“avances en la evaluación de la gestión y de … · ley general de contabilidad gubernamental...
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en los Gobiernos Estatalesen los Gobiernos EstatalesrdquordquoExperiencia JaliscoExperiencia Jalisco
La Modernizacioacuten de la Administracioacuten Puacuteblica en nuestro Estado se ha convertido en una exigencia para las estrategias de gestioacuten en el desempentildeo cuyo propoacutesito fundamental es optimizar funciones y procesos administrativos
Lo anterior con el propoacutesito de incrementar la cantidad y calidad de los bienes y servicios puacuteblicos reducir el gasto de operacioacuten promover las condiciones para un mayor crecimiento econoacutemico con empleo y sobre todo elevar el impacto de la accioacuten del gobierno en el bienestar de la poblacioacuten
INTRODUCCIOacuteN
En un entorno poco favorable y de restricciones
presupuestales es fundamental orientar nuestra gestioacuten
a la atencioacuten de las necesidades del desarrollo
econoacutemico y social del Estado dentro del marco legal
existente en materia de Planeacioacuten Programacioacuten
Presupuestacioacuten Control y Evaluacioacuten
INTRODUCCIOacuteN
bull Constitucioacuten Poliacutetica de los Estados Unidos Mexicanosbull Constitucioacuten Poliacutetica del Estado de Jaliscobull Ley Orgaacutenica del Poder Ejecutivo del Estado de Jaliscobull Ley de Fiscalizacioacuten Superior del Estado de Jaliscobull Ley de Planeacioacuten para el Estado de Jalisco y sus Municipios bull Ley del Presupuesto Contabilidad y Gasto Puacuteblico del Estadobull Ley de Transparencia e Informacioacuten Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley de Obra Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley General de Contabilidad Gubernamentalbull Lineamientos Generales para la Gestioacuten Financiera de la Inversioacuten Puacuteblicabull Reglamento del Comiteacute Interno de Presupuestacioacutenbull Manual de Normas y lineamientos presupuestalesbull Clasificador por Objeto del Gastobull Y reglamentos respectivos aplicables
MARCO NORMATIVO
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
Tiene como objetivo armonizar la informacioacuten financiera gubernamental y de consolidar las cuentas puacuteblica Estados Municipios y la Federacioacuten (Cuenta Puacuteblica Nacional)
ESTADOS DE INFORMACIOacuteN FINANCIERA
INFORMACIOacuteN CONTABLE
INFORMACIOacuteN PRESUPUESTARIAbullEstado analiacutetico de ingresosbullEstado analiacutetico del ejercicio del presupuesto en las siguientes clasificaciones
AdministrativaEconoacutemica y por Objeto del gastoFuncional‐Programaacutetica
bullEndeudamientobullFlujo de Fondos
INFORMACIOacuteN PROGRAMAacuteTICAbull Gasto por categoriacutea programaacuteticabullProgramas y proyectos de inversioacutenbullIndicadores de resultados
INFORMACIOacuteN COMPLEMENTARIA
Jalisco encabeza el Grupo Juriacutedico del Sistema de Armonizacioacuten Contable
Los Programas Operativos Anuales (POArsquos) son
instrumentos que convierten los lineamientos de la
planeacioacuten y programacioacuten del desarrollo de mediano
y largo plazo en objetivos acciones y metas
concretas de corto plazo
Ley de Planeacioacuten del Estado de Jalisco Art‐ 2 Bis Fracc I Inciso d)
EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
Presup
uestal
Organismo
Proyecto
Proceso
Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
Unida
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Objeto de
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Gasto de Destino
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Fuente de
Financiamiento
Regioacuten
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CATEGORIAS PROGRAMATICAS
ER PG OE E I M
Ejes Rectores
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Objetivos
Estrateacutegicos
Estrategias
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ENCUADRENORMATIVO
PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
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Institu
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Objetivos
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Metas del
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
PLATAFORMA WEB PARA LA ELABORACIOacuteN Y CAPTURA DEL POA 2010
httpsgobiernoenlinea1jaliscogobmxAnteproyectosWeb
PLATAFORMA WEB PARA CAPTURA DE POA 2010
httpsgobiernoenlinea1jaliscogobmxAnteproyectosWeb
SISTEMA DE SEGUIMIENTO A LOS POArsquoS
httpseplanappjaliscogobmxproyectos
TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
httpseplanappjaliscogobmxtablinpanelCiudadanoindex
Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
La Modernizacioacuten de la Administracioacuten Puacuteblica en nuestro Estado se ha convertido en una exigencia para las estrategias de gestioacuten en el desempentildeo cuyo propoacutesito fundamental es optimizar funciones y procesos administrativos
Lo anterior con el propoacutesito de incrementar la cantidad y calidad de los bienes y servicios puacuteblicos reducir el gasto de operacioacuten promover las condiciones para un mayor crecimiento econoacutemico con empleo y sobre todo elevar el impacto de la accioacuten del gobierno en el bienestar de la poblacioacuten
INTRODUCCIOacuteN
En un entorno poco favorable y de restricciones
presupuestales es fundamental orientar nuestra gestioacuten
a la atencioacuten de las necesidades del desarrollo
econoacutemico y social del Estado dentro del marco legal
existente en materia de Planeacioacuten Programacioacuten
Presupuestacioacuten Control y Evaluacioacuten
INTRODUCCIOacuteN
bull Constitucioacuten Poliacutetica de los Estados Unidos Mexicanosbull Constitucioacuten Poliacutetica del Estado de Jaliscobull Ley Orgaacutenica del Poder Ejecutivo del Estado de Jaliscobull Ley de Fiscalizacioacuten Superior del Estado de Jaliscobull Ley de Planeacioacuten para el Estado de Jalisco y sus Municipios bull Ley del Presupuesto Contabilidad y Gasto Puacuteblico del Estadobull Ley de Transparencia e Informacioacuten Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley de Obra Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley General de Contabilidad Gubernamentalbull Lineamientos Generales para la Gestioacuten Financiera de la Inversioacuten Puacuteblicabull Reglamento del Comiteacute Interno de Presupuestacioacutenbull Manual de Normas y lineamientos presupuestalesbull Clasificador por Objeto del Gastobull Y reglamentos respectivos aplicables
MARCO NORMATIVO
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
Tiene como objetivo armonizar la informacioacuten financiera gubernamental y de consolidar las cuentas puacuteblica Estados Municipios y la Federacioacuten (Cuenta Puacuteblica Nacional)
ESTADOS DE INFORMACIOacuteN FINANCIERA
INFORMACIOacuteN CONTABLE
INFORMACIOacuteN PRESUPUESTARIAbullEstado analiacutetico de ingresosbullEstado analiacutetico del ejercicio del presupuesto en las siguientes clasificaciones
AdministrativaEconoacutemica y por Objeto del gastoFuncional‐Programaacutetica
bullEndeudamientobullFlujo de Fondos
INFORMACIOacuteN PROGRAMAacuteTICAbull Gasto por categoriacutea programaacuteticabullProgramas y proyectos de inversioacutenbullIndicadores de resultados
INFORMACIOacuteN COMPLEMENTARIA
Jalisco encabeza el Grupo Juriacutedico del Sistema de Armonizacioacuten Contable
Los Programas Operativos Anuales (POArsquos) son
instrumentos que convierten los lineamientos de la
planeacioacuten y programacioacuten del desarrollo de mediano
y largo plazo en objetivos acciones y metas
concretas de corto plazo
Ley de Planeacioacuten del Estado de Jalisco Art‐ 2 Bis Fracc I Inciso d)
EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
Presup
uestal
Organismo
Proyecto
Proceso
Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
Unida
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Fuente de
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CATEGORIAS PROGRAMATICAS
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Ejes Rectores
Prop
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s Generales
Objetivos
Estrateacutegicos
Estrategias
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ENCUADRENORMATIVO
PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
PI OBJ I MI
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
PLATAFORMA WEB PARA LA ELABORACIOacuteN Y CAPTURA DEL POA 2010
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PLATAFORMA WEB PARA CAPTURA DE POA 2010
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SISTEMA DE SEGUIMIENTO A LOS POArsquoS
httpseplanappjaliscogobmxproyectos
TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
httpseplanappjaliscogobmxtablinpanelCiudadanoindex
Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
En un entorno poco favorable y de restricciones
presupuestales es fundamental orientar nuestra gestioacuten
a la atencioacuten de las necesidades del desarrollo
econoacutemico y social del Estado dentro del marco legal
existente en materia de Planeacioacuten Programacioacuten
Presupuestacioacuten Control y Evaluacioacuten
INTRODUCCIOacuteN
bull Constitucioacuten Poliacutetica de los Estados Unidos Mexicanosbull Constitucioacuten Poliacutetica del Estado de Jaliscobull Ley Orgaacutenica del Poder Ejecutivo del Estado de Jaliscobull Ley de Fiscalizacioacuten Superior del Estado de Jaliscobull Ley de Planeacioacuten para el Estado de Jalisco y sus Municipios bull Ley del Presupuesto Contabilidad y Gasto Puacuteblico del Estadobull Ley de Transparencia e Informacioacuten Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley de Obra Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley General de Contabilidad Gubernamentalbull Lineamientos Generales para la Gestioacuten Financiera de la Inversioacuten Puacuteblicabull Reglamento del Comiteacute Interno de Presupuestacioacutenbull Manual de Normas y lineamientos presupuestalesbull Clasificador por Objeto del Gastobull Y reglamentos respectivos aplicables
MARCO NORMATIVO
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
Tiene como objetivo armonizar la informacioacuten financiera gubernamental y de consolidar las cuentas puacuteblica Estados Municipios y la Federacioacuten (Cuenta Puacuteblica Nacional)
ESTADOS DE INFORMACIOacuteN FINANCIERA
INFORMACIOacuteN CONTABLE
INFORMACIOacuteN PRESUPUESTARIAbullEstado analiacutetico de ingresosbullEstado analiacutetico del ejercicio del presupuesto en las siguientes clasificaciones
AdministrativaEconoacutemica y por Objeto del gastoFuncional‐Programaacutetica
bullEndeudamientobullFlujo de Fondos
INFORMACIOacuteN PROGRAMAacuteTICAbull Gasto por categoriacutea programaacuteticabullProgramas y proyectos de inversioacutenbullIndicadores de resultados
INFORMACIOacuteN COMPLEMENTARIA
Jalisco encabeza el Grupo Juriacutedico del Sistema de Armonizacioacuten Contable
Los Programas Operativos Anuales (POArsquos) son
instrumentos que convierten los lineamientos de la
planeacioacuten y programacioacuten del desarrollo de mediano
y largo plazo en objetivos acciones y metas
concretas de corto plazo
Ley de Planeacioacuten del Estado de Jalisco Art‐ 2 Bis Fracc I Inciso d)
EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
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Organismo
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Funcioacuten
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
PLATAFORMA WEB PARA LA ELABORACIOacuteN Y CAPTURA DEL POA 2010
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PLATAFORMA WEB PARA CAPTURA DE POA 2010
httpsgobiernoenlinea1jaliscogobmxAnteproyectosWeb
SISTEMA DE SEGUIMIENTO A LOS POArsquoS
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TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
httpseplanappjaliscogobmxtablinpanelCiudadanoindex
Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
bull Constitucioacuten Poliacutetica de los Estados Unidos Mexicanosbull Constitucioacuten Poliacutetica del Estado de Jaliscobull Ley Orgaacutenica del Poder Ejecutivo del Estado de Jaliscobull Ley de Fiscalizacioacuten Superior del Estado de Jaliscobull Ley de Planeacioacuten para el Estado de Jalisco y sus Municipios bull Ley del Presupuesto Contabilidad y Gasto Puacuteblico del Estadobull Ley de Transparencia e Informacioacuten Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley de Obra Puacuteblica del Estado de Jaliscobull Ley General de Contabilidad Gubernamentalbull Lineamientos Generales para la Gestioacuten Financiera de la Inversioacuten Puacuteblicabull Reglamento del Comiteacute Interno de Presupuestacioacutenbull Manual de Normas y lineamientos presupuestalesbull Clasificador por Objeto del Gastobull Y reglamentos respectivos aplicables
MARCO NORMATIVO
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
Tiene como objetivo armonizar la informacioacuten financiera gubernamental y de consolidar las cuentas puacuteblica Estados Municipios y la Federacioacuten (Cuenta Puacuteblica Nacional)
ESTADOS DE INFORMACIOacuteN FINANCIERA
INFORMACIOacuteN CONTABLE
INFORMACIOacuteN PRESUPUESTARIAbullEstado analiacutetico de ingresosbullEstado analiacutetico del ejercicio del presupuesto en las siguientes clasificaciones
AdministrativaEconoacutemica y por Objeto del gastoFuncional‐Programaacutetica
bullEndeudamientobullFlujo de Fondos
INFORMACIOacuteN PROGRAMAacuteTICAbull Gasto por categoriacutea programaacuteticabullProgramas y proyectos de inversioacutenbullIndicadores de resultados
INFORMACIOacuteN COMPLEMENTARIA
Jalisco encabeza el Grupo Juriacutedico del Sistema de Armonizacioacuten Contable
Los Programas Operativos Anuales (POArsquos) son
instrumentos que convierten los lineamientos de la
planeacioacuten y programacioacuten del desarrollo de mediano
y largo plazo en objetivos acciones y metas
concretas de corto plazo
Ley de Planeacioacuten del Estado de Jalisco Art‐ 2 Bis Fracc I Inciso d)
EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
Presup
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Organismo
Proyecto
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Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
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Fuente de
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Regioacuten
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CATEGORIAS PROGRAMATICAS
ER PG OE E I M
Ejes Rectores
Prop
oacutesito
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Objetivos
Estrateacutegicos
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ENCUADRENORMATIVO
PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
PI OBJ I MI
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
PLATAFORMA WEB PARA LA ELABORACIOacuteN Y CAPTURA DEL POA 2010
httpsgobiernoenlinea1jaliscogobmxAnteproyectosWeb
PLATAFORMA WEB PARA CAPTURA DE POA 2010
httpsgobiernoenlinea1jaliscogobmxAnteproyectosWeb
SISTEMA DE SEGUIMIENTO A LOS POArsquoS
httpseplanappjaliscogobmxproyectos
TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
httpseplanappjaliscogobmxtablinpanelCiudadanoindex
Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
Tiene como objetivo armonizar la informacioacuten financiera gubernamental y de consolidar las cuentas puacuteblica Estados Municipios y la Federacioacuten (Cuenta Puacuteblica Nacional)
ESTADOS DE INFORMACIOacuteN FINANCIERA
INFORMACIOacuteN CONTABLE
INFORMACIOacuteN PRESUPUESTARIAbullEstado analiacutetico de ingresosbullEstado analiacutetico del ejercicio del presupuesto en las siguientes clasificaciones
AdministrativaEconoacutemica y por Objeto del gastoFuncional‐Programaacutetica
bullEndeudamientobullFlujo de Fondos
INFORMACIOacuteN PROGRAMAacuteTICAbull Gasto por categoriacutea programaacuteticabullProgramas y proyectos de inversioacutenbullIndicadores de resultados
INFORMACIOacuteN COMPLEMENTARIA
Jalisco encabeza el Grupo Juriacutedico del Sistema de Armonizacioacuten Contable
Los Programas Operativos Anuales (POArsquos) son
instrumentos que convierten los lineamientos de la
planeacioacuten y programacioacuten del desarrollo de mediano
y largo plazo en objetivos acciones y metas
concretas de corto plazo
Ley de Planeacioacuten del Estado de Jalisco Art‐ 2 Bis Fracc I Inciso d)
EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
Presup
uestal
Organismo
Proyecto
Proceso
Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
Unida
d Ejecutora
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Objeto de
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Gasto de Destino
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ciacutefico
Fuente de
Financiamiento
Regioacuten
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CATEGORIAS PROGRAMATICAS
ER PG OE E I M
Ejes Rectores
Prop
oacutesito
s Generales
Objetivos
Estrateacutegicos
Estrategias
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ENCUADRENORMATIVO
PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
PI OBJ I MI
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Indicado
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Indicado
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
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SISTEMA DE SEGUIMIENTO A LOS POArsquoS
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TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
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Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
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Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
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-
Los Programas Operativos Anuales (POArsquos) son
instrumentos que convierten los lineamientos de la
planeacioacuten y programacioacuten del desarrollo de mediano
y largo plazo en objetivos acciones y metas
concretas de corto plazo
Ley de Planeacioacuten del Estado de Jalisco Art‐ 2 Bis Fracc I Inciso d)
EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
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Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
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PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
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Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
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Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
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Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
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-
Es la teacutecnica que se estaacute utilizando actualmente por
ello es el proceso sistemaacutetico de toma de decisiones
orientado a resultados y al impacto de la ejecucioacuten de
los programas presupuestarios y de la aplicacioacuten de los
recursos asignados a estos
EL PRESUPUESTO BASADO EN
RESULTADOS (PbR)
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
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Organismo
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Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
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Estrateacutegicos
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PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
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Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
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Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
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Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
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-
Instrumento que sistematiza ordena y clasifica las
acciones de la administracioacuten puacuteblica con el fin de
delimitar y relacionar la aplicacioacuten y ejercicio del gasto
puacuteblico integrar de manera racional al proceso de
Planeacioacuten Programacioacuten y Presupuestacioacuten los
recursos humanos materiales teacutecnicos y financieros
con un enfoque estrateacutegico
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
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uestal
Organismo
Proyecto
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CATEGORIAS PROGRAMATICAS
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PI OBJ I MI
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
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Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
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Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
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2010
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1Planeacioacuten
2Programacioacuten
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4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
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TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
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Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
P SP UP ORG PY PC F SF UEG OG GDE FF RM REG
Programa
Sub‐Programa
Unidad
Presup
uestal
Organismo
Proyecto
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Funcioacuten
Sub‐Funcioacuten
Unida
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Objeto de
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ER PG OE E I M
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PI OBJ I MI
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ELEMENTOSPROGRAMATICOS
Misioacuten
ESTRUCTURA PROGRAMAacuteTICA
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
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Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
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Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
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‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
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resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
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TABLERO DE INDICADORES DE DESARROLLO
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Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
httpwwwjaliscogobmx
Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
Para lograr el cumplimento de los objetivos establecidos en el PED 2030 es necesario realizar acciones enfocadas a generar un cambio en la manera de hacer las cosas dentro de la Administracioacuten Estatal
Fuente SHCP ‐ Proceso Basado en Resultados (PBR) y Sistema de Evaluacioacuten del Desempentildeo (SED)
Esto es Para
bull Mejorar la asignacioacuten y ejecucioacuten del gasto
bull Entregar mejores bienes y servicios puacuteblicos a la poblacioacuten
bull Mejorar la eficiencia y eficacia en el desempentildeo de las dependencias
bull Elevar la calidad del gasto puacuteblico
bull Promover el uso amplio de herramientas metodoloacutegicas de planeacioacuten anaacutelisis y evaluacioacuten
bull Mejorar la rendicioacuten de cuentas y la transparencia
UN NUEVO ENFOQUE
EVOLUCIOacuteN DEL PRESUPUESTO
Por programas con enfoque a resultados
No vinculado al PED
Por programasPor objeto del gasto
Programa derivadodel PED
Elaboracioacuteny Ejerciciopor Programas
Sistema Integral de InformacioacutenFinanciera(SIIF)
Hasta 1998 1999 - 2003 2004 - 2009
Modelo de Gestioacuten
Estructura Programaacutetica
Proceso Integral dePlaneacioacuten-ProgramacioacutenPresupuestacioacuten ndash Control y Evaluacioacuten
Identificacioacuten de Gasto OperativoInversioacuten PuacuteblicaIndicadoresde Gestioacuten yFinancieros
2010
Por Objeto del Gasto
Por Programas Por Programas basado en Resultados
6Evaluacioacuten
1Planeacioacuten
2Programacioacuten
3Presupuestacioacuten
4Ejecucioacuten
5Control
Primer Paso‐ Establecimiento de Planes Programas y Estrategias
‐ Definicioacuten de Objetivos e Indicadores
Segundo Paso‐ Definir Proyectos Procesos y Actividades
‐ POAacutes con indicadores estrateacutegicos y metas de resultados
Tercer Paso‐ Negociar y priorizar los recursos necesarios
‐ Presupuesto de Egresos con indicadores estrateacutegicos y metas consensuadas
Cuarto Paso‐ Productos Bienes y Servicios
‐ Calendarizacioacuten del Presupuesto
‐ Ejercicio del Presupuesto
Quinto Paso‐Medir desempentildeo
‐ Ejecutar acciones correctivas
‐ Retroalimentarse de los Usuarios
Sexto Paso‐ Obtencioacuten de logros y
resultados
‐Evaluar integralmente el desempentildeo
INDICADORESImpactoEficienciaCobertura
Alienacioacuten de RecursosCalidad
PROCESO INTEGRAL DE PLANEACIOacuteN‐PROGRAMACIOacuteN‐PRESUPUESTACIOacuteN‐CONTROL Y EVALUACIOacuteN
PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
Planeacioacuten Programacioacuten Presupuestacioacuten
PLATAFORMA WEB PARA LA ELABORACIOacuteN Y CAPTURA DEL POA 2010
httpsgobiernoenlinea1jaliscogobmxAnteproyectosWeb
PLATAFORMA WEB PARA CAPTURA DE POA 2010
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SISTEMA DE SEGUIMIENTO A LOS POArsquoS
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Fuente Revista Poliacutetica Digital que es una publicacioacuten del Grupo Nexos que tiene maacutes de 8 antildeos de circular de manera ininterrumpida en el mercado nacional la cual cuenta con maacutes de 30000 suscriptores
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Gracias por su atencioacutenJoseacute Luis de Alba GonzaacutelezSecretario de Finanzasjoseluisdealbajaliscogobmx
Mariacutea Elena Cruz MuntildeozDirectora General de Programacioacuten y Presupuestomariacruzjaliscogobmx
Elva G Almanza RodriacuteguezDirectora de Programacioacutenelvaalmanzajaliscogobmx
Roberto Olvera RomoDirector de Presupuestorobertoolverajaliscogobmx
- PLANEACIOacuteN-PROGRAMACIOacuteN-PRESUPUESTACIOacuteN
-
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