón con relación al dólar estadounidense, el cual es de carácter
fijo e inalterable a partir de la entrada en vigencia de esta Ley a razón de 8.75
colones por un dólar. Como resultado de dicha disposición legal el dólar tendría un
curso legal irrestricto con poder liberatorio ilimitado para el pago en obligaciones en
dinero en todo el territorio nacional.
Para tal efecto el Banco Central de Reserva de El Salvador proveería los dólares a
los bancos del sistema para sustituir los colones en su poder.
De acuerdo a esta Ley, el canje entre dólares y colones en efectivo realizado por los
bancos no generaría ningún tipo de comisión o cargo; además, los salarios, sueldos
y honorarios devengados podrían ser denominados y pagados en colones o dólares.
Los billetes de colón y sus monedas fraccionarias emitidos ante de la vigencia de la
presente Ley continuarían teniendo curso legal y restricto en forma permanente, pero
que los bancos deberían cambiarlos por dólares al ser presentados durante las
transacciones bancarias.
Una característica importante de esta Ley de Integración Monetaria o de Dolarización
del país es que el Banco Central de Reserva dejaría de emitir moneda propia, que
es una atribución de todos los bancos de este tipo en todo el mundo; por el contrario,
tuvo que trasladar toda sus reservas en oro a los Estados Unidos de América
dejando al país a merced de los cambios que ocurran en el país del norte.6
6 Ley de Integración Monetaria, Decreto No. 201, Asamblea Legislativa de El Salvador, diciembre de 2000.
24
3. CONOCIENDO EL SISTEMA FINANCIERO DE EL SALVADOR
El sistema financiero en El Salvador, está conformado por diferentes instituciones
que promueven la economía y el desarrollo económico y social de todo el país.
Uno de los entes económicos mas importantes que se pueden mencionar son los
bancos, ya que estas entidades son las que mejor representan al sistema financiero,
pues su giro principal es la intermediación financiera, actividad que se define como la
captación de recursos del público para ser colocados en el público.
Las captaciones de recursos las pueden realizar por medio de depósitos en cuenta
corriente, depósitos de ahorro, depósitos a plazo, y otros. La colocación de recursos
la efectúan principalmente a través de los otorgamientos de préstamos. (ver
esquema 1.1)
3.1 La Superintendencia del Sistema Financiero Se puede mencionar que desde el año de 1960 el desarrollo del sistema financiero
en El Salvador ha sido controlado mediante el trabajo de un ente regulador y
supervisor creado específicamente para garantizar la estabilidad del sistema y la
confianza del público. Este ente regulador es la Superintendencia del Sistema
Financiero (SSF) la cual fue creada en 1961 como producto de la reorganización
hecha en el Banco Central de Reserva de El Salvador (BCR), y como una
dependencia de dicha entidad, con la misión de vigilar y supervisar el cumplimiento
de las leyes bancarias.
Con la posterior creación de la Junta Monetaria la Superintendencia pasó a depender
jerárquicamente de ella, pero funcionalmente del Banco Central de Reserva, hasta
convertirse en el año de 1990 en la institución autónoma que actualmente es,
referente a lo administrativo, presupuestario y en el ejercicio de las atribuciones que
le confiere la ley.
25
ESQUEMA 1.1
Organigrama del Sistema Financiero
Fuente: Memoria del Banco Central de Reserva del Año 2000
Superintendencia del Sistema Financiero
Superintendencia de Valores
Superintendencia de Pensiones
Banco Central de Reserva Instituto de Garantía de Depósito (IGD)
Soc. de Seguro y Finanzas
Soc. Controladora de Conglomerados
Bancos
Sociedades de Garantía Reciprocas
Instituciones Oficiales
Intermediarios Financieros no Bancarios
Cooperativas
Federaciones
Bolsa de Valores
Casa de Corredores de Bolsa
Soc. Depósito y Custodia de Valores
AFP´S
ISSS (Invalidez, vejez y
muerte)
INPEP
Casas de Cambio Emisores Aceptados en el Reg. Pub. Bursátil
Almacenes General de Depósito
Soc. Clasificadora de Riesgo
BMI
FSV FONAVIPO
BFA
FIGAPE IPSFA
Sociedad de Ahorro y Crédito
Auditores Externos
26
La redefinición de la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF) estuvo
enmarcada dentro del programa de reestructuración, modernización y fortalecimiento
del sistema financiero, emprendido por el Gobierno de la República a través del BCR
a principios de mil novecientos noventa, para convertirlo en un sistema eficiente y
promotor del desarrollo económico y social. Los objetivos contemplados en el
Programa de Modernización del Sistema Financiero fueron los siguientes:
• Fortalecer y sanear los patrimonios de las instituciones financieras, para que
cumplan los requisitos legales de solvencia y liquidez.
• Fortalecer a la SSF para asegurar su autonomía y eficiencia en la supervisión
de las instituciones.
• Establecer un marco jurídico que permitiera la intermediación eficiente y
competitiva de las instituciones financieras.
• Vender al sector privado todas las acciones de los bancos comerciales y
asociaciones de ahorro y préstamo nacionalizados.
• Desarrollar el mercado de capitales, mediante la creación de instrumentos
financieros, el mercado de valores y la modernización del sistema de seguros
y de previsión social.
El objetivo esencial de la reestructuración fue el de dotar al país de bancos e
instituciones financieras eficientes para que el Estado pudiera promover el desarrollo
económico nacional.
Las reformas implementadas al funcionamiento del sistema financiero llevaron a una
completa readecuación del marco legal, donde cabe destacar la promulgación de la
Ley Orgánica de la Superintendencia del Sistema Financiero, la cual fortaleció a la
institución, para asegurar su autonomía y eficiencia en la supervisión de las
instituciones financieras.
La función principal es vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables al
Banco Central, bancos, financieras, sociedades de seguro, intermediarios financieros
no bancarios, sociedades de garantía recíprocas, casas de cambio e Instituciones
27
Oficiales de Crédito; correspondiéndole además, su fiscalización. Esta institución
fiscalizadora, fue creada con un carácter autónomo justo cuando la tendencia
internacional era que los entes supervisores no debían seguir siendo dependientes
de los bancos centrales. El Salvador se adhirió a esa tendencia, aunque en otros
países, el ente supervisor del sistema financiero continúa siendo dependiente del
Banco Central.
En la actualidad el fin primordial de la Superintendencia del Sistema Financiero como
su misión lo expresa es: “Proteger los intereses del público que utiliza los servicios
del sistema financiero”.
Misión
Supervisar el cumplimiento de las disposiciones aplicables a las entidades y
personas sujetas a su control, en el marco de su competencia, a efecto de mantener
la confianza y estabilidad del Sistema Financiero.
Visión
Ser una institución dinámica e innovadora en materia de supervisión financiera,
basada en estándares reconocidos internacionalmente.
Valores:
• Responsabilidad
• Lealtad
• Integridad
• Respeto
• Honestidad
• Confianza
• Confidencialidad
• Cooperación
28
3.1.1 Banco Central de Reserva de El Salvador (BCR) El Banco Central en sus inicios fue una sociedad anónima con la denominación de
Banco Central de Reserva de El Salvador por el término de 30 años, contando desde
la constitución de la sociedad, quedando sujeta a las disposiciones contenidas en la
Ley Orgánica, según decreto N° 65 promulgado el 19 de junio de 1934.
El objetivo de la institución era el de controlar el volumen del crédito y la demanda
del medio circulante, para asegurar la estabilidad del valor externo del colón y regular
la expansión o contracción del crédito; también se le encargó la tarea de fortalecer la
liquidez de los bancos comerciales, mediante la creación de un fondo central de
reserva bancaria que quedó bajo su control. Además, se le facultó de la exclusividad
para emitir moneda de uso corriente y legal en todo el territorio nacional.
El banco funcionó durante 27 años en forma de sociedad anónima, manteniendo una
imagen de austeridad y sanidad, hasta que en 1961 su ley orgánica fue reformada
convirtiendo al BCR en una institución de carácter público, reorganizando su
estructura y funciones originales, llegando a ser el banco de los bancos. Los bancos
comerciales tienen una cuenta corriente en el Banco Central, de igual forma que los
individuos tienen las suyas en ello.
Las principales características que el BCR presenta son:
• Es el asesor financiero del gobierno quien mantiene sus propias cuentas.
• Se encarga de custodiar las reservas de divisas y oro del país.
• Es el prestamista en ultima instancia de los bancos comerciales.
• Determinar la relación de cambio entre la moneda del país y las monedas
extranjeras.
• Maneja la deuda pública.
• Ejecuta y controla la política financiera y bancaria del país.
29
3.1.2 Instituto de Garantía de Depósitos (IGD) En caso de disolución y liquidación forzosa de un banco miembro, garantiza los
depósitos del público hasta por US $6,700 dólares. Asimismo, contribuye a la
reestructuración de bancos miembros con problemas de solvencia, en defensa de los
derechos de los depositantes y del propio Instituto. De acuerdo al Art. 181 de la Ley
de Bancos, corresponde a la SSF la fiscalización de este Instituto.
El IGD es el Instituto de Garantía de Depósitos, es una institución autónoma pública
de crédito, cuya misión es garantizar los ahorros de los depositantes en el sistema
bancario y contribuir a la reestructuración de los bancos miembros con problemas de
solvencia.
El IGD se creó con la nueva de Ley de Bancos, emitida por la Asamblea Legislativa
en Octubre de 1999.
El IGD se concibió como una institución complementaria a la labor de regulación y
supervisión prudencial ejercida por la Superintendencia de Sistema Financiero.
El IGD es una institución diferente e independiente de la Superintendencia del
Sistema Financiero y del Banco Central de Reserva, aunque mantiene una estrecha
comunicación y colaboración en su labor.
• Dentro de las principales funciones del IGD se pueden mencionar las
siguientes:
• Administrar el Sistema de Garantías de Depósitos de los Bancos.
• Ejecutar programas de reestructuración de Bancos, con problemas de
solvencia.
• Diseñar y ejecutar procesos de venta de Bancos, cuando el IGD los ha
apoyado y han recuperado su equilibrio financiero.
• Diseñar y ejecutar los mecanismos de pago de garantías de los depósitos.
• Administrar el patrimonio del IGD.
• Impulsar campañas de orientación a los depósitos.
30
3.1.3 Conglomerados financieros El sistema bancario salvadoreño ha crecido de una forma inesperada y actualmente
algunos de los bancos han formado los llamados conglomerados financieros, que
son la unión de bancos con otras instituciones financieras para fortalecerse entre sí y
poder expandir sus oportunidades en otros territorios, ya sea nacional o
internacional.
Un conglomerado se forma con un banco constituido en el país y una o más
entidades del sector financiero; la sociedad controladora podrá ser una sociedad de
finalidad exclusiva o un banco constituido en el país al que se llama banco
controlador. Para la identificación del conglomerado, la ley establece que su
denominación deberá contener la expresión “inversiones financieras”, seguido de un
nombre que lo identifique con el banco del conglomerado.
• Conglomerado Financiero Banco
Miembros del Conglomerado Finalidad
Banco de Comercio de El Salvador, S. A. Sociedad Controladora
Servicredit, S.A. de C.V. Emisoras de Tarjeta de Crédito
Inversiones BanCo, S.A. de C.V. Casa de Corredores de Bolsa
Facto Leasing Banco, S.A. de C.V. Servicio de Factoraje y Arrendamiento
Bancomercio de El Salvador, Inc. Traslado de fondos
• Conglomerado Financiero Corporación Excelencia
Miembros del Conglomerado Finalidad
Inversiones Financieras Bancosal, S.A. Sociedad Controladora
31
Seguros Universales, S.A. Seguros de Personas Sociedad de Seguros
Internacional de Seguros, S.A. Sociedad de Seguros
Factoraje Salvadoreño, S.A. de C.V. Servicio de Factoraje
Banco Salvadoreño, S.A. Sociedad Controladora
Salvadoreña de Valores, S.A. de C.V. Casa de Corredores de Bolsa
Almacenadora Salvadoreña, S.A. Almacenes Generales Depósitos
Bancosal, Inc. Traslado de fondos
• Conglomerado Financiero Banco Americano
Miembros Del Conglomerado Finalidad
Banco Americano S.A. Entidad Supervisora
Univalores de El Salvador, S.A. de C.V. Casa Corredora de Bolsa
• Conglomerado Financiero Extranjero Citibank, N.A.
MIEMBROS DEL GONGLOMERADO FINALIDAD
Citibank, N.A. Sucursal El Salvador, Entidad Líder
Citi Inversiones, S.A. de C.V. Inversionista
Citi Valores de El Salvador, S.A. de C.V. Casa de Corredores de Bolsa
AFP Confía, S.A. Administradora de Fondo de Pensiones
• Conglomerado Inversiones Financieras Banco Agrícola, S.A.
MIEMBROS DEL CONGLOMERADO FINALIDAD
32
Inversiones Financieras Banco Agrícola, S.A. Sociedad Controladora
Aseguradora Suiza, Salvadoreña, S.A. Sociedad de Seguros
Bursabac, S.A. de C.V. Casa de Corredores de Bolsa
Banco Agrícola, S.A. Banco Comercial, El Salvador
Credibac, S.A. de C.V. Administradora de Tarjetas de
Crédito
Servicambio, S.A. de C.V. Casa de Cambio
Banco Caley Dagnall, S.A. Banco Comercial, Nicaragua
Almexa, S.A. Almacenes Generales de Depósito
BCD Valores, S.A. Casa de Corredores de Bolsa
Banco de la Producción, S.A. Banco Comercial, Honduras
Arrendadora Financiera Capital, S.A. Sociedad de Arrendamiento Financiero
Existen otros conglomerados que se encuentran en proceso de autorización de la
Superintendencia del Sistema Financiero, tal el es caso del Banco Promérica, Banco
Uno, Banco Cuscatlán y Banco Credomatic, hoy Banco de América Centra.
3.1.4 Sociedades de Seguros Son sociedades anónimas que operan en seguros, reaseguros, fianzas y
refinanciamientos. En el contrato de seguro (de acuerdo al Código de Comercio), la
empresa aseguradora se obliga, mediante una prima, a resarcir un daño o a pagar
una suma de dinero al verificarse la eventualidad prevista en el contrato. Por su parte,
en el contrato de fianzas, una o más personas responden de una obligación ajena,
33
comprometiéndose para con el acreedor a cumplirle en todo o en parte, si el deudor
principal no cumple.
3.1.5 Bancos
Banca o sistema bancario, conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de
todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que
impliquen el uso de dinero.
Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pública y banca privada
que, a su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta. La banca
privada comercial se ocupa sobre todo de facilitar créditos a individuos privados. La
industrial o de negocios invierte sus activos en empresas industriales, adquiriéndolas
y dirigiéndolas. La banca privada mixta combina ambos tipos de actividades. En el
siglo XIX fueron muy comunes los bancos industriales, aunque éstos han ido
perdiendo fuerza a lo largo del siglo XX en favor de la banca mixta. Dentro de la
banca pública debemos destacar, en primer lugar, el banco emisor o banco central,
que tiene el monopolio de emisión de dinero y suele pertenecer al Estado.
Los bancos se constituyen como sociedades anónimas, con capital mínimo de US
$11.43 millones; Necesitan de autorización previa de la Superintendencia del
Sistema Financiero para iniciar sus operaciones.
3.1.6 Intermediarios Financieros no Bancarios Cooperativas. Son entidades constituidas para prestar servicios financieros
crediticios a sus socios y al público. Pueden constituirse en forma de sociedades o
asociaciones cooperativas. Algunas están supervisadas por la SSF (aquellas
autorizadas para captar fondos del público), y otras lo estarán por la Federación a
que pertenecen (captando fondos únicamente de sus socios).
Federaciones. Son organizaciones en las que se agrupan cooperativas de tipo
financiero. Su finalidad es prestar servicios financieros, de asesoría y asistencia
técnica a las cooperativas asociadas.
34
Sociedades de Ahorro y Crédito (SAC). Son sociedades anónimas que pueden
captar depósitos del público y colocar créditos. Se constituyen con un capital mínimo
de US $2.9 millones; no pueden captar depósitos en cuenta corriente y deben
cumplir con los requisitos respectivos señalados para tal efecto en la Ley de Bancos
y en la Ley de Intermediarios Financieros No Bancarios.
3.1.7 Sociedades de Garantía Recíproca Son sociedades anónimas cuya finalidad exclusiva es otorgar a favor de sus socios,
avales, fianzas y otras garantías. Serán fiscalizadas por la Superintendencia del
Sistema Financiero.
• Casas de Cambio en Moneda Extranjera
Son sociedades anónimas cuya actividad habitual es la compra y venta de moneda
extranjera en billetes, giros bancarios, cheques de viajero y otros instrumentos de
pago expresados en divisas, a los precios que determine la oferta y demanda.
3.1.8 Instituciones Oficiales Banco Multisectorial de Inversiones (BMI). Es una institución pública de crédito;
creada para promover el desarrollo de proyectos de inversión del sector privado por
medio de la concesión de préstamos en condiciones de mercado, a través de la
institución financiera del sistema.
Banco de Fomento Agropecuario (BFA). Es una institución oficial de crédito, cuyo
objetivo es crear, fomentar y mantener facilidades financieras y servicios conexos
necesarios para contribuir al fomento agrícola.
Fondo de Financiamiento y Garantía para la Pequeña Empresa (FIGAPE). Es una
institución autónoma que concede créditos a pequeños comerciantes e industriales.
Fondo Nacional de Vivienda Popular (FONAVIPO). Institución autónoma cuyo
objetivo es facilitar a las familias salvadoreñas de más bajos ingresos el acceso al
35
crédito que les permita solucionar su problema de vivienda y procurar las condiciones
más favorables para el financiamiento habitacional de interés social.
Fondo Social para la Vivienda (FSV). Su objeto es la prestación de servicios
financieros para solucionar el problema habitacional de la población empleada en los
sectores público y privado.
Instituto de Previsión Social de la Fuerza Armada (IPSFA): Es una institución
autónoma de crédito, cuya función principal es la administración de recursos con
fines de previsión y seguridad social para los elementos de la fuerza armada.
3.2 Superintendencia de Valores. Su función principal es vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables a las
bolsas de valores, las casas de corredores de bolsa, los almacenes generales de
depósito, sociedades especializadas en el depósito y custodia de valores,
sociedades clasificadoras de riesgo, etc. correspondiéndole, además, su
fiscalización. También inspecciona y vigila a los emisores, inscritos en el Registro
Público bursátil.
3.2.1 Bolsas de Valores
Sociedades anónimas que tienen por finalidad proveer a sus miembros los medios
necesarios para realizar eficazmente transacciones de valores y que puedan efectuar
actividades de intermediación de valores. En el país existe solamente una Bolsa de
Valores.
3.2.2 Casas de Corredores de Bolsa Son sociedades anónimas cuya finalidad es intermediar valores. Pueden realizar,
además, operaciones de administración de cartera, previa autorización de la
Superintendencia de Valores.
36
3.2.3 Sociedades especializadas en el depósito y custodia de valores Son sociedades anónimas que reciben valores en custodia de intermediarios
financieros y público en general, prestando, además, los servicios de cobro de
amortizaciones. Actualmente sólo hay una firma.
3.2.4 Sociedad Clasificadora de Riesgo Los bancos deberán ser clasificados anualmente por una sociedad clasificadora de
riesgo registrada en el Registro Público Bursátil que lleva la Superintendecia de
Valores.
3.2.5 Almacenes Generales de Depósito Estas instituciones tienen por objeto principal encargarse de la custodia y
conservación de mercancías depositadas a su cuidado, emitiendo certificados de
depósito y bonos de prenda sobre dichas mercancías.
3.2.6 Auditores Externos
Es un personal profesional capacitado el cual se encarga de hacer auditorias
sorpresas para verificar que las instituciones estén cumpliendo las normas
establecido por la ley . El auditor externo será designado para cada ejercicio contable
anual, y deberá ser independiente de la sociedad auditada.
3.3 Superintendencia de Pensiones. Su función principal es vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables al
Sistema de Ahorro para Pensiones y al Sistema de Pensiones Público, y
especialmente a las instituciones administradoras de fondos de pensiones, al
Instituto Nacional de Pensiones de Empleados Públicos -INPEP- y al Programa de
Invalidez, Vejez y Muerte del Instituto Salvadoreño del Seguro Social,
correspondiéndole además, su fiscalización
37
3.3.1 AFP´S
Administradoras de fondos de pensiones (AFP) Son instituciones provisionales
constituidas como sociedades anónimas que tienen por objeto exclusivo la
administración de un fondo para pensiones, así como gestionar y otorgar las
prestaciones y beneficios que establece la Ley del Sistema de Ahorro para
Pensiones.
3.3.2 ISSS
Instituto Salvadoreño del Seguro Social (ISSS), Programa de Invalidez, Vejez y
Muerte: Es el programa desarrollado por una entidad oficial autónoma (ISSS) que se
encarga del manejo e inversión de recursos económicos destinados al pago de
prestaciones, para la cobertura de riesgos de invalidez, vejez y muerte de los
empleados y obreros del sector privado.
3.3.3 INPEP Instituto de Pensiones de los Empleados Públicos
Entidad oficial autónoma cuyo objetivo es el manejo e inversión de los recursos
económicos destinados al pago de prestaciones, para la cobertura de los riesgos de
invalidez, vejez y muerte de los empleados públicos. Esta institución esta en proceso
de desaparición como resultado de la reforma del sistema de pensiones para
empleados públicos y municipales que pasó a manos privadas a través de las AFP o
Administradoras de fondos de pensiones.
4. Instituciones que impulsan el desarrollo bancario.
4.1 Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN)
La federación latinoamericana de Bancos, FELABAN; tienen como principal objetivo
el de estructurar ideas innovadoras con los diferentes ejecutivos bancarios para la
región Latinoamericana.
38
FELABAN, es el principal éxito de servicios financieros que se celebran y que reúne
ejecutivos banqueros de toda la región y que presenta una oportunidad excepcional
para conectar con ello cara a cara y en un mismo lugar, permite expresar también de
una forma muy categórica continua del negocio en Latinoamérica.
4.1.1 Organismos directivos quienes integran la FELABAN Comisión Argentina FELABAN
Asociación de Bancos Privados de Bolivia
Federación de Bancos Privados de Bolivia
Federación de Brasileira Das Associacoes de Bancos
Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia
Asociación Bancaria Costarricense
Asociación de Bancos e Instituciones Financieras de Chile
Asociación de Bancos Privados del Ecuador
Asociación Bancaria Salvadoreña ABANSA
Asociación Bancaria de Guatemala
Asociación Hondureña de Instituciones Bancarias-Ahiba
Asociación de Banqueros de México
Asociación Bancaria de Panamá
Asociación Bancaria Comerciales de La República Dominicana
Asociación de Bancos de Uruguay
Asociación Bancaria de Venezuela
4.2 Asociación Salvadoreña de Oficiales Bancarios (ASOB) La Asociación Salvadoreña de Oficiales bancarios ha cumplido cincuenta años de
servicio constante a sus asociados, cinco generaciones de oficiales bancarios se han
esforzado para contribuir en temas económicos de interés para el país y en impulsar
actividades deportivas, sociales y culturales para toda la comunidad financiera.
39
ASOB, es una Asociación sin fines de lucro, que se esfuerza por fomentar el
desarrollo humano de sus asociados, estimulando actividades de integración
basadas en el respeto mutuo de las personas.
Actualmente, ASOB esta integrada por trece instituciones, y un total de un mil ciento
cinco socios entre activos y visitadores, estos últimos logran esa calidad, después
contribuir quince años al desarrollo gremial de la Asociación como socio activo.
4.2.1 Principales retos de la Asociación Crear mecanismos y programas de capacitación de alto nivel bancario-financiero,
como una contribución al desarrollo del capital humano que se desempeña en el
sistema y empresa afines.
Incrementar el número de socios, como base fundamental de sus ingresos para el
mantenimiento adecuado de las oficinas administrativas y de los Centros Social y
Recreativo.7
Esta asociación es una de las pocas que se han mantenido activa por más de cinco
décadas a pesar de la diversidad de cambios experimentados en el sistema
financiero durante dicho periodo; siendo fundamental el aporte individual que cada
socio efectúa en forma mensual y constante. No menos importante es el aporte
económico de las Instituciones Miembros, que siempre apoyan las distintas
actividades que se realizan.
5. EL SISTEMA BANCARIO EN EL SALVADOR La banca nace en El Salvador poco tiempo después que la moneda cobra un valor
adquisitivo para la sociedad, siendo esta una etapa trascendental en el desarrollo
económico del país. El sistema bancario fue fundado con una visión de desarrollo
7www.igd.gob.sv, IGD (Instituto de Garantía de Depósitos
40
económico y social que requiere un sistema financiero confiable, solvente, moderno y
competitivo.
El sistema bancario actual está caracterizado por su amplia apertura en cuanto a la
expansión de servicios y nuevos productos que ofrecen tanto a sus clientes internos
como externos.
La evolución reciente de los acontecimientos bancarios ha puesto de manifiesto
defectos del sistema; primero, aunque los mercados se hayan vuelto muy
sofisticados desde el punto de vista técnicos, el gran volumen de fondos ha hecho
que los mercados sean propensos a la inestabilidad de los movimientos de capital;
ello se debe a un gran número de deficiencias, entre ellas; la fragilidad de las
instituciones bancarias, la falta de transparencia de los movimientos de capital, y un
entorno en el que la reglamentación, la supervisión y el seguimiento de las
instituciones financieras en todo el mundo no se ha mantenido al compás de la
evolución de los mercados.
Las medidas adoptadas para controlar los movimientos bancarios han sido distintas
en cada país, pero en general, se actuó con firmeza para sanear los bancos y
mejorar su gestión. Cabe señalar al respecto, la reestructuración de los activos
bancarios, la imposición de normas de suficiencia de capital más estrictas, la
privatización de los bancos y su apertura a la participación extranjera y la adopción
de procedimientos de evaluación del riesgo, sistemas de divulgación de información
y normas de contabilidad más eficaces. A esto debe agregarse un compromiso
universal de la banca nacional e internacional.
En El Salvador los bancos han evolucionado, unos han desaparecido, otros se han
mantenido y nuevos han surgido; en la actualidad contamos con los siguientes
bancos:
UNIBANCO; nació en 1994 con el aval de la Superintendencia del Sistema
Financiero constituyéndose en el primer banco salvadoreño autorizado por ésta
41
institución del estado. En septiembre de 1999 UNIBANCO se une estratégicamente
al Hamilton Bank un Banco Federal de los Estados Unidos.
Abrió sus puertas al público el 8 de junio de 1972, resaltando desde sus inicios, el
espíritu de respeto y el enaltecimiento de los valores tradicionales de nuestros
antepasados, para lo que adopto su distintivo simbólico “el disco solar”. Fue el
primero en implementar los novedosos servicios de Telebanking y Homebanking y
logra una transformación de la banca tradicional en banca electrócnica virtual, a
través de una tecnología de punta.8
Por iniciativa y entusiasmo de Don Luis Escalante Arce, quien, como iniciador de su
fundación, tenía sus proyectos de trabajo formulados, los cuales sirvieron de base
para desarrollar las actividades que se iniciaron el 24 de marzo de 1955, en la
Agencia Central.9
Nació el 5 de enero de 1885, con el nombre de Banco Particular de El Salvador el
cuál, debido a funciones con otros instituciones financieras de la época y a sus
consecuentes crecimientos de la inversión de sus accionistas, adoptó en 1891 el
nombre con el cuál se identifica el primer Banco del país “Banco Salvadoreño”.
Acorde con el proceso de globalización se han realizado alianzas estratégicas con
8 Manual de Ventas del Banco Cuscatlan, Año 1999 9 Memorias 1999, Banco Agrícola Comercial
42
instituciones financieras de la región centroamericana. El año 2000 el Banco
Salvadoreño se funciona con Bancasa; formando un banco más fuerte y competitivo.
Impulsado por deseo de cooperar con el progreso del país, un grupo de
inversionistas encabezado por Don Miguel Dueñas Palomo, deciden combinar sus
esfuerzos materiales e intelectuales para firmar el 23 de agosto de 1949, ante los
oficios del Dr. Margarito González Guerrero, la escritura de Constitución de banco de
Comercio de El Salvador; quedando escrito en el registro de comercio el 5 de
Septiembre de 1949. En agosto de 1998, se iniciaron las conversaciones para
realizar una fusión entre el Banco de Comercio y Banco Atlacatl, con la visión de
lograr un banco más sólido y con posibilidades de alcanzar mayor productividad y
rentabilidad sobre la inversión, realizando esta fusión en el mes de septiembre de
1999.10
Es una sociedad anónima constituida por escritura pública el 29 de enero de 1935,
inscrita bajo el número 13 del libro 21 de comercio del juzgado Primero de Primera
Instancia de lo civil de San Salvador y de acuerdo con el decreto extraordinario
número cinco del 18 de diciembre de 1934, publicado en el Diario Oficial número 6,
10 Memorias 1999, Banco de Comercio, P. 8-10
43
tomo 118 del 8 de enero del mismo año, su duración de 65 años, se contará desde el
25 de febrero de 1935.11
Fue fundado en Noviembre de 1972 como Asociación de Ahorro y Préstamo, el 22 de
Agosto de 1997, la Superintendencia del Sistema Financiero autorizó al Banco
Ahorromet, para iniciar sus operaciones como banco, por medio del acta número CD-
42/96; después de que se cumplió con los requisitos legales, operativos, de
informática de procedimientos y de seguridad formulado por el Concejo de Directivo
de la Superintendencia. Fue así como el 2 de Septiembre de 1996, inicia operaciones
como el nuevo Banco Ahorromet, S. A. de c. v.12
En 1979 incursionó el grupo financiero credomatic de crédito de los salvadoreños por
medio de tarjetas de crédito con las marcas Mastercard y visa, siendo la primera de
exclusividad. Por la sólida posición de Credomatic en la región en 1998 American
Express le otorgó la exclusividad regional en la emisión y comercialización de sus
servicios. Actualmente Banco Credomatic, es denominado Banco de América
Central.
11 Ley y Estatutos, Banco Hipotecario de El Salvador, Capítulo I y II 12 www.scotiabank.com
44
Banco de Fomento Agropecuario; el 25 de abril de 1973 se crea el Banco de
Fomento Agropecuario como una institución oficial de crédito, descentralizada, y que
en virtud de su naturaleza se considera incluido en el artículo 6 de la ley de
instituciones de crédito y organizaciones auxiliares. El banco puede recibir recursos
del estado y de organismos nacionales o internacionales para constituir fondos
específicos con propósitos determinados. La autoridad del banco es ejercida por la
Asamblea de Gobernadores, integrada por 13 miembros propietarios.13
Antes Banco Multivalores; según el consejo directivo de la Superintendencia en
punto IV del acta número CD-06/96 hace constar que en virtud del acuerdo se
autoriza la modificación del pacto social para convertir en Banco con la denominación
de Banco Multivalores, S. A. Con un monto de capital de 50 millones de colones,
iniciando sus operaciones como Banco a partir del 20 de enero de 1997.14
En los últimos cuatro años, Banco Promérica ha sido uno de los bancos con mayor
crecimiento porcentual de sus activos, en el sistema financiero salvadoreño. Las
inversiones en títulos valores se han realizado en aquello garantizados por el Banco
Central de Reserva o por el propio Gobierno de la República.
El Banco Promérica ha tenido del año 1995 a 1999 uno de los crecimientos
porcentuales más altos experimentado por una Institución Financiera en El Salvador
en el último quinquenio los cambios en el crecimiento de la capacitación de depósitos
13 Idem. (9) 14 Memoria de Labores UNIBANCO 1999, P 16-17
45
del público son muestra de la aceptación de Banco promérica como un Banco de alta
solidez patrimonial financiera y administrativa.15
Los bancos de El Salvador, en la actualidad no solamente se limitan a abrir cuentas o
a dar préstamos, sino también, venden seguros médicos, seguros de vida, tarjetas de
crédito, auxilios funerarios, tarjetas para teléfonos celulares, etc.
NOTA IMPORTANTE: El Infrascrito Director Secretario del Consejo Directivo de la
Superintendencia del Sistema Financiero CERTIFICA que a partir del 28 de abril del
año 2004 aparece asentado el acuerdo que dice: Autorizar a la FINANCIERA
CALPIÁ, S. A. a iniciar sus operaciones con la nueva denominación de BANCO
PROCREDIT, S.A. a partir del 1 de junio del año 2004; cuya escritura de conversión
a banco fue otorgada en San Salvador, a las ocho horas del día veinticuatro de mayo
del año dos mil cuatro.
Agencias en el Área Metropolitana de San Salvador:
MEJICANOS 11 CALLE PONIENTE EX-CINE JARDIN 2820873
SANTA TECLA 6A AVENIDA SUR CENTRO COMERCIAL NOVOCENTRO, LOCALES 1 A 5 2284221
SOYAPANGO 6A. AVENIDA SUR Y 2A. CALLE ORIENTE, SOYAPANGO 2270407
5.1 Objetivos del Sistema Bancario
Impulsar el desarrollo económico y social que contribuya al crecimiento y
sostenibilidad de la economía nacional a través de un sistema financiero confiable,
solvente y competitivo.
Contar con un sistema financiero a través de la apertura y globalización de las
economías para que sean instrumentos del desarrollo nacional y sea capaz de
insertarse adecuadamente en los mercados financieros internacionales.
Construir un sistema bancario sólido y competitivo, integrado a los mercados
globalizados; y que cuente con un marco legal basado en principios internacionales
de regulación y supervisión bancaria.
15 Memoria de Labores Banco Promerica 1999, p 13-17
46
Establecer mecanismo de supervisión consolidada o de acuerdo a las practicas
internacionales necesarias para vigilar adecuadamente a los grupos financieros y
proteger los depósitos del público.
5.2 Características de los bancos Los bancos podrán optar y registrar cualquier nombre comercial que crean
conveniente, siempre que no pertenezca a otra entidad y no se preste a confusiones.
La denominación Banco será exclusiva y de uso obligatorio. En el caso de los bancos
extranjeros o bancos locales que tengan como accionistas mayoritarios a bancos
extranjeros podrán utilizar la palabra banco o una derivación de ella en su idioma.
Los bancos constituidos en EL Salvador deberán organizarse y operar en forma de
sociedades anónimas de capital fijo, dividido en acciones normativas con no menos
de diez socios.
Ningún banco sometido a la ley de bienes usará en su denominación la expresión
Nacional.¨
EL monto del capital social pagado de un banco no podrá ser inferior a cien millones
de colones.
El monto de capital de fundación el cual no deberá ser inferior a 100 millones de
colones deber pagarse totalmente en efectivo acreditarse mediante el deposito en el
Banco Central.
La propiedad de las acciones de los bancos constituidas en EL Salvador deberán
mantenerse como mínimo en un 51%.
La promoción pública y la constitución de sociedades salvadoreñas que se propagan
a operar bancos, deberán ser previamente autorizados por la superintendencia.
Los bancos requerían autorización de la superintendencia para fusionarse con otras
sociedades y transferir en totalidad la mayoría de su activo.
Los bancos deberán informar al superintendente sobre cada proyecto de apertura de
agencias en el país que deciden realizarlo.
47
Los bancos son instituciones de funcionamiento obligatorio. Ningún banco podrá
suspender o poner términos a sus operaciones sin previa autorización de la
superintendencia.
Los bancos extranjeros autorizados para operar, estarán sujetos a la inspección y
vigilancia de la superintendencia en los mismos términos que los bancos
salvadoreños.
Los Directivos, Directores Ejecutivos o Gerentes Generales de los bancos, en todo
momento deberán velar porque los depósitos del público sean manejados bajo
criterios de honestidad, prudencia y eficacia.
Los bancos pueden aumentar su capacidad social en cualquier momento.
Solo con la autorización de la superintendencia, un banco podrá acordar la reducción
de su capital social.
Con el objeto de mantener constantemente su solvencia, los bienes deben presentar
en todo tiempo una relación de por lo menos el 12% entre su fondo patrimonial y la
suma de sus activos ponderados.
5.3 Los servicios Bancarios Los bancos deben establecer formas prudentes, apropiadas y los requerimientos
mínimos de capital para todos los clientes; estos trabajan con la misión de brindar
soluciones y servicios financieros de forma personalizada, creando maneras
innovadoras de hacer negocios para ofrecer un servicio óptimo a sus clientes.
Los bancos realizan diferentes funciones operativas:
Recibir depósitos de ahorro
Recibir depósitos a plazos
Recibir depósitos, retirar por medio de cheques o productos
Captar fondos mediante la emisión de títulos de capacitación de ahorro
Captar fondos mediante la emisión y colocación de cedulas hipotecarias
Captar fondos mediante la emisión de bonos, u otros títulos valores negociables.
48
Créditos personales(tarjeta de crédito)
Crédito para vivienda
Crédito para consolidación de deudas
Consulta y transferencias a las cuentas
Afiliación directa de los bancos
Captar fondos mediante la emisión de certificados de depósitos, cedulas
hipotecarias, bono o cualquier otra modalidad que permita la captación de recursos
de mediano y largo plazo para su colocación en el financiamiento de la vivienda,
destinada a familias de bajos y medianos ingresos.
Aceptar letras de cambios giradas a plazo contra el banco que provenga de
operaciones de bienes y servicios.
Descontar letra de cambios, pagarés facturas y otros documentos que representan
obligaciones de pago.
Emitir letras cobranzas ordenes de pago y giros con las propias oficinas
Efectuar cobranzas, pagos, transferencias de fondos y emitir tarjetas de créditos.
5.4 La influencia de la banca en el desarrollo económico del país Los bancos son instituciones financieras de gran importancia para el desarrollo de un
país, ya que son entes intermediarios que contribuyen al flujo de efectivo nacional y
extranjero.
Conforme avanza el desarrollo tecnológico, el funcionamiento de los sistemas
financieros modernos descansa cada vez más en la seguridad y eficiencia de los
sistemas de pago; dicha evolución ha llevado a que el uso de medios de pago
tradicionales, como el efectivo y el cheque, tiendan a ser desplazados por
instrumentos que requieren de una infraestructura tecnológica y procesos
automatizados para su operación y liquidación.
Conscientes de las tareas y retos que el país debe superar para mejorar los sistemas
transaccionales que sirven de base para el desarrollo de las actividades productivas
49
y de inversión como un medio para apoyar la mejora de la competitividad, el Banco
Central definió en el 2002 un conjunto de acciones destinadas a impulsar la
modernización del sistema de pagos.16
5.4.1 Influencia Económica La existencia de los bancos contribuye a la economía del país en diversidad de
formas, ya que éstos proporcionan empleo a un número significativo de
salvadoreños.
Los bancos deben financiar préstamos para adquisición de viviendas a tasas de
interés accesible y largos plazos para contribuir al desarrollo social de las familias
salvadoreñas, asimismo; proporciona prestamos a empresas de todo tipo, para que
ellas a su vez fomenten nuevas fuentes de negocios.
Además los bancos se caracterizan por una consolidación de los beneficios de la
Ley de Integración Monetaria (LIM), al continuar la disminución de las tasas de
interés y el incremento de operaciones financieras con el exterior.
También ayuda a desaparecer el riesgo cambiario respecto al dólar, así como al
fortalecerse el marco regulatorio y de supervisión para el sistema financiero e
impulsar una reforma legal significativa en el ámbito bancario.
5.4.2 Influencia Política
Los bancos junto con el gobierno son los encargados de orientar y promover el
desarrollo ordenado de la economía nacional, así como, hacer que El Salvador se
integre favorablemente al proceso de integración monetaria mundial. Por lo que es
necesario regular y facilitar el intercambio comercial y financiero con el resto del
mundo, creando un entorno propicio a los flujos de capital sostenible, además atraer
estos flujos y mantener la confianza de inversionistas para establecer una economía
16 Memoria de Labores 2002, BCR de El Salvador
50
sólida y bien administrada, basada en una formulación transparente de las medidas
políticas las cuales están bajo control de la Superintendencia del Sistema Financiero.
5.4.3 Influencia Social El sistema bancario contribuye en gran forma al desarrollo social del país ya que dan
apoyo a instituciones benéficas tales como hogar de rehabilitación, casa de
ancianos, al mismo tiempo colaboran patrocinando eventos deportivos, culturales y
promueven eventos que contribuyen a mejorar el medio ambiente.
6. LAS AGENCIAS BANCARIAS EN EL SALVADOR Ante los retos del entorno y del mercado, los bancos que forman el sistema bancario
de El Salvador han tenido que innovar sus servicios y expandir su cobertura nacional;
para ello han tenido que utilizar nuevas sus técnicas de expansión y diseñar
diferentes puntos de atención contando hoy en día con una red muy amplia de
puntos de servicio.
1. GENERALIDADES
Para cubrir el territorio nacional los bancos cuentan con agencias ubicadas en
lugares estratégicos. Dichas agencias cuentan con personal capacitado en área de
servicio al cliente y en técnicas bancarias.
Las agencias cuentan con equipo especial para caja y servicio secretarial así como
para las demás funciones internas.
1.1 Estructura
Las agencias cuentan con una estructura organizacional muy bien diseñada para
poder brindar todos los servicios que ellas ofrecen. Cuentan con un gerente, un
subgerente, un jefe operativo y un jefe de caja. Del Gerente dependen todos los
empleados de la agencia, que en algunos casos puede ser hasta cuarenta
empleados por agencia. El subgerente está pendiente del área secretarial y en
algunos casos del área operativa de la agencia. El jefe operativo le compete el
51
cuadre de la agencia y toda el área contable entre otras funciones. L jefe de caja
tiene bajo su dirección todos los cajeros y cajeras, así como también la custodia de
valores.
Las agencias también cuentan con personal especializado en préstamos para
atender a todo el público demandante.
Se encuentra también el área de servicio que es muy importante y los agentes de
seguridad que también forman parte de la agencia.
• Organigrama de una Agencia Bancaria 1.2
Fuente: Banco Agrícola Agencia Central
1.2 Servicios que prestan
Las agencias están preparadas para prestar todos los servicios bancarios que los
bancos ofrecen entre los más importantes se mencionan los siguientes:
• Apertura y cancelación de cuentas de ahorro y corrientes
• Apertura y cancelación de depósitos a plazo fijo a corto y largo plazo.
• Otorgamiento de préstamos
Supervisor Agencia
Gerente de Agencia
Sub- Gerente
Jefe Operativo Jefe de Caja
Secretarias Ejecutivas de préstamos
Cajeros
Servicio de Mantenimiento
Servicio de Seguridad
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• Venta de giros para el exterior
• Emisión de transferencias al exterior con bancos corresponsales
• Reposiciones de libretas por extravío y cambios por deterioro
• Servicio de caja para efectuar retiros, abonos y pago de servicios
• Emisión de giros locales y cheques de caja
• Certificación de cheques
1.3 Productos que ofrecen
• Emisión de tarjetas de crédito
• Emisión de tarjetas de débito
• Venta de seguros de vida
• Seguros médicos
• Asistencia en casa
• Venta de tarjeta prepagadas para celulares
Además de las agencias los bancos cuentan con mini agencias las cuales están
ubicadas en lugares de alta afluencia. Estas tienen diferentes nombres dependiendo
el banco al que pertenezcan, en algunos casos son llamadas cajas expresas o
también uni-caja, caja rápida, etc.
Estas mini agencias no prestan todos los servicios que ofrecen las agencias por ser
muy pequeñas y no contar con todo el personal requerido. La mayoría de ellas se
encuentran ubicadas en centros comerciales.