balance de comprobacion de sumas y saldos hoja1
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COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS HOJA1
Al 31 de DICIEMBRE de 2007
(Expresado en Bolivianos)
Nº DETALLE SALDOSDEUDOR ACREEDOR
123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142434445
TOTAL
.
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS HOJA2
Al 31 de DICIEMBRE de 2007
(Expresado en Bolivianos)
Nº CUENTAS CONTABLES DEUDOR ACREEDORTOTALES DE LA HOJA 1
46474849
SUMAS IGUALES
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
COMPROBANTE DE DIARIO
NoFECHA DE PROCESO:
ÍTEM DETALLE F/M DEBE HABER
TOTAL
Son: _ _/100 Bolivianos
Síntesis: T/C
Elaborado por Revisado por Aprobado por.
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.LESTADO DE RESULTADOS
Por el periodo terminado al de de
(Expresado en Bolivianos)
INGRESOS
VENTAS:
Menos: COSTO DE VENTASCosto de mercadería vendida
Utilidad bruta en ventas
Menos: GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de Administración
Sueldos y salarios
Aportes patronales
Aguinaldos
Indemnizaciones
Formularios sociales
Consumo de energía eléctrica
Aseo urbano y alumbrado publico
Consumo de agua potable
Comunicaciones
Alquileres pagados
Refrigerio del personal
Servicios profesionales
Material de escritorio
Botiquin de productos farmacéutico
Material de limpieza
Seguros pagados
Gastos de Fin de Año
Gastos Generales
Depreciacion muebles y enseres
Depreciacion equipo de computación
Amortizacion Gastos de Organizacion
Gastos de comercialización
Impuesto al las transacciones
Perdida en cuentas incobrables
Gastos financieros
Gastos Bancarios
Total gastos de operación
Utilidad neta en ventas
Mas: OTROS INGRESOS
Intereses percibidos
Mantenimiento de valor
Ajuste a gestiones anteriores
Total otros ingresos
Utilidad antes de otros egresos
Menos: OTROS EGRESOS
Diferencia por redondeo
Diferencia de Cambio
Ajuste por inflación y tenencia de bienes
Total otros egresos
Utilidad del ejercicio antes del impuesto
Menos: Impuesto a la Utilidad de las Empresas %(25%/Bs133823.61)
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
Menos: Constitución de Reserva Legal (5%/BS99637.05)
UTILIDAD LÍQUIDA DEL EJERCICIO
GERENTE CONTADOR
.
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L ARQUEO DE CAJA MONEDA NACIONAL
PRACTICADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007(EXPRESDOA EN Bs)
Encargado: Hora de inicio:
Realizado por: Hora de finalización:
Detalle PARCIAL TOTALEfectivo ___________
En billetes _________
Cortes de Bs.200 _______________ _______________
Cortes de Bs.100 _______________ _______________
Cortes de Bs.50 _______________ _______________
Cortes de Bs.20 _______________ _______________
Cortes de Bs10 _______________ _______________
En monedas _________
Cortes de Bs.5 _______________ _______________
Cortes de Bs.2 _______________ _______________
Cortes de Bs.1 _______________ _______________
Cortes de Bs.0.50 _______________ _______________
Cortes de Bs0.20 _______________ _______________
Cortes de bs.0.10 _______________ _______________
DOCUMENTOS ____________
En cheques ___________
……………………………. _________________
En Facturas ___________
………………………….. _________________
En Recibos ___________
………………………….. ________________
En Vales ___________
………………………….. ________________
TOTAL SEGÚN ARQUEO ____________
SALDO SEGÚN LIBROS (REGISTROS CONTABLES) ============
FALTANTE O SOBRANTE SEGÚN ARQUEO
FIRMAS RESPONSABLE DE CAJA FIRMA SUPERVISOR
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
LIBRO MAYOR DE BANCOS
DEL 01-12-2007
No Detalle No Cheque DEBE HABER SALDO
SUMAS DEBITOS Y CREDITOS
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
HOJA DE TRABAJO PARA LA DETERMINACION DEL SALDO REAL
POR MES DEDICIEMBRE DE 2007
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
DETALLE ESPERANZA S.R.L BANCO SOLIDARIODEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS
COMERCIAL”ESPERANZA”S.R.L
BANCO SOLIDARIO S, A
EXTRACTO BANCARIO
DEL 01-012-2007
CLIENTE:COMERCIAL ESPERANZA S.R.L MONEDA:BOLIVIANOS
MES:DICIEMBRE No de cuenta:12-75-0852
FECHA SUCURSAL AGENCIA TRANSACCION REF DEBE HABER SALDO
Saldo del mes anterior
COMERCIAL ESPERANZA S.R.L
CONCILIACION BANCARIA
BANCO SOLIDARIO S.A
AL 31/12/2007
CTA CTE.No 25/85/74126
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO
MAS NUESTROS CARGOS
MENOS NUESTROS ABONOS
SALDO SEGÚN EL BANCO
SALDO SEGÚN REGISTROS CONTABLES
MAS SUS ABONOS
MENOS SUS CARGOS
SALDO CONCILIADO SEGÚN LIBROS MAYOR
DIFERENCIA
REGISTRO AUXILIAR DE CAJA DE AHORROS EN UFV- MUTUAL LA PRIMERA
(CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2007)
FECHA DETALLE UFV Bs UFV BOLIVIANOS
DEBE HABER SALDOS DEBE HABER SALDO
ACTUALIZACION DE LA CUENTA CAJA DE AHORROS UFV
(METODO INDIRECTO)
FECHA DETALLE VALOR HISTORICO
FACTOR DE ACTUALIZACION
VALOR ACTUALIZADO
DIFERENCIA DE AJUSTE
ACTUALIZACION CAJA DE AHORRO UFV
(METODO DIRECTO)
FECHA DETALLE VALOR HISTORICO
FACTOR DE ACTUALIZACION
VALOR ACTUALIZADO
DIFERENCIA DE AJUSTE
ACTUALIZACION DEPOSITO A PLAZO FIJO
FECHA DETALLE VALOR HISTORICO
FACTOR DE ACTUALIZACION
VALOR ACTUALIZADO
DIFERENCIA DE AJUSTE
ACTUALIZACION DEPOSITO A PLAZO FIJO EN DOLARES
FECHA DETALLE VALOR HISTORICO
FACTOR DE ACTUALIZACION
VALOR ACTUALIZADO
DIFERENCIA DE AJUSTE
CUENTA CUENTAS POR COBRAR
AÑOS QUEBRANTOS REALES SALDOS DE CUENTAS POR COBRAR
ACTUALIZACION DE LA CUENTA SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
FECHA DETALLE VALOR HISTORICO
FACTOR DE ACTUALIZACION
VALOR ACTUALIZADO
DIFERENCIA DE AJUSTE
ACTUALIZACION DE LA CUENTA SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO EN DOLARES
FECHA DETALLE VALOR HISTORICO
FACTOR DE ACTUALIZACION
VALOR ACTUALIZADO
DIFERENCIA DE AJUSTE
DATOS ADICIONALES
FECHA DE ORIGEN
DETALLE DEBE HABER SALDO
DETERMINACION DE LA DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
DETALLE VALOR HISTORICO
COEFICIENTE TIEMPO DEPRECIACION
DETERMINACION DE LA DEPRECIACION DE GASTOS DE ORGANIZACION
DETALLE VALOR HISTORICO
COEFICIENTE TIEMPO DEPRECIACION
DETERMINACION DE LA DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTACION
DETALLE VALOR HISTORICO
COEFICIENTE TIEMPO DEPRECIACION