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BANCO DE LA NACION ARGENTINA
COMERCIO EXTERIOR
RONDA DE NEGOCIOS COMEX
SANTA FE OCTUBRE 2015
Orienta su estrategia de negocios a promover yapoyar a los clientes del BNA en sus negocios deComercio Exterior.
BANCA INTERNACIONAL
FILIALES EN EL EXTERIOR
MadridNew York
Miami
Beiing
Caracas
San PabloRío de Janeiro
Porto Alegre
Asunción
Sta. Cruz de la sierra
MontevideoSantiago
Panamá
ÁREA SUR
CHILE: Sucursal Santiago
URUGUAY: Sucursal Montevideo
PARAGUAY: Sucursal Asunción - Subagencias Concepción, Encarnación
y Villarica
BRASIL: Sucursales San Pablo - Agencia Río de Janeiro
Representación Porto Alegre
BOLIVIA: Sucursal Santa Cruz de la Sierra
ÁREA NORTEEE.UU: Sucursal Nueva York – Agencia Miami
ESPAÑA: Sucursal Madrid
PANAMA: Sucursal Panamá
ISLAS CAYMAN: Sucursal Grand Cayman
VENEZUELA: Representación Caracas
CHINA: Representación Beijing
BNA EN EL MUNDO
GERENCIA ZONAL SANTA FE
Domicilio: Gral. San Martín 2499
Responsable de Unidad Comex: Beatriz Inés Tosso
E-mail: [email protected]
Tel. 0342-457-4505
OFICINA OPERATIVA SANTA FE:
Domicilio: Gral. San Martín 2499
Responsable: Bibiana Alejandra Pilone
E-mail: [email protected]
Tel. 0342-457-4501
Objetivo
• Brindar a los Clientes información actualizada sobre los
diversos servicios y las líneas de crédito del BNA para el
apoyo al Comercio Exterior.
• Generar un debate interactivo acerca de las temas
vinculados con el Comercio Exterior,
Instituciones
Organismos
oficiales
Bancos Comerciales,
Municipales, ProvincialesEmpresas
Sujetos intervinientes en una Exportación / Importación:
Exportador (vendedor)
Importador (comprador)
Aduana
Despachante de aduana
Compañías de transportes y seguros
Organismos públicos /certificadores
Bancos comerciales (en el país y en el exterior)
Mecanismos de cobro y pagos internacionales
Introducción.
Concepto.
Instrumentos.
Órdenes de Pago / Transferencias
Cobranzas
Créditos Documentarios
NEGOCIACIÓN CON CONTRAPARTE
COMPRADORVENDEDOR
PAGO
VENDER LA
MERCADERIAS
NEGOCIACION
ASEGURAR EL
COBRO
RECIBIR LA
MERCADERIAS
ELEMENTOS A CONSIDERAR AL NEGOCIAR CON LA
CONTRAPARTE
COMPRADOR VENDEDOR
• Tipo de envase y de embalaje
• Factura Pro Forma
• Descripción de la mercancía
• Condiciones de venta de
acuerdo a los Términos
Internacionales de Comercio
(INCOTERM)
• Plazo de Pago
• Medio de transporte
• Instrumento de Pago
• Garantías (Banco con el que
opera la contraparte)
CHECK LIST BASICO
• Anticipado• Pago a la vista• Pago a plazo / diferido
FORMAS DE COBRO/PAGOCOMO MINIMIZAR SU RIESGO
• Elección del instrumento apropiado, para minimizar el riesgo.• Costos: Errores mas comunes.
AL MOMENTO DE
COBRAR
AL MOMENTO DE
PAGAR
RIESGO
Formas de pago / cobro.
Pago anticipado
Pago a la vista
Pago a plazo / diferido
Elección del instrumento más apropiado.
Factores que inciden en su elección
GIROS
AL y DEL
EXTERIOR
Orden de Pago
Concepto:
Instrumento con el cual un ordenante transfierefondos a favor de un beneficiario, a través deentidades bancarias.
Partes intervinientes:
Ordenante (tomador)
Beneficiario
Banco remitente
Banco pagador
Orden de Pago
Orden de Pago vs. Transferencia:
Giro de fondos hacia el exterior Transferencia
emitida
Giro de fondos desde el exterior Orden de pago
recibida
EXP
BANCO
PAGADOR
IMP
BANCO
REMITENTE
SOLICITUD /
PROVISIÓN
DE FONDOS
AVISO
PAGO
ENVÍO SWIFT
Orden de pago Transferencia
Esquema de Orden de Pago / Transferencia
COBRANZAS
CobranzasConcepto:
Instrumento a través del cual un exportador
gestiona el cobro de su venta ante el importador,
utilizando los servicios de entidades bancarias.
Partes intervinientes:
Cedente / Librador / Girador (exportador)
Banco Remitente (país del exportador)
Banco Corresponsal / Cobrador (país del importador)
Deudor / Librado / Girado (importador)
Clasificación según el momento de cobro:
Cobranza a la vista
Cobranza a plazo / diferida
Modalidades de las cobranzas a plazo o diferidas:
Con aval o sin aval (intervención de un Banco avalista que puede ser un tercer Banco)
Cobranzas
CEDENTE
(EXP)
BANCO
REMITENTE
GIRADO
(IMP)
BANCO
COBRADOR
Flujo de documentos Flujo de fondos
1. SOLICTUD
DE COBRANZA
2. ENTREGA DOC.
DE EMBARQUE
3. CARTA REMESA
4. AVISO COBRANZA
+ DOCUMENTOS
CONTRA PAGO /
CONTRA
ACEPTACIÓN
5. PAGO
6. FONDOS
7. PAGO
Esquema de una Cobranza de Exportación
CRÉDITOS
DOCUMENTARIOS
Concepto:
Medio de pago mediante el cual
un Banco de la plaza del importador,
actuando por cuenta y orden de un cliente,
se compromete u obliga,
frente a un beneficiario,
a efectuar (o hacer efectuar) un pago,
siempre y cuando se cumpla con las
condiciones del crédito.
Crédito Documentario
Partes Intervinientes:
Ordenante (comprador – importador)
Banco Emisor
Banco Corresponsal
Beneficiario (vendedor - exportador)
Crédito Documentario
Reglas y Usos Internacionales:
Brochure Nro. 600 de la CCI.
Crédito Documentario
Clases de créditos documentarios según la forma de
pago:
Pago a la vista
Pago diferido
Pago por aceptación
En la práctica podemos encontrar una L/C de pago mixto
(por ejemplo: un parcial a la vista y el saldo de pago diferido).
CONFIRMADOS
El beneficiario obtiene además la garantía de pago de su propio banco de la
carta de crédito.
A LA VISTA
El beneficiario cobra al contado
contra la documentación conforme.
A PLAZO / DIFERIDO
El beneficiario cobra en un determinado
plazo, el exportador puede requerir una
financiación y cobrar a la vista.
IRREVOCABLES
Una vez emitido no puede ser cancelado, modificado o anulado unilateralmente.
Modalidades de Créditos Documentarios
BENEFICIARIO
(EXP)
BANCO
PAGADOR
ORDENANTE
(IMP)
BANCO
EMISOR
Flujo de documentos Flujo de fondos
2. APERTURA L/C
1. S
OL
ICIT
UD
3. A
VIS
O
4. EMBARQUE MERCADERÍA
5. D
OC
UM
EN
TO
S
6. P
AG
O
7. DOCUMENTOS
8. REEMBOLSO
9. D
INE
RO
10
. D
OC
UM
EN
TO
S
Esquema de un Crédito Documentario
MEDIOS DE PAGO
Cuenta abierta (Orden de pago)
Cobranza
Crédito Documentario
Pago adelantado (Orden de pago)
EXPORTADOR
Alto Riesgo
Bajo Riesgo
IMPORTADOR
Más Ventajoso
Menos Ventajoso
Comparación entre los distintos Medios y
Formas de Pago Internacionales
GARANTÍAS
BANCARIAS
INTERNACIONALES
Garantías Bancarias InternacionalesCréditos contingentes (ISP 98)
Concepto:
Instrumento que emite un banco emisor medianteel cual asume un compromiso frente a unbeneficiario a pagarle a su requerimiento (a la vistao a plazo) una cierta cantidad de dinero contra elsimple reclamo o la sola recepción conforme dealgunos documentos especificados en su texto, entanto y en cuanto su presentación se efectúe dentrodel término de utilización del crédito
También conocidas, según los casos, comoperformance bonds, bid bonds, boletas de garantía,etc.
Usos de las L/C Stand-By en comercio exterior:
Cobertura de un pago anticipado frente a lafalta de embarque
Multas por falta de embarque o embarquetardío
Penalidades por falta de montaje o de serviciode mantenimiento
Falta de pago de una compraventa internacionalo facturas comerciales de exportación
Otros conceptos consultar
Garantías Bancarias InternacionalesCréditos contingentes (ISP 98)
Garantías Bancarias InternacionalesCréditos contingentes (ISP 98)
Garantías Bancarias Internacionales
Consideraciones generales de las ISP 98:
Es un compromiso:
Irrevocable,
Independiente,
Documentario y
Obligatorio.
Garantías Bancarias Internacionales
Garantías emitidas:
Son las que el Banco emite por cuenta y orden deun cliente y a favor de un tercero (beneficiario)domiciliado en el exterior.
(Debe considerar el riesgo cliente y las limitacionesexistentes en materia de acceso al Mercado Único yLibre de Cambio para su cancelación)
Garantías recibidas:
Son las emitidas por una entidad bancaria delexterior, a favor de un beneficiario en el país ycursadas por intermedio del Banco.
OPERACIONES DE
CAMBIO
Las operaciones de pagos y cobros internacionales generan
operaciones cambiarias, para lo cual se debe acceder al
mercado de cambios.
Exportadores reciben divisas del exterior y acceden al
mercado de cambios para liquidarlas (el Banco compra las
divisas y entrega pesos)
Importadores envían divisas al exterior (el Banco vende
las divisas y recibe pesos)
Normas Cambiarias
Normas en materia de Exportaciones de bienes
1. Obligación de ingreso y liquidación en el MULC.(Resolución Nro. 142/2012 del MEyFP) B.O. 25/4/2012 y Complementarias.Plazo para liquidación: 15 días hábiles o el plazo de ingreso de divisas, el menor.
2. SECOEXPO.
3. I.G. 2 y 7/ 2012 DGA – Bloqueo Reintegros.
Principales regulaciones que inciden en la
operatoria de exportaciones de bienes
3. Fondos percibidos en cuentas del exterior: deben ser transferidos a cuentas de corresponsalía de entidades financieras locales dentro de los 10 días hábiles de su percepción (Comunicación “A” 5300). Los fondos deben corresponder a cobros de exportaciones de bienes alcanzados por la obligación de ingreso y liquidación en el mercado local de cambios, y a cobros anticipados de exportaciones de bienes.
4. Excepciones: Decreto 1003/2008. Cobro de exportaciones cursadas a través del SML entre Argentina y Brasil.Atención: Decreto 1722/2011 estableció obligatoriedad de ingreso y liquidación del cobro total de exportaciones del sector petróleo, sus derivados, gas natural y licuados y de empresas de emprendimientos mineros.
SECOEXPO (Seguimiento del ingreso y negociación de cobros de exportaciones) Com. A 3493 y complementarias.
1. Los Bancos realizan el seguimiento e informan los “Cumplidos” e “Incumplidos” al BCRA.
2. El BCRA remite a la AFIP mensualmente los archivos recibidos de los Bancos. (RG AFIP Nro. 29/2002)
3. Excepciones al Seguimiento de Permisos con Ventajas Aduaneras – Com “A” 3587 y complementarias. Se tratan de regímenes que están exentos del seguimiento (ej. Muestraexpo, Promoexpo, Sustiexpo) Permisos de embarque en “Gestión de Cobro” - Com “A” 5019.
4. Gastos debitados por bancos corresponsales del exterior – Com “A” 5290.
Normas en materia Importaciones de bienes
DJAI (Declaración Jurada Anticipada de Importación)
• Registro: Lo realiza el documentante en el SIM a través del KitMaría en el módulo Declaración.
• Momento de la solicitud: Se solicita en forma previa a la emisiónde la Nota de Pedido, Orden de Compra o documento similar utilizadopara CONCERTAR las compras en el exterior.
• Datos a informar: Son los enumerados en el punto E) de la RG3252 y los que solicitan los organismos adherentes al régimen.
• Plazo de validez: 180 días contados desde su oficialización en elSIM, prorrogables.
SEPAIMPO – Seguimiento de Pagos de
Importaciones
• Vigente desde el 01-07-2010
• Permite monitorear:
Los pagos asociados a una oficialización de despacho de
importación
La demostración del ingreso al país de los bienes que fueron
pagados en forma parcial o total con anterioridad a la fecha
del registro de ingreso aduanero de los bienes.
Requisitos generales para realizar pagos al exterior por
pagos de importaciones
Con registro aduanero Sin registro aduanero
Diferenciar las operaciones
Plazo de pago
convenido
Pago anticipado
Pago Vista
Pago diferido
Pagos L/C, letras avaladas,
Financiaciones
FINANCIAMIENTOS DE
COMERCIO EXTERIOR
Financiamientos de Comercio Exterior
Antes del embarque - Prefinanciación.
Después del embarque - Financiación.
Fecha embarque
PREFINANCIACIÓN FINANCIACIÓN
Préstamo en dólares estadounidenses otorgado con
anterioridad al embarque de las mercaderías.
El destino es financiar el proceso de producción y
acondicionamiento de las mercaderías que serán
exportadas.
Clientes objetivo:
Exportadores finales de todo tipo de mercaderías.
Condiciones y requisitos para acceder al crédito:
Vinculación crediticia con el Banco (Sujeto de crédito)
Prefinanciación de Exportaciones
Proporción del apoyo:
Hasta el 80 % del valor FOB.
Plazo: Hasta 180 días. Prorrogables por 90 días adicionales concausas debidamente justificadas.
Casos especiales:
Bienes de capital hasta 1 año Cancelación:
Con la percepción del pago de la venta realizada, sin excederel plazo máximo acordado.
Interés: Libor + spread a determinar según monto a financiar yriesgo cliente.
Prefinanciación de Exportaciones
Condiciones:
L/C irrevocable abierto a favor del exportador,
Contrato u orden de compra en firme, o
En caso de no contar con la documentación descripta, podrá optar por Récord de Exportaciones.
Prefinanciación de Exportaciones
Prefinanciación a Empresas Exportadoras en
Pesos (Reglamentación 494)
Destino: Financiar gastos previos para la producción y acondicionamiento de los bienes que se van a exportar.
Usuarios: Empresas exportadoras que presenten documentación comercial (contrato u orden de compra o pedido de suministro de compradores de bienes del exterior, documentado de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad), que respalden la operación de exportación a prefinanciar, y que se comprometan a abonar la obligación contraída con el Banco con el producido en pesos del cobro de una exportación.
Proporción de apoyo: Hasta el 80% del valor FOB de la mercadería a exportar que surja de la documentación presentada .
Plazo: Hasta CIENTO OCHENTA (180) días. Puede prorrogarse por hasta 90 días adicionales, previo pago de intereses en cualquier momento.
Precancelable en cualquier momento..
Tasa: Tasa vigente R400 con bonificación de 1 p.p. por pago en término.
Financiación a Empresas ExportadorasPréstamo en moneda extranjera (dólares estadounidenses)destinado a financiar las necesidades de capital de trabajo y/oadquisición de toda clase de bienes, incluidas las importacionestemporarias de insumos, vinculados a la producción demercaderías para su exportación.
Plazo: Hasta 270 días.
Consideraciones:
Los usuarios deberán ser empresas exportadoras de reconocidatrayectoria o empresas de envergadura.
Deben contar un flujo de ingresos en moneda extranjeraproveniente de sus exportaciones que sea suficiente para lacancelación del préstamo.
El plazo y las amortizaciones que se acuerden deberán guardarrelación con el flujo de ingreso en moneda extranjeraproveniente de sus exportaciones.
Financiación de Exportaciones
Financiación en moneda extranjera (dólaresestadounidenses u otras divisas convertibles)bajo la modalidad de Crédito Proveedor(Supplier Credit).
Permite al exportador vender a plazo en elexterior bienes de origen nacional y cobrar alcontado su exportación.
Financiación de Exportaciones
El BNA tiene vigente un Régimen de Financiación deexportaciones de Bienes en General.
Clientes objetivo:
Exportadores finales de las mercaderías exportadas.
Modalidades de instrumentación:
Operaciones “con recurso” (afecta el margen de créditodel cliente exportador)
Operaciones “sin recurso” (no afecta el margen decrédito del cliente exportador)
Financiación de ExportacionesApoyo:
Hasta el 100 % del valor de los documentos.
Plazo:
Hasta 360 días.
Instrumentación: (interviene la Oficina OperativaCOMEX)
Mediante el descuento de letras de cambio(endoso)
Mediante la cesión del producido de un L/C(contrato de cesión de créditos)
Préstamo en moneda nacional o extranjeradestinado a financiar las importaciones y/o elpago anticipado de importaciones de bienes sinuso.
Plazos:
Bienes de capital: Hasta 5 años. En moneda extranjerahasta 2 años (por plazos mayores -hasta 5 años-requiere consulta previa con el BNA)
Bienes de consumo durable: Hasta 2 años
Bienes de consumo semidurable: Hasta 1 año
Resto de los bienes: Hasta 180 días
Financiación de Importaciones
Apoyo financiero:
Hasta el 100 % del valor de la mercadería. Se financiael flete internacional y/o seguro internacionalsiempre que sean abonados en el exterior.
Garantías:
A determinar en cada caso.
Interés:
A pactar entre el BNA y el importador argentino.
Base Libor + spread a determinar según monto a financiar y riesgo cliente.
Financiación de Importaciones
Avales de Importación
Se otorgan en moneda extranjera para ampararoperaciones comerciales de importación debienes en general y de bienes de capital. Facilitaal importador la obtención de financiaciónotorgada por el proveedor de los bienes.
Clientes Objetivo: Empresas vinculadas a créditocon el Banco.
Plazos:
Para Bienes en general: Hasta 1 año
Para Bienes de capital: Desde 1 a 5 años
Porcentaje a avalar:
Bienes en general: Hasta el 100% del capital eintereses
Bienes de capital: Hasta el 85 % del capital máslos intereses de financiación.
Comisión:
El Banco cobra una comisión por aval quevaría en función del plazo.
Avales de Importación
MUCHAS GRACIAS
Sr. Rodrigo GarcíaSub Gerente Departamental
Tel.: (011) 4347-8956 / E-Mail: [email protected]
Jorge AsensioJefe Principal de Departamento
Tel.: (011) 4347-8409 / E-Mail: [email protected]