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Banco de Crédito del Perú

Documento de Información Anual

2005

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C O N T E N I D O

Pág.

SECCION I Declaración de Responsabilidad 3

SECCION II Negocio 4

SECCION III Estados Financieros 10

SECCION IV Anexos 23

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Sección II

NEGOCIO

DATOS GENERALES

Denominación : Banco de Crédito del Perú

Dirección : Calle Centenario No. 156, La Molina, Lima 12

Teléfono : 313-2000 Fax : 313-2135

RUC : 20100047218

Constitución El Banco de Crédito del Perú se constituyó como sociedad anónima, con el nombre de Banco Italiano, el 3 de abril de 1889. La escritura pública se custodia en el Archivo General de la Nación, asentado a fojas 87 del protocolo de instrumentos públicos del Notario Carlos Sotomayor y bajo el número 126. Inició sus operaciones el día 9 de abril de 1889. El 21 de enero de 1942 cambió su razón social por la de Banco de Crédito del Perú La duración de la sociedad es indefinida. Breve descripción del grupo económico El Banco de Crédito del Perú es la mayor institución del sistema financiero peruano y es el proveedor líder de servicios financieros en el país. Al 31 de diciembre de 2005 cuenta con 218 agencias en el país, con lo que posee la red de oficinas bancarias más grande. Fundado en 1889 como el Banco Italiano, es el banco comercial de operaciones más antiguo del Perú y ha sido el mayor banco en el sistema desde la década de 1920. Provee servicios especialmente diseñados para clientes corporativos a través de sus divisiones de Banca Corporativa y Banca de Empresas, mientras que su división de Banca Minorista se encarga de las pequeñas empresas y clientes individuales. El banco es el principal activo del grupo financiero Credicorp, fundado en Las Bermudas en 1995. El Banco de Crédito del Perú desarrolla los principales negocios bancarios del grupo. Tiene una serie de subsidiarias que ofrecen productos específicos como son, Crédito Leasing, que desarrolla actividades de arrendamiento financiero; Credibolsa SAB, que presta asesoramiento en operaciones bursátiles en el Mercado de Valores de Lima; la administradora de fondos mutuos Credifondo; y Creditítulos, que compra activos y los convierte en productos financieros negociables (titulización). Además, cuenta con la subsidiaria Banco de Crédito de Bolivia y Sucursales en Miami, Estados Unidos, y Panamá. En marzo del 2004 se culminó con la fusión de Solución, con lo que se integraron sus operaciones a las del Banco y se creó una unidad especializada para administrar los negocios con la pequeña y micro empresa. A fines del 2004, se efectuó la compra de la cartera de créditos de la Sucursal en el Perú de Bank Boston. Si bien la operación se formalizó en enero del 2005, las negociaciones y el acuerdo fueron realizados en diciembre del 2004. Se adquirió una cartera de aproximadamente US$ 360 millones de créditos de excelente riesgo crediticio, compuesta mayormente por créditos empresariales. En el 2005, el BCP registró importantes crecimientos en todos los segmentos de su cartera acompañado de una mejora de la calidad de la misma. Así, el ratio de morosidad cae a 1.9% a

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diciembre del 2005 y la cobertura de vencidos se eleva a 209%, reflejando un sano crecimiento. Igualmente se observó durante el año una buena gestión de recuperos de la cartera generando ingresos por aproximadamente de S/.95 millones. Después de tres ejercicios consecutivos de requerir apoyo de la casa matriz para cubrir sus provisiones de préstamos deteriorados, el Banco de Crédito de Bolivia tuvo un desempeño destacado a partir del año 2004. Sin embargo, durante el 2005, este desempeño fue aún más exitoso, dado que se duplicaron los ingresos netos reportados el año anterior. El Banco de Crédito de Bolivia alcanzó una utilidad neta de US$ 10.2 millones, es decir, incrementó su utilidad neta en 112.5% con respecto al año 2004. Además, logró una mejora significativa en la calidad de sus colocaciones, reduciendo la morosidad de 11.0% al final del 2004 a 5.8% en el 2005, y el índice de cobertura con provisiones de la cartera atrasada se incrementó de 100.6% a 129.9%. Las acciones del Banco se encuentran registradas en la Bolsa de Valores de Lima, mientras que las acciones de Credicorp se encuentran registradas tanto en la Bolsa de Valores de Lima como en la Bolsa de Valores de Nueva York. Capital y accionista principal al 31 de diciembre del 2005 El Capital Social es de S/.1,286,527,988.00. Actualmente el capital de la sociedad está representado por 1,286,527,988 acciones con un valor nominal de S/.1.00 cada una. Estructura accionaria:

ParticipaciónNúmero de Acciones

Credicorp Ltd. 96.22% 1,237’888,853 Fuente: BCP.Elaboración: Propia.

Acciones con derecho a voto Banco de Crédito

TenenciaNúmero de accionistas

Porcentaje de participación

Menor al 1% 2,633 2.76%Entre 1% - 5% 1 1.02%Entre 5% -10% 0 0.00%Mayor al 10% 1 96.22%Total 2,635 100%Fuente: BCP.Elaboración: Propia.

Personal de la empresa Al concluir el 2005 el personal del Banco sumaba:

31.12.04 31.12.05Funcionarios (Directivos, Gerentes, Subgerentes) 239 244Personal permanente : Empleados 2,864 2,918Personal contratado: Empleados 5,408 4,999Total (1) 8,511 8,161(1) Cabe resaltar que las cifras reflejan el número de personal contratado y permanente, mas no

la cantidad de puestos de trabajo.

Fuente: BCP.

Elaboración: Propia.

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OBJETO SOCIAL El objeto social de la institución es el de favorecer el desarrollo de las actividades comerciales y productivas del país, con este fin está facultada a captar y colocar recursos financieros y efectuar todo tipo de servicios bancarios y operaciones que corresponden a los bancos múltiples de acuerdo con la Ley 26702 – Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca Y Seguros. De acuerdo con la clasificación CIIU, está dentro del grupo 6519 que incluye la actividad bancaria comercial y de ahorros. PROCESOS LEGALES El Banco de Crédito del Perú participa en procesos legales de diversa índole. En opinión de la gerencia, ninguno de éstos afectaría significativamente el normal desenvolvimiento de sus actividades y negocios. ADMINISTRACION Relación de Directores; Relación de Directores: Sr. Dionisio Romero Seminario, Presidente 35 años como Presidente y Director Sr. Luis Nicolini Bernucci, Vicepresidente 24 años como Director Sr. Fernando Fort Marie 23 años como Director Sr. Relynaldo Llosa Barber 22 años como Director Sr. Juan Carlos Verme Giannoni 15 años como Director Sr. Luis Enrique Yarur Rey 10 años como Director Sr. Jorge Camet Dickmann 6 años como Director Sr. Juan Bautista Isola Cambana 4 años como Director Sr. Eduardo Hochschild Beeck 3 años como Director Sr. Dionisio Romero Paoletti 3 años como Director Sr. Benedicto Cigüeñas Guevara 1 año como Director Sr. Arturo Woodman Pollit 8 años como Director Suplente (hasta 31 de diciembre de 2005) Directores Dionisio Romero Seminario Master en Administración de Empresas, Universidad de Stanford, BA en Ciencias Económicas, Pomona College, California, ambas en Estados Unidos de América. El señor Romero fue Presidente del Directorio del Banco de Crédito del Perú de 1966 a 1987 (con una interrupción de 2 años entre 1977 y 1979) y Presidente y miembro del Directorio de diciembre de 1990 a la actualidad. Es también Presidente del Directorio de Credicorp Ltd., cargo que desempeña desde agosto de 1995, y Presidente de Atlantic Security Holding Corporation, Gran Cayman. Es Director y Presidente del Banco de Crédito de Bolivia, Presidente del Grupo Crédito y de las Subsidiarias del BCP: Credileasing, Credifondo SAFM, Creditítulos, Inmobiliaria BCP, Soluciones en Procesamiento - Servicorp, y Vicepresidente de Pacífico Peruano Suiza. Director del Banco de Crédito e Inversiones, Chile. Fernando Fort Marie Abogado y Socio de la firma legal Fort, Bertorini y Godoy. El señor Fort ha sido Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1979 a octubre de 1987 y de marzo de 1990 hasta la fecha. Es Director de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp desde marzo de 1999 y de Atlantic Security Bank. Es miembro del Directorio de diversas empresas.

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Juan Carlos Verme Giannoni Empresario. Realizó estudios en la Universidad de Zurich. Director del Banco de Crédito del Perú desde marzo de 1990 hasta la fecha, e integra el Directorio de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Es Director de Credicorp desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Inversiones Centenario S.A.A., Director de Hermes Transportes Blindados S.A., Cerámica Lima S.A., Corporación Cerámica S.A., y de otras diversas empresas. Es Miembro de la Asamblea General de Asociados del Patronato del Museo de Arte de Lima, del cual es actual Presidente, y Vicepresidente de la Asociación Cultural Filarmonía. Director Independiente. Luis Enrique Yarur Rey Master en Economía y Dirección de Empresas del IESE, España, y Abogado de la Universidad de Navarra, España. Actualmente es Presidente de Empresas Juan Yarur S.A.C., Presidente del Banco de Crédito e Inversiones, Chile, Vicepresidente de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras A.G. y Director de la Bolsa de Comercio de Santiago. Director del Banco de Crédito del Perú desde febrero de 1995. Fue nombrado Director de Credicorp el 31 de octubre de 2002. Director Independiente. Luis Nicolini Bernucci Empresario especialmente dedicado a actividades financieras, industriales y agroindustriales. Como banquero, desempeña el cargo de Vice - Presidente del Banco de Crédito del Perú desde agosto de 1995. Director del Banco desde marzo de 1977 hasta octubre de 1987 y de marzo de 1991 hasta la fecha. Es también Vice – Presidente y Director del Banco de Crédito de Bolivia y de todas las Subsidiarias del BCP. Es Vice-Presidente de Credicorp desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank, Director de Inversiones Centenario, Alicorp y Pacifico Peruano Suiza. Director independiente. Reynaldo Llosa Barber Empresario. Director del Banco de Credito de marzo de 1980 a octubre de 1987 y de marzo 1990 hasta la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia, Director de Credicorp desde agosto de 1995 y del Atlantic Security Bank. Es Presidente del Directorio de Edelnor y Director de Pacifico Cia de Seguros, Distrilima, Generalima, Etevensa y de otras empresas. Jorge Raúl Camet Dickmann Ingeniero Civil. Fundador y Gerente de J. y J. Camet Ingenieros S.A.. Como Director ha integrado empresas bancarias, financieras y de seguros. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde 1999 hasta la fecha. Director Independiente. Juan Bautista Isola Cambana Ingeniero de la Universidad Nacional de Ingeniería. Siguió estudios en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura (PAD). Director de diversas empresas y del Banco de Crédito del Perú desde el año 2002. Director Independiente. Eduardo Hochschild Beeck Ingeniero Mecánico y Físico de Tufts University, Boston, Estados Unidos de Norteamérica. Es Vicepresidente Ejecutivo de Mauricio Hochschild & Cia. y del Directorio de Compañía Minera Arcata y Compañía Minera Ares. Director de Pacifico Peruano Suiza. Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2003. Director Independiente. Dionisio Romero Paoletti BA en Economía de Brown University y Master en Administración de Empresas de Stanford University, ambas en Estados Unidos de América. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el 2003 a la fecha. Es Presidente de las empresas del Grupo Romero. Vicepresidente de la

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Fundación Calixto Romero Hernández. Tiene relación de consanguinidad de grado I con el señor Dionisio Romero Seminario. Benedicto Cigüeñas Guevara Economista de la Universidad Católica del Perú y Master por El Colegio de México. Curso de Estadística y Economía en el Centro Interamericano de Enseñanza Estadística, Chile, y administración en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura, Perú. Director del BCP desde enero de 2005, Banco de Crédito de Bolivia y de Prima AFP. Anteriormente se desempeñó como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas (1991 - abril del 2004). Arturo Woodman Pollit Ingeniero Civil. Fundó y dirigió la empresa constructora Woodman & Mohme por más de 20 años. Ha sido Director-Gerente General de diversas compañías del Grupo Romero. Director de Pacífico Peruano Suiza, y Austral Group. Director Suplente del Banco de Crédito desde marzo 1996 hasta diciembre del 2005. Fue Director Independiente. Dentro del Directorio se han creado cuatro Comités: 1. El Comité Ejecutivo, conformado por: - Dionisio Romero - Luis Nicolini - Fernando Fort - Reynaldo Llosa - Juan Carlos Verme 2. El Comité de Auditoría, conformado por los señores: - Dionisio Romero - Luis Nicolini - Fernando Fort - Reynaldo Llosa - Juan Carlos Verme

En donde además participan los gerentes: - Raimundo Morales - Carlos Muñoz - Walter Bayly - Jorge Bellido 3. El Comité de Remuneraciones, conformado por: - Dionisio Romero Seminario - Luis Nicolini Bernucci - Reynaldo Llosa Barber - Raimundo Morales Dasso 4. El Comité de Riesgos de Mercado, conformado por: - Dionisio Romero - Luis Nicolini - Fernando Fort - Reynaldo Llosa - Juan Carlos Verme

En donde además participan los gerentes:

- Raimundo Morales - Pablo Miñán

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La compensación pagada a cada Director es de US$ 5,000 mensuales, monto acordado por la Junta General de Accionistas anualmente. Relación de Gerentes: Relación de Gerentes: Sr. Raimundo Morales, Gerente General, labora en el Banco 26 años. Sr. Carlos Muñoz, Gerente General Adjunto, labora en el Banco 25 años. Sr. Walter Bayly, Gerente Central de Planeamiento y Finanzas, labora en el Banco 12 años. Sr. José Luis Gagliardi, Gerente Central de Administración, labora en el Banco 25 años. Sr. Javier Otero, Gerente División Banca Personal, labora en el Banco 15 años. Sr. Luis Eduardo Romero, Gerente División Banca de Servicios, labora en el Banco 16 años. Sr. Jorge Ramirez del Villar, Gerente División Finanzas, labora en el Banco 14 años. Sr. Pedro Rubio, Gerente División Banca Corporativa y Empresa, labora en el Banco 22 años. Sr. Roberto Andrade, Gerente División Créditos, labora en el Banco 21 años. Sr. Jorge Bellido, Gerente División Auditoría, labora en el Banco 24 años. Sr. Reynaldo Llosa, Gerente División Banca Empresas, labora en el Banco 10 años. Sr. Javier Maggiolo, Gerente División Mercado de Capitales, labora en el Banco 10 años. Dr. Mario Ferrari, Gerente División Legal, labora en el Banco 15 años. Sr. Franco Giuffra, Gerente División Recursos Humanos, labora en el Banco 9 años. Sr. Ricardo Bustamante, Gerente División Sistemas y Organización, labora en el Banco 12 años.

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Sección III ESTADOS FINANCIEROS

A. BANCO DE CREDITO DEL PERU RESULTADOS La utilidad neta del Banco de Crédito del Perú (sin consolidar sus subsidiarias) acumulada en los doce meses del 2005 alcanzó S/.691.7 millones (equivalente a US$201.7 millones al tipo de cambio de cierre de S/.3.43), mayor en 117% comparado con la utilidad de S/.319.3 millones del mismo lapso del 2004. En el cuarto trimestre del 2005 la utilidad fue S/.225.4 millones (equivalente a US$65.7 millones), 129% mayor a los S/.98.4 millones en el mismo período del 2004. Las utilidades acumuladas en el año 2005 y del presente trimestre se vieron beneficiadas principalmente por mayores ingresos financieros, menores provisiones para colocaciones y por descontinuar el ajuste por exposición a la inflación desde el presente ejercicio. En el presente trimestre, los ingresos financieros netos alcanzaron S/.406.8 millones (US$118.6 millones), 33% mayores a los S/.306.2 millones en el cuarto trimestre del 2004, principalmente por los mayores ingresos por intereses de colocaciones y de inversiones. Los gastos operativos aumentan en 4% debido a mayores gastos de personal y el impuesto a la renta crece 41%. Los gastos por los programas de distribución de utilidades disminuyeron de S/.33.6 millones en el cuarto trimestre del 2004 a S/.9.9 millones en el mismo periodo del 2005.

Doce meses terminados el

31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var.

Ingresos y Egresos Financieros

Ingresos por intereses 1,518,093 1,986,207 $579,069 30.8% Menos - gastos por intereses 399,494 568,390 $165,712 42.3%

Ingreso por Intereses netos 1,118,599 1,417,817 $413,358 26.7%

Otros Ingresos 749,841 760,585 $221,745 1.4%

Provisiones y Depreciación 326,898 224,676 $65,503 -31.3% - Provisiones para Colocaciones 95,125 75,975 $22,150 -20.1% - Depreciación y otras 231,773 148,701 $43,353 -35.8%

Resultados antes de Gastos e Impuestos 1,541,542 1,953,725 $569,599 26.7%

Otros Gastos 914,274 915,548 $266,924 0.1% De personal y directorio 426,634 439,021 $127,994 2.9% Gastos Generales 411,780 387,253 $112,902 -6.0% Varios 75,861 89,274 $26,027 17.7%

Utilidad antes del Impuesto a la Renta 627,268 1,038,177 $302,676 65.5%

Result. por exposición a inflación -98,155 0 $0 -100.0%Distribución Legal de la renta fija -80,554 -141,579 -$41,277 75.8%Impuesto a la renta -129,298 -204,864 -$59,727 58.4%

UTILIDAD NETA 319,260 691,734 $201,672 116.7%

BANCO DE CREDITO DEL PERUFORMA "B" - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

(Expresado en miles de nuevos soles constantes al 31 de diciembre del 2005)

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ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del Banco de Crédito (sin consolidar sus subsidiarias) fueron de S/.29,236 millones (US$8,524 millones) al 31 de diciembre del 2005, subiendo 35% sobre los activos en diciembre del año pasado, y son 16.7% mayores al saldo de fines de septiembre del 2005. Las colocaciones totales, alcanzaron S/.14,803 millones (US$4,316 millones) al 31 de diciembre del 2005, 25.9% mayores que las colocaciones de diciembre del 2004, y 11.9% por encima de las de septiembre del 2005. El porcentaje de cartera morosa fue de 1.6%, disminuyendo los vencidos de diciembre en 23% con respecto a septiembre pasado. La cobertura de vencidos por provisiones fue de 266.9% al final del presente trimestre, disminuyendo del 205.5% de septiembre. Al 31 de diciembre del 2005 los depósitos y obligaciones alcanzaron la suma de S/.21,516 millones (US$6,273 millones), subiendo en 8.6% respecto de los depósitos a fines del trimestre precedente y en 24.5% desde diciembre del 2004.

ACTIVO 31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var.

FONDOS DISPONIBLES 5,308,446 7,911,764 $2,306,637 49.0%FONDOS INTERBANCARIOS 25,002 500 $146 -98.0%INVERSIONES TEMPORALES 3,418,699 5,311,879 $1,548,653 55.4%

COLOCACIONES, netas 11,035,330 14,186,444 $4,135,990 28.6% Créditos Vigentes 11,386,041 14,572,210 $4,248,458 28.0% Créditos Vencidos 365,893 231,199 $67,405 -36.8% Prov. para Riesgos de incobrabilidad -716,605 -616,965 -$179,873 -13.9%

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 652,794 581,389 $169,501 -10.9%OTROS ACTIVOS 1,209,415 1,244,088 $362,708 2.9%

TOTAL ACTIVOS 21,649,686 29,236,065 $8,523,634 35.0%

PASIVO Y PATRIMONIO

DEPOSITOS 17,263,114 21,516,427 6,273,011 24.6% A la Vista 5,176,144 7,079,621 $2,064,030 36.8% De Ahorro 4,597,196 5,262,833 $1,534,354 14.5% A Plazo 7,489,774 9,173,973 $2,674,628 22.5%

FONDOS INTERBANCARIOS 208,023 170,676 $49,760 -18.0%VALORES EN CIRCULACION 923,131 999,180 $291,306 8.2%ADEUDADOS A BANCOS Y OTROS 407,023 3,118,583 $909,208 666.2%OTROS PASIVOS 430,149 640,091 $186,615 48.8%

TOTAL PASIVO 19,231,440 26,444,957 $7,709,900 37.5%

PATRIMONIO NETO 2,418,246 2,791,108 $813,734 15.4%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 21,649,686 29,236,065 $8,523,634 35.0%

CUENTAS CONTINGENTES 5,863,074 8,852,157 $2,580,804 51.0%

FORMA "A" - BALANCE GENERAL(Expresado en miles de nuevos soles constantes al 31 de diciembre del 2005)

BANCO DE CREDITO DEL PERU

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B. BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS (BCP) UTILIDAD NETA La utilidad neta consolidada generada durante el año 2005 refleja una importante recuperación en la capacidad de generación de ingresos del BCP. Esta fue de S/.691.7 millones (US$201.7 millones), importe 116.7% mayor a la utilidad de S/.319.3 millones (US$93.1 millones) que se obtuvo en el periodo 2004. Este crecimiento sin precedente de las utilidades acumuladas a diciembre del 2005 respecto de los resultados del 2004, es producto de una estrategia de negocios bien enfocada que lleva a una significativa mejora tanto en la generación de ingresos financieros (18% anual), como de los ingresos no financieros (11% anual) incluyendo operaciones de cambio; así como de la recuperación de los mercados, ya que se lograron ganancias importantes en venta de valores. En términos generales, el motor tras el crecimiento de los ingresos financieros durante el año en su totalidad ha sido el alza del volumen de colocaciones (23.2% durante el año), especialmente en los segmentos más rentables como son la banca personal y Pyme, así como el crecimiento (aproximadamente 10% durante el año) de los ingresos por comisiones generados por los servicios transaccionales del BCP. Cambios en las regulaciones contables también beneficiaron los resultados, obteniendo beneficios de traslación comparados con las pérdidas por exposición a la inflación que se registraron hasta el cierre del ejercicio 2004, concepto que ya no se aplica en el 2005. Así, en el 2005 se observa un beneficio en cambio de S/.35.8 por efecto de la elevación del tipo de cambio, comparado con la pérdida de S/.131.6 millones en el ejercicio del 2004, debido al resultado por exposición a la inflación. Este importante incremento en la generación de ingresos en todos los negocios del BCP se logra alcanzar sin un incremento en los gastos operativos, como resultado de una exigente gestión de control de gastos, los cuales incluso registran una ligera disminución. El importante crecimiento de las colocaciones alcanzado en el año se ve acompañado de una mejora de la calidad de cartera, con un ratio de morosidad que cae a 1.9% en diciembre del 2005, y con una cobertura de vencidos que se eleva a 209.1%, reflejando un sano crecimiento. Esta significativa mejora de la calidad de la cartera permite no solo reducir el gasto por provisión por malos créditos, sino que junto con una buena gestión de recuperación de créditos también resulta en una reversión de provisiones antiguas y recupero de cartera castigada que generan un fuerte ingreso excepcional (aprox. S/.94.8 millones dentro de la cifra de Otros Ingresos). Todos estos elementos contribuyeron a los excelentes resultados del BCP en el año 2005. Esto se ve claramente reflejado en los ratios de rentabilidad, alcanzando este año un excelente retorno sobre el patrimonio de 27.9%, muy superior al 13.9% logrado en el 2004.

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Doce meses terminados el

31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var

Ingresos y Egresos Financieros US$000(1)

Ingresos por intereses 1,509.833 1,802.660 $525.557 19.4% Menos - gastos por intereses 431.586 529.980 $154.513 22.8%Ingreso por Intereses netos 1,078.247 1,272.680 $371.044 18.0%

Provisión para colocaciones, netas 101.886 95.643 $27.884 -6.1%Ingresos por Intereses netos después

de provisiones 976.361 1,177.037 $343.159 20.6%

Otros Ingresos

Comisiones por servicios bancarios 649.549 700.982 $204.368 7.9% Ganancia neta en venta de valores 13.292 26.032 $7.590 95.8% Ganancia neta en opers. de cambio 81.050 100.241 $29.225 23.7% Otros ingresos 123.574 136.487 $39.792 10.4%

867.465 963.742 $280.974 11.1%

Gastos

Remuneraciones y benefs. sociales 502.557 534.616 $155.865 6.4% Generales y administrativos 406.701 384.156 $111.999 -5.5% Depreciación y amortización 137.977 129.352 $37.712 -6.3% Impuestos y contribuciones 44.970 42.054 $12.261 -6.5% Otros 125.893 139.205 $40.585 10.6% Gastos de fusión 12.720 0.000 $0.000 -100.0%

1,230.818 1,229.384 $358.421 -0.1%Result. por exposición a inflación y

beneficio/(pérdida) en cambio (1) (131.581) 35.814 $10.441 -127.2%

Util. antes del impuesto a la renta 481.427 947.209 $276.154 96.8%

Participación legal en las utilidades 21.940 35.628 $10.387 62.4% Impuesto a la renta 140.227 219.845 $64.095 56.8%

UTILIDAD NETA 319.260 691.736 $201.672 116.7%

(1) Traducido con el tipo de cambio de S/.3.43 por US$1.00.

ESTADO CONSOLIDADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS(Expresado en miles de nuevos soles y miles de U.S. dólares)

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS

INGRESOS POR INTERESES NETO El ingreso por intereses, neto de egresos por intereses, en el 2005 alcanzó S/.1,272 millones, subiendo 18% respecto a los S/.1,078 millones del 2004. Este aumento se debe principalmente a que los activos que generan intereses se elevaron de S/. 20.7 billones a S/.23.4 billones en promedio al año. Este crecimiento de activos se da mayormente en el rubro de inversiones que crecen 57.6% con respecto al año 2004, ya que la des-intermediación del sistema bancario por el creciente mercado de capitales continúa y no permite incrementar significativamente la tasa de crecimiento en colocaciones de los segmentos corporativo / empresarial. Aún así, la recomposición de nuestra cartera de colocaciones incrementando el porcentaje de colocaciones en el segmento de banca personal y Pyme contribuye a lograr una tasa de crecimiento en colocaciones totales de 23.2%

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comparados con el saldo de diciembre del 2004, lo cual resulta muy satisfactorio dado el entorno financiero. Acumulado a diciembre del 2005, el margen neto por intereses se incrementa 4.8%, llegando a 5.44% contra el 5.19% alcanzado en el mismo periodo del año anterior. El margen logra elevarse principalmente por continuar al alza las tasas de colocaciones en moneda extranjera, siguiendo tendencias internacionales, mientras las tasas pasivas subieron en menor proporción. Las tasas activas y pasivas en moneda nacional disminuyeron durante el ultimo trimestre del 2005, manteniéndose sin variar el margen en esta moneda. INGRESOS NO FINANCIEROS El también importante crecimiento de los ingresos no financieros corresponde al desarrollo de los servicios transaccionales del BCP. Así, los ingresos no financieros, que incluyen comisiones y otros conceptos, en el 2005 fueron S/.964 millones (US$281 millones), 11.1% mayor que los S/.867 millones obtenidos en el 2004, debido principalmente a los mayores ingresos por operaciones de cambio, que aumentó 23.7%, al incremento en 7.9% de las comisiones por servicios bancarios y al aumento en las operaciones de cambio en 95.8%. En este año se tuvo además el efecto positivo del mayor recupero de cartera castigada de ejercicios anteriores, que alcanzó S/.94.8 millones para el año. Este crecimiento de 7.9% en las comisiones por servicios bancarios del 2005 sobre las del 2004, es resultado del crecimiento principalmente en tarjetas de débito, préstamos comerciales y créditos hipotecarios. En el año, los servicios bancarios más importantes presentan las siguientes variaciones:

(En S/.Mn.) 2004 2005 Var.

Cuentas de Ahorro 82.5 81.4 -1.3%

Cuenta Corriente 85.6 87.2 1.9%Tarjetas de Crédito 80.5 84.9 5.4%Giros y Transferencias 60.7 66.8 10.1%Cobranzas 50 51.5 2.9%Recaudaciones y Pagos 52.5 54.9 4.5%Contingentes y Cobranzas C.Exterior

32.6 32.5 -0.2%

Contingentes 29.1 31.5 8.2%Tarjeta de Débito 24.2 32.7 35.1%Finanzas Corporativas 26.1 26.5 1.7%

Administración e Intermediación de Valores

40.9 42.3 3.4%

Préstamos Comerciales 17.7 24.6 39.2%Seguros 17.9 18.7 4.6%Crédito Hipotecario 7.8 11.3 44.8%

Uso de Red y Otros Servicios a Terceros

6.7 6.8 1.3%

Cuenta Maestra 6.1 4.9 -20.5%Préstamos Personales 7.8 4.3 -45.4%Crédito PYME 7.5 7.9 5.4%Otros 13.3 30.4 128.3% Total 649.5 701.0 7.9%

En el 2005, las transacciones con valores resultaron en una ganancia de S/.26.0 millones (US$7.6 millones), comparado con el beneficio de S/.13.3 millones del 2004. En el presente ejercicio continuaron los beneficios por la mejora general de las cotizaciones. El índice General de la Bolsa

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de Valores de Lima subió 29.4% en el total del año 2005, lo que se compara con el alza de 52.4% en el año 2004. La ganancia neta en operaciones de cambio, que refleja el margen en la compra venta de moneda extranjera, fue de S/.100.2 millones (US$ 29.2 millones) en el 2005, 23.7% mayor al importe del ejercicio del 2004, principalmente debido a los mayores volúmenes de transacciones realizadas a través del sistema bancario (vis-a-vis el mercado paralelo), y al aumento en los márgenes entre el valor de compra y venta. El concepto de Otros Ingresos, donde se registran principalmente recuperos de cartera castigada y reversiones de provisiones de ejercicios anteriores, se elevó de S/.123.6 millones en el 2004, a S/.136.5 millones (US$ 39.8 millones) en el 2005, sobre todo debido a los mayores recuperos de cuentas castigadas, logrando un incremento en la cuenta Otros Ingresos para el año de 10.6% (de S/.123 millones en el 2004 a S/.136 millones en el 2005). GASTOS NO FINANCIEROS Nota: En los estados de ganancias y pérdidas de ejercicios anteriores, se ha reclasificado, para hacerlos comparativos, el gasto por participación legal de los trabajadores en las utilidades, que se registraban en el rubro de Gastos de personal, y que ahora se muestra en el concepto de Participación legal en las utilidades, sin afectar la utilidad neta. La evolución en los gastos no financieros refleja la exigente gestión de control de gastos impuesta este año, ya que se logra un crecimiento del negocio bancario sin crecer el total de gastos operativos. Los gastos no financieros en el 2005 fueron S/.1,229.4 millones (US$ 358.4 millones), 0.1% menor a los S/.1,230.8 millones del ejercicio del 2004. A diciembre del 2005, aproximadamente el 43% de los gastos no financieros se destinaron a salarios y otros gastos de personal, concepto que sube 6.4%, a S/.534.6 millones (US$155.9 millones), comparado con el año anterior. Al 31 de diciembre del 2005, el número de puestos de trabajo fue 7,596, disminuyendo respecto de las 7,694 puestos en diciembre del 2004. El rubro de gastos generales y administrativos, que constituyó un 31% de los gastos no financieros del año, fue de S/.384.2 millones (US$ 111.9 millones) durante el 2005, disminuyendo 5.5% comparado con los gastos el ejercicio anterior. En el 2005 notamos menores gastos principalmente en sistemas y mantenimiento, comunicaciones y suministros y cargos operativos. La tabla siguiente muestra los principales conceptos de gastos generales y administrativos:

(En S/.Mn) 2004 2005 Var Suministros y cargos operativos

54.1 50.3 -6.9%

Comunicaciones 32.5 28.7 -11.7% Honorarios profesionales 56.2 62.5 11.2% Seguros y seguridad 27.2 26.5 -2.4% Transporte de valores 49.8 47.5 -4.5% Sistemas y mantenimiento 88.3 73.6 -16.6% Publicidad 63.9 60.9 -4.6% Otros generales y administrativos

34.7 34.1 -1.7%

Total generales y administrativos

406.7 384.2 -5.5%

El concepto de Otros Egresos, dentro de los gastos no financieros, aumenta de S/.125.9 millones en el 2004 a S/.139.2 millones (US$40.6 millones) en el 2005. En este rubro se contabilizan principalmente las provisiones relacionadas al valor de las opciones de acciones que se otorgan bajo el programa de incentivos gerenciales. El precio de la acción de Credicorp cerró el año 2005 US$22.79, habiendo alcanzado niveles de US$30 por acción.

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Una consecuencia positiva de la mejor generación de ingresos y el control de costos es la significativa mejora de los ratios de eficiencia de BCP. NOTA: A partir del ejercicio 2005 se ha simplificado el cálculo del ratio de la eficiencia operativa empleando solamente conceptos que aparecen en el estado de resultados. En el ratio de eficiencia se incluyen los conceptos siguientes: - En el numerador o “gastos operativos”: i) gastos de personal, ii) gastos generales, iii) depreciación y amortización, y iv) impuestos y contribuciones. - En el denominador: i) ingresos por intereses netos, ii) ingresos por comisiones, y iii) ganancia por operaciones de cambio. Así, el ratio de eficiencia mejora de 60.4% a 52.6% comparando el 2004 y el 2005, respectivamente. El ratio de “gastos operativos“ como porcentaje de los activos totales promedio, disminuyó de 4.7% en el 2004 a 4.1% en el 2005. Como se menciona en la nota del inicio de la presente sección, el gasto por participación legal en las utilidades se ha reclasificado, disminuyendo el gasto del rubro de remuneraciones. Los ratios de períodos anteriores se han recalculado retroactivamente. ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del BCP fueron S/.31,476 millones (US$9,177 millones) al 31 de diciembre del 2005, subiendo en 33.5% respecto del saldo de fines de diciembre del año 2004, principalmente por los mayores préstamos vigentes y por el incremento de la cartera de inversiones. Las colocaciones totales consolidadas, alcanzaron S/.16,566 millones (US$4,830 millones) al cierre de diciembre del 2005, aumentando en 23.2% con respecto al saldo de diciembre del 2004. Las inversiones logran más bien un crecimiento acumulado para el año de 57.6%. El mayor crecimiento de las inversiones respecto a las colocaciones lleva a que al 31 de diciembre del 2005, la cartera de colocaciones, neta de provisiones, represente el 50.4% del total de activos. Se observa también avance en el proceso de des-dolarización de los activos del BCP. Al final del año, la participación de los préstamos totales en Nuevos Soles y Dólares fue de 23% y 77%, respectivamente comparado con una composición de 17% y 83% en el 2004, respectivamente. Respecto a los pasivos del BCP, estos también crecen en forma proporcional sin cambiar la relación depósitos vs. otras obligaciones. Al 31 de diciembre del 2005 los depósitos y obligaciones alcanzaron la suma de S/.24,146 millones (US$7,040 millones), 24.4% mayores al saldo de diciembre del año pasado. Comparando el ejercicio del año 2005 con respecto al del 2004, los depósitos a la vista subieron en 36.1%, los depósitos de ahorros en 15.2%, mientras los depósitos a plazo subieron 22.1%. Los depósitos denominados en Nuevos Soles fueron 27.7% del total de depósitos, manteniéndose sobre el 25.2% de fines de diciembre del 2004.

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BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIASBALANCE GENERAL CONSOLIDADO (1)(En miles de nuevos soles y miles de U.S. dólares)

ACTIVOS 31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var.US$000(2)

Fondos disponibles: 5,615.337 8,414.693 $2,453.263 49.9% Caja y canje 828.264 1,233.691 $359.677 48.9% Depósitos en el Banco Central de Reserva 3,618.377 5,485.094 $1,599.153 51.6% Depósitos en bancos del país y del exterior 1,168.696 1,695.908 $494.434 45.1%

Valores negociables, neto 154.137 71.979 $20.985 -53.3%

Colocaciones 13,451.233 16,565.642 $4,829.633 23.2% Vigentes 12,955.976 16,244.227 $4,735.926 25.4% Vencidas 495.257 321.415 $93.707 -35.1% Provisión para colocaciones (791.581) (672.154) ($195.963) -15.1%Colocaciones Netas 12,659.652 15,893.488 $4,633.670 25.5%

Inversiones disponibles para la venta 3,553.037 5,600.320 $1,632.746 57.6%Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 698.542 647.285 $188.713 -7.3%Otros activos 896.687 848.680 $247.429 -5.4%

TOTAL DE ACTIVOS 23,577.392 31,476.445 $9,176.806 33.5%

Pasivos y Patrimonio Neto

Depósitos y obligaciones: 19,411.321 24,146.078 $7,039.673 24.4% Obligaciones a la vista 5,597.258 7,616.539 $2,220.565 36.1% Depósitos de ahorros 4,931.819 5,681.697 $1,656.471 15.2% Depósitos a plazo 8,882.244 10,847.842 $3,162.636 22.1%

Deudas a bancos y corresponsales 708.562 3,413.213 $995.106 381.7%Otros pasivos 1,039.263 1,126.046 $328.293 8.4%

Patrimonio neto: 2,418.246 2,791.108 $813.734 15.4% Capital social 1,286.528 1,286.528 $375.081 0.0% Reserva legal 805.484 805.484 $234.835 0.0% Resultados acumulados 326.234 699.096 $203.818 114.3%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 23,577.392 31,476.445 $9,176.806 33.5%

Contingentes deudoras y acreedoras 6,016.122 9,129.742 $2,661.732 51.8%

(1) Cifras anteriores al 31.12.04 se han reexpresado en nuevos soles constantes de esta fecha.

(2) Traducido con el tipo de cambio de S/. 3.43 por US$1.00.

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Contribuciones de Colocaciones y Depósitos Las colocaciones netas de provisiones y los depósitos y obligaciones de las empresas que conforman el Banco tuvieron la siguiente contribución:

(En % y S/.Mn) 31.12.04 31.12.05 31.12.04 31.12.05

Banco de Crédito del Perú 87.7% 89.7% 91.4% 91.9%Banco de Crédito de Bolivia 7.4% 6.4% 6.0% 6.2%Crédito Leasing 5.0% 4.3% 2.6% 1.9% TOTAL% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%

Total BCP S/. 12,660 S/. 15,893 S/. 19,411 S/. 24,146 Fuente: BCP.


Colocaciones netas Depósitos

Cartera de Colocaciones Las colocaciones por segmentos de negocios tienen la siguiente composición:

(En % del total y S/.Mn) 31.12.04 31.12.05% Crecimiento

Anual

Corporativa 5,130 5,883 14.7%Mediana Empresa 3,418 4,037 18.1%Banca Minorista: 4,124 5,475 32.8%- Pequeña Empresa 1,255 1,665 32.6%- Hipotecario 1,991 2,660 33.6%- Consumo 440 594 34.8%- Tarjeta de Crédito 437 558 27.6%Total S/. 12,672 S/. 15,395 21.5%

Fuente: BCP.


Nota: BCP Consolidado sin BCB, saldos promedios diarios

La evolución de la cartera de colocaciones del BCP denota el marcado enfoque en el crecimiento y desarrollo de los negocios de la Banca Minorista, lo cual esta llevando a una re-composición de la cartera incrementando el peso de los segmentos no solo más rentables, sino que ofrecen mayor potencial de crecimiento. A diciembre del 2005 el total de créditos promedios diarios creció en 21.5% con respecto al mismo periodo del año anterior. Durante el mismo periodo, los créditos a la banca minorista crecieron 32.8%, observándose crecimientos sostenidos en los créditos a las PYMEs en 32.6%, hipotecarios en 33.6%, consumo en 34.8% y tarjetas de crédito en 27.6%. Así mismo, este incremento estuvo compuesto por un crecimiento de colocaciones corporativas de 14.7%, colocaciones a medianas empresas de 18.1% y colocaciones de la banca minorista de 32.8% .

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Créditos Contingentes y Fondos Administrados Al 31 de diciembre del 2005 las colocaciones contingentes fueron S/.9,130 millones (US$2,661 millones), disminuyendo 51.8% respecto al año pasado, principalmente por las menores operaciones de futuros de moneda extranjera, aceptaciones y disminución de otras cuentas contingentes, que incluyen líneas de crédito no desembolsados y litigios. El cuadro siguiente muestra el detalle por línea:

(% de variación y S/. Mn) 2004 2005 Var

- Avales y Cartas Fianza 1,961 2,493 27.1%- Cartas de Crédito 743 818 10.1%- Aceptaciones 146 156 6.7%- Futuros moneda extranjera

1,504 3,690 145.3%

- Otras cuentas contingentes

1,662 1,973 18.7%

Total Contingentes 6,016 9,130 51.8%Fuente: BCP.


Participación en el mercado bancario y de fondos mutuos Según estadísticas preliminares de la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC) sobre los doce bancos comerciales operativos, incluyendo operaciones de sus oficinas del exterior, al 31 de diciembre del 2005 la participación del Banco de Crédito continúa mostrando un sólido liderazgo. Esta fue de 34.4% del total de colocaciones (33.0% al 31 de diciembre del 2004), y de 37.1% del total de depósitos (35.7% al 31 de diciembre del 2004). La participación en el mercado de fondos mutuos peruanos del Banco de Crédito, a través de su subsidiaria Credifondo, fue de 50.8% al 31 de diciembre del 2005 (51.6% al 31 de diciembre del 2004).

CALIDAD DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS La excelente evolución de todos los ratios para medir la calidad de cartera, son resultado no solo de la recuperación de la economía y del sistema financiero peruano, sino también de un acertado manejo de riesgos y políticas crediticias. El ratio de préstamos vencidos como un porcentaje del total de la cartera, mejoró de 3.68% durante el 2004 a 1.94% en el 2005. Por su parte, el ratio de préstamos vencidos, refinanciados y reestructurados como un porcentaje del total colocado, mejora a 5.4% durante el 2005, en relación a 9.4% en diciembre del 2004. El total de la cartera morosa al 31 de diciembre del 2005 fue S/.321.4 millones (US$93.7 millones), cae significativamente en 35.1% respecto de los créditos morosos de S/.495.3 millones (US$144.4 millones) al cierre del año 2004. Al final del 2005, los préstamos refinanciados muestran un saldo de S/.580.5 millones (US$169.2 millones), disminuyendo respecto a los S/.765.4 millones (US$223.1 millones) en el mismo periodo del 2004. Las provisiones para posibles pérdidas en la cartera de préstamos tuvieron un saldo de S/.672.2 millones (US$196.0 millones) a fines de diciembre del 2005, disminuye 15.1% respecto del saldo

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de diciembre del 2004 principalmente por los castigos efectuados y la mejora de la calidad de la cartera. El ratio de cobertura de provisiones sobre vencidos fue de 209.1% al cierre del año 2005, mayor al 159.8% a diciembre del 2004. Del saldo total de provisiones a fines del 2005, S/.209.2 millones (US$61.0 millones) corresponden a provisiones genéricas asignadas a créditos en la categoría Normal (A), subiendo de S/.174.4 millones (US$50.8 millones) al 31 de diciembre del 2004. Durante el año 2005 se efectuaron castigos de préstamos considerados incobrables, que fueron previamente provisionados, por un importe de S/.55.7 millones (US$16.2 millones). Los castigos durante el cuarto trimestre del 2004 fueron de S/.68.8 millones (US$20.1 millones). La cartera clasificada como subestándard, que incluye las categorías de Deficiente, Dudoso y Pérdida, fue de 5.0% en diciembre del 2005, disminuyendo del 11.5% en diciembre del 2004. La clasificación de la cartera de colocaciones directas según categorías de riesgos es:

(En % del total y S/.Mn) 31.12.04 31.12.05A: Normal 81.1% 87.5%B: Problema Potencial 7.4% 7.5%C: Deficiente 4.5% 1.6%D: Dudoso 4.3% 2.5%E: Pérdida 2.7% 0.9%

Total 100.0% 100.0%Cartera Total S/. 13,451 S/. 16,566

Fuente: BCP.


ADECUACION DEL CAPITAL Los ratios de adecuación de capital del BCP, demuestran un volumen de capital que supera ampliamente los mínimos exigidos tanto por las regulaciones peruanas como las exigidas por las regulaciones internacionales conocidas como “Basilea I”. Las regulaciones peruanas establecen como límite de activos ponderados, incluyendo la exposición a riesgos de mercado, sobre el patrimonio efectivo un ratio de máximo 11.0 a 1.0 (o mínimo 9.1% de capital), mientras que las de “Basilea I” sugieren un ratio máximo de 12.5 veces (min. 8%). Al final del año 2005 el ratio de activos ponderados por riesgo a patrimonio efectivo del BCP sin consolidar fue de 9.1 a 1.0 (11.0%), mientras que el ratio correspondiente a los estados consolidados fue de 8.0 a 1.0 (12.4%). Ambos ampliamente por debajo de los máximos determinados por las entidades reguladoras. Al 31 de diciembre del 2005 los activos ponderados incorporan S/.960.9 millones (US$280.1 millones) de riesgos de mercado, cuya cobertura requiere de S/.87.4 millones (US$25.5 millones) de patrimonio efectivo. Al 31 de diciembre del 2005, el patrimonio efectivo del BCP consolidado fue de S/.2,334 millones (US$680.5 millones). En el año 2005 el patrimonio efectivo incluye S/.107.3 millones (US$31.3 millones) de deuda subordinada, importe menor a la deuda de diciembre del 2004, que alcanzó S/.135.3 millones.

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(S/. Mn) 31.12.04 31.12.05 31.12.04 31.12.05

Patrimonio Efectivo 1,858 1,862 2,283 2,334Activos Ponderados 14,324 16,971 15,868 18,787Acts. Ponderados / Patrimonio Efectivo (veces)

7.7 9.1 6.9 8.0

Patrimonio Ef./Acts. Ponderados

13.0% 11.0% 14.4% 12.4%

Fuente: BCP.


BCP no consolidado BCP consolidado

RENTABILIDAD La mejor medida de la gestión del BCP es la evolución de los ratios de rentabilidad. La enorme recuperación de la rentabilidad medida como la utilidad sobre el patrimonio neto promedio anualizado (ROAE) a diciembre de 2005 alcanzó 27.9%, duplicando la rentabilidad de 13.9% alcanzada en el mismo periodo del año anterior. Así mismo, el ROAE en el trimestre alcanzó 33.6%.

SUBSIDIARIA BANCO DE CREDITO DE BOLIVIA A continuación se presentan breves comentarios sobre nuestra subsidiaria en Bolivia, la que forma parte de los estados consolidados del BCP.

Sistema Financiero Boliviano Los depósitos en bancos suben a US$2,880 millones en diciembre del 2005 en relación a los US$2,559 millones al inicio del presente ejercicio. Las colocaciones del sistema también suben durante el cuarto trimestre del 2005, alcanzando US$2,617 millones, 8.1% mayores al saldo de US$2,420 millones al inicio del año. La morosidad de la cartera del sistema fue 11.4% al final de diciembre del 2005, menor al 14.0% en diciembre pasado. La cobertura de vencidos con provisiones disminuye a 81.0% en diciembre, de 84.3% en diciembre del 2004. Resultados del BCB Los resultados del BCB para el 2005 cierran el año con cifras que superan ampliamente las expectativas de recuperación fijadas. BCB ha logrado duplicar las utilidades del año anterior, crecer su cartera de colocaciones en 8% y mejorar su calidad de cartera al mismo tiempo, logrando índices de morosidad y cobertura superiores a los del sistema financiero de Bolivia. Estos resultados han puesto al BCB en una muy buena posición dentro del mercado Boliviano para crecer como el banco más sólido del sistema, en un entorno aún algo incierto respecto a las expectativas de desarrollo económico.

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El BCB tuvo una participación de mercado en depósitos de 14.9% habiendo sido 13.0% en diciembre del 2004. En colocaciones, la participación de mercado fue de 13.4% en el cuarto trimestre, mayor al 13.1% al cierre de diciembre del 2004. Así, se logró mantener la cuarta posición en volumen de colocaciones y depósitos, entre las 12 instituciones del sistema. Al 31 de diciembre del 2005 los préstamos del BCB fueron US$346.6 millones subiendo del saldo de saldo de US$320.8 millones en diciembre del 2004. Esto denota una tasa de crecimiento de colocaciones de 8% anual. Esta tasa de crecimiento sube significativamente a 14.4% si consideramos el crecimiento de la cartera de colocaciones vigente, es decir, neta de préstamos vencidos. La calidad de la cartera continúa mejorando, en diciembre del 2005 disminuye la morosidad a 5.8%, con US$20.1 millones de préstamos vencidos, del 11.0% en diciembre pasado. El ratio de cobertura de vencidos con provisiones fue de 129.9% en diciembre, subiendo de 100.6% al inicio del ejercicio. Al 31 de diciembre del 2005 el patrimonio de la subsidiaria de Bolivia fue de US$65.7 millones, subiendo de US$59.8 millones al inicio del presente ejercicio. Acumulado al mes de diciembre del 2005, por concepto de provisiones para préstamos morosos se cargó US$0.2 millones, comparado con US$0.9 millones provisionado como gasto en el 2004. En los registros del BCB, la utilidad neta en el último trimestre fue de US$3.8 millones. Acumulado a diciembre del 2005 alcanzó una utilidad de US$10.2 millones, lo cual más que duplica la utilidad de US$4.8 millones acumulada a diciembre del año anterior. El cuadro siguiente presenta los principales indicadores del BCB.

Banco de Crédito de Bolivia (BCB) Principales Indicadores

(En US$Mn) 31.12.04 31.12.05Préstamos totales 320.8 346.6Préstamos vencidos 35.4 20.1Provisiones para cartera 35.6 26.1Activos totales 457.4 570.7Depósitos del público 333.1 430.9Patrimonio neto 59.8 65.7

Utilidad neta, acumulada 4.8 10.2

Vencidos / Préstamos totales 11.0% 5.8%Provisiones / Vencidos 100.6% 129.9%Fuente: BCP.Elaboración: Propia.

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Sección IV

ANEXOS INFORMACION COMPLEMENTARIA Clasificación de Riesgo Las empresas clasificadoras de riesgo Pacific Credit Rating, Apoyo y Asociados Internacionales y Equilibrium Clasificadora de Riesgo, tomando como base la información financiera de septiembre del 2005, decidieron otorgar al Banco de Crédito la siguiente clasificación de riesgo: Instrumentos PCR Apoyo Equilibrium Depósitos a corto plazo Categoría I CP-1+ (pe) EQL 1+ Depósitos mayor a 1 año pAA+ AAA (pe) AAA Acción Común PC-N1 1ª 1a Rating de la Institución A1+ A+ A+ Asimismo, las clasificadoras internacionales de riesgo, tales como Moody’s, Standard & Poor’s, y Fitch, le otorgaron al Banco de Crédito unas de las más altas clasificaciones de riesgo del sistema financiero peruano. Instrumentos Banco de Crédito Moody’s Fortaleza Financiera D Depósito a largo plazo ME B1 Perspectiva Stable Standard & Poor’s Moneda Local BB/Positive/B Moneda Extranjera BB/Positive/B Fitch Moneda Local largo plazo BB+ Monda Extranjera largo plazo BB- Soporte Legal 3 Perspectiva Stable

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Información Relacionada al Mercado de Valores

BANCO DE CREDITO DEL PERU

Renta Variable

Código ISIN Nemónico Año - Mes PrecioApertura Cierre Máxima Mínima Promedio

S/. S/. S/. S/. S/.

PEP120001008 CREDITC1 2005-01 3.05 3.40 3.40 3.01 3.14PEP120001008 CREDITC1 2005-02 3.30 3.38 3.38 3.20 3.27PEP120001008 CREDITC1 2005-03 3.38 3.35 3.40 3.28 3.34PEP120001008 CREDITC1 2005-04 3.35 3.43 3.43 3.09 3.32PEP120001008 CREDITC1 2005-05 3.45 3.55 3.65 3.40 3.52PEP120001008 CREDITC1 2005-06 3.55 3.60 3.65 3.48 3.58PEP120001008 CREDITC1 2005-07 3.64 4.15 4.30 3.64 4.15PEP120001008 CREDITC1 2005-08 4.20 4.83 5.00 4.20 4.59PEP120001008 CREDITC1 2005-09 4.83 6.20 6.20 4.83 5.41PEP120001008 CREDITC1 2005-10 6.20 5.20 6.70 5.20 6.08PEP120001008 CREDITC1 2005-11 5.18 5.39 5.75 5.18 5.64PEP120001008 CREDITC1 2005-12 5.39 5.70 5.90 4.79 5.32

Renta Fija

Código ISIN Nemónico Año - Mes PrecioApertura Cierre Máxima Mínima Promedio

% % % % %

PEP12110B014 BSCHAF1A (1) 2005-06 111.3079 111.3079 111.3079 111.3079 111.3079

PEP12000G2A7 CREDI1BH2A 2005-01 103.9025 103.8712 103.9025 103.8712 103.8867PEP12000G2A7 CREDI1BH2A 2005-02 -.- -.- -.- -.- 103.7962PEP12000G2A7 CREDI1BH2A 2005-05 -.- -.- -.- -.- 104.3720PEP12000G2A7 CREDI1BH2A 2005-06 104.2680 104.9447 104.9447 104.2680 104.6063PEP12000G2A7 CREDI1BH2A 2005-12 103.9227 103.9227 103.9227 103.9227 103.9227

PEP12000G2C3 CREDI1BH2C 2005-06 -.- -.- -.- -.- 103.4230

PEP12000D013 CREDI2BS1A 2005-01 96.2449 96.2501 96.2501 92.9674 93.9919PEP12000D013 CREDI2BS1A 2005-03 93.0506 93.0506 93.0506 93.0506 93.0506PEP12000D013 CREDI2BS1A 2005-05 94.4754 94.4754 94.4754 94.4754 94.4754PEP12000D013 CREDI2BS1A 2005-07 94.8398 93.2903 94.8398 93.2903 93.6002PEP12000D013 CREDI2BS1A 2005-09 93.4385 93.0027 93.4385 92.9897 93.0952PEP12000D013 CREDI2BS1A 2005-12 95.4872 95.4872 95.4872 95.4872 95.4872

PEP12000D021 CREDI2BS1B 2005-01 -.- -.- -.- -.- 93.8382PEP12000D021 CREDI2BS1B 2005-05 -.- -.- -.- -.- 94.4530PEP12000D021 CREDI2BS1B 2005-09 -.- -.- -.- -.- 92.9290

PEP14200M042 SOLUC1BC3B (2) 2005-02 96.3613 96.3613 96.3613 96.3613 96.3613

(1) Obligación asumida como consecuencia de la fusión con el Banco Santander Central Hispano - Perú(2) Obligación asumida como consecuencia de la absorción del bloque patrimonial escindido de Solución Financiera de Crédito del Perú

C O T I Z A C I O N E S 2 0 0 5

C O T I Z A C I O N E S 2 0 0 5

1

(10150) INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS

(Correspondiente al ejercicio 2005) Razón Social : BANCO DE CREDITO DEL PERU

(En adelante EMPRESA)

RUC : 20100047218

Dirección : Calle Centenario 156, Las Laderas de Melgarejo, La Molina, Lima 12, Perú.

Teléfonos : 313-2000 Fax : 313-2135 Página Web : www.viabcp.com Correo electrónico : Representante Bursátil : Fernando Palao

: Razón social de la empresa revisora1 INSTRUCCIONES En la Sección Primera del presente informe, se evalúan 26 recomendaciones de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas2. Respecto a cada recomendación evaluada, la EMPRESA deberá:

a) Para la Evaluación Subjetiva marcar con un aspa (x) el nivel de cumplimiento que considere adecuado, teniendo en consideración la siguiente escala: 0 : no cumple el principio 1 – 3 : cumple parcialmente el principio 4 : cumple totalmente el principio

b) Para la Evaluación Objetiva marcar con un aspa (x) una o más de las alternativas indicadas y completar en detalle la información solicitada.3

En la Sección Segunda del presente informe, se evalúa una serie de aspectos referidos a los derechos de los accionistas, el Directorio, las responsabilidades de la EMPRESA y los accionistas y tenencias. En esta sección, la EMPRESA deberá completar la información solicitada, ya sea marcando con un aspa (x) una o más alternativa (s) incluidas en cada pregunta y/o completando en detalle la información solicitada.

1 Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna empresa

especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría, empresa de consultoría). 2 El texto de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas puede ser consultado en www.conasev.gob.pe 3 Para dicho efecto, podrá incorporar líneas a los cuadros incluidos en el presente informe o, en su defecto, replicar los cuadros

modelos las veces que sean necesarias.

2

I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS

LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4 1. Principio (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la agenda asuntos

genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente.

X

2. Principio (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia de los accionistas a las mismas.

X

a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio materia del

presente informe.

I. TIPO NÚMERO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS -1- JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS -

b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una de ellas.

TIPO DE JUNTA DURACIÓN FECHA DE

AVISO DE CONVOCA-

TORIA*

FECHA DE LA JUNTA

LUGAR DE LA JUNTA ESPECIAL GENERAL

QU

ÓR

UM

%

Nº DE ACC. ASISTENTES HORA DE

INICIO

HORA DE

TÉRMINO 24.2.2005 31.3.2005 Calle

Centenario 156 La Molina Lima

(...) (X) 97.87 152 12:00PM 1:15PM

(...) (...) (...) (...) (...) (...)

* En caso de haberse efectuado más de una convocatoria, indicar la fecha de cada una de ellas.

c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas?

(...) CORREO ELECTRÓNICO (...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (…) PÁGINA DE INTERNET (…) CORREO POSTAL (X.) OTROS. Detalle Anuncio en diarios de mayor circulación

d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os)

documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO

MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las actas de las juntas

de accionistas a través de dicha página?

3

SÍ NO

SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (.X..) PARA EL PÚBLICO EN GENERAL (...) (.X.)

(...) NO CUENTA CON PÁGINA WEB

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 3. Principio (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir

puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

X

a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo adicional

al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).

(.X.) SÍ (....) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos. Los temas de la agenda son siempre de interés social y propios de la competencia de la junta y se contempla asuntos presentados con anticipación. El Directorio no deniega solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os)


ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*



d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del

presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas.

NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS

Ninguna. .

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4

4. Principio (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe.

X

a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo:

4

(...) A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA (...) A FAVOR DE UN DIRECTOR (...) A FAVOR DE UN GERENTE (.X) NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN

b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información:

TIPO DE JUNTA PARTICIPACIÓN (%) SOBRE

EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A VOTO

GENERAL ESPECIAL

FECHA DE JUNTA

A TRAVÉS DE PODERES EJERCICIO DIRECTO

(..x.) (...) 31.3.05 97.72% 0.15%

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (...) (...)

c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una

junta.

FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U OTROS)

CARTA SIMPLE

ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE DEBE PRESENTARSE EL PODER)

HASTA EL DÍA ANTERIOR

COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA PARA ESTOS EFECTOS Y A CUÁNTO ASCIENDE)

NO

d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran regulados en

algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


MANUAL OTROS

(X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.


TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 5. Principio (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad emisora de

acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión.

X

a. ¿La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos cinco años?

En nuestra institución no existen acciones de inversión ni valores accionarios sin derecho a voto. Todas las acciones son comunes y con igual derecho. Todas las acciones son clase única.

(...) SÍ (...) NO (.X.) NO APLICA


6. Principio (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses,

X

5

pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma.

El número de directores se ajusta a las disposiciones legales vigentes y estatuto y cuenta con aprobación de la Junta de Accionistas. a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA4.

DIRECTORES NÚMERO DEPENDIENTES 5

INDEPENDIENTES 6

Total 11

b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director

independiente de la EMPRESA? Son seleccionados por su prestigio profesional y no se encuentran vinculados con la Administración

(...) NO EXISTEN REQUISITOS ESPECIALES

c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún

(os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(…) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(x) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de

consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:

VINCULACIÓN CON:

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR

ACCI

ONIS

TA1/.

DIRE

CTOR

GERE

NTE

NOMBRES Y APELLIDOS DEL ACCIONISTA1/. /

DIRECTOR / GERENTE AFINIDAD INFORMACIÓN

ADICIONAL 2/.

Dionisio Romero Paoletti

(...) (.X.) (...) Dionisio Romero Seminario

Consanguinidad grado I

Reynaldo Llosa Barber (...) (...) (.X.) Reynaldo Llosa Benavides


Gerente Banca Empresas

Fernando Fort Marie (...) (...) (.X.) Fernando Fort Godoy


Gerente Banca de Negocios

1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción, incluidas las acciones de inversión).

2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.

e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente

informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información:

4 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad emisora ni

con sus accionistas principales. Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.

6

FECHA EN EL CARGO GERENCIAL NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR CARGO GERENCIAL QUE

DESEMPEÑA O DESEMPEÑÓ INICIO TÉRMINO Ninguno

f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

FECHA NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA(S) EMPRESA(S) INICIO TÉRMINO

Dionisio Romero Seminario Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Pacífico Peruano Suiza

1995 2004 2004 2004 2003

A la fecha 2007 2007 2006 2005

Luis Nicolini Bernucci Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Alicorp Pacífico Peruano Suiza

1995 2004 2004 2004 2004 2003

A la fecha 2007 2007 2006 2007 2005

Fernando Fort Marie Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Inversiones Centenario ETEVENSA

1995 2004 2004 2004 2003 2004

A la fecha 2007 2007 2006 2006 A la fecha

Reynaldo Llosa Barber Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Inversiones Centenario Pacífico Peruano Suiza ETEVENSA

1995 2004 2004 2004 2003 2003 2004

A la fecha 2007 2007 2006 2006 2005 A la fecha

Juan Carlos Verme Giannoni Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Inversiones Centenario

1995 2004 2004 2004 2003

A la fecha 2007 2007 2006 2006

Dionisio Romero Paoletti Alicorp Inversiones Centenario Pacífico Peruano Suiza

2004 2003 2003

2007 2006 2005

Eduardo Hochschild Beeck Pacífico Peruano Suiza Inversiones Pacasmayo

2003 2004

2005 2006

Arturo Woodman Pollit Pacífico Peruano Suiza 2003 2005

COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA


7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo general las auditorías externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales. Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorías e informes especializados que realice el auditor.

X

7

Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor.

a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la

EMPRESA en los últimos 5 años.

RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA SERVICIO* PERIODO RETRIBUCIÓN** Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria

Financiera 2005 100%

Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria Financiera

2004 100%

Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria Financiera

2003 100%

Dongo – Soria Gaveglio y Asociados Auditoria

Financiera 2002 100%

Dongo – Soria Gaveglio y Asociados Auditoria Financiera

2001 100%

* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías operativas,

auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales. ** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución por servicios

de auditoria financiera.

b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora). Previo informe del Comité de Auditoria, el Directorio propone a la junta de accionistas la contratación de los Auditores Externos. La selección de la Sociedad de Auditoria está a cargo del Comité de Auditoria y es refrendado por la Junta General de Accionistas. Las sociedades de Auditoria que son invitadas a presentar sus propuestas de honorarios profesionales son escogidas entre aquellas que tienen representación internacional y un prestigio reconocido dentro del ámbito nacional. Posteriormente y evaluando los aspectos antes indicados se hace la elección de la Sociedad de Auditoria

(...) NO EXISTEN MECANISMOS PREESTABLECIDOS c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os)




(...) (.X) (...) (...) Sistema Normativo – Políticas Corporativas – Comité de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS d. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la EMPRESA

correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.

(.X.) SÍ (...) NO

RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO

- Banco de Crédito - Credibolsa – Sociedad Agente de Bolsa - Credileasing - Credifondo y Fondos - Banco de Crédito de Bolivia - Solución Financiera de Crédito - Creditítulos

8

- Inmobiliaria BCP - Inversiones Conexas e Inmobiliarias - Atlantic Security Holding Corp. - Atlantic Security Bank - Pacifico Peruano Suiza Cía de Seguros y Reaseguros - Pacifico Vida - Pacifico EPS - Grupo Crédito - Servicorp - Prima AFP - Credicorp Securities

e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área

encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.

NÚMERO DE REUNIONES 0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5 NO APLICA

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (.X..) (...)

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 8. Principio (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de información solicitados

por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto.

X

a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los grupos de

interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida. ACCIONISTAS GRUPOS DE INTERÉS CORREO ELECTRÓNICO (.X..) (.X..) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (.X..) (.X.) VÍA TELEFÓNICA (.X..) (.X..) PÁGINA DE INTERNET (.X..) (.X..) CORREO POSTAL (.X..) (.X..) Otros. Detalle (...) (...)

b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA AREA RELACIONES CON INVERSIONISTAS

EL AREA DE RELACIONES CON INVERSIONISTAS ATIENDE LOS PEDIDOS PARTICULARES DE INFORMACIÓN SOLICITADOS POR LOS ACCIONISTAS, INVERSIONISTAS, ANALISTAS Y PÚBLICO EN GENERAL . ESTE TRABAJO SE REALIZA EN COLABORACIÓN CON OTRAS

UNIDADES CONOCEDORAS DE LOS TEMAS CONSULTADOS.

PERSONA ENCARGADA NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA SRA. AÍDA KLEFFMANN GERENTE RELACIONES CON INVERSIONISTAS

c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los

accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

9


MANUAL OTROS

(...) (..) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(…) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO

(.x.) NO APLICA. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO PREESTABLECIDO.

d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE SOLICITUDES

RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS No se cuenta con la información

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial sobre

gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores? (.X.) SÍ (...) NO (...) NO CUENTA CON PÀGINA WEB

f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista.

(...) SÍ (.X.) NO


9. Principio IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las actividades de la misma.

X

a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información?

(.X.) EL DIRECTORIO (...) EL GERENTE GENERAL (...) OTROS. Detalle .........................................................................................................................

b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información.

Los criterios que se aplican se ajustan a las disposiciones legales vigentes, incluyendo la Ley de Banca y Seguros y el Reglamento de Hechos de Importancia. Asimismo, Información confidencial incluye: Operaciones, resultados, estrategias y proyecciones de la corporación; planes comerciales, procesos de negocios y relaciones con clientes de la corporación. Información del personal de la corporación, tales como expedientes médicos o laborables. Información recibida por el personal de la corporación durante el desempeño de sus funciones de los clientes y proveedores y sistemas tecnológicos y productos exclusivos de la corporación. No existieron solicitudes de información confidencial durante el 2005

(...) NO EXISTEN CRITERIOS PREESTABLECIDOS

10

c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO

INTERNO MANUAL OTROS


(...) (.X) (…) (...) Políticas Corporativas – Código de Ética

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.


Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 10. Principio (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con auditoría interna. El

auditor interno, en el ejercicio de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia.

X

a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna.

(.X.) SÍ (...) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de la

EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la obligación de reportar.

DEPENDE DE: DIRECTORIO REPORTA A: COMITÉ DE AUDITORIA

Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna.

a) Efectuar auditorías periódicas de acuerdo al Plan de Trabajo Anual aprobado por el Comité de Auditoría del Directorio; así como, realizar auditorías extraordinarias por iniciativa del Comité de Auditoría, del Directorio, de las Gerencias de la Corporación o de sus subsidiarias, o por iniciativa propia. b) Ejecutar los exámenes de auditoría con total independencia, cumpliendo un rol fundamentalmente preventivo y correctivo. En los exámenes de auditoría se aplicarán las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (NAGA's), determinándose el alcance respectivo en cada evaluación. Para el desarrollo de estas actividades tendrá libre acceso a la contabilidad, archivos y documentos de las subsidiarias o unidades auditadas del Banco, así como a otras fuentes de información relacionadas con las mismas, cuya revisión se estime necesaria. c) Verificar el cumplimiento de las disposiciones contenidas en la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras, y de Seguros, en las normas emitidas por las autoridades competentes de cada país en los que la subsidiaria o unidad auditada del Banco desarrolla sus actividades, y en su propio Sistema Normativo. d) Informar, mediante un documento dirigido a la Presidencia del Directorio con copia a las jefaturas responsables de las subsidiarias o unidades auditadas, el resultado de las auditorías practicadas. e) Realizar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones efectuadas como consecuencia de los exámenes aplicados. f) Analizar los procesos y proponer, cuando fuera pertinente, las modificaciones a los procedimientos y la incorporación de controles que permitan minimizar riesgos, elevar la calidad del servicio al cliente e incrementar la eficiencia y eficacia del Banco y subsidiarias. La División de Auditoría cumple exclusivamente el encargo de la Auditoría Interna. No tiene asignadas otras responsabilidades.

11

c. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(...) (.X) (...) (...) Sistema Normativo – Estructura y Funciones de la División de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 11. Principio (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:

Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio,

indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(X.) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE

ENCUENTRA REGULADA (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN

Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4 El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: 12. Principio (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga necesario, sustituir a los

ejecutivos principales, así como fijar su retribución. X

13. Principio (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en este

principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.




12

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LAS FUNCIONES DESCRITAS PERO ESTAS NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTAS FUNCIONES b. Indique el órgano que se encarga de:

FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE

GENERAL OTROS

(Indique) CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL (..X.) (...) CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL (….) (.X..) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.X.) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (...) (.X.) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (.X.) (...)

c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para:

POLÍTICAS PARA: SÍ NO CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x.) (...) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x..) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x..) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (.x..) (...) ELEGIR A LOS DIRECTORES (.x.) (...)

d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los procedimientos

señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (.X) (...) (...) La Junta de Accionistas aprueba la elección y la remuneración de los Directores. El comité de Remuneraciones propone. Reglamento del Comité de Remuneraciones

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:

Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración, los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio,

indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

13



(...) (X) (...) (...) Códigos de Etica y de Etica para Profesionales Financieros. Políticas sobre el sistema de denuncia Políticas sobre la prevención de lavado de activos.

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE


b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por parte del

Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE CASOS ninguno

c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s) similar

(es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.

(.X.) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: Se han establecido en las Políticas Corporativas los Códigos de Etica y de Etica para Profesionales Financieros.

d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas.

El comité de Gerencia de Créditos evalúa los procedimientos y aprueba las transacciones entre partes relacionadas de la misma manera en que se realiza para cualquier compañía.


Principio (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio,

indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(X.) (X) (...) (...) En los Estatutos y en las Políticas Corporativas – Comité de Auditoría y Comité de Riesgos

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE


b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros.

14

(.X.) SÍ (...) NO c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran regulados en

algún (os) documento (s) de la EMPRESA.



(...) (X.) (X.) (...) Sistema Normativo – Administración de Riesgo de Operación, Administración de Riesgo de Mercado y Políticas Crediticias

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

X

a. ¿El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio?

(.X.) SÍ (...) NO

b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo. En las sesiones del Directorio y Comité Ejecutivo. No se cuenta con el número de evaluaciones

c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os)




(...) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(.X.) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


Principio (V.D.7).- Supervisar la política de información. X

a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta

función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


(.X) (.) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE


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b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los inversionistas.

Los controles y procedimientos de divulgación de información son de acuerdo a los siguientes lineamientos: a) Políticas Contables. Deben ser debidamente divulgadas, presentadas y explicadas, tratando que su aplicación sea uniforme y continua en el tiempo. En caso se proponga modificar a las políticas contables, se deberá someter a consideración del Comité de Auditoría los fundamentos y detalles correspondientes. b) Diseño de los controles y procedimientos de divulgación: asegurar que la información que requiere ser presentada y divulgada en los reportes a CONASEV y SEC sea registrada, procesada, consolidada y enviada en los plazos establecidos por las normas vigentes. Asegurar que la información que requiere ser presentada y divulgada en los reportes a la SEC y CONASEV sea comunicada oportunamente al Gerente General y Gerente Central de Finanzas y a las personas que desempeñen funciones similares, con el fin de permitirles tomar decisiones oportunas con respecto a las presentaciones y divulgaciones requeridas. c) Preparación de la Forma 20F d) Comunicación de hechos de importancia en los reportes a la CONASEV y SEC e) Grupo de revisión de la información a ser divulgada

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON LA REFERIDA POLÍTICA

c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os) documento

(s) de la EMPRESA.


(..) (.X) (...) (...) Políticas Corporativas – Controles y procedimientos de divulgación de información

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRA REGULADA

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 18. Principio (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo a las

necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses.

X

a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información respecto de

cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA COMITÉ DE AUDITORÍA I. FECHA DE CREACIÓN : 31.10.2002 II. FUNCIONES

El Comité de Auditoría tiene las siguientes funciones respecto a:

AUDITORES EXTERNOS Proponer a la junta de accionistas el nombramiento de los auditores externos dentro de los tres meses siguientes al

término del ejercicio económico. Contratar a los auditores externos para los servicios de auditoría, revisión o certificación y supervisar la ejecución de

su trabajo; Revisar todos los informes preparados por los auditores externos e informar al Directorio; Evaluar que el equipo profesional de auditores externos cumplan con los criterios de independencia.

16

Asegurar que los auditores externos informen directamente al Comité de Auditoría sobre los resultados de su auditoría;

Revisar que los informes de los auditores externos incluyan la evaluación del sistema de control interno contable de l BCP y Subsidiarias.

Aprobar cualquier servicio adicional que se le pudiese solicitar a los auditores externos (o a personas o firmas afiliados o vinculadas a éstos.

Verificar que los auditores externos (o personas o firmas afiliadas o vinculadas a éstos) no sean contratados para realizar ninguno de los servicios prohibidos por las normas de la CONASEV.

Resolver los desacuerdos que se presenten entre los Auditores Externos y la Gerencia de la Corporación respecto de los informes financieros que estén revisando. Revisar y evaluar la comunicación formal que los auditores externos deben enviar sobre las relaciones de independencia y conflictos de interés con el BCP y Subsidiarias

MANEJO DE RECLAMOS E INFORMACION RECIBIDA

Recibir y administrar los reclamos e información recibida del personal de la Corporación relacionados a temas contables, financieros, de control interno y de auditoría, según los procedimientos establecidos por el Comité en la política del Sistema de Denuncias de la Corporación;

Administrar las denuncias anónimas y confidenciales presentadas por los empleados de la Corporación relacionadas a transacciones contables irregulares, garantizando su protección contra represalias, amonestaciones u otras medidas por parte de la Gerencia de la Corporación

CONTRATACION DE ASESORES

Contratar los servicios de asesores externos o cualquier experto o expertos en asuntos contables y/o legales, según lo consideren necesario para llevar a cabo sus responsabilidades. En caso que se requiera otra opinión sobre algún tema técnico o que el Comité quiera obtener información adicional, a fin de evitar conflictos de interés, los asesores que contrate no deberán ser los mismos que contrató la gerencia para esos fines específicos.

PRESUPUESTO

Obtener recursos de la corporación para contratar a la firma de auditores externos con el propósito de emitir un informe de auditoría o trabajo relacionado, o algún otro servicio de auditoría, revisión, evaluación o certificación;

Obtener recursos de corporación para compensar a cualquier asesor contratado por el Comité de Auditoría. CONTROLES INTERNOS

Evaluar el diseño de los procedimientos de control interno de la Corporación, para garantizar que: Protejan razonablemente los activos, Permitan verificar que las transacciones están siendo adecuadamente autorizadas y registradas;

Garantizar que la Gerencia haya implementado las sugerencias y recomendaciones producto de las evaluaciones de control interno ejecutadas por la División Auditoría y por los Auditores Externos, a través de la revisión de los informes correspondientes;

Involucrarse en el análisis de cualquier deficiencia del sistema de control interno y de fraudes declarados en las certificaciones que se envían a la CONASEV.

CONTROLES FINANCIEROS

Evaluar los principales principios contables utilizados en la elaboración de los estados financieros de la corporación; Evaluar la presentación de los estados financieros, incluyendo:

Los asuntos más significativos en la selección, aplicación y/o cambios de los principios contables, La efectividad y operatividad de los controles internos sobre la preparación de los estados financieros; Las medidas correctivas adoptadas a raíz de las deficiencias importantes de control que se hubieran identificado.

Evaluar el análisis sobre la información financiera o asuntos contables que prepare la administración y/o los auditores externos, prestando especial atención a:

Temas de información financiera significativos, Opiniones emitidas en conexión con la preparación de los estados financieros,

Los efectos de utilizar otras alternativas permitidas por los principios de contabilidad generalmente aceptados (PCGA) en la preparación de los estados financieros,

Operaciones fuera de balance. Revisar los informes que se preparen con relación a las políticas y prácticas contables importantes que aplica la

Corporación.

17

Evaluar los métodos alternativos de contabilidad que sean permitidos por los PCGA y que han sido discutidos por el auditor externo con la gerencia de la corporación, incluyendo los posibles efectos de la utilización de dichas alternativas y el tratamiento preferido por el auditor;

Conocer y evaluar el borrador de los estados financieros de la entidad; Conocer y evaluar el dictamen de los estados financieros emitido por los auditores externos; Conocer y evaluar el plan anual de trabajo de la División de Auditoría Interna de la corporación y de los auditores

externos, y otros de importancia significativa para la Corporación; Revisar los estados financieros trimestrales; Revisar los estados financieros anuales auditados y los estados financieros trimestrales, con la gerencia de la

corporación y, en los casos aplicables, con los auditores externos, incluyendo el análisis de la situación financiera y los resultados de las operaciones.

ASUNTOS REGULATORIOS

Velar por el cumplimiento de los requerimientos legales y regulatorios, de la jurisdicción que fuera aplicable según sea el caso.

Revisar y tomar las medidas correctivas en caso de recibir informes de los abogados de la corporación sobre la existencia de violaciones significativas a las normas de la CONASEV o incumplimientos de los deberes fiduciarios de la corporación;

Revisar previamente con la gerencia y los auditores externos, los informes que deberán presentarse a la CONASEV y demás autoridades competentes;

AUDITORES INTERNOS

Aprobar el Plan anual de trabajo. Revisar y evaluar los informes emitidos. Revisar y evaluar el informe semestral sobre los controles y procedimientos de divulgación e información (CPD). Evaluar el cumplimiento del Plan anual de trabajo.

OTROS ASUNTOS Preparar informes periódicos para el Directorio sobre las principales labores realizadas en su gestión. Este informe

puede ser sustentado por cualquier miembro del Comité o por todos sus integrantes; Mantener reuniones periódicas y por separado con:

La Gerencia, La División de Auditoría, Los Auditores Externos;

III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO:

El Comité de Auditoría es elegido por el Directorio del BCP y está conformado por no menos de cuatro de sus miembros.

El Comité tiene la finalidad de llevar a cabo la supervisión, monitoreo y revisión independiente de: 1. Los procesos para la preparación de la información financiera y contable del BCP y subsidiarias ; 2. Los procedimientos de control interno del BCP; 3. Las auditorías realizadas a los estados financieros del BCP; y 4. La integridad de los estados financieros del BCP. 5. El Comité de Auditoría vela por los intereses de los inversionistas y supervisa el cumplimiento de las normas establecidas

por la CONASEV y otras entidades reguladoras

IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: FECHA NOMBRES Y APELLIDOS INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ

Luis Enrique Yarur 28.11.02 Presidente y experto financiero Luis Nicolini B. 28.11.02 Director Reynaldo Llosa B. 28.11.02 Director Juan Carlos Verme G 28.11.02 Director V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 10

18

VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES:

(.X.) SÍ (...) NO

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON COMITÉS DE DIRECTORIO

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 19. Principio (V.E.3).- El número de miembros del Directorio de una sociedad debe

asegurar pluralidad de opiniones al interior del mismo, de modo que las decisiones que en él se adopten sean consecuencia de una apropiada deliberación, observando siempre los mejores intereses de la empresa y de los accionistas.

X

a. Indique la siguiente información correspondiente a los directores de la EMPRESA durante el ejercicio

materia del presente informe.

FECHA PART. ACCIONARIA3/.. NOMBRES Y APELLIDOS

FORMACIÓN2. INICIO1/. TÉRMINO Nº DE

ACCIONES PART. (%)

DIRECTORES DEPENDIENTES

Dionisio Romero S.

Master en Administración de Empresas, Universidad de Stanford, BA en Ciencias Económicas, Pomona College, California, ambas en Estados Unidos de América. El señor Romero es Presidente del Directorio de Credicorp Ltd., cargo que desempeña desde agosto de 1995, y Presidente de Atlantic Security Holding Corporation, Gran Cayman. Es Director y Presidente del Banco de Crédito de Bolivia, Presidente del Grupo Crédito y de las Subsidiarias del BCP: Credileasing, Credifondo SAFM, Creditítulos, Inmobiliaria BCP, Soluciones en Procesamiento - Servicorp, y Vicepresidente de Pacífico Peruano Suiza. Director del Banco de Crédito e Inversiones, Chile.

28/12/66 27/12/90

12/10/87 A la fecha

N/A N/A

Fernando Fort M.

Abogado y Socio de la firma legal Fort, Bertorini y Godoy. Es Director de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp desde marzo de 1999 y de Atlantic Security Bank. Es miembro del Directorio de Inversiones Centenario, Generalima S.A., Almacenera del Perú S.A., Empresa de Generación Termoeléctrica Ventanilla S.A. - Etevensa, Inversiones Distrilima S.A., Hermes Transportes Blindados S.A. y Motores Diesel Andinos S.A.

26/03/79 21/03/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Reynaldo Llosa B.

Administrador de Empresas, tiene estudios en el London School Of Economics, Gran Bretaña. Es Director de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp y de Atlantic Security Bank.desde agosto de 1995 Es Socio Principal y Gerente General de la firma F.N. Jones S.R.Ltda, y Director de Pacifico Peruano Suiza, Distrilima, Generalima, Etevensa, Edelnor, Almacenara del Perú e Inversiones Centenario.

28/03/80 21/03/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Dionisio Romero P.

BA en Economía de Brown University y Master en Administración de Empresas de Stanford University, ambas en Estados

28/03/03 A la fecha N/A N/A

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ACCIONES PART. (%)

Unidos de América. Es Presidente de las empresas del Grupo Romero, entre las más importantes se encuentran Alicorp S.A., Cía. Universal Textil S.A., Compañía Almacenera S.A., Consorcio Naviero Peruano, Corporación Comercial del Amazonas S.A., Industrias del Espino S.A., Industria Textil Piura S.A., Inversiones en Puertos S.A., Multimercados Zonales S.A., Orus S.A., Palmas del Espino S.A., Ransa Comercial S.A., Santa Sofia Puertos S.A., Terminal Internacional del Norte S.A., Terminal Internacional del Sur S.A.. Así mismo, es Vicepresidente de Inversiones Centenario S.A. y Tramarsa S.A., y Director de Cementos Pacasmayo desde marzo del 2005, de Hermes Transportes Blindados desde marzo del 2003, Pacífico Peruano Suiza desde febrero del 2003 y Pesca Perú Refinería Ilo desde marzo del 2003. Vicepresidente de la Fundación Calixto Romero Hernández.

Benedicto Cigüeñas G.

Economista de la Universidad Católica del Perú y Master por el Colegio de México. Cursos de Estadística y Economías Sociales en el Centro Interamericano de Enseñanza del Estado, Chile, y en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura, Perú. Anteriormente se desempeñó como Asesor Económico Financiero del Banco y como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas (1991 - abril del 2004). Ocupó los cargos de Gerente General Regional de Extebandes y Gerente General del Banco Continental del Perú. Fue Gerente General y Gerente Financiero del Banco de la Nación y Viceministro de Hacienda y Economía desde 1971 hasta 1981. Así mismo, fue Director del Banco Exterior de los Andes, España, Petróleos del Perú, Banco de la Nación e Instituto Peruano de Administración de Empresas.


DIRECTORES INDEPENDIENTES

Luis Nicolini B. Empresario especialmente dedicado a actividades financieras, industriales y agroindustriales. Desempeña el cargo de Vice - Presidente del Banco de Crédito del Perú. Es también Vice – Presidente y Director del Banco de Crédito de Bolivia y de todas las Subsidiarias del BCP. Es Vice-Presidente de Credicorp desde agosto de 1995 y de Atlantic Security Bank. Además, Director de Inversiones Centenario, Alicorp y Pacifico Peruano Suiza, y Presidente del Directorio de la compañía textil Fábrica de Tejidos La Bellota.

25/03/77 27/12/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Juan Carlos Verme G.

Empresario. Realizó estudios en la Universidad de Zurich, Suiza, y una Maestría en ESAN, Lima. Integra el Directorio de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Es Director de Credicorp y de Atlantic Security Bank desde agosto de 1995. Integra Directorios de importantes empresas industriales. Es Miembro de la


20



ACCIONES PART. (%)

Asamblea General de Asociados del Patronato del Museo de Arte de Lima, del cual es actual Presidente.

Jorge Camet D. Ingeniero Civil. Fundador y Gerente de J. y J. Camet Ingenieros S.A.. Como Director ha integrado empresas bancarias, financieras y de seguros. A nivel de organizaciones empresariales, fue Presidente, en dos períodos, de la Cámara Peruana de la Construcción y Presidente de CONFIEP. En la actividad pública ha sido Ministro de Industria y Turismo y Ministro de Economía y Finanzas. Fue Director de la Corporación Andina de Fomento, Gobernador del Banco Interamericano de Fomento - BID y del Banco Mundial.


Juan B. Isola C. Ingeniero de la Universidad Nacional de Ingeniería. Siguió estudios en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura (PAD). Actual Presidente del Directorio y Gerente General de Tejidos San Jacinto S.A, Presidente del Directorio de Confecciones Textimax S.A., Inversiones Brem S.A., Inversiones Breña S.A, Servicios Bremtex S.A., Twilltex S.A e Intitex S.A. Ex - Director de Compañía de Seguros Atlas.


Eduardo Hochschild B.

Ingeniero Mecánico y Físico de Tufos University, Boston, Estados Unidos de América. Es Vicepresidente Ejecutivo de Mauricio Hochschild & Cia. y del Directorio de Compañía Minera Arcata y Compañía Minera Ares. Director de Pacifico Peruano Suiza. Miembro del Directorio de la Sociedad de Comercio Exterior del Perú (COMEX Perú), Miembro Activo del Patronato de la Universidad Nacional de Ingeniería (UNI) y Miembro del Consejo de Empresarios de América Latina. Es Presidente Ejecutivo del Consejo Directivo de la Asociación Promotora de TECSUP y del Consejo Directivo de TECSUP Lima y Arequipa. Socio Individual del Instituto de Seguridad Minera (ISEM).


Luis Enrique Yarur

Master en Economía y Dirección de Empresas del IESE, España, y Abogado de la Universidad de Navarra, España. Actualmente es Presidente de Empresas Juan Yarur S.A.C., Presidente del Banco de Crédito e Inversiones, Chile, Vicepresidente de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras A.G. y Director de la Bolsa de Comercio de Santiago. Además, Miembro del International Advisory Board IESE, España, Miembro del Consejo Asesor Empresarial del ESE, Universidad de los Andes, Director Bci Seguros Generales S.A., Director Bci Seguros de Vida S.A., Presidente de empresas Jordan S.A. y Vicepresidente de Empresas Lourdes S.A. Director del Banco de Crédito del Perú desde febrero de 1995. Fue nombrado Director de Credicorp el 31 de octubre de 2002.


21



ACCIONES PART. (%)

Arturo Woodman P.

Ingeniero Civil. Fundó y dirigió la empresa constructora Woodman & Mohme por más de 20 años. Ha sido Director-Gerente General de diversas compañías del Grupo Romero. Director de Pacífico Peruano Suiza y Austral Group. En el sector público, ha sido Director Ejecutivo del Fondo Nacional de Compensación y Desarrollo Social (FONCODES), Presidente del Instituto Peruano del Deporte (IPD), Director del Instituto de Investigación Nutricional, Presidente del Comité Especial de Promoción de Inversión Privada de Tierras – CEPRI TIERRAS y del Comité Especial de Promoción de la Inversión Privada de la Industria Azucarera - CEPRI INDUSTRIAL AZUCARERA. En el sector institucional privado, ha sido Presidente de la CONFIEP, de COMEX Perú y Vicepresidente del Instituto Peruano de Economía (IPE). Es Presidente de la Asociación de Empresas Privadas de Servicios Públicos (ADEPSEP) y Director de PROTRANSPORTE.

28/03/96 31/12/05 N/A N/A

1/. Corresponde al primer nombramiento. 2/. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios. 3/. Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital social mayor o igual al 5% de las

acciones de la empresa.

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 20. Principio (V.F, segundo párrafo).- La información referida a los asuntos a tratar en

cada sesión, debe encontrarse a disposición de los directores con una anticipación que les permita su revisión, salvo que se traten de asuntos estratégicos que demanden confidencialidad, en cuyo caso será necesario establecer los mecanismos que permita a los directores evaluar adecuadamente dichos asuntos.

X

a.¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en una sesión de Directorio?

(.X.) CORREO ELECTRÓNICO (.X.) CORREO POSTAL (.....) OTROS....................................................................................................................................... (.X..) SE RECOGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA

a. ¿Con cuántos días de anticipación se encuentra a disposición de los directores de la EMPRESA la información referida a los asuntos a tratar en una sesión?

MENOR A 3 DÍAS DE 3 A 5 DÍAS MAYOR A 5 DÍAS

INFORMACIÓN NO CONFIDENCIAL (...) (...) (.X.) INFORMACIÓN CONFIDENCIAL (.X.) (...) (...)

b. Indique si el procedimiento establecido para que los directores analicen la información considerada

como confidencial se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.



22

(...) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO

(.X.) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 21. Principio (V.F, tercer párrafo).- Siguiendo políticas claramente establecidas y

definidas, el Directorio decide la contratación de los servicios de asesoría especializada que requiera la sociedad para la toma de decisiones.

X

a. Indique las políticas preestablecidas sobre contratación de servicios de asesoría especializada por parte

del Directorio o los directores.

El Comité de Auditoría es el encargado de esta función, está regulado en su reglamento

Los servicios sujetos a aprobación por el Comité de Auditoría son de cuatro tipos:

a) Servicios de Auditoría:

Los servicios de Auditoría que puede aprobar el Comité incluyen:

• Auditoría anual de los estados financieros consolidados, de las subsidiarias, de inversiones en otras empresas; así como los procedimientos que el auditor externo requiera realizar para formarse una opinión sobre los estados financieros consolidados del BCP.

• Trabajo que el auditor externo requiera realizar como parte de una auditoría, como por ejemplo la revisión de los sistemas de información y de los procesos contables, así como las evaluaciones realizadas a fin de comprender y evaluar los sistemas de control interno, además de las consultas que se le hagan en relación a la auditoría.

El Comité de Auditoría supervisará la ejecución de los servicios de auditoría externa según sea necesario. También aprobará, de ser necesario, cualquier modificación en los términos, condiciones, honorarios y alcance de la auditoría.

El Comité de Auditoría puede realizar una aprobación general de otros servicios de auditoría, que son aquellos que sólo el auditor externo puede proveer razonablemente; como por ejemplo, servicios de auditoría requeridos por las normas legales, auditorías financieras para subsidiarias o afiliadas de l BCP; así como servicios asociados a la presentación de documentos ante la CONASEV u otros documentos publicados en relación con ofertas de valores.

b) Servicios relacionados con la auditoría:

Los servicios relacionados con la auditoría son opiniones o servicios afines a la ejecución de la auditoría o a la revisión de los estados financieros del BCP, y que tradicionalmente son realizados por el auditor externo. Estos servicios incluyen, entre otros:

• Trabajos de “due diligence” relacionados a posibles adquisiciones;

• Asesorías relacionadas a informes contables o financieros;

• Asistencia en la comprensión y/o implementación de nuevas reglas contables y financieras establecidas por entes reguladores;

• Procedimientos de auditoría relacionados con asuntos contables previamente acordados con la Gerencia;

• Asesoría sobre temas de control interno.

23

El Comité de Auditoría puede otorgar una aprobación general a los servicios relacionados con la auditoría si sus miembros consideran que estos servicios no perjudican la independencia del auditor externo y es consistente con las reglas de la CONASEV.

c) Servicios tributarios:

Los servicios tributarios incluyen el cumplimiento con las normas tributarias vigentes, planeamiento tributario y recomendaciones tributarias que no perjudican la independencia del auditor externo.

El Comité de Auditoría puede otorgar una aprobación general a aquellos servicios tributarios que hayan sido históricamente proporcionados por el auditor externo y que son consistentes con las reglas sobre independencia del auditor emitidas por CONASEV. Todo servicio tributario que involucre transacciones complejas necesitan de una aprobación específica por parte del Comité de Auditoría.

d) Otros servicios:

Son los servicios recurrentes o no recurrentes que no perjudican la independencia del auditor externo y que están permitidos por las reglas sobre independencia del auditor emitidas por CONASEV.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS

b. Indique si las políticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os)



MANUAL OTROS


(...) (.X) (...) (...) Políticas Corporativas – Comité de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

c. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios para la toma de

decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. Medina, Zaldivar Paredez y Asociados

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser instruidos sobre sus facultades y

responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la sociedad.

X

a. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos directores, indique si dichos

programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


(...) (...) (...) (...)

24

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (.X.) LOS PROGRAMAS DE INDUCCIÓN NO SE ENCUENTRAN REGULADOS (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS REFERIDOS PROGRAMAS


23. Principio V.H.3).- Se debe establecer los procedimientos que el Directorio sigue en la elección de uno o más reemplazantes, si no hubiera directores suplentes y se produjese la vacancia de uno o más directores, a fin de completar su número por el período que aún resta, cuando no exista disposición de un tratamiento distinto en el estatuto.

X

a. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o más directores?

(...) SÍ (.X.) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo párrafo del

artículo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:.

SÌ NO ¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? (...) (...) DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL NUEVO DIRECTOR (EN DÍAS CALENDARIO)

c. Indique los procedimientos preestablecidos para elegir al reemplazante de directores vacantes.

Mayoría calificada de Directores

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROCEDIMIENTOS

d. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os)






Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4 24. Principio (V.I, primer párrafo).- Las funciones del Presidente del Directorio,

Presidente Ejecutivo de ser el caso, así como del Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatuto o en el reglamento interno de la sociedad con el fin de evitar duplicidad de funciones y posibles conflictos.

X

25. Principio (V.I, segundo párrafo).- La estructura orgánica de la sociedad debe evitar la concentración de funciones, atribuciones y responsabilidades en las personas del Presidente del Directorio, del Presidente Ejecutivo de ser el caso, del Gerente General y de otros funcionarios con cargos gerenciales.

X

a. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las responsabilidades

del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

25

RESPONSABILIDADES DE:



NO ESTÁN REGULADAS

NO APLICA **

PRESIDENTE DE DIRECTORIO (.X.) (...) (...) (...) (...) (...) PRESIDENTE EJECUTIVO (.X.) (...) (...) (...) (...) (...) GERENTE GENERAL (X..) (...) (...) (...) (...) (...) PLANA GERENCIAL (...) (.X) (...) (...) Estructura y

Funciones (...) (...)

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. ** En la EMPRESA las funciones y responsabilidades del funcionario indicado no están definidas.

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 26. Principio V.I.5).- Es recomendable que la Gerencia reciba, al menos, parte de su

retribución en función a los resultados de la empresa, de manera que se asegure el cumplimiento de su objetivo de maximizar el valor de la empresa a favor de los accionistas.

X

a. Respecto de la política de bonificación para la plana gerencial, indique la(s) forma(s) en que se da

dicha bonificación.

(...) ENTREGA DE ACCIONES (X) ENTREGA DE OPCIONES (...) ENTREGA DE DINERO (...) OTROS. Detalle ........................................................................................................................ (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA LA

PLANA GERENCIAL b. Indique si la retribución (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente general y plana

gerencial es:

REMUNERACIÓN FIJA REMUNERACIÓN VARIABLE RETRIBUCIÓN (%)* GERENTE GENERAL (.X..) (.X..) PLANA GERENCIAL (.X..) (.X..)

1.5%

* Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la plana gerencial y el gerente general, respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

c. Indique si la EMPRESA tiene establecidos algún tipo de garantías o similar en caso de despidos del

gerente general y/o plana gerencial. (.X..) SÍ (...) NO

II. SECCIÓN SEGUNDA: INFORMACIÓN ADICIONAL

DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos y la manera en que pueden ejercerlos.

(..) CORREO ELECTRÓNICO (..) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (..) VÍA TELEFÓNICA (..) PÁGINA DE INTERNET (..) CORREO POSTAL (..) OTROS. DETALLE............................................................................................................ (X) NO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS DERECHOS NI LA

MANERA DE EJERCERLOS

26

b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar de la agenda y los

documentos que lo sustentan, en medio físico. (.x.) SÍ (...) NO

c. Indique qué persona u órgano de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimiento de los acuerdos adoptados en las Juntas de accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA Secretaría General

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA Fernando Palao Secretario General Secretaría General

d. Indique si la información referida a las tenencias de los accionistas de la EMPRESA se encuentra en:

(...) La EMPRESA (..X.) UNA INSTITUCIÓN DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que figuran en su matrícula de acciones.

INFORMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN

PERIODICIDAD DOMICILIO CORREO ELECTRÓNICO TELÉFONO

MENOR A MENSUAL (...) (...) (...) MENSUAL (...) (...) (...) TRIMESTRAL (...) (...) (...) ANUAL (...) (...) (...) MAYOR A ANUAL (...) (...) (...)

(.X.) OTROS, especifique El agente de registro de acciones es The Bank of New York y las SAP son las encargadas de comunicar los cambios a CAVALI.

f. Indique la política de dividendos de la EMPRESA aplicable al ejercicio materia del presente informe.

FECHA DE APROBACIÓN 14 de marzo de 1997 ÓRGANO QUE LO APROBÓ Directorio POLÍTICA DE DIVIDENDOS (CRITERIOS PARA LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES)

El Banco de Crédito del Perú tiene como política pagar dividendos en efectivo anualmente. La Junta Ordinaria de Accionistas determinará el reparto anual de dividendos en efectivo, los cuales en circunstancias normales no serán inferiores al 20% de las utilidades netas. La JGA también puede acordar dividendos en acciones.

g. Indique, de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la EMPRESA en el

ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.

DIVIDENDO POR ACCIÓN FECHA DE ENTREGA EN EFECTIVO EN ACCIONES CLASE DE ACCIÓN ÚNICA ........... EJERCICIO N- 29 DE ABRIL 2005 S/.0.26 4.9% EJERCICIO N 29 DE ABRIL DE 2004 S/.0.20 2.0% CLASE DE ACCIÓN ........... EJERCICIO N-1 EJERCICIO N ACCIONES DE INVERSIÓN EJERCICIO N-1

27

EJERCICIO N DIRECTORIO h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el ejercicio materia del

presente informe, indique la siguiente información:

NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS: 12 NÚMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MÁS DIRECTORES FUERON REPRESENTADOS POR DIRECTORES SUPLENTES O ALTERNOS

9

NÚMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS EN AL MENOS UNA OPORTUNIDAD

3

i. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en la EMPRESA.

Ninguno (.X.) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA

DIRECTORES

j. Indique si los tipos de bonificaciones descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la empresa.

ESTATUTO REGLAMENTO




(.X.) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

k. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los directores, respecto al nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

RETRIBUCIONES TOTALES (%) DIRECTORES INDEPENDIENTES 0.07% DIRECTORES DEPENDIENTES 0.05%

l. Indique si en la discusión del Directorio, respecto del desempeño de la gerencia, se realizó sin la

presencia del gerente general.

(...) SÍ (...) NO (X) N/A

ACCIONISTAS Y TENENCIAS

m. Indique el número de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto (de ser el caso) y de tenedores de acciones de inversión (de ser el caso) de la EMPRESA al cierre del ejercicio materia del presente informe.

CLASE DE ACCIÓN (incluidas las de inversión)

NÚMERO DE TENEDORES (al cierre del ejercicio)

ACCIONES CON DERECHO A VOTO 2,635 ACCIONES SIN DERECHO A VOTO - ACCIONES DE INVERSIÓN - TOTAL 2,635

n. Indique la siguiente información respecto de los accionistas y tenedores de acciones de inversión con

una participación mayor al 5% al cierre del ejercicio materia del presente informe.

28

Clase de Acción: .......UNICA................................

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

Credicorp 96.22% Bermuda

Clase de Acción: .....NEGATIVO..................................

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE

ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

-0-

Acciones de Inversión NEGATIVO

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE

ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

-0-

OTROS

o. Indique si la empresa tiene algún reglamento interno de conducta o similar referida a criterios éticos y de responsabilidad profesional.

(.X) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: - Reglamento Interno de Trabajo Reg. 5004.010.01.02 - Código de Etica BCP Reg. 5000.010.01.01 - Código de Conducta del BCP Reg. 5000.010.02.01 - Código de Etica Corporativo - Código de Etica para Profesionales con responsabilidad financiera

p. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento al reglamento a que se refiere la pregunta a) anterior?

(.X..) SÍ (...) NO

q. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea positiva, indique quién es la persona u órgano de la empresa encargada de llevar dicho registro.

ÁREA ENCARGADA Dpto. de Relaciones Laborales - División RRHH

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA Rocio Vignes Pareja Jefe dpto. Relaciones Laborales Recursos Humanos

r. Para todos los documentos (Estatuto, Reglamento Interno, Manual u otros documentos) mencionados

en el presente informe, indique la siguiente información:

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO ÓRGANO DE APROBACIÓN

FECHA DE APROBACIÓN

FECHA DE ÚLTIMA MODIFICACIÓN

Reglamento Interno de Trabajo Reg. 5004.010.01.02

GerenciaRRHH 24/02/2000 24/02/2000

Código de Etica BCP Reg. 5000.010.01.01

GerenciaRRHH 24/02/2000 24/02/2000

Código de Conducta del BCP Reg. 5000.010.02.01

GerenciaRRHH 24/02/2000 24/02/2000

29

Código de Conducta y Etica en los Mercados de Valores del BCP Reg. 3012.010.01.01

Directorio del BCP

19/05/2005 19/05/2005

Código de Etica Credicorp

N/A Pendiente

Código de Etica para profesionales con responsabilidad financiera - Credicorp

N/A Pendiente

s. Incluya cualquiera otra información que lo considere conveniente.

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