auto numero de - supersalud...entregó el 11 de febrero de 2014 a la entidad territorial del...

PROCESO COMUN CÓDIGO

FI-COMU-610224 Copia Controlada

INFORME DE VISITA- STA. ROSA DE CABAL VERSIÓN 03

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INFORME FINAL

1. INFORMACION GENERAL

1.1 Información general del sujeto visitado

Nombre o razón Social: Alcaldía Municipal de Santa Rosa de Cabal Dirección y ubicación de la entidad visitada: Carrera 14 calle 12 Esquina Número de identificación tributaria: 891480033-4 Objeto social:Prestar servicios de salud, hacienda, y planeación y prestación de serviciso a todos los habitantes del MuNIcipio de Santa Rosa de Cabal Tipo de entidad visitada: Alcaldía Municipal Santa Rosa de Cabal Estructura organizacional del sujeto vigilado:no tiene estructura organizacional Composición accionaria de la entidad visitada:No aplica Dirección de correspondencia Representante Legal de la Entidad Visitada: Nombre Representante Legal de la Entidad Visitada: Carlos Eduardo Toro Ávila Identificación Representante Legal de la Entidad Visitada: 18.596.920

1.2 Información de la visita y del grupo visitador

Fecha de la visita: 13 al 17 de Enero del 2014 Lugar de la visita: Santa Rosa de Cabal Duración de la visita: cinco días Fecha: 30/12/2013 Número del auto de visita: 001893 Ordenador de la Visita: Rutty Paola Ortiz Jara, Superintendente Delegada para las medidas especiales Coordinador de la Visita: DIONNE IVONNE FAJARDO RETIZ, C.C 52.250. 344 Bogotá; Odontóloga. Luis Alberto Jaramillo Solarte C.C 94.430.244 de Cali, Ingeniero de Sistemas, Jorge Mario Moya Herrera; Odontólogo, C.C 79.348.426 Bogotá(Auditor Técnico-científico), María Alejandra Gómez Yate, Contador C.C 39.569. 260 Girardot Auditor financiero; Luis Enrique Galvis Pérez, Contador Público, C.C 19.343.551 Bogotá -Auditor financiero

Objeto de la visita: Realizar auditoria de carácter integral al Municipio de Santa Rosa de

Cabal, con el fin de verificar el cumplimiento de las obligaciones frente al Sistema General de seguridad Social en Salud en los componentes de financiamiento, aseguramiento, prestación de servicios de salud y salud pública para población general y poblaciones de especial protección constitucional y la implementación y desarrollo de los sistemas de atención al usuario, acceso a los

1.3 Metodología aplicada en la Auditoria: Realizar Auditoría a los componentes de Aseguramiento, Salud Pública, Sistemas Obligatorio de Garantía de calidad; Auditoría al Componente financiero y de Sistemas de la Alcaldía Municipal de Santa Rosa de Cabal




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2 ANTECEDENTES

La Superintendencia Nacional de Salud suscribió el Contrato Interadministrativo No.386 de noviembre de 2013, con HAGGEN AUDIT LTDA, con el objeto de “Realizar auditoria de carácter integral a Entidades Territoriales de orden Departamental, o Distrital y/o Municipal, con el fin de verificar el cumplimiento de las obligaciones frente al Sistema General de seguridad Social en Salud en los componentes de financiamiento, aseguramiento, prestación de servicios de salud y salud pública para población general y poblaciones de especial protección constitucional y la implementación y desarrollo de los sistemas de atención al usuario, acceso a los derechos de atención y mecanismos de participación ciudadana”. Mediante Auto 001691 del 13 de noviembre de 2013, la Superintendencia Nacional de Salud ordena realizar visitas de auditoría integral a entidades vigiladas, con el fin de verificar el cumplimiento de sus obligaciones frente al Sistema de General de Seguridad Social en Salud,

de conformidad con las especificaciones técnicas definidas y atendiendo lo dispuesto en la Resolución 1242 de 2008 y sus modificaciones, por medio de la cual se adopta el Manual de Visitas de la Superintendencia Nacional de Salud.

La Superintendencia Nacional de Salud mediante oficio NURC: 2-2014-005347, notificó y entregó el 11 de febrero de 2014 a la Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL, el informe preliminar de la visita de auditoría practicada del 13 al 17 de enero de 2014, conforme a lo ordenado en el auto N° 001691 de 2013, donde de manera expresa se le señalo que si vencido el termino de 10 días posteriores al recibo del informe preliminar de visita por parte del sujeto visitado, no se recibe retroalimentación del mismo en ejercicio de su derecho a la contradicción, se entenderá que el informe preliminar ha sido aceptado y este mismo corresponderá al informe final de visita, conforme lo establece el artículo quinto de la resolución 002190 del 7 de noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Conforme a lo anterior la Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL, debió ejercer su derecho a la contradicción dentro de los diez (10) días hábiles posteriores a la fecha de recibo de la notificación, los cuales se vencieron el día venticinco (25) de febrero de 2014, sin que a la fecha la Superintendencia Nacional de Salud hubiere recibido respuesta alguna por parte de la Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL, por lo tanto y tal como lo establece la Resolución 2190 del 7 de Noviembre de 2013 el informe preliminar de auditoria queda en firme.

3 INFORME TEMATICO DE LA VISITA

3.1 Módulos y estándares a inspeccionar:

3.1.1 COMPONENTE FINANCIERO El análisis de la información en el componente financiero, debe presentar la evaluación del comportamiento en cada uno de los periodos objeto de auditorías para los siguientes ítems de acuerdo con las normas, responsabilidades y competencias de los Municipios Distritos y Departamentos.




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El Municipio cuenta con el Software ARIESNET, herramienta que maneja en forma integrada los módulos de Contabilidad, tesorería y presupuesto todas las operaciones en tiempo real (en line); cabe anotar que el cargue de las operaciones de los módulos de Tesorería y Presupuesto a Contabilidad es realizado en forma periódica quincenalmente y al final de cada mes. Adicionalmente, para la operación del Fondo Local de Salud, el área financiera lo maneja mediante la utilización de “Centros de Costos”, ciñéndose a lo establecido en la Res. 3042/07 y en concordancia a los preceptos de la Contaduría General de la Nación. El manejo del Fondo mediante la independizarían de los estados financieros del municipio a través del Centro de costos nos permite individualizar el manejo de estos recursos; sin embargo, en el cuerpo del Balance del Municipio presenta los saldos de las cuentas maestras; aunque está pendiente organizar y depurar la presentación de estos informes mediante la exclusión de las cuentas no pertenecientes al Fondo Local de Salud y agrupar en una única unidad de negocio, están creados centros de costos por cada subcuenta del Fondo Local de Salud; se hace necesario la participación de la empresa desarrolladora del software para que unifique estos centros y consolide la Contabilidad de los diferentes centros de costos en uno solo configurando de esta forma el Fondo Local de Salud, lo anterior para la línea de reportes. El proceso contable implica la causación del ingreso mediante la afectación de la cuenta por cobrar 141315… contra el crédito a la cuenta 440817…, según documento Copes y según la subcuenta del Fondo Local de Salud. Cuando la operación se realiza mediante “giro directo”, estos recursos son contabilizados a través del módulo de Tesorería, una vez se tiene conocimiento de la ocurrencia de dicho giro respaldado con el correspondiente recibo de caja de Tesorería, quien hace la afectación presupuestal del ingreso y a su vez debita la correspondiente cuenta maestra. El procedimiento para causación y pago con cargo al Fondo Local de Salud, depende del origen del recurso que se esté afectando; es decir, cuando la fuente de financiación obedece al 100% de los recursos establecidos en la Res. 3042/07, se realiza mediante el abono en cuenta a los beneficiaros previamente registrados ante la entidad financiera que maneja dichos recursos; cabe aclarar que los recursos propios y los de Etesa que financian la subcuenta del régimen subsidiado son girados a la cuenta maestra, se constituye unidad de caja en la medida que se requiera para la utilización de los mismos. Los pagos diferentes a la ARS, que su fuente sean Etesa o recursos propios se realizan a través de giro directo de las cuentas maestras a favor del beneficiario, Contablemente se genera la causación del gasto Vs cuenta por pagar, cargado a través del módulo de presupuesto. El pago de esta cuenta por pagar se carga por el módulo de tesorería y registra cuentas por pagar Vs cuenta maestra. 3.1.1.1 Verificación del funcionamiento del Fondo de Salud (incluye la creación y sus modificaciones. Verificada la información suministrada se evidencia que mediante el acuerdo 021 de noviembre 30 de 2007, se reglamentan la organización del Fondo Municipal de Salud y la operación y registro de las cuentas maestras del mismo. CONCLUSION: El ente territorial- Adopto las reglamentaciones para el manejo contable, presupuestal y tesorería para el manejo de los recurso del Fondo local de salud.




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3.1.1.2. Análisis y evaluación del comportamiento y ejecución de las fuentes y usos de los recursos del sector en la Entidad Territorial, así como el cumplimiento del flujo y la distribución de los recursos, de acuerdo con las normas, así:

CUADRO No. 1 FUENTES Y USOS VIGENCIA 2011

Cifra en pesos

DETALLE VALOR % DETALLE VALOR %

Regimen Subsidiado 4,595,802,573 83%

Auditoria RS 18,448,001 0%

0.2% Supersalud 9,224,001 0%

Salud Publica 336,755,460 6%

Poblacion no Asegurada 548,514,911 10%

TOTAL 5,508,744,946 100%

Regimen Subsidiado 404,211,273 99.4%

Auditoria RS 1,628,020 0.4%

0.2% Supersalud 814,010 0.2%

TOTAL 406,653,303 100%



0.2% Supersalud 8,960,000 0%

TOTAL 4,494,487,928 100%

Regimen Subsidiado 409,528,000 99%

Auditoria RS 1,648,000 0.4%

0.2% Supersalud 824,000 0%

TOTAL 412,000,000 100%



0.2% Supersalud 720,000 0%

TOTAL 462,796,685 100%


Otros Gasto en salud 48,889,011 37%

TOTAL 132,321,551 100%




Otros gastos en salud 110,000,000 3%

TOTAL 3,882,081,745 100%

TOTAL 15,299,086,158 100% TOTAL 15,299,086,158 100%

Recursos Propios

/Esfuerzo Propio132,321,551 1%

FUENTES USOS

Sistema Geral. De

Participaciones

Recursos de Capital 3,882,081,745 25%

Rentas Cedidas DPTO 412,000,000

ETESA 462,796,685

3%

3%

SGP V.A 406,653,303 3%

5,508,744,946 36%

FOSYGA 4,494,487,928 29%

Fuente: Secretaria de Hacienda – Alcaldía de Santa Rosa de Cabal

En las fuentes de financiamiento para la vigencia del 2011, se observa que del 100% de la financiación. El Sistema General de Participaciones y vigencia Anterior corresponde a un 39%; la fuente Fosyga del 29%; en la fuente de Rentas Cedidas y/o Transferencias del Dpto. y Etesa en igual proporción para cada una del 3%; en la fuente de Esfuerzos Propios del Municipio un 1% y en la fuente de Recursos de Capital fue de 35%. Se evidencia que los porcentajes establecidos por la ley para el pago de la Auditoria y la Superintendencia de Salud fueron apropiados correctamente.




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COFINANCIACION

REGIMEN SUBSIDIADO

12,884,790,863

SGP5,604,335,255

FOSYGA 4,572,015,118

Rentas Cedidas 2,213,414,415

Etesa 495,026,075

CUADRO No. 2 FUENTES Y USOS VIGENCIA 2012 Cifra en pesos $





TOTAL 6,139,181,476 100%


TOTAL 424,544,495 100%


TOTAL 4,572,015,118 100%


TOTAL 2,213,414,415 100%




TOTAL 772,251,920 100%



TOTAL 86,331,700 100%


Auditoria RS 36,630,650




TOTAL 3,253,293,707 100%

TOTAL 17,461,032,831 100% TOTAL 17,461,032,831 100%

Recursos Propios



Rentas Cedidas DPTO 2,213,414,415 13%

ETESA 772,251,920 4%

SGP V.A 424,544,495 2%

FOSYGA 4,572,015,118 26%

FUENTES USOS

Sistema Geral. De

Participaciones6,139,181,476 35%


Las fuentes de financiamiento para la vigencia del 2012, corresponden al Sistema General de Participaciones en un 42%; Fosyga en 26%; Rentas Cedidas y/o Transferencias del Dpto. 13%; Etesa en un 4%; Recursos de Capital en un 19%.

CUADRO No. 3 FUENTES Y USOS REGIMEN SUBSIDIADO Cifras en pesos $

Fuente: Secretaria de Hacienda – Alcaldía Santa Rosa de Cabal




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DESCRIPCION:

1. Se observa que las fuentes de financiamiento para la vigencia del 2012, en el presupuesto definitivo del Régimen subsidiado en $12.884.790.863 millones, la cual es la base de liquidación para el pago de la auditoria para el Régimen Subsidiado de esta vigencia, según lo establecido por ley del 0.4% corresponde a un total de $51.539.164 millones, y que verificadas las fuentes para el pago de la Auditoria para esta Vigencia, por las fuentes del Régimen Subsidiado un valor de $93.552.702 millones y por recursos propios $50.000.00 millones para un total de $143.552.702 millones. Existiendo un excedente de compromiso en las fuentes que corresponden al régimen subsidiado por valor de $42.013.538 millones.

2. Para la financiación fuente ETESA 2012, presupuestal 2012, se encuentra por valor de $495.026.075 millones, el porcentaje de utilización de la fuente es del 25% según lo establecido por la ley 715/01 art 60, financiación auditorias y/o Gastos de funcionamiento Secretarias de Salud, el 25% de la vigencias corresponde a $123.756.519 millones, revisada la fuente etesa comprometió en la auditoria $57.552.702 millones y en Otros gastos en Salud $ 155.732.261 total comprometido por fuente etesa $213.284.963 millones. Existe un excedente por uso de la fuente en $89.528.444 millones

HALLAZGO:

1. El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en el porcentaje establecido para el pago de la auditoria del Régimen subsidiado para la Vigencia 2012. Ley 1122 de 2007, Artículo 13. Flujo y protección de los recursos. Los actores responsables de la administración, flujo y protección de los recursos deberán acogerse a las siguientes normas: e) Los municipios y distritos destinarán hasta el 0,4% de los recursos del régimen subsidiado, para financiar los servicios de interventoría de dicho régimen. La interventoría sólo podrá ser contratada con entidades previamente habilitadas. CONCLUSION: El municipio de Santa Rosa de Cabal paga mayor valor por concepto de la auditoria del Regimen subsidiadio.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido




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en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

2. La alcaldía de Santa Rosa de Cabal, incumplió lo establecido por la ley en la utilización de la fuente de ETESA, según ley 715/01 Artículo 60. Financiación de las direcciones territoriales de salud. Los gastos de funcionamiento de las dependencias y organismos de dirección de los departamentos, distritos y municipios podrán financiarse con sus ingresos corrientes de libre destinación y podrán destinar hasta un 25% de las rentas cedidas para tal fin. No menos del veinte por ciento (20%) del monto de las rentas cedidas que se destinen a gastos de funcionamiento, podrán financiar las funciones de asesoría y asistencia técnica, inspección, vigilancia y control del Régimen Subsidiado y salud pública, de acuerdo con las competencias establecidas en el artículo 44 de la presente ley.

Descargos de la Entidad

La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

CONCLUSION: El municipio de Santa Rosa de cabal está apropiando mayor valor que no corresponden a lo establecido por la ley para los recursos de ETESA.




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COFINANCIACION

REGIMEN SUBSIDIADO

18,601,238,958.70

SGP 6,205,737,006.00

Fosyga 9,717,282,805.70

Rentas Cedidas 2,279,816,843.00

Etesa 398,402,304.00

CUADRO No. 4 FUENTES Y USOS VIGENCIA JUNIO 2013

Cifras en pesos





TOTAL 6,706,890,200 100%


TOTAL 509,797,919 100%


0.2 supersalud 44,380,441 0%

TOTAL 9,761,663,246 100%


TOTAL 2,279,816,843 100%


Auditoria RS 121,597,696 16%


TOTAL 765,474,793 100%



TOTAL 90,000,000 100%


Auditoria RS




TOTAL 1,617,432,974 100%

TOTAL 21,731,075,975 100% TOTAL 21,731,075,975 100%

Recursos Propios



Rentas Cedidas DPTO 2,279,816,843 10%

ETESA 765,474,793 4%

SGP V.A 509,797,919 2%

FOSYGA 9,761,663,246 45%

FUENTES USOS

Sistema Geral. De

Participaciones6,706,890,200 31%

Fuente: Secretaria de Hacienda – Alcaldía Santa Rosa de Cabal

Del 100% del Fondo Local de Salud de Santa Rosa de Cabal, la fuente del Sistema General de Participaciones un 33%, Fosyga 45%; en la fuente de Rentas Cedidas y/o transferencias del Dpto. 10%; en Etesa 4%; Recursos de Capital 7%. Entre la vigencia del 2012 y 2013 en la fuente de Recursos de capital existe una evidente disminución en el su porcentaje del 19% bajo al 7% a junio 2013.

CUADRO No. 5 FUENTES Y USOS REGIMEN SUBSIDIADO JUNIO 2013 Cifras en pesos $


DESCRIPCION:

1. Se observa que las fuentes de financiamiento a junio de 2013, en el presupuesto

definitivo del Régimen subsidiado se encuentra según fuentes $18.601.238.958

millones, la cual es la base de liquidación para el pago de la auditoria para el Régimen

Subsidiado de esta vigencia, según lo establecido por ley del 0.4% corresponde a un

total de $74.404.956 millones, y que verificadas las fuentes para el pago de la

Auditoria para esta Vigencia, por las fuentes comprometidas del Régimen Subsidiado




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(etesa) valor de $120.000.000 millones y por recursos propios $50.000.00 millones para

un total de $ 169.789.841 millones. Existiendo un excedente de compromiso en las

fuentes que corresponden al régimen subsidiado por valor de $45.595.044 millones.

2. La fuente de ETESA para esta vigencia está presupuestada por valor de $398.402.304

el 25% establecido por ley para utilización pago de auditorias y/o Gastos de

Funcionamiento es de $99.600.576; revisada la fuente se encuentra financiando la

auditoria con $121.597.696 y Otros Gastos en Salud por $245.474.788 total

$367.072.484. Existe un excedente en apropiación inadecuada por valor de

$267.471.908 millones. valor que debió ser utilizado en financiar la población no

vinculada y que la finalidad del estas fuentes es fortalecer el principio de universalidad.

HALLAZGO:

1. El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en el porcentaje establecido para el pago de la auditoria del Régimen subsidiado para la Vigencia a junio de 2013. Ley 1122 de 2007, Artículo 13. Flujo y protección de los recursos. Los actores responsables de la administración, flujo y protección de los recursos deberán acogerse a las siguientes normas: e) Los municipios y distritos destinarán hasta el 0,4% de los recursos del régimen subsidiado, para financiar los servicios de interventoría de dicho régimen. La interventoría sólo podrá ser contratada con entidades previamente habilitadas.

2. La alcaldía de Santa Rosa de Cabal, incumplió lo establecido por la ley en la utilización de

la fuente de ETESA, según ley 715/01 Artículo 60. Financiación de las direcciones

territoriales de salud. Los gastos de funcionamiento de las dependencias y organismos de

dirección de los departamentos, distritos y municipios podrán financiarse con sus ingresos

corrientes de libre destinación y podrán destinar hasta un 25% de las rentas cedidas para

tal fin. No menos del veinte por ciento (20%) del monto de las rentas cedidas que se

destinen a gastos de funcionamiento, podrán financiar las funciones de asesoría y

asistencia técnica, inspección, vigilancia y control del Régimen Subsidiado y salud pública,

de acuerdo con las competencias establecidas en el artículo 44 de la presente ley.

CONCLUSION: Para vigencia 2013 el municipio de Santa Rosa de Cabal persiste en apropiar y comprometer mayor valor por los recursos de etesa en los contratos de la interventoría y la financiación para el funcionamiento de la Secretaria de Salud. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido




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en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.1.3. Análisis y evaluación de los aspectos administrativos, operacionales técnicos y financieros (presupuestales, tesorería, contables,) de la Entidad Territorial, específicamente en el Fondo local de Salud, así como la dispersión de los recursos de acuerdo con los porcentajes y plazos establecidos en las normas vigentes.

CUADRO No. 6 EJECUCION DE INGRESOS

PRESUPUESTO VS RECAUDO 2011 Cifras en pesos

DETALLE Presupuesto Final Total Recaudo %

FONDO LOCAL DE LA SALUD 15,189,653,616 13,535,808,883 89%

REGIMEN SUBSIDIADO 14,031,629,752 12,377,785,019 88%

SGP Regimen Subsidiado Continuidad 4,623,474,572 4,623,474,572 100%

SGP Regimen Subsidiado Continuidad V.A 406,653,303 406,653,303 100%

SGP Regimen Subsidiado Ampliacion 1 - 100%

Fosyga Regimen Subsidiado 4,494,487,929 2,972,533,455 66%

Rentas Cedidas Regimen Subsidiado 395,670,774 263,780,517 67%

Etesa Regimen Subsidiado 462,794,628 462,794,628 100%

RECURSOS DE CAPITAL 36,632,706 36,632,705 100%

RECURSOS DEL BALANCE 3,611,915,839 3,611,915,839 100%

PRESTACION DE SERV. DE SALUD

POBLA. NO CUBIERTA 551,770,824 551,770,824 100%

Aportes Patronales 548,482,354 548,482,355 100%

Sgp Salud Complemento Prestac. del Servicios Poblacion Pobre No Aseguradas1 - 100%

RECURSOS DE CAPITAL RENDIMIENTOS

FINANCIEROS 32,556 32,556 100%

RECURSOS DEL BALANCE 3,255,913 3,255,913 100%

SALUD PUBLICA COLECTIVA 473,364,029 473,364,029 100%

SGP Salud Publica Colectiva 310,813,896 310,813,896 100%

SGP Salud Publica Colectiva V.A. 23,383,279 23,383,279 100%

RECURSOS DE CAPITAL RENDIMIENTOS

FINANCIEROS 2,558,285 2,558,285 100%


OTROS INGRESOS EN SALUD 132,889,011 132,889,011 100%

Rifas y Juegos Permitidos (93% Rifas Menores) 48,746,166 48,746,166 100%

Rendimientos financieros otros gastos en salud 142,845 142,845 100%

RECURSOS DEL BALANCE 84,000,000 84,000,000 100% Fuente: Secretaria de Hacienda – Alcaldía de Santa Rosa de Cabal

En esta vigencia, los ingresos presupuestados vs a los recaudos se evidencia en los recursos del Fosyga se recaudó un 66% y los Recursos del Departamento solo se recaudó un 67%.




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CUADRO No. 7 EJECUCION DE INGRESOS PRESUPUESTO VS RECAUDO 2012

Cifras en pesos

%

100%

100%

100%

100%

0%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%RECURSOS DEL BALANCE 6,887,739.18 6,887,739.18

Rendimientos Financieros Otros Gastos en

Salud

71,005.19 71,005.19

Rifas y Juegos Permit idos (93% Rifas M enores) 36,260,700.00 36,260,700.00

OTR OS IN GR ESOS EN SA LU D 4 3 ,2 19 ,4 4 4 .3 7 4 3 ,2 19 ,4 4 4 .3 7

RECURSOS DEL BALANCE 47,334,133.64 47,334,133.64

RECURSOS DE CAPITAL RENDIM IENTOS FINANCIEROS 2,582,534.11 2,582,534.11

SGP Salud Publica Colect iva V.A. 28,797,327.00 28,797,327.00

SGP Salud Publica Colect iva 328,858,501.00 328,858,501.00

SA LU D PU B LIC A C OLEC TIV A 4 0 7,572 ,4 9 5.75 4 0 7,572 ,4 9 5.75

RECURSOS DEL BALANCE 3,288,468.83 3,288,468.83

RECURSOS DE CAPITAL RENDIM IENTOS

FINANCIEROS

27,852.28 27,852.28

Aportes Patronales 568,940,745.00 568,940,745.00

PR ESTA C ION D E SER V . D E SA LU D

POB LA . N O C U B IER TA

572 ,2 57,0 6 6 .11 572 ,2 57,0 6 6 .11

RECURSOS DEL BALANCE 3,475,974,799.51 3,475,974,799.51

RECURSOS DE CAPITAL 25,288,159.69 25,288,158.69

Etesa Regimen Subsidiado 496,506,075.25 496,506,075.25

Rentas Cedidas Regimen Subsidiado 2,213,414,415.00 2,213,414,415.00

Fosyga Regimen Subsidiado 4,314,121,859.58 4,314,121,859.58

SGP Regimen Subsidiado Ampliacion 1.00 0.00

SGP Regimen Subsidiado Continuidad V.A 424,544,494.00 424,544,494.00

SGP Regimen Subsidiado Continuidad 5,179,790,759.00 5,179,790,759.00

R EGIM EN SU B SID IA D O 16 ,12 9 ,6 4 0 ,56 3 .0 3 16 ,12 9 ,6 4 0 ,56 1.0 3

FON D O LOC A L D E LA SA LU D 17,152 ,6 8 9 ,570 .2 6 17,152 ,6 8 9 ,56 7.2 6

D ET A LLE P resupuesto F inal T o tal R ecaudo


En la vigencia del 2012, los recaudos reflejan un 100% en todas las fuentes. Se observa que el municipio realiza la contabilización de los Giros Directos que se efectúan a las EPSS del Municipio. CONCLUSION: Se observa que el sistema contable que tiene la secretaria de Hacienda adecuado para el manejo del registro de recurso en salud.




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CUADRO No. 8 EJECUCION DE INGRESOS PRESUPUESTO VS RECAUDO A JUNIO 2013

Cifras en pesos

Presupuesto

Final

Recaudo del

Periodo%

11,206,304,855 52%

10,728,992,477 53%

2,589,063,220 45%

509,797,919 100%

4,544,338,999 47%

1,036,280,385 45%

325,335,243 81%

168,993,076 105%

8,231,212 #¡DIV/0!

0 0%

160,761,864 100%

160,761,864 100%

1,555,183,634 100%

2,262,953 0.4%

0 0%

2,251,816 100%

212,100,818 50%

175,287,095 45%

32,519,509 100%

727,967

3,566,246 100%

262,948,606 87%

1,757,700 4%

15,669,413 100%

46,704 #¡DIV/0!

245,474,788 100%Coljuegos Otros Gastos en Salud 245,474,788.00

Otros Ingresos en salud Rendimientos 0.00

Balance Otros Gstos en Salud 15,669,413.00

Rifas y Juegos Permitidos (93% Rifas 40,000,000.00

OTROS INGRESOS EN SALUD 301,144,201.00

RECURSOS DEL BALANCE 3,566,246

SGP Salud Publica RENDIMIENTOS 0

SGP Salud Publica Colectiva V.A. 32,519,509

SGP Salud Publica Colectiva 385,631,605

SALUD PUBLICA COLECTIVA 421,717,360

RECURSOS DEL BALANCE 2,251,816

Aportes Patronales 592,800,000

PRESTACION DE SERV. DE SALUD 595,051,817

RECURSOS DEL BALANCE 1,555,183,634

Etesa Regimen Subsidiado 160,761,864

REINTEGROS 160,761,864

Etesa Regimen Subsidiado 1

SGP Regimen Subsidiado Rendimientos 0

RECURSOS DE CAPITAL 160,761,865

Etesa Regimen Subsidiado 400,000,000

Rentas Cedidas Regimen Subsidiado 2,279,816,843

Fosyga Regimen Subsidiado 9,761,663,246

SGP Regimen Subsidiado Continuidad 509,797,919

SGP Regimen Subsidiado Continuidad 5,695,939,086

REGIMEN SUBSIDIADO 20,363,162,594

FONDO LOCAL DE LA SALUD 21,681,075,974

DETALLE


En general los recaudos del Fondo Local de Salud a junio de 2013 se observa un 52% razonable al cierre de la mitad de la vigencia. Igualmente, los recaudos de los aportes patronales que financian la Prestación de los Servicios a la población No Asegurada a junio 2013 no presentan recaudo alguno lo que significa que no están realizando la causación de los giros directos al Hospital de San Antonio Paul. Hallazgo: La gestión de recaudo no es eficiente para el período 2013, incumpliendo con artículo 44.1.2 de la Ley 715 de 2001 donde se asigna a los municipios la responsabilidad de “Gestionar el




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recaudo, flujo y ejecución de los recursos con destinación específica para salud del municipio, y administrar los recursos del Fondo Local de Salud.” CONCLUSION: Los recaudos de los giros directos solo se están causando cuando se afecta el pago, como la legalización del contrato se generó solo hasta abril de 2013, y los pagos se realizaron posterior a esta fecha no se ve reflejado en el primer trimestre los giros realizados el Nivel Nacional a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL a cargo del Ente Territorial. Lo cual genera la no contabilización oportuna de los giros en la información generada por la ejecución activa del municipio. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Recomendación:

Se recomienda que en la administración y operación de los recursos de flujo de recursos en salud del municipio, en los procesos de acuerdo entre el municipio y la IPS sean agiles, debido que los contratos se firma tarde, esto afecta la expedición de los CDP y RP y por ende las causaciones correspondientes de los giros directos; al observar la información contenida en las minutas, las partes llegan a los mismos acuerdos de forma de pago.

CUADRO No. 9 EJECUCION DE GASTOS PRESUPUESTO – COMPROMISOS - PAGOS 2011

Cifras en pesos Descripción Presupuesto

Final Compromisos

% Egresos %

INVER. DESTINAC. ESPECIFICA (FONDO LOCAL SALU

15,299,086,159 10,556,627,279 69%

10,531,313,479 100%

COFINANCIACION REGIMEN SUBSIDIADO 14,115,062,293 9,446,681,015

67%

9,446,681,015

100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado Continuidad (S.G.P)

4,595,802,572 4,584,328,000 100%

4,584,328,000 100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado Continuidad (S.G.P) V.A.

404,211,273 404,211,273 100%

404,211,273 100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado AmpliaciÃ³n (S.G.P)

1 0 0%

0

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado (Fosyga)

4,474,727,929 1,566,018,689 35%

1,566,018,689 100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado (Rentas Cedidas)

409,528,000 399,732,217 98%

399,732,217 100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado (Etesa)

435,918,681 169,026,455 39%

169,026,455 100%




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AUDITORIA REGIMEN SUBSIDIADO 142,114,561 133,606,652 94%

133,606,652 100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado Continuidad (S.G.P)

18,448,000 13,820,112 75%

13,820,112 100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado Continuidad (S.G.P) V.A.

1,628,020 1,221,000 75%

1,221,000 100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado AmpliaciÃ³n (S.G.P)

1 0 0%

0

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Fosyga) 10,800,000 8,100,000 75%

8,100,000 100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Rentas Cedidas)

1,648,000 1,236,000 75%

1,236,000 100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Etesa) 26,158,000 25,798,000 99%

25,798,000 100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Recursos Propios )

83,432,540 83,431,540 100%

83,431,540 100%

0.2% SUPERINTENDENCIA DE SALUD 20,542,011 20,430,429 99%

20,430,429 100%

Supersalud RÃ©gimen Subsidiado Continuidad Sgp

9,224,000 9,180,131 100%

9,180,131 100%

Supersalud RÃ©gimen Subsidiado Continuidad Sgp V.A.

814,010 808,422 99%

808,422 100%

Supersalud RÃ©gimen Subsidiado Amplicion Sgp

1 0 0%

0

Supersalud RÃ©gimen Subsidiado Fosyga 8,960,000 8,956,576 100%

8,956,576 100%

Supersalud RÃ©gimen Subsidiado Rentas Cedidas

824,000.00 819,056 99%

819,056 100%

Supersalud RÃ©gimen Subsidiado Etesa 720,000.00 666,244 93%

666,244 100%

RECURSOS DE CAPITAL RENDIMIENTO FINANCIEROS

36,630,652 0 0%

0

RÃ©gimen Sub. Continuidad Sgp Rendim. Financi.

36,630,651 0 0%

0

RÃ©gimen Sub. Etesa Rendim. Financi. 1 0 0%

0

RECURSOS DEL BALANCE 3,595,586,612 2,169,327,299 60%

2,169,327,299 100%

Sgp Regimen Subsidiado Continuidad 1,664,122,152 866,848,834 52%

866,848,834 100%

Sgp Regimen Subsidiado Ampliacion 415,877,923 415,877,923 100%

415,877,923 100%

Fosyga Regimen Subsidiado 1,023,047,024 601,201,493 59%

601,201,493 100%

Descripción Presupuesto Final

Compromisos % Egresos %


15,299,086,159 10,556,627,279 69%

10,531,313,479 100%

Rentas Cedidas Regimen Subsidiado 366,012,236 214,679,413 59%

214,679,413 100%

Etesa Regimen Subsidiado 126,527,277 70,719,636 56%

70,719,636 100%

PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD EN LO NO CUBIERTO SUB. DEMAN.

551,770,825 532,000,000

96%

532,000,000

100%

AtenciÃ³n a la PoblaciÃ³n Pobre No Asegurada

32,557 0

0%

0

AtenciÃ³n a la PoblaciÃ³n Pobre No Asegurada V.A.

532,000,000 532,000,000 100%

532,000,000 100%

Aportes Patronales 16,482,354 0

0%

0


1 0 0%

0

Salud Complem. Presta. del Serv. Poblac. Pobre No Cubierta Sgp Rendim. Financi.

1 0 0%

0




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RECURSOS DEL BALANCE 3,255,913 0 0%

0

Salud Complem. Presta. del Ser. Población Pobre No Cubierta

3,255,913.06 0 0%

0

SALUD PUBLICA COLECTIVA 473,364,029.64 425,946,885 90%

400,633,085 94%

Salud Infantil 93,817,602 65,409,317 70%

65,409,317 100%

Programa Ampliacion de Inmunizacion (PAI) 78,817,602 50,409,317 64%

50,409,317 100%

AtenciÃ³n Integral de Enfermedades Prevalentes de la Infancia

15,000,000 15,000,000 100%

15,000,000 100%

Otros Programas o Estrategias Para la Promoción de la Salud Infantil

0 0

0

Salud Sexual y Reproductiva 58,710,000 51,170,000 87%

50,397,800 98%

Salud Materna 20,000,000 20,000,000 100%

19,227,800 96%

VIH SIDA, E Infecciones de TransmisiÃ³n Sexual

18,710,000 11,170,000 60%

11,170,000 100%

Salud Sexual y ReproducciÃ³n en Adolecentes

20,000,000 20,000,000 100%

20,000,000 100%

Salud Oral 11,800,000 11,665,000 99%

11,665,000 100%

Salud Mental y Lesiones Violentas Evitables 50,400,000 50,350,000 100%

50,350,000 100%

Sustancias Psicoactivas 25,500,000 25,500,000 100%

25,500,000 100%

Otros Progrmas y Estrategias para la promociÃ³n de la salud mental y lesiones violentas evitables

10,000,000 10,000,000

100%

10,000,000

100%

Salud Ocupacional 14,900,000 14,850,000 100%

14,850,000 100%

Las Enfermedades Transmisibles y la Zoonosis

26,000,000 26,000,000 100%

25,772,200 99%

Tuberculosis 11,000,000 11,000,000 100%

10,772,200 98%

Lepra 8,000,000 8,000,000 100%

8,000,000 100%

Enfermedades Trnsmisibles por Vectores 7,000,000 7,000,000 100%

7,000,000 100%

Enfermedades Cronicas no Transmisibles 8,000,000 6,303,000 79%

6,303,000 100%

Nutricion 13,000,000 11,791,000 91%

11,791,000 100%

Seguridad Sanitaria y del Ambiente 5,000,000 5,000,000 100%

5,000,000 100%

Gestion para el Dllo. Operativo y Funcional del PNSP

60,818,858 57,800,000 95%

45,600,000 79%

CapacitaciÃ³n y Asistencia TÃ©cnica 11,000,000 11,000,000 100%

11,000,000 100%

Promocion Social 49,818,858 46,800,000 94%

34,600,000 74%

Vigilancia en Salud PÃºblica 9,209,000 3,850,000 42%

3,850,000 100%




15,299,086,159 10,556,627,279 69%

10,531,313,479 100%

RECURSOS DE CAPITAL RENDIMIENTOS FINANCIEROS

136,608,569 0 0%

0


124,494,768 91%

OTROS GASTOS EN SALUD 158,889,011 151,999,379 96% 151,999,379 100%

Otros Gastos en Salud 48,889,011 42,000,000 86%

42,000,000 100%

Promocion Social Etesa 0 0

0


109,999,379 100%

Etesa Otros Gastos en Salud 84,000,000 83,999,379 100%

83,999,379 100%

Propios Otros Gastos Salud 26,000,000 26,000,000 100%

26,000,000 100%

Fuente: Secretaria de Hacienda- alcaldía de Santa Rosa de Cabal




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ANALISIS: Es de resaltar el compromiso adquirido por el Fondo Local de Salud en un 69% de los cuales la participación en el régimen subsidiado que corresponde a un compromiso del 67% muy por debajo de asignado presupuestalmente, así mismo se observa que el menor compromiso adquirido se evidencia en la fuente del Fosyga con un 35%; igualmente se evidencia un compromiso adquirido solo del 39% de la fuente de ETESA. Revisando el compromiso adquirido para la Prestación de Servicios de la Población pobre no asegurada, se observa que hubo un compromiso del 96% lo cual refleja un aceptable indicador de compromiso esta prestación. Para Salud Publica, se evidencia un compromiso del 90%, porcentaje resultado de un bajo compromiso de los programas Vigilancia en salud pública arroja un compromiso del 42%, PAI en 64% y Salud Infantil en 70%. Los rendimientos financieros apropiados para Salud pública no fueron comprometidos en esta vigencia, situación que conlleva a un bajo compromiso en el rubro general de la salud. Al observar el pago de lo comprometido del programa de Promoción social, se evidencia un pago efectivo del 74%, y para el programa de Gestión para el desarrollo operativo funcional PNSP fue del 79%, porcentajes que jalonan el porcentaje de lo pagado en Salud pública a un porcentaje del 94%. Hallazgo: La gestión de ejecución no es eficiente para el período 2011, incumpliendo con artículo 44.1.2 de la Ley 715 de 2001 donde se asigna a los municipios la responsabilidad de “Gestionar el recaudo, flujo y ejecución de los recursos con destinación específica para salud del municipio, y administrar los recursos del Fondo Local de Salud. CONCLUSION: La alcaldía de Santa Rosa de Cabal, no realiza todas las actividades de programas para PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS, del primer semestre del 2013. Falta de Planeación y gestión de la Alcaldía.

CONCLUSION: Si bien es cierto los recursos del régimen subsidiado y los recursos para el Financiamiento de la Poblacion pobre no asegurada son realizados directamente a las IPS publicas, se debe asegurar un correcto registro y contabilización de estos recursos para efecto del control, administracio y operación y seguimiento del sistema de salud de Santa Rosa de Cabal. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada




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La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

CUADRO No. 10 EJECUCION DE GASTOS PRESUPUESTO- COMPROMISOS – PAGOS 2012

Cifras en pesos




17,461,032,831 15,882,316,628 91% 15,882,316,628 100%

COFINANCIACION REGIMEN SUBSIDIADO 16,219,787,980 14,723,916,628 91% 14,723,916,628 100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado Continuidad (S.G.P)

5,179,790,759 5,179,790,756 100% 5,179,790,756

100%


424,544,495 424,379,716 100% 424,379,716

100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado (Fosyga)

4,572,015,119 4,561,941,367 100% 4,561,941,367

100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado (Rentas Cedidas)

2,213,414,415 2,213,414,411 100% 2,213,414,411

100%

CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado (Etesa) 495,026,075 271,839,531 55% 271,839,531

100%

AUDITORIA REGIMEN SUBSIDIADO 146,110,651 143,552,702 98% 143,552,702

100%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Etesa) 59,480,000 57,552,702 97% 57,552,702

100%

Auditoria Régimen Subsidiado (Recursos Propios )

50,000,000 50,000,000 100% 50,000,000

100%

Auditoria Rendimientos Subsidiado (Rendimientos Financieros)

36,630,650 36,000,000 98% 36,000,000

100%

0.4% SUPERINTENDENCIA DE SALUD 1 0 0% 0


25,288,160 0 0% 0

Régimen Sub. Continuidad Sgp Rendim. Financi.

25,288,159 0 0% 0

RECURSOS DEL BALANCE 3,163,598,304 1,928,998,146 61% 1,928,998,146 100%

Sgp Regimen Subsidiado Continuidad 1,143,371,257 284,123,431 25% 284,123,431 100%

Fosyga Regimen Subsidiado 1,811,303,720 1,605,314,246 89% 1,605,314,246 100%

Renta Cedidas Régimen Subsidiado 161,555,549 29,762,650 18% 29,762,650 100%

Etesa Régimen Subsidiado 47,367,778 9,797,818 21% 9,797,818 100%


572,257,067 570,000,000 100% 570,000,000

100%

Aportes Patronales 568,940,745 568,940,745 100% 568,940,745 100%


27,852 0 0% 0

RECURSOS DEL BALANCE 3,288,469 1,059,255 32% 1,059,255

100%

SALUD PUBLICA COLECTIVA 408,022,495 403,980,000 99% 403,980,000 100%

Salud Infantil 117,050,744 115,750,000 99% 115,750,000 100%

Programa Ampliación de Inmunización (PAI) 83,050,744 81,750,000 98% 81,750,000 100%

AtenciÃ³n Integral de Enfermedades Prevalentes de la Infancia

25,000,000 25,000,000 100% 25,000,000 100%




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Otros Programas o Estrategias Para la Promocion de la Salud Infantil

9,000,000 9,000,000 100% 9,000,000 100%

Salud Sexual y Reproductiva 65,900,000 65,900,000 100% 65,900,000 100%

Salud Materna 25,000,000 25,000,000 100% 25,000,000 100%

VIH SIDA, E Infecciones de TransmisiÃ³n Sexual

32,357,724 32,357,724 100% 32,357,724 100%

Salud Sexual y ReproducciÃ³n en Adolecentes 8,542,276 8,542,276 100% 8,542,276 100%

Salud Oral 14,400,000 14,400,000 100% 14,400,000 100%

Salud Mental y Lesiones Violentas Evitables 7,050,000 7,050,000 100% 7,050,000 100%

Sustancias Psicoactivas 7,050,000 7,050,000 100% 7,050,000 100%

Las Enfermedades Transmisibles y la Zoonosis 28,500,000 28,500,000 100% 28,500,000 100%

Tuberculosis 15,000,000 15,000,000 100% 15,000,000 100%

Lepra 6,500,000 6,500,000 100% 6,500,000 100%

Enfermedades Trnsmisibles por Vectores 7,000,000 7,000,000 100% 7,000,000 100%

Enfermedades Cronicas no Transmisibles 22,000,000 22,000,000 100% 22,000,000 100%

Nutricion 13,000,000 13,000,000 100% 13,000,000 100%

Seguridad Sanitaria y del Ambiente 6,000,000 6,000,000 100% 6,000,000 100%

Gestion para el Dllo. Operativo y Funcional del PNSP

20,500,000 20,400,000 100% 20,400,000 100%

Vigilancia en Salud Pública 6,890,000 6,890,000 100% 6,890,000 100%

RECURSOS DE CAPITAL RENDIMIENTOS FINANCIEROS

2,582,534 0 0% 0

RECURSOS DEL BALANCE 14,990,000 14,990,000 100% 14,990,000 100%

PROMOCION SOCIAL 89,159,217 89,100,000 100% 89,100,000 100%


Otros Gastos en Salud 36,331,705 21,800,000 60% 21,800,000 100%

Etesa Otros Inversiones En Salud 217,745,845 155,732,261 72% 155,732,261 100%

RECURSOS DEL BALANCE 6,887,739 6,887,739 100% 6,887,739 100%


Del Fondo local de salud, se observa que el compromiso final para esta vigencia asciende al 91% de lo presupuestado situación que se evidencia de un total pago del 100%, Del régimen subsidiado la fuente ETESA se observa comprometida en un 55% situación que conlleva a una sobre estimación en el rubro presupuestado en el 2012 y cuyo efecto se verá en el presupuesto del año 2013. Los recursos del Balance del Régimen subsidiado fueron comprometidos en un 61%. En los compromisos de Otros Gastos en Salud se compromiso es del 71%. Con respecto al porcentaje pagado de los recursos comprometidos tanto para el Régimen subsidiado, Prestación de Servicios población pobre no asegurada, Salud pública y Otros Gastos en salud se realizaron al 100%.

CUADRO No. 11 EJECUCION DE GASTOS PRESUPUESTO – COMPROMISOS - PAGOS A JUNIO 2013

Cifras en pesos


Compromisos %

Egresos %

INVER. DESTINAC. ESPECIFICA (FONDO LOCAL SALUD 21,731,075,975 10,932,947,272 50%

9,657,851,161 88%

COFINANCIACION REGIMEN SUBSIDIADO 20,413,162,596 9,795,467,272 48% 9,646,901,161 98%




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CofinanciaciÃ³n RÃ©gimen Subsidiado Continuidad (S.G.P) 5,695,939,086 2,951,461,630 52% 2,951,461,630 100%


509,797,919 0 0%

0

RÃ©gimen Subsidiado (Fosyga) 9,717,282,806 4,544,339,000 47%

4,544,339,000 100%

n RÃ©gimen Subsidiado (Rentas Cedidas) 2,279,816,844 980,495,908 43%

980,495,908 100%

RÃ©gimen Subsidiado (Etesa) 398,402,304 152,977,465 38% 152,977,465 100%

AUDITORIA REGIMEN SUBSIDIADO 171,597,696 169,789,841 99% 21,223,730 12%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Etesa) 121,597,696 120,000,000 99% 15,000,000 13%

Auditoria RÃ©gimen Subsidiado (Recursos Propios ) 50,000,000 49,789,841 100% 6,223,730 12%

0.4% SUPERINTENDENCIA DE SALUD 44,380,441 0 0% 0

Supe salud RÃ©gimen Subsidiado Fosyga 44,380,441 0 0% 0

RECURSOS DEL BALANCE 1,435,183,634 996,403,428 69% 996,403,428 100%

Sgp Regimen Subsidiado Continuidad 1,435,183,634 996,403,428 69% 996,403,428 100%

RECURSOS DE CAPITAL REINTEGROS 160,761,864 0 0% 0

Col juegos Regimen Subsidiado 160,761,864 0 0% 0


595,051,817 592,800,000 100%

0 0%

Aportes Patronales 592,800,000 592,800,000 100% 0 0%

RECURSOS DE BALANCE SERVICIOS DE SALUD EN LO CUBIERTO

2,251,816 0 0%

0

Balance Servicios de Slud En Lo No Cubierto Población Pobre No Asegurada

2,251,816 0

0%

0

SALUD PUBLICA COLECTIVA 421,717,360 266,200,000 63%

0 0%

Salud Infantil 127,645,886 93,700,000 73% 0 0%

Salud Sexual y Reproductiva 105,696,227 85,000,000 80% 0 0%

Salud Oral 25,000,000 10,000,000 40% 0 0%

Salud Mental y Lesiones Violentas Evitables 64,500,000 54,500,000 84% 0 0%

Las Enfermedades Transmisibles y la Zoonosis 33,000,000 10,000,000 30% 0 0%

Enfermedades Cronicas no Transmisibles 13,000,000 13,000,000 100% 0 0%

Nutricion 13,000,000 0 0% 0

Seguridad Sanitaria y del Ambiente 5,000,000 0 0% 0

Gestion para el Dllo. Operativo y Funcional del PNSP 11,000,000 0 0%

0

Vigilancia en Salud Pública 20,309,000 0 0% 0

RECURSOS DE CAPITAL RENDIMIENTOS FINANCIEROS 1 0 0%

0

RECURSOS DE BALANCE SALUD PUBLICA COLECTIVA 3,566,246 0 0%

0

Programas de Ampliación Inmunización 3,566,246 0 0% 0


Otros Gastos en Salud 40,000,000 28,480,000 71% 10,950,000 38%

Recursos de Balance Otros Programas 15,669,413 4,525,212 29% 0 0%

Col juegos Otros Gastos en Salud 245,474,788 245,474,788 100% 0 0%





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En general el Fondo local de Salud para la vigencia a corte junio de 2013, presenta un porcentaje de compromisos de 50%, aceptable para la fecha de corte, Sin embargo revisadas los compromisos por fuentes de financiación al régimen subsidiado se observa que SGP para la vigencia solo está comprometido un 52%. Sin embargo en la fuente SGP última doceava se encuentra en un porcentaje de 0%, Teniendo en cuenta que el valor de la última doceava es reportada desde la vigencia anterior, y que esta tiene como fin financiar los pagos del primer mes del régimen subsidiado hasta tanto se conozca el CONPES de las onces doceavas de esta vigencia, el municipio de Santa Rosa de Cabal no cumple con la causación del compromiso y obviamente la causación del pago de esta misma. El municipio no compromete los RECURSOS DE BALANCE SERVICIOS DE SALUD EN LO NO CUBIERTO valor asignado $2,251,816 compromiso en porcentaje en 0%. Toda vez que estos recursos servirían para financiar el contrato de población pobre no asegurada. En General en SALUD PUBLICA existe un compromiso del 63%, sin embargo revisados los porcentajes de los programas se observa lo siguiente: Las Enfermedades Transmisibles y la Zoonosis se encuentra en un 30% de compromiso, así mismo el porcentaje del pago se observa en 0%, lo cual no es aceptable, debido a que esta información es a corte junio de 2013 y no se está cumpliendo con el objetivo de la Prevención y promoción a la población de Santa Rosa de Cabal. Observándose también que no existe una planeación de los programas. De lo anterior, se observa que existe 0% de compromiso en los siguientes programas: Nutrición - Seguridad Sanitaria y del Ambiente - Gestión para el Dllo. Operativo y Funcional del PNSP - Vigilancia en Salud Pública - Programas de Ampliación Inmunización, el municipio de Santa Rosa de Cabal incumple con los objetivos planteados a nivel nacional en cuanto a Salud Publica. HALLAZGO: La gestión de la ejecución no es eficiente para el período 2013, incumpliendo con artículo 44.1.2 de la Ley 715 de 2001 donde se asigna a los municipios la responsabilidad de “Gestionar el recaudo, flujo y ejecución de los recursos con destinación específica para salud del municipio, y administrar los recursos del Fondo Local de Salud. Artículo 46. Competencias en Salud Pública. La gestión en salud pública es función esencial del Estado y para tal fin la Nación y las entidades territoriales concurrirán en su ejecución en los términos señalados en la presente ley. Las entidades territoriales tendrán a su cargo la ejecución de las acciones de salud pública en la promoción y prevención dirigidas a la población de su jurisdicción. conclusión: Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal no realiza la gestión necesaria para comenzar las actividades de Salud Pública desde el comienzo de la vigencia revisada del 2013, y en especial con el programa de inmunización con las campañas de vacunación de los niños pequeños que requieran su dosis, No tiene políticas de planeación y administración.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud.




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Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Recomendación:

El ente territorial debe mejorar los procesos de contratación y vigilancia de la ejecución de cada uno, especial en este caso la contratación de las actividades del PIC. 3.1.1.4. Verificación y análisis integral de la estructura financiera de cada entidad territorial, el giro directo realizado por el Ministerio de salud y Protección Social de los Recursos correspondientes al Sistema General de Participaciones en su componente de subsidios a la demanda, salud pública y los demás recursos del Presupuesto General de la Nación, y los recursos propios para la financiación y cofinanciación del Régimen subsidiado.

CUADRO No. 12 SGP GIRO DIRECTO POR ESPS VIGENCIA 2011

Cifra en pesos

0000000574 25/05/2011 ASMET SALUD 238,360,764.00

0000000742 20/06/2011 ASMET SALUD 241,177,930.78

0000001043 18/07/2011 ASMET SALUD 238,998,843.10

0000001298 12/08/2011 ASMET SALUD 237,826,299.00

0000001603 19/09/2011 ASMET SALUD 233,677,536.00

0000001802 11/10/2011 ASMET SALUD 228,149,650.00

0000002042 16/11/2011 ASMET SALUD 231,940,327.00

0000002090 22/11/2011 ASMET SALUD 225,548,170.00

0000002391 20/12/2011 ASMET SALUD 71,252,871.78

0000002391 20/12/2011 ASMET SALUD 159,322,488.22

SUBTOTAL 2,106,254,879.88

0000000575 25/05/2011 CAFESALUD EPS 302,071,474.00

0000000741 20/06/2011 CAFESALUD EPS 298,547,202.65

0000001044 18/07/2011 CAFESALUD EPS 300,366,333.54

0000001299 12/08/2011 CAFESALUD EPS 297,767,552.00

0000001605 19/09/2011 CAFESALUD EPS 285,127,878.00

0000001804 14/10/2011 CAFESALUD EPS 290,860,590.00

0000002043 16/11/2011 CAFESALUD EPS 286,833,215.00

0000002093 22/11/2011 CAFESALUD EPS 291,067,676.00

0000002389 20/12/2011 CAFESALUD EPS 244,888,784.78

SUBTOTAL 2,597,530,705.97

0000000576 25/05/2011 EPS CAPRECOM 28,862,249.00

0000000740 20/06/2011 EPS CAPRECOM 29,569,352.58

0000001045 18/07/2011 EPS CAPRECOM 29,899,251.57

0000001300 12/08/2011 EPS CAPRECOM 33,700,635.00

0000001607 19/09/2011 EPS CAPRECOM 31,784,572.00

0000001806 14/10/2011 EPS CAPRECOM 31,579,746.00

0000002045 16/11/2011 EPS CAPRECOM 31,816,444.00

0000002095 22/11/2011 EPS CAPRECOM 33,974,140.00

0000002388 20/12/2011 EPS CAPRECOM 33,567,297.00

SUBTOTAL 284,753,687.15

TOTAL 4,988,539,273.00

SGP

Fuente: Tesorería- Secretaria de Hacienda – Alcaldía de Santa Rosa de cabal




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CUADRO No. 13 FOSYGA GIRO DIRECTO POR ESPS VIGENCIA 2011

Cifra en pesos

0000000574 25/05/2011 ASMET SALUD 62,807,301.00

0000000742 20/06/2011 ASMET SALUD 65,901,236.34

0000001043 18/07/2011 ASMET SALUD 60,749,384.05

0000001298 12/08/2011 ASMET SALUD 68,711,001.00

0000001603 19/09/2011 ASMET SALUD 76,839,027.00

0000001802 11/10/2011 ASMET SALUD 73,455,378.00

0000002042 16/11/2011 ASMET SALUD 70,210,904.00

0000002090 22/11/2011 ASMET SALUD 96,555,457.00

0000002391 20/12/2011 ASMET SALUD 91,747,913.00

SUBTOTAL 666,977,601.39

0000000575 25/05/2011 CAFESALUD EPS 79,594,869.00

0000000741 20/06/2011 CAFESALUD EPS 81,591,602.90

0000001044 18/07/2011 CAFESALUD EPS 70,651,545.31

0000001299 12/08/2011 CAFESALUD EPS 84,638,950.00

0000001605 19/09/2011 CAFESALUD EPS 92,874,963.00

0000001804 14/10/2011 CAFESALUD EPS 86,873,172.00

0000002043 16/11/2011 CAFESALUD EPS 86,766,084.00

0000002093 22/11/2011 CAFESALUD EPS 125,001,945.00

0000002389 20/12/2011 CAFESALUD EPS 106,886,672.00

SUBTOTAL 814,879,803.21

0000000576 25/05/2011 EPS CAPRECOM 7,605,110.00

0000000740 20/06/2011 EPS CAPRECOM 8,085,308.93

0000001045 18/07/2011 EPS CAPRECOM 6,238,229.96

0000001300 12/08/2011 EPS CAPRECOM 9,095,935.00

0000001607 19/09/2011 EPS CAPRECOM 9,439,445.00

0000001806 14/10/2011 EPS CAPRECOM 9,551,680.00

0000002045 16/11/2011 EPS CAPRECOM 9,695,816.00

0000002095 22/11/2011 EPS CAPRECOM 12,740,468.00

0000002388 20/12/2011 EPS CAPRECOM 11,709,292.00

SUBTOTAL 84,161,284.89

TOTAL 1,566,018,689.49

FOSYGA


CUADRO No. 14 RENTAS CEDIDAS POR ESPS VIGENCIA 2011

Cifra en pesos

0000000572 25/05/2011 CAFESALUD EPS 23,450,747.00

0000000739 20/06/2011 CAFESALUD EPS 23,224,245.36

0000001214 04/08/2011 CAFESALUD EPS 23,181,618.00

0000001296 12/08/2011 CAFESALUD EPS 23,216,089.00

0000001606 19/09/2011 CAFESALUD EPS 22,975,988.00

0000001803 14/10/2011 CAFESALUD EPS 23,311,245.00

0000002046 16/11/2011 CAFESALUD EPS 23,006,110.00

0000002092 22/11/2011 CAFESALUD EPS 23,940,712.00

0000002393 20/12/2011 CAFESALUD EPS 19,510,351.33

0000002426 22/12/2011 CAFESALUD EPS 3,790,628.67

SUBTOTAL 209,607,734.36

0000000573 25/05/2011 EPS CAPRECOM 2,239,056.00

0000000738 20/06/2011 EPS CAPRECOM 2,300,292.15

0000001215 04/08/2011 EPS CAPRECOM 2,294,766.00

0000001297 12/08/2011 EPS CAPRECOM 2,619,761.00

0000001608 19/09/2011 EPS CAPRECOM 2,546,532.00

0000001805 14/10/2011 EPS CAPRECOM 2,532,908.00

0000002044 16/11/2011 EPS CAPRECOM 2,553,060.00

0000002094 22/11/2011 EPS CAPRECOM 2,764,645.00

0000002392 20/12/2011 EPS CAPRECOM 2,717,382.00

SUBTOTAL 22,568,402.15

SUBTOTAL 232,176,136.51

RENTAS CEDIDAS DEL DPTO





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CUADRO No. 15 ETESA. – RECURSOS PROPIOS POR ESPS VIGENCIA 2011

Cifra en pesos

0000000572 25/05/2011 CAFESALUD EPS 10,081,357.00

0000000739 20/06/2011 CAFESALUD EPS 9,916,639.34

0000001214 04/08/2011 CAFESALUD EPS 10,161,203.30

0000001296 12/08/2011 CAFESALUD EPS 9,838,249.00

0000001606 19/09/2011 CAFESALUD EPS 9,750,503.00

0000001803 14/10/2011 CAFESALUD EPS 10,073,237.00

0000002046 16/11/2011 CAFESALUD EPS 9,916,117.00

0000002092 22/11/2011 CAFESALUD EPS 9,467,525.00

0000002393 20/12/2011 CAFESALUD EPS 9,576,956.00

SUBTOTAL 88,781,786.64

0000000573 25/05/2011 EPS CAPRECOM 964,861.00

0000000738 20/06/2011 EPS CAPRECOM 982,118.45

0000001215 04/08/2011 EPS CAPRECOM 1,024,265.77

0000001297 12/08/2011 EPS CAPRECOM 1,121,252.00

0000001608 19/09/2011 EPS CAPRECOM 1,101,647.00

0000001805 14/10/2011 EPS CAPRECOM 1,091,761.00

0000002044 16/11/2011 EPS CAPRECOM 1,098,777.00

0000002094 22/11/2011 EPS CAPRECOM 1,134,870.00

0000002392 20/12/2011 EPS CAPRECOM 1,135,415.00

SUBTOTAL 9,654,967.22

TOTAL 98,436,753.86

ETESA ESFUERZO PROPIO


Para la evaluación del pago oportuno y causación de los recursos SGP y FOSYGA con cargo a las EPSS no fue oportuna y los pagos con cargo a los recursos de ETESA Y RENTAS CEDIDAS no se cancelaron a tiempo, los meses de ENERO – FEBRERO- MARZO Y ABRIL, dificultando el flujo de recursos del Sistema de Salud en el Municipio. El mes de junio del 2011, fue pagado según comprobante de egreso No. 01213 del 4 de agosto del 2011, HALLAZGO: El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con los establecido en el DECRETO 971 DE 2011, Artículo 10. Giro y flujo de los recursos de esfuerzo propio. Las entidades territoriales procederán a girar, dentro de los diez (10) primeros días hábiles de cada mes, los recursos de esfuerzo propio a las EPS por el monto definido en la Liquidación Mensual de Afiliados. CONCLUSION: Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal tiene problemas de planeación y de gestión administrativa, cada vez que comienza un vigencia la legación de los contratos en el caso específico de Prestación de Servicios a la población no asegurada, y en cuanto al régimen subsidiado para los tres primeros meses del 2011 existía contrato, no se puede identificar la demora en la gestión del pago a las EPSS.





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La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo RECOMENDACIÓN: Los pagos y registros contables deben realizar en los tiempo menos posibles, ya que los documentos generados sirven para realizar un seguimiento y control a los recursos.




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CUADRO No. 16 SGP GIRO DIRECTO POR ESPS VIGENCIA 2012

Cifras en pesos

0000000112 15/02/2012 ASMET SALUD 169,076,694

0000000153 29/02/2012 ASMET SALUD 194,656,138

0000000279 27/03/2012 ASMET SALUD 191,752,726

0000000406 24/04/2012 ASMET SALUD 188,941,566

0000000546 16/05/2012 ASMET SALUD 189,850,183

0000000748 28/06/2012 ASMET SALUD 187,872,520

0000000927 24/07/2012 ASMET SALUD 194,359,273

0000001086 17/08/2012 ASMET SALUD 190,870,205

0000001305 24/09/2012 ASMET SALUD 189,656,174

0000001614 07/11/2012 ASMET SALUD 192,981,039

0000002138 31/12/2012 ASMET SALUD 192,406,445

0000002176 31/12/2012 ASMET SALUD 46,497,515

0000002176 31/12/2012 ASMET SALUD 138,982,434

SUBTOTAL 2,267,902,912

0000000111 15/02/2012 CAFESALUD EPS 229,848,747

0000000154 29/02/2012 CAFESALUD EPS 247,139,526

0000000249 20/03/2012 CAFESALUD EPS 250,023,736

0000000407 24/04/2012 CAFESALUD EPS 254,155,806

0000000548 16/05/2012 CAFESALUD EPS 251,928,914

0000000747 28/06/2012 CAFESALUD EPS 253,804,750

0000000926 24/07/2012 CAFESALUD EPS 246,616,329

0000001085 17/08/2012 CAFESALUD EPS 250,348,039

0000001437 09/10/2012 CAFESALUD EPS 251,289,494

0000001613 07/11/2012 CAFESALUD EPS 247,510,867

0000002160 31/12/2012 CAFESALUD EPS 248,817,720

0000002175 31/12/2012 CAFESALUD EPS 255,489,185

SUBTOTAL 2,986,973,113

0000000110 15/02/2012 EPS CAPRECOM 25,619,053

0000000155 29/02/2012 EPS CAPRECOM 29,094,405

0000000248 20/03/2012 EPS CAPRECOM 29,113,607

0000000408 24/04/2012 EPS CAPRECOM 27,792,697

0000000547 16/05/2012 EPS CAPRECOM 29,066,665

0000000746 28/06/2012 EPS CAPRECOM 29,212,799

0000000925 24/07/2012 EPS CAPRECOM 29,893,175

0000001084 17/08/2012 EPS CAPRECOM 29,629,309

0000001306 24/09/2012 EPS CAPRECOM 29,915,411

0000001612 07/11/2012 EPS CAPRECOM 30,398,163

0000002139 31/12/2012 EPS CAPRECOM 29,651,066

0000002177 31/12/2012 EPS CAPRECOM 29,908,097

SUBTOTAL 349,294,447

TOTAL 5,604,170,472.00

SGP





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CUADRO No. 17 FOSYGA GIRO DIRECTO POR ESPS VIGENCIA 2012 Cifra en pesos

0000000112 15/02/2012 ASMET SALUD 124,745,528

0000000153 29/02/2012 ASMET SALUD 103,230,420

0000000279 27/03/2012 ASMET SALUD 98,378,877

0000000406 24/04/2012 ASMET SALUD 106,808,110

0000000546 16/05/2012 ASMET SALUD 107,220,567

0000000748 28/06/2012 ASMET SALUD 98,397,008

0000000927 24/07/2012 ASMET SALUD 177,665,560

0000001086 17/08/2012 ASMET SALUD 175,223,233

0000001305 24/09/2012 ASMET SALUD 184,816,091

0000001614 07/11/2012 ASMET SALUD 202,745,808

0000002138 31/12/2012 ASMET SALUD 200,389,027

0000002176 31/12/2012 ASMET SALUD 263,549,415

SUBTOTAL 1,843,169,644

0000000111 15/02/2012 CAFESALUD EPS 169,583,417

0000000154 29/02/2012 CAFESALUD EPS 131,063,512

0000000249 20/03/2012 CAFESALUD EPS 128,274,861

0000000407 24/04/2012 CAFESALUD EPS 143,673,528

0000000548 16/05/2012 CAFESALUD EPS 142,280,405

0000000747 28/06/2012 CAFESALUD EPS 132,928,584

0000000926 24/07/2012 CAFESALUD EPS 225,434,205

0000001085 17/08/2012 CAFESALUD EPS 229,825,252

0000001437 09/10/2012 CAFESALUD EPS 244,876,510

0000001613 07/11/2012 CAFESALUD EPS 260,034,826

0000002160 31/12/2012 CAFESALUD EPS 259,140,700

0000002175 31/12/2012 CAFESALUD EPS 363,025,900

SUBTOTAL 2,430,141,700

0000000110 15/02/2012 EPS CAPRECOM 18,901,850

0000000155 29/02/2012 EPS CAPRECOM 15,429,401

0000000248 20/03/2012 EPS CAPRECOM 14,936,757

0000000408 24/04/2012 EPS CAPRECOM 15,711,129

0000000547 16/05/2012 EPS CAPRECOM 16,415,809

0000000746 28/06/2012 EPS CAPRECOM 15,300,013

0000000925 24/07/2012 EPS CAPRECOM 27,325,620

0000001084 17/08/2012 EPS CAPRECOM 27,200,386

0000001306 24/09/2012 EPS CAPRECOM 29,151,960

0000001612 07/11/2012 EPS CAPRECOM 31,936,299

0000002139 31/12/2012 EPS CAPRECOM 30,881,233

0000002177 31/12/2012 EPS CAPRECOM 42,496,569


TOTAL 4,558,998,370

FOSYGA





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CUADRO No. 18 RENTAS CEDIDAS PAGOS POR ESPS VIGENCIA 2012 Cifra en pesos

0000000115 15/02/2012 ASMET SALUD 47,496,868

0000002138 31/12/2012 ASMET SALUD 66,734,265

0000002176 31/12/2012 ASMET SALUD 64,004,568


0000000114 15/02/2012 CAFESALUD EPS 96,142,756

0000000157 29/02/2012 CAFESALUD EPS 92,452,000

0000000246 20/03/2012 CAFESALUD EPS 93,171,890

0000000410 24/04/2012 CAFESALUD EPS 95,815,839

0000000551 16/05/2012 CAFESALUD EPS 94,965,144

0000000751 28/06/2012 CAFESALUD EPS 94,806,551

0000000922 24/07/2012 CAFESALUD EPS 113,838,611

0000001088 17/08/2012 CAFESALUD EPS 115,642,651

0000001436 09/10/2012 CAFESALUD EPS 117,257,182

0000002171 31/12/2012 CAFESALUD EPS 5,899,657

0000002172 31/12/2012 CAFESALUD EPS 2,459,247


0000000113 15/02/2012 EPS CAPRECOM 10,716,118

0000000158 29/02/2012 EPS CAPRECOM 10,883,876

0000000247 20/03/2012 EPS CAPRECOM 10,849,249

0000000411 24/04/2012 EPS CAPRECOM 10,477,748

0000000550 16/05/2012 EPS CAPRECOM 10,956,741

0000000749 28/06/2012 EPS CAPRECOM 10,912,186

0000001087 17/08/2012 EPS CAPRECOM 13,686,593

SUBTOTAL 78,482,511

TOTAL 1,179,169,740

RENTAS CEDIDAS DPTO.


CUADRO No. 19 RECURSOS PROPIOS PAGOS POR ESPS VIGENCIA 2012 Cifra en pesos

0000000115 15/02/2012 ASMET SALUD 5,419,505

0000002173 31/12/2012 ASMET SALUD 9,092,167

0000002174 31/12/2012 ASMET SALUD 9,092,166

SUBTOTAL 23,603,838

0000000114 15/02/2012 CAFESALUD EPS 11,771,111

0000000157 29/02/2012 CAFESALUD EPS 12,159,879

0000000246 20/03/2012 CAFESALUD EPS 12,660,849

0000000410 24/04/2012 CAFESALUD EPS 11,765,967

0000000551 16/05/2012 CAFESALUD EPS 11,674,039

0000000751 28/06/2012 CAFESALUD EPS 12,626,656

0000000922 24/07/2012 CAFESALUD EPS 14,066,060

0000001088 17/08/2012 CAFESALUD EPS 14,197,428

0000001436 09/10/2012 CAFESALUD EPS 13,071,171

0000002171 31/12/2012 CAFESALUD EPS 4,607,117

0000002172 31/12/2012 CAFESALUD EPS 7,174,798


0000000113 15/02/2012 EPS CAPRECOM 1,312,014

0000000158 29/02/2012 EPS CAPRECOM 1,431,517

0000000247 20/03/2012 EPS CAPRECOM 1,474,272

0000000411 24/04/2012 EPS CAPRECOM 1,286,644

0000000550 16/05/2012 EPS CAPRECOM 1,346,909

0000000749 28/06/2012 EPS CAPRECOM 1,453,322

0000001087 17/08/2012 EPS CAPRECOM 1,680,301

SUBTOTAL 9,984,979

TOTAL 159,363,892

ETESA RECURSOS PROPIOS





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CUADRO No. 20 SGP GIRO DIRECTO POR ESPS VIGENCIA JUNIO 2013

Cifra en pesos

0000000143 20/02/2013 ASMET SALUD 207,369,730.00

0000000459 17/04/2013 ASMET SALUD 400,938,263.00

0000000902 27/06/2013 ASMET SALUD 206,492,838.00

0000000907 27/06/2013 ASMET SALUD 206,185,380.00

0000000912 27/06/2013 ASMET SALUD 202,651,549.00

SUBTOTAL 1,223,637,760.00

0000000142 20/02/2013 CAFESALUD EPS 273,767,273.00

0000000460 17/04/2013 CAFESALUD EPS 576,505,652.00

0000000901 27/06/2013 CAFESALUD EPS 281,905,221.00

0000000906 27/06/2013 CAFESALUD EPS 281,721,756.00

0000000911 27/06/2013 CAFESALUD EPS 285,267,821.00

SUBTOTAL 1,699,167,723.00

0000000141 20/02/2013 EPS CAPRECOM 28,656,147.00

SUBTOTAL 28,656,147.00

TOTAL 2,951,461,630.00

SGP


CUADRO No. 21 FOSYGA GIRO DIRECTO POR ESPS VIGENCIA JUNIO 2013

Cifra en pesos

0000000143 20/02/2013 ASMET SALUD 395,106,003

0000000455 17/04/2013 ASMET SALUD 503,478,273

0000000459 17/04/2013 ASMET SALUD 94,212,294

0000000902 27/06/2013 ASMET SALUD 304,421,443

0000000907 27/06/2013 ASMET SALUD 310,194,417

0000000912 27/06/2013 ASMET SALUD 286,029,861

SUBGTOTAL 1,893,442,291

0000000142 20/02/2013 CAFESALUD EPS 521,614,669

0000000454 17/04/2013 CAFESALUD EPS 697,145,705

0000000460 17/04/2013 CAFESALUD EPS 135,467,041

0000000901 27/06/2013 CAFESALUD EPS 415,597,922

0000000906 27/06/2013 CAFESALUD EPS 423,834,687

0000000911 27/06/2013 CAFESALUD EPS 402,637,513

SUBGTOTAL 2,596,297,537

0000000141 20/02/2013 EPS CAPRECOM 54,599,172

SUBGTOTAL 54,599,172

TOTAL 4,544,339,000

FOSYGA


CUADRO No. 22 RENTAS CEDIDAS DEL DPTO POR ESPS VIGENCIA JUNIO 2013 Cifra en pesos

0000000456 17/04/2013 CAFESALUD EPS 26,162,235.00

0000000461 17/04/2013 CAFESALUD EPS 21,987,291.00

0000000903 27/06/2013 CAFESALUD EPS 14,077,399.00

0000000910 27/06/2013 CAFESALUD EPS 14,843,531.00

0000000913 27/06/2013 CAFESALUD EPS 14,284,872.00

TOTAL 91,355,328.00

RENTAS CEDIDAS DEL DPTO





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No hubo oportunidad de pago para los recursos girados de rentas cedidas a las EPSS subsidiadas, como se evidencia en el cuadro anterior, se efectuaron pagos solo hasta el 17 de abril del 2013, las liquidaciones Del ministerio de salud las reporta mensual. Los meses no pagados a tiempo corresponden a enero, febrero, marzo de 2013 HALLAZAGO: El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en el tiempo de pago de los recursos propios y rentas cedidas. Decreto 1713 de 2012:

CONCLUSION: No hay una gestión administrativa por parte de la Secretaria de Salud para agilizar el pago de los recursos que tiene el municipio

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

CUADRO No. 23 ETESA RECURSOS PROPIOS POR ESPS VIGENCIA JUNIO 2013 Cifra en pesos

0000000456 17/04/2013 CAFESALUD EPS 18,142,245.00

0000000461 17/04/2013 CAFESALUD EPS 18,407,376.00

0000000903 27/06/2013 CAFESALUD EPS 17,250,277.00

0000000910 27/06/2013 CAFESALUD EPS 16,744,355.00

0000000913 27/06/2013 CAFESALUD EPS 18,497,956.00

TOTAL 89,042,209.00

ETESA - RECURSOS PROPIOS


No hubo oportunidad de pago para los recursos girados de recursos propios a las EPSS subsidiadas, como se evidencia en el cuadro anterior, se efectuaron pagos solo hasta el 17 de




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abril del 2013, las liquidaciones el Ministerio de salud las reporta mensual. Los meses no pagados a tiempo corresponden a enero, febrero, marzo de 2013 HALLAZAGO: El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en los tiempos de pago de los recursos propios y rentas cedidas. Decreto 1713 de 2012:


CUADRO NO. 24 GIRO DIRECTO SGP PAGOS A ESE SAN VICENTE DE PAUL POR PRESTACION DE SERVICIOS A POBLACION POBRE NO ASEGURADA DE 2011

Cifra en pesos

27/10/2011 HOSPITAL-SAN-VICENTE-DE-PAUL-DE-S 434,230,470

30/12/2011 HOSPITAL-SAN-VICENTE-DE-PAUL-DE-S 97,769,530

TOTAL POR RUBRO 532,000,000 Fuente: Tesorería- Secretaria de Hacienda – Alcaldía de Santa Rosa de cabal

Se observa que el ente territorial no realiza la causación oportuna sobre los recursos de giro directo que a nivel Nacional se realizan a la ESES SAN VICENTE DE PAUL, se evidencio que los contratos y/0 minutas son legalizados por los representantes legales tanto del ente territorial y la Gerente de la ESE, según contrato 134/11 de fecha 19 del mes de abril de 2011 y No 00035 certificado de disponibilidad de 03de enero de 2011, No. 000297 de fecha 25 de abril de 2013, de registro presupuestal de fecha que respalda el valor de los $532.000.000 millones. Durante los meses de enero, febrero y marzo no había contrato para la atención de la Población no asegurada. Colocando la población en riesgo.




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HALLAZGO:

No cumplimiento a las competencias estipuladas en la ley 715/01 Artículo 44. Competencias de los municipios. Corresponde a los municipios dirigir y coordinar el sector salud y el Sistema General de Seguridad Social en Salud en el ámbito de su jurisdicción, para lo cual cumplirán las siguientes funciones, sin perjuicio de las asignadas en otras disposiciones, 44.1.3. Gestionar y supervisar el acceso a la prestación de los servicios de salud para la población de su jurisdicción

CONCLUSION: La Nación a través del tiro directo está realizando pagos a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL, que se permitiría agilizar y garantizar la atención de la población pobre vulnerable, sin embargo estos recursos van con cargo o la vigilancia debe ser del ente territorial, este no realiza a tiempo la legalización del contrato se observó que las tres vigencias revisadas tiene la misma problemática, por ende perjudica la gestión de la secretaría de hacienda debido a que refleja unos compromisos solo hasta abril, y que realmente resulta causando el toda de los recursos en solo 8 meses cuando los recursos son para 12 meses.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo CUADRO NO. 25 PAGOS A ESE SAN VICENTE DE PAUL POR PRESTACION DE SERVICIOS A POBLACION POBRE NO ASEGURADA DE 2012

Cifra en pesos

28/06/2012 HOSPITAL-SAN-VICENTE-DE-PAUL-DE-S 71,117,593.00







TOTAL POR RUBRO 570,000,000.00 Fuente: Tesorería- Secretaria de Hacienda – Alcaldía de Santa Rosa de cabal




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Para esta vigencia el municipio de Santa Rosa de Cabal, no tiene contrato para los meses de Enero, febrero, marzo, y parte de abril, para este periodo solo se legalizado el contrato No. 018/12 de fecha 27 de abril de 2012, el cual comprometió el total asignado para esta vigencia para cubrir solo 8 meses. El Municipio de municipio al no efectuar la legalización del contrato para la prestación de los servicios y la demora en cuatro meses, no realizo la respectiva causación de los giros realizados a nivel Nacional. HALLAZGO:

No cumplimiento a las competencias estipuladas en la ley 715/01 Artículo 44. Competencias de los municipios. Corresponde a los municipios dirigir y coordinar el sector salud y el Sistema General de Seguridad Social en Salud en el ámbito de su jurisdicción, para lo cual cumplirán las siguientes funciones, sin perjuicio de las asignadas en otras disposiciones, 44.1.3. Gestionar y supervisar el acceso a la prestación de los servicios de salud para la población de su jurisdicción

PAGOS A ESE SAN VICENTE DE PAUL POR PRESTACION DE SERVICIOS A POBLACION POBRE NO ASEGURADA A JUNIO DE 2013

Revisadas los archivos entregados por tesorería y la ejecución de gastos a corte junio de 2013 no habían realizado ningún pago, con respecto a este concepto. Así mismo se evidencio, según documentos entregados por la Secretaria de Salud que el contrato No. 057/13 por valor de $592.000.000 de fecha 15 de abril de 2013, persistiendo la falta de red para la población no asegurada en los meses de enero, Febrero. Marzo de 2013.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Los procesos de negociacion son fundamentales para la posterior legalización de los documentos de minutas y legalización de esta, aun que los recursos no estén llegando directamente al municipio la nación los gira en nombre del ente territorial y en ningún momento




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se ha reglamentado que no se debe realizar la contabilización de los recursos asignados para el aseguramiento de la población de Santa Rosa de Cabal. 3.1.1.5 Verificación y evaluación frente a las cuentas maestras, comprobar que estén creadas y cumplan con la normatividad vigente. Revisada la documentación entregada por el ente territorial- Tesorería, se observó lo siguiente: tienen las cuentas maestras de Régimen subsidiado, Salud pública, Prestación de Servicios a la población pobre no asegurada, y adicional tienen la cuenta de etesa para recaudar los recursos de coljuegos. Subcuenta de prestación de servicios de salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda. Nombre de la Entidad Financiera: Bancolombia Titular de la Cuenta: MUNICIPIO SANTA ROSA DE CABAL NIT: 891.480033-4 Tipo de Cuenta: corriente Ahorro Número de la Cuenta: 74436934037 Denominación: Cuenta maestra régimen2 Fecha de Apertura: certificación no identifica fecha de apertura. CONVENIO: si .Reportada ante el Ministerio: El municipio de Santa Rosa no allego dicha certificación. Listado de beneficiarios: No presenta listado de Beneficiarios. Subcuenta de salud pública colectiva Nombre de la Entidad Financiera: Bancolombia Titular de la Cuenta: MUNICIPIO SANTA ROSA DE CABAL NIT: 891.480033-4 Tipo de Cuenta: corriente Ahorro Número de la Cuenta: 7443695467 Denominación: D cuenta maestra Fecha de Apertura: certificación no identifica fecha de apertura. CONVENIO: si Reportada ante el Ministerio: El municipio de Santa Rosa no allego dicha certificación. Listado de beneficiarios: No presenta listado de Beneficiarios. Subcuenta de Régimen Subsidiado de Salud Nombre de la Entidad Financiera: Bancolombia Titular de la Cuenta: MUNICIPIO SANTA ROSA DE CABAL NIT: 891.480033-4 Tipo de Cuenta: corriente Ahorro Número de la Cuenta: 7443695467 Denominación: D cuenta maestra Fecha de Apertura: certificación no identifica fecha de apertura. CONVENIO: si Reportada ante el Ministerio: El municipio de Santa Rosa no allego dicha certificación. Listado de beneficiarios: Si presenta lisado de beneficiaros. .




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Subcuenta ETESA Fondo local de Salud Nombre de la Entidad Financiera: Banco Bogotá Titular de la Cuenta: MUNICIPIO SANTA ROSA DE CABAL NIT: 891.480033-4 Tipo de Cuenta: corriente Número de la Cuenta: 572030815 Fecha de Apertura: 22 de agosto de 2002. CONVENIO: no tiene. Listado de beneficiarios: No presenta la identificación de los beneficiarios de la cuenta. El ente territorial no presento certificación del registro de las cuentas maestras ante la Coordinadora Grupo Presupuesto del Ministerio de la Protección Social Revisados los documentos el Municipio de Santa Rosa de cabal, no presento el certificado ante el Ministerio de salud, así como tempo presenta el listado de beneficiarios de las cuentas de ETESA, SALUD PUBLICA, Y PRESTACION DE SERVCIOS. HALLAZGO:

Resolución 3042 de 2007, Artículo 21. Obligatoriedad del registro de cuentas maestras. El registro de las cuentas maestras de las subcuentas de régimen subsidiado, de prestación de servicios de salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda, y de salud pública colectiva de los Fondos de Salud de las entidades territoriales ante el Ministerio de la Protección Social es obligatorio y se sujetará, según el caso, a los siguientes procedimientos: a) Solicitud de registro de cuentas;

No cumple con el registro de beneficiaros de las cuentas de Prestación de servicios, Salud pública y Otros Gastos en Salud y Etesa LEY 715 en el Artículo 8°. Modificase el segundo inciso del artículo 19 de la Resolución 3042 de 2007, el cual quedará así:

"Sólo podrán ser beneficiarios de las cuentas maestras de prestación de servicios de salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda los siguientes: a) Las instituciones prestadoras de servicios de salud con quienes la entidad territorial tenga suscrito contrato, en el marco de la organización de la red de prestación de servicios;

CONCLUSION: Se observó que la cuenta de Etesa, no tiene el convenio como lo exige la normatividad, en el manejo de los recursos que financian el régimen subsidiado y la cuenta no genera rendimientos financieros que también sirven para financiar los niños nacidos del Sistema de Régimen Subsidiado.


http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=26474#19




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Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Recomendación: El formulario estipulado para tal fin debe ser actualizado por lo menos una vez al año y entregado a la entidad bancaria. 3.1.1.6. Análisis y de los movimientos de la cuenta maestra del régimen subsidiado, los giros directos, estableciendo el valor por cada fuente que compone el saldo de las cuentas maestras 2011, 2012, primer trimestre 2013, y en general los demás aspectos que definan el manejo de los recursos del Régimen Subsidiado.

CUADRO No 26 SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS VIGENCIA 2011

SALDOS POR CUENTAS MAESTRAS

Cifras en pesos

DESTINO CUENTASBANCO

NUMERO DE

CUENTA SALDO INICIAL

RECAUDOS EN

EL PERIODO

RETIROS EN EL

PERIODORENDIMIENTOS

FINANCIEROS SALDO FINAL

REGIMEN

SUBSIDIADO BANCOLOMBIAAHORRROS

74422878274 3,822,478,526 2,941,387,183 3,765,462,779 36,630,649 3,035,033,579

SALUD

PUBLICA BANCOLOMBIA

AHORROS

74436935467 144,608,569 334,372,324 401,600,245 2,558,284 79,938,932

PRESTACION

DE SERVICIOS BANCOLOMBIA

AHORROS

74436935467 3,255,913 32,555 3,288,468

ETESA

BANCO

BOGOTA

CORRIENTE

572030815 34,109,342 464,446,386 215,705,508 - 282,850,220 Fuente: Tesorería – Secretaria de Hacienda - Alcaldía de Santa Rosa de cabal.

CUADRO No 27 SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS VIGENCIA 2012

SALDOS POR CUENTAS MAESTRAS

Cifras en pesos

Banco No de Cuenta Descripción Saldo Inicial Recaudo Retiros del

Periodo

Saldo Final

BANCOLOMBIA

AHORRROS

74422878274SGP SUB.DEMANDA 3,035,035,522.96 2,797,516,850.50 4,418,405,120.20 1,414,147,253.26

BANCOLOMBIA

AHORROS

74436935467 Salud Publica

Colectiva

73,603,933.63 360,238,362.11 426,534,780.00 7,307,515.74

BANCOLOMBIA

AHORROS

74436935467 Prest.salud no

cub.demanda(Ofer)

3,288,468.83 27,852.28 1,064,505.00 2,251,816.11

BANCO BOGOTA

CORRIENTE

572030815 ETESA 282,850,221.78 518,643,516.25 424,556,370.65 376,937,367.38

Fuente: Contabilidad – Secretaria de Hacienda - Alcaldía de Santa Rosa de cabal.




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Descripción Banco No de Cuenta Saldo Inicial RecaudoRetiros del

PeriodoSaldo Final

SGP SUB.DEMANDABANCOLOMBIA

AHORRROS

744228782741,414,147,253.26 1,271,187,261.72 2,146,685,994.90 538,648,520.08

Salud Publica

Colectiva

BANCOLOMBIA

AHORROS

74436935467 7,307,515.74 208,534,571.62 3,741,270.00 212,100,817.36

Prest.salud no

cub.demanda(Ofer)

BANCOLOMBIA

AHORROS

74436935467 2,251,816.11 11,137.12 0.00 2,262,953.23

ETESA BANCO BOGOTA

CORRIENTE

572030815 376,937,367.38 283,851,696.35 13,859,562.00 646,929,501.73

CUADRO No 28 SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS VIGENCIA JUNO 2013

SALDOS POR CUENTAS MAESTRAS Cifras en pesos

Fuente: Contabilidad – Secretaria de Hacienda - Alcaldía de Santa Rosa de cabal.

Revisados los extractos bancarios de cada una las cuentas de las tres vigencias se observa que en la cuenta de Etesa que se constituye como fuente de financiamiento para el régimen subsidiado, dicha cuenta no tiene convenio y está creada como cuenta corriente lo que no permite generar rendimientos financieros; estos rendimientos permitirían el financiamiento de los niños nacidos dentro del sistema de salud Régimen subsidiado. Recursos que el Municipio está dejando de percibir. Así mismo se evidencio que existen retiros generados de esta cuenta con cheques, la norma es clara que todo giro realizado de los recursos del régimen subsidiado debe ser de forma electrónica e identificar sus beneficiarios o si parte de estos recursos como el 25% para otros gastos en salud deben realizarse con transferencia electrónica. HALLAZGO:

Los pagos realizados de la cuenta de Etesa la realizan mediante cheque, dicha cuenta es fuente de financiamiento régimen subsidiado la cual se debe manejar como lo estable la norma Resolución 3042 de 2007, Artículo 15. Definición de cuentas maestras. Para los efectos de la presente resolución, se entiende por cuentas maestras, las cuentas registradas para la recepción de los recursos del Sistema General de Participaciones en Salud y a las cuales ingresarán la totalidad de los recursos de las subcuentas de régimen subsidiado, de prestación de servicios de salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda y de salud pública colectiva de los Fondos de Salud de las entidades territoriales, y solo aceptan como operaciones débito aquellas que se destinan a otra cuenta bancaria que pertenece a una persona jurídica o natural beneficiaria de los pagos y que se encuentre registrada en cada cuenta maestra, de acuerdo con los conceptos de gasto previstos en la presente resolución. Por lo tanto, existirá una cuenta maestra por cada subcuenta y toda transacción que se efectúe con cargo a las cuentas maestras, deberá hacerse por transferencia electrónica.

La cuenta de Etesa no genera rendimientos financieros, los cuales permitirían financiar financiar el Régimen subsidiado LEY 1438 DE 2011 Artículo 44. Recursos para aseguramiento. El artículo 214 de la Ley 100 de 1993, modificado por el artículo 11 de la Ley 1122 de 2007 y por

el artículo 34 de la Ley 1393 de 2010, quedará así: 2. Los rendimientos financieros que produzcan las diferentes fuentes que financian el Régimen Subsidiado

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido





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en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

La cuenta de Etesa en los meses de enero termino con un saldo de $67.604.455 millones: no genera rendimientos para el mes de febrero quedo con un saldo de $72.542.763 millones como se observa en los extractos bancarios.




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Recomendación. El municipio de Santa Rosa de Cabal, debe procurar una buenas para que los recursos de la cuentan generen rendimientos financieros bajo el concepto de eficiencia a los recursos del fondo local de salud y una buena administración. 3.1.1.7. Verificación y análisis de la aplicación, administración y el flujo de los recursos, entre la Entidad Territorial, las Entidades Administradoras de los Planes de Beneficios y los Prestadores de Servicios de Salud, así:

Análisis del registro de la factura radicada, la oportunidad y pertinencia de la

causación de estas en el pasivo.

Revisados documentos físicos de los pagos realizados a las EPS, estos no presentan factura por parte de la EPSS, verificada la vigencia 2011 se evidencio que no se realizaron los pagos oportunos para los meses de enero, febrero, marzo de 2011. 2012. Según documentos, para pagar la liquidación del mes de mayo por valor de $12.365.509 a CAPRECOM, se realizó el comprobante No.00303 de fecha 12 de junio de 2012, por valor de $12.365.508 y el giro en bancos se realizado hasta el 19 de junio de 2012, lo cual se evidencia que no existe cumplimiento en los días espatulados por la ley para los pagos al régimen subsidiado. HALLAZGO: DECRETO 1713 DE

2012:





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Recomendación. Reducir los tiempos para efecto de los pagos correspondientes a los recursos del fondo local de salud, y socializar la norma con todo el personal involucrado tanto de la secretaria de salud, como la secretaria de hacienda.

Análisis de las cuentas por pagar, detallando la edad de las cuentas, discriminadas por acreedor y componente, identificando la fuente de financiación y la disponibilidad de recursos para su cancelación y Análisis de los saldos por pagar a los prestadores de servicios de salud, por atención de población pobre no asegurada y por salud pública.

CUADRO No. 29 DE CUENTAS POR PAGAR FONDO LOCAL DE SALUD 2011.

Cifras en miles

INFORME CUENTAS POR PAGAR SALUD A DICIEMBRE 31 DEL 2011

8 9 10 11 12 13 14 15 16

NOMBRE EPS-RS e IPS

TOTAL

CUENTAS

POR PAGAR

CUENTAS

POR PAGAR

NO

VENCIDAS

TOTAL

CUENTAS

POR PAGAR

EN MORA

CUENTAS

POR PAGAR

DE 31 A 60

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 61A 90

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 91A 180

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 181 A

360 DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE MÁS DE

360 DÍAS

0 0 0 0 0 0 0 0

HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL 30614 0 30614 0 0 0 0 30614

MUNICIPIO DE SANTA ROSA DE CABAL

NIT. 891.480.033

Fuente: Contabilidad – Secretaria de Hacienda Alcaldía de Santa Rosa de Cabal

CUADRO No. 30 DE CUENTAS POR PAGAR FONDO LOCAL DE SALUD 2012. Cifras en miles

INFORME CUENTAS POR PAGAR SALUD A DICIEMBRE 31 DEL 20128 9 10 11 12 13 14 15 16

NOMBRE EPS-RS e IPS

TOTAL

CUENTAS

POR PAGAR

CUENTAS

POR PAGAR

NO

VENCIDAS

TOTAL

CUENTAS

POR PAGAR

EN MORA

CUENTAS

POR PAGAR

DE 31 A 60

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 61A 90

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 91A 180

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 181 A

360 DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE MÁS DE

360 DÍAS



NIT. 891.480.033


NO. BENEFICIARIO IDENTIFICACION APROPIACICON REGISTRO PPTAL VALOR PAGADO FONDO

2210 CARLOS GERRADO AUGUSTO RIVERA 9870286 222020103090201 818 12,200,000,000 12,200,000,000 SGP SALUD PUBLICA

2211 HOSPITAL SAN VICDENTE DE PAUL 981480036 222020103020101 435 772,200 772,200 SGP SALUD PUBLICA

2211 HOSPITAL SAN VICDENTE DE PAUL 981480036 222020103050101 435 227,800 227,800 SGP SALUD PUBLICA

2211 HOSPITAL SAN VICDENTE DE PAUL 981480036 220201031201 435 12,113,800 12,113,800 SGP SALUD PUBLICA

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 2011 12,213,113,800 12,213,113,800

RELACIONN DE CUENTAS POR PAGAR A 31 DE DICIEMBRE DE 2011

SALDO A 31 DICIEMBRE DE 2012


NIT. 891.480.033




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CUADRO No. 31 DE CUENTAS POR PAGAR FONDO LOCAL DE SALUD A JUNIO 2013 Cifras en miles

INFORME CUENTAS POR PAGAR SALUD A JUNIO 30 DEL 20138 9 10 11 12 13 14 15 16

NOMBRE EPS-RS e IPS

TOTAL

CUENTAS

POR PAGAR

CUENTAS

POR PAGAR

NO

VENCIDAS

TOTAL

CUENTAS

POR PAGAR

EN MORA

CUENTAS

POR PAGAR

DE 31 A 60

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 61A 90

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 91A 180

DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE 181 A

360 DÍAS

CUENTAS

POR PAGAR

DE MÁS DE

360 DÍAS



NIT. 891.480.033


La tesorería del Municipio de Santa Rosa de cabal, certifico a fecha 16 de enero de 2014 que no habían cuentas por pagar del Fondo Local de Salud a corte 31 de diciembre 2012 y a junio 30 del 2013, sin embargo contabilidad entrego en medio magnético en archivo Excel denominado cuentas por pagar de salud y se observa que el 2012 si existe una cuenta por pagar a favor de la ESE SAN VICENTE DE PAUL, según orden de pago 0000002258 de fecha 28/12/2007, valor $30.614.402 del compromiso adquirido mediante contrato No. 064/07 valor $70.614.402. Así las cosas, verificados las dos aéreas de la Secretaria de Hacienda no existirían más cuentas con cargo al Fondo Local de Salud. Con referencia a lo anterior, el municipio de Santa Rosa de Cabal proyecto y elaboro el acto administrativo DECRETO 214 - 17 DIC- 2012 “POR MEDIO DEL CUAL SE DETERMINA EL PROCEDIMIENTO PARA EL RECONOCIMIENTO Y PAGO DE LA CUENTAS CON CARGO A LOS RECURSOS DEL REGIMEN SUBSIDIADO EN EL MUNICIPIO DE SANTA ROSA DE CABAL, CUENTA MAESTRA RECURSO NO APLICADOS CON CORTE DICIEMBRE 31 DE 2011 EN CUMPLIMIENTO DE LAS PREVISIONES DEL DECRETO 1080 DE 2012 firmado el 17 de septiembre de 2012. En el artículo CUARTO; FORMALIDADES Y SOPORTES QUE DEBERAN SOPORTAR LAS IPS y ARTICULO SEXTO; AUDITORIA; habla que el municipio realizar la auditoria para las cuentas presentadas según los soportes exigidos en el ARTICULO CUARTO, pero en el PARRAGO DEL ARTICULO SEXTO, reza que el municipio se acoge a la auditoria ya realizada por ESE SAN VICENGE DE PAUL, se observa que el municipio no ejercerá el control necesario para dicho pago, ARTICULO SEPTIMO: Se ordena a la secretaria hacienda municipal realizar el pago a favor de la ESE SAN VICENTE DE PAUL identificada con NIT 8914800366 por la suma de $837.935.471 con forme a la cuenta de cobro No. 4136 presentada el 6 de septiembre de 2012, con los soporte anexos y las glosas establecidas por la consultoría externa de la ESE. Según certificación del Revisor fiscal de la ESE SAN VICENTE DE PAUL de fecha 6 de septiembre de 2012, las cuentas que están cobrando corresponde de las vigencias del 2005 al 2011, Atención en salud de la población vinculada y que registro en su contabilidad dicho concepto por valor de $$837. 935. 471, registro que evidentemente el MUNICIPIO DE SANTA ROSA DE CABAL no tiene en su contabilidad para el pago de este.




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El valor de $837.935.471 se canceló según comprobante de egreso No. 1-50-5044-00-01346 fecha 28 de septiembre de 2012. CUENTA MAESTRA REGIMEN SUBSIDIADO No. 74422878274, transferencia electrónica 27 de septiembre 2012. Adicional, el Municipio de SANTA ROSA DE CABAL, proyecto y elaboro HALLAZGO: Se evidencia que el municipio de no realizo la liquidación de los contratos de las vigencias 2005 al 2011 incumpliendo con lo establecido con los tiempos estipulados para de liquidación. LEY 1150 DE 2007 ARTÍCULO 11. DEL PLAZO PARA LA LIQUIDACIÓN DE LOS CONTRATOS. La liquidación de los contratos se hará de mutuo acuerdo dentro del término fijado en los pliegos de condiciones o sus equivalentes, o dentro del que acuerden las partes para el efecto. De no existir tal término, la liquidación se realizará dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la expiración del término previsto para la ejecución del contrato o a la expedición del acto administrativo que ordene la terminación, o a la fecha del acuerdo que la disponga. En aquellos casos en que el contratista no se presente a la liquidación previa notificación o convocatoria que le haga la entidad, o las partes no lleguen a un acuerdo sobre su contenido, la entidad tendrá la facultad de liquidar en forma unilateral dentro de los dos (2) meses siguientes, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 136 del C. C. A. Si vencido el plazo anteriormente establecido no se ha realizado la liquidación, la misma podrá ser realizada en cualquier tiempo dentro de los dos años siguientes al vencimiento del término a que se refieren los incisos anteriores, de mutuo acuerdo o unilateralmente, sin perjuicio de lo previsto en el artículo 136 del C. C. A. EL Municipio de santa rosa de cabal no genera una información confiable sobre las cuentas por pagar con cargo al FONDO LOCAL DE SALUD, y no cumple con sus funciones de inspección vigilancia y control, debido a que no realizo auditoria a las cuentas presentadas por la ESE DE SAN ANTONIO DE PAUL, del cobro a los servicios prestados de las vigencias 2005 al 2011. Que se evidencia que el municipio no realizo la gestión necesaria para asegurar afiliar a la población pobre no asegurada al régimen subsidiado bajo el principio de Universalidad, progresividad del Sistema de salud Nacional.

LEY 715/01 Artículo 44. Competencias de los municipios. Corresponde a los municipios dirigir y coordinar el sector salud y el Sistema General de Seguridad Social en Salud en el ámbito de su jurisdicción, para lo cual cumplirán las siguientes funciones, sin perjuicio de las asignadas en otras disposiciones:

44.1.5. Adoptar, administrar e implementar el sistema integral de información en salud, así como generar y reportar la información requerida por el Sistema 44.2.2. Identificar a la población pobre y vulnerable en su jurisdicción y seleccionar a los beneficiarios del Régimen Subsidiado, atendiendo las disposiciones que regulan la materia.


http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/codigo/codigo_contencioso_administrativo_pr004.html#136





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Análisis de los saldos por pagar a las EPSS por liquidación de contratos del Régimen subsidiado, tutelas y CTC por NO POS, y esfuerzo propio; así como, los promedios de recursos en la cuenta maestra frente a las cuentas por pagar.

Teniendo en cuenta que de junio 2010 y marzo 2011 fue la vigencia que tuvo contrato para el Régimen Subsidiado, se revisó las liquidaciones presentadas por el Municipio de Santa Rosa de cabal,

CUADRO No. 32 RELACION DE CONTRATOS DE JUNIO 2010- 2011

Cifras en pesos

EPSS ASMET SALUD

FUNTE SGP FOSYGA ESF.PROP MPIO ESF.PROP DPTO TOTAL FECHA LIQ.

SALDO A

FAVOR MPIO FECHA PAGO

CONTRATADO 1,848,225,727.77 878,016,302.91 103,973,092.49 236,604,043.94 3,066,819,167.11 12/20/2011 3,287,343.00 5/7/2012

PAGADO 1,827,244,831.00 897,832,465.00 102,848,173.00 234,622,625.00 3,062,548,094.00

SALDO 20,980,896.77 -19,816,162.09 1,124,919.49 1,981,418.94 4,271,073.11

EPSS CAFESALUD


SALDO A

FAVOR EPSS FECHA PAGO

CONTRATADO 2,272,349,055.00 1,079,488,707.00 127,822,017.76 290,956,988.06 3,770,616,767.82 12/20/2011 176,153,099.00 3/20/2012

PAGADO 1,827,244,831.00 897,832,465.00 102,848,173.00 234,622,625.00 3,062,548,094.00

SALDO 445,104,224.00 181,656,242.00 24,973,844.76 56,334,363.06 708,068,673.82

EPSS CAPRECOM


SALDO A

FAVOR EPSS FECHA PAGO

CONTRATADO 0 131,584,800.00 0 0 131,584,800.00 12/20/2011 118,273,459.00 6/22/2012

PAGADO 0 132,161,852.00 0 0 132,161,852.00

SALDO 0 -577,052.00 0 0 263,746,652.00

NOTA: A los $ 118.273.459 se le suman $ 4.379.721,60 saldoa favor de Caprecom por liquidación del Patrimonio Autonomo abril-mayo 2010 y

se le restan $ 14.811.531,40. por concepto de revision de soportes fisicos. El valor resultante $ 107.841.649,20. fue girado a la ESE Hospital

San Vicente de Paúl en nombre de la EPSS Caprecom.

CONSOLIDADO ACTAS DE LIQUIDACION JUNIO 2010-MARZO 2011

ALCALDIA MUNICIPAL - SANTA ROSA DE CABAL

SECRETARIA DE SALUD Y SEGURIDAD SOCIAL

Fuente; Secretaria de Salud – Alcaldia de Santa Rosa de Cabal




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En el documento presentado como acta de liquidacion, se observa que el pago a favor de la EPSS CAFESALUD, reza: resuelve un pago parcial de $176.153,99 que fue pago el 20 de marzo de 2012, quedando pendiente por realizar glosas que aun no estan cuantificadas y sin liquidar, asi como el bimestre de abril. mayo 2011 se encuentra sin liquidar, po ende este domento reza que no se suman las glosas financieras de este bimestre, el objetivo del proceso de liquidacion es dar porterminado unos compomisos econoimcos de la prestacion de un periodo terminado con saldo a favor o en contra y sanear dichos resultados. Por lo anteriormente expuestos se observa que el municpio no ha realizado la liquidacion correspondiente dicho periodo contratado, Revisados los documentos presentados con respecto a las EPSS ASMET SALUD contrato 2010001001 acta de liquidacion bialtaral, ordena un pago parcial a favor del Municipio de $3.287343 mas saldo que resulten a favor del municipio en el proceso de conciliacion de glosas. CONTRATO NO LIQUIDADO a la fecha, toda vez, el objetivo del proceso de liquidacion es dar porterminado unos compomisos econoimcos de la prestacion de un periodo terminado con saldo a favor o en contra y sanear dichos resultados. Con la EPSS CAPRECOM, el acta de liquidación ordena pago parcial, de $118.273.459 menos el valor de las glosas resultantes del proceso de revisión de los soportes físicos, valor que ya fue cancelado y en ningún momento existe otro documento de dicha revisión para la devolución del recurso por glosas. PERIODO NO LIQUIDADO.

HALLAZGO: Incumplimiento a los periodos determinados por la ley para la liquidación de contratación pública, LEY 1150 DE 2007 ARTÍCULO 11. DEL PLAZO PARA LA LIQUIDACIÓN DE LOS CONTRATOS. La liquidación de los contratos se hará de mutuo acuerdo dentro del término fijado en los pliegos de condiciones o sus equivalentes, o dentro del que acuerden las partes para el efecto. De no existir tal término, la liquidación se realizará dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la expiración del término previsto para la ejecución del contrato o a la expedición del acto administrativo que ordene la terminación, o a la fecha del acuerdo que la disponga. En aquellos casos en que el contratista no se presente a la liquidación previa notificación o convocatoria que le haga la entidad, o las partes no lleguen a un acuerdo sobre su contenido, la entidad tendrá la facultad de liquidar en forma unilateral dentro de los dos (2) meses siguientes, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 136 del C. C. A. Si vencido el plazo anteriormente establecido no se ha realizado la liquidación, la misma podrá ser realizada en cualquier tiempo dentro de los dos años siguientes al vencimiento del término a que se refieren los incisos anteriores, de mutuo acuerdo o unilateralmente, sin perjuicio de lo previsto en el artículo 136 del C. C. A.

No cumplió con la finalidad de liquidar para determinar el total de los recursos que la EPSS tiene que devolver al Municipio de este periodo contratado. DECRETO 415 DE 2011, Artículo 2°. Modificar el artículo 8° del Decreto 1965 de 2010, el cual quedará así: "Artículo 8°. Restitución de recursos. Cuando se detecte un pago derivado da una inconsistencia en la información que sirvió de base para la liquidación de UPC-S, la EPS-S deberá restituir de manera inmediata al fondo territorial de salud lo correspondiente a los recursos girados sin justa causa, de conformidad con los plazos previstos en el Decreto-ley 1281 de 2002".







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Recomendación:

El municipio de Santa Rosa de Cabal, debe acordar con las EPS las liquidaciones lo más pronto posible.




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CUADRO No. 33 ESTADO DE CARTERA DE LA ESE SAN VICENTE DE PAUL - MUNICIPIO SANTA ROSA DE CABAL – RISARALDA. JUNIO DE 2013

Cifras pesos

Fuente: ESE San Vicente de Paul.- Santa Rosa de Cabal.




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Al revisar la información suministrada por la ESE SAN VICENTE DE PAUL DE SANTA ROSA DE CABAL, se observa las EPSS subsidiadas CAPRECOM – debe un valor de $566.624.298, ASMET SALUD a deuda la suma de $511. 260.397 y CAFESALUD a deuda $ 596.572.790. Teniendo en cuenta que con respecto a pagos mensuales el ente territorial ha realizado los giros de esfuerzo propio y rentas cedidas, adicional que el Nivel Nacional realiza el Giro Directo a las EPSS, estas no están cumpliendo con el pago de su obligación ante su red Prestadora. HALLAZGO: El DECRETO 00971/11 Art 14. Seguimiento y control del régimen subsidiado. Según lo previsto por la ley, la vigilancia incluirá el seguimiento a los procesos de afiliación, el reporte de novedades, la garantía del acceso a los servicios, la red contratada para la prestación de los servicios de salud, el suministro de medicamentos, el pago a la red prestadora de servicios, la satisfacción de los usuarios, la oportunidad en la prestación de los servicios, la prestación de servicios de promoción y prevención, así como otros que permitan mejorar la calidad en la atención al afiliado, sin perjuicio de las demás obligaciones establecidas en las normas vigentes.

Incumplimiento al DECRETO 00971/11 Artículo 9°. Flujo de los recursos a los prestadores de servicios de salud. Las EPS efectuarán desde la cuenta maestra, los pagos a la red prestadora contratada por la modalidad de pago por capitación dentro de los tres (3) días hábiles siguientes al recaudo de los recursos recibidos por concepto de Unidad de Pago por Capitación. Las demás modalidades de contratación se sujetarán a lo previsto en el literal d) del artículo 13 de la Ley 1122 de 2007.

En caso de evidencia de incumplimiento en el término establecido para el pago a la red prestadora de servicios de salud, la Superintendencia Nacional de Salud aplicará lo previsto en el artículo 133 de la Ley 1438 de 2011

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.1.8. Revisión y análisis del estado de liquidación de los contratos de aseguramiento, establecer los saldo por cuentas por cobrar y por pagar a nivel de cada contrato, identificando la fuente de financiación y la fecha de liquidación de cada contrato.




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Revisados los documentos presentados por el Municipio de Santa Rosa de Cabal, no ha realizado las liquidaciones correspondientes de junio de 2010 a marzo 31 de 2011 para determinar los saldos con sus respectivas fuentes de financiamiento HALLAZGO: Incumplimiento a los periodos determinados por la ley para la liquidación de contratación pública, LEY 1150 DE 2007 ARTÍCULO 11. DEL PLAZO PARA LA LIQUIDACIÓN DE LOS CONTRATOS. La liquidación de los contratos se hará de mutuo acuerdo dentro del término fijado en los pliegos de condiciones o sus equivalentes, o dentro del que acuerden las partes para el efecto. De no existir tal término, la liquidación se realizará dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la expiración del término previsto para la ejecución del contrato o a la expedición del acto administrativo que ordene la terminación, o a la fecha del acuerdo que la disponga. En aquellos casos en que el contratista no se presente a la liquidación previa notificación o convocatoria que le haga la entidad, o las partes no lleguen a un acuerdo sobre su contenido, la entidad tendrá la facultad de liquidar en forma unilateral dentro de los dos (2) meses siguientes, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 136 del C. C. A. Si vencido el plazo anteriormente establecido no se ha realizado la liquidación, la misma podrá ser realizada en cualquier tiempo dentro de los dos años siguientes al vencimiento del término a que se refieren los incisos anteriores, de mutuo acuerdo o unilateralmente, sin perjuicio de lo previsto en el artículo 136 del C. C. A. No cumplió con la finalidad de liquidar para determinar el total de los recursos que la EPSS tiene que devolver al Municipio de este periodo contratado. DECRETO 415 DE 2011, Artículo 2°. Modificar el artículo 8° del Decreto 1965 de 2010, el cual quedará así: "Artículo 8°. Restitución de recursos. Cuando se detecte un pago derivado da una inconsistencia en la información que sirvió de base para la liquidación de UPC-S, la EPS-S deberá restituir de manera inmediata al fondo territorial de salud lo correspondiente a los recursos girados sin justa causa, de conformidad con los plazos previstos en el Decreto-ley 1281 de 2002.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Recomendación: El municipio de Santa Rosa de Cabal, debe acordar con las EPS las liquidaciones lo más pronto posible.







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3.1.1.9. Revisión y análisis por cada contrato del régimen subsidiado, en el marco del Decreto 1080 de 2012, lo siguiente:

El valor de deuda reconocida y los pagos realizados a cada EPS con recursos de la cuenta maestra.

1. CODIGO DANE DE

LA ENTIDAD 66682

ESS062 0 0 0

EPSS03 0 0 0

EPS020 0 0 0

EPS007 0 0 0

0

Favor leer las instruciones de diligenciamiento en la Resolución 1302 de 2012

4. CODIGO

EPS5. NOMBRE EPS

6. NUMERO

CONTRATO7. VIGENCIA 8. VALOR CONTRATO

9. VALOR DE LA DEUDA

RECONOCIDA

ASMET SALUD 0 0

0

ANEXO TECNICO 1

2. NOMBRE MUNICIPIO

ENTIDAD QUE REMITE LA INFORMACION

FORMATO "DETERMINACIÓN DE LA DEUDA"

De acuerdo con lo establecido en el artículo 2 del Decreto 1080 de 2012 informó en mi calidad de alcalde del municipio de SANTA ROSA DE CABAL, el valor de la deuda reconocida por

contratos de aseguramiento.

Ministerio de Salud y Protección Social

18596920

10. VALOR A PAGAR CON

RECURSOS DISPONIBLES

EN LA CUENTA MAESTRA

DEL RÉGIMEN SUBSIDIADO

TOTAL

FIRMA Nombre

CARLOS EDUARDO TORO AVILA

0

Cédula de Ciudadania

FORMATO "DETERMINACIÓN DE LA DEUDA"

Valor de los recursos adeuados a las EPS por contratos suscritos hasta marzo 31 de 2011 y pagos con

recursos disponibles en la Cuenta Maestra del Régimen Subsidiado

INFORMACION DE LOS CONTRATOS CON DEUDAS PENDIENTES

SANTA ROSA DE CABAL

3. NOMBRE DEPARTAMENTO RISARALDA

0

0

11.

Aprobación

0CAFESALUD

CAPRECOM

UNIMEC 0

0

0

Según la información suministrada con respecto al cumplimiento del Decreto 1080 y anexos el municipio no reporta deudas con las EPSs.

los valores no pagados de acuerdo con la deuda reconocida.

La entidad no reporta ninguna información con respecto a los valores no pagados, según el municipio no tiene concepto alguno que reportar.

Los valores no reconocidos por los contrato de aseguramiento que las

Entidades promotoras de salud del Régimen subsidiado reclamen a las

entidades territoriales determinando las razones que motivaron el no

reconocimiento.




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El municipio no reporta ninguna información con respecto a estos valores, o por no menos no se evidencia en la documentación entregada.

Las circunstancias para no liquidar los contratos de aseguramiento, dentro

del término previsto en la norma vigente.

La documentación presentada como actas de liquidación de contratos del régimen subsidiado realizan un pago parcial y el objetivo del proceso de liquidacion es dar porterminado unos compomisos econoimcos de la prestacion de un periodo terminado con saldo a favor o en contra y sanear dichos resultados.

Cruzar los resultados de la evaluación y revisión con la información

publicada por el Ministerio de Salud y Protección Social, como resultado de

la aplicación del Decreto 1080 de 2012.




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3.1.1.10 Determinación y análisis del uso de los saldos de la cuenta maestra del régimen subsidiado a 31 de diciembre de 2012, en el marco de la Ley 1608 de 2013.

En anexo tecnico fue reportado inicialmente con fecha 24 de abril de 2013, reporta valor destinado para infraestructura $647.179.096 y posteriormente hace una correccion con fecha de 15 noviembre d 2013, valor destinado para infraestructura red publlica por valor de $183. 286.659. El municipio de Santa Rosa de Cabal proyecta y elabora un acto administrativo RESOLUCION 1402 DE 21 de mayo de 2013, donde resuelve girar a la ESE SAN VICDENTE DE PAUL, bajo el concepto de recursos para la inversion para el mejoramiento de infraestructura de la ESE por valor de $797.179. 096 Como se evidencia en la información registrada en los documentos anexos al reporte no es confiable debido a los cambios constantes y modificaciones realizadas al anexo, con respecto al primer informe el municipio de Santa Rosa ejecuto $200.000.000 millones más, a lo reportado inicialmente, adicionalmente hace una corrección al valor reportado y disminuyéndolo a $183.286.659 millones. Existiendo un mayor valor ejecutado por parte del Municipio de $613.892.437 millones. HALLAZGO:




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Se ejecuta un mayor valor de lo reportado ante el Ministerio de la Protección Social, No cumple con la LEY 715/01 Artículo 44. Competencias de los municipios. Corresponde a los municipios dirigir y coordinar el sector salud y el Sistema General de Seguridad Social en Salud en el ámbito de su jurisdicción, para lo cual cumplirán las siguientes funciones, sin perjuicio de las asignadas en otras disposiciones:

44.1.5. Adoptar, administrar e implementar el sistema integral de información en salud, así como generar y reportar la información requerida por el Sistema

No cumple con la competencia de vigilancia y control sobre los recursos del sistema. 44.1.2. Gestionar el recaudo, flujo y ejecución de los recursos con destinación específica para salud del municipio, y administrar los recursos del Fondo Local de Salud.

DECFRETO 1080 DE 2012 Artículo 7°. No reporte e inconsistencias en la información. De conformidad con lo establecido en el artículo 116 de la Ley 1438 de 2011, el incumplimiento en el reporte de información que soporta el procedimiento a que hace referencia este decreto y/o la evidencia de inconsistencias en la misma, el Ministerio de Salud y Protección Social deberá informar a la Superintendencia Nacional de Salud, para que adelante las investigaciones a que haya lugar, quien de considerarlo pertinente, dará traslado a la Fiscalía General de la Nación y

a los organismos de control, para lo de su competencia.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.1.11 Verificación y evaluación de la estructura, organización funcional, administrativa y recursos con que cuentan las Entidades Territoriales para cumplir sus competencias de inspección, vigilancia y control. La alcaldía de Santa Rosa de cabal no tiene la estructura y organización y administrativa para ejercer control de vigilancia y control, parte de sus funciones son asignada al contrato de interventoría del Régimen subsidiado. Se realizó una evaluación a la Evaluación a la Oficina de Control Interno y se encontró que: Mediante Resolución No. 047 de 2006, se establece el Sistema de Control Interno para el municipio, sin embargo la gestión realizada por esta dependencia se ha caracterizado por la elaboración de “PLANES DE ACCION Y DE AUDITORISAS” por cada vigencia analizada, pera





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los anteriores documentos son simplemente planes y no han llevado a cabo una gestión eficiente y efectiva en el manejo y control del fondo local de salud del municipio. El Dr. Leónidas González, allegó el “PLAN DE ACCION Y DE AUDITORIAS VIGENCIA 2011”, se programan labores para el área de contabilidad a partir del mes de febrero a diciembre, no se evidencia esta labor. HALLAZGO: Incumplimiento artículos 209 y 269 de la Constitución Política. No se evidencie el ejercicio del Control Interno en el Municipio desconociendo establecido por la Ley 87/93. Incumplimiento del Código Único disciplinario; Ley 734/02, artículo 34º, numeral 31. Incumplimiento del decreto 1599/05 el cual adopta el Modelo Estándar de Control Interno MECI. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

3.1.1.12. Verificación y análisis en el marco de las competencias de vigilancia y control que les corresponde a los Municipios, Distritos y Departamentos del cumplimiento de las normas para el logro de las metas del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud en lo correspondiente a:

Para la población afiliada a la EPSS CAPRECOM no tiene servicios contratados de primer nivel tiene esta problemática desde aproximadamente el 26 de marzo de 2013, debido a la cartera que le adeuda dicha EPSS. Se detalla el panorama sobre la problemática y gestión realizada por el Ente Territorial: En primera instancia la secretaria de salud, Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez, dirigidos a CAPRCOM al Dr. Luis Humberto Ramírez Noreña mediante oficios, 1-80-00-32-01-0156, del 26 de marzo de 2013, Ref. cierre de servicios de primer nivel por parte de San Vicente de Paul por no la imposibilidad de llegar a un acuerdo para la legalización del contrato. Oficio 1-80-00-32-01-0326 de junio 21 de 2013. Ref. Requiere la gerente de CAPRECOM para llegar acuerdo con la ESE SAN VICENTE DE PAUL del municipio para la prestación de los servicios (incurriendo un lapso de tres meses sin servicios). Oficio 1-80-00-32-01-04-14 de 1 agosto de 2013, Ref: requiere a la EPS por no tener contratado el primer nivel para la población. (lapso de 4 meses sin prestación de servicios). Oficio 1-80-00-32-01-0544 30 de septiembre de 2013 Ref. Incumplimiento red de servicios primer nivel en los servicios de URGENCIAS, HOSPITALIZACION, SERVICIO DE AMBULANCIAS TRIAGE I –II-III debido a que no tienen contrato con la ESE del municipio y la prestación del servicios se supone los asume PASBISALUD, los cuales no ofrece, colocando al población en alto riesgo. Oficio 1-80-0032-01-0579 16 de octubre de 2013, enviado a Olga




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Lucia Aguilar (Gerente ESE San Vicente de Paul) solicita considerar para conciliar con CAPRECOM, con el objeto de reactiva los servicios de primer nivel para la población. Oficio: del 12 de noviembre de 2013, de la ESE DRA. Olga Lucia Aguilar, a la Secretaria de Salud Municipal, REf. Donde se manifiesta situación de la cartera del Hospital que asciende a $650.952.717. En segunda Instancia: la Secretaria de Salud, Dra Eliana Ivonne Tamayo Álvarez dirigido a DR Alvaro Augusto Ayala Garzón, Director Operativo Prestación de Servicios, mediante oficio 1-80-00-32-01-0653 noviembre 19 de 2013, invocando a reunión con el fin tratar el estado de cartera entre la ESE y CAPRECOM y la situación de red de prestación de servicios en conjunto con el jurídico, personería y veedor ciudadano del municipio. En la secretaria de Salud del departamento, con el fin de definir la situación de alto riesgo en que se encuentra la población de Santa rosa de cabal. En tercera instancia. La secretaria de salud municipal en cabeza de la Dra. ELIANA IVONNE TAMAYO ALVAREZ, mediante oficio 01-80-00-57-01-0672 noviembre 26 de 2013, dirigido a Dra. NIDYA ZOARAYA CACERES MORENO Superintendente Delegada para la Atención en Salud. Se le notifico sobre la situación que se presenta sobre la contratación indebida, ausencia red integral de los servicios CAPRECOM, sin recibir respuesta, Así mismo se evidencia la misma situación

Funcionamiento y estructuración de la red de prestadores de servicios de salud.




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CUADRO No. 34 CONTRATOS DE ESE SAN VICENTE DE PAUL CON EPSS SUBSIDIADAS DE SANTA ROSA DE CABAL – RISALDA.

Recursos de la entidad territorial destinados a la organización funcional y administrativa de la red prestadora del servicio de salud de la jurisdicción, así como mecanismos de planeación y gestión del funcionamiento de la red. La entidad territorial no presento documento que se evidencia esta gestión.

Estudios financieros, realizados por la entidad Territorial de las instituciones que componen a red, incluido análisis de indicadores financieros y de monitoreo.

Políticas de la Entidad territorial para fortalecer el flujo de recursos de la

red bajo su responsabilidad.




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La entidad territorial no presento documento que se evidencien las políticas para la vigilancia del flujo de los recursos, toda vez que esta responsabilidad es traslada a la empresa de interventora del Régimen Subsidiado,

Planeación y orientación de las acciones de Inspección, Vigilancia y

Control de la Entidad Territorial, frente a la red de prestadores de Servicios de

salud.

El Ente territorial no presento documentación alguna, donde se evidencia esta gestión. Evaluación a la Oficina de Control Interno.

Mediante Resolución No. 047 de 2006, se establece el Sistema de Control Interno para el municipio, sin embargo la gestión realizada por esta dependencia se ha caracterizado por la elaboración de “PLANES DE ACCION Y DE AUDITORISAS” por cada vigencia analizada, pera los anteriores documentos son simplemente planes y no han llevado a cabo una gestión eficiente y efectiva en el manejo y control del fondo local de salud del municipio. El Dr. Leónidas González, allegó el “PLAN DE ACCION Y DE AUDITORIAS VIGENCIA 2011”, se programan labores para el área de contabilidad a partir del mes de febrero a diciembre, no se evidencia esta labor. Hallazgo: Incumplimiento artículos 209 y 269 de la Constitución Política. No se evidencie el ejercicio del Control Interno en el Municipio desconociendo lo establecido por la Ley 87/93. Incumplimiento del Código Único disciplinario; Ley 734/02, artículo 34º, numeral 31. Incumplimiento del decreto 1599/05 el cual adopta el Modelo Estándar de Control Interno MECI.

Cumplimiento de las normas financieras para evidenciar déficit presupuestal frente a la red pública, así como políticas de control establecidas para las entidades que presentan situación deficitaria.

El Ente territorial no presento documentación alguna, donde se evidencia esta gestión.

Medidas adoptadas por la entidad territorial tendientes a controlar la racionalización y austeridad en el gasto de la red pública a su cargo, así como las medidas relacionadas con la venta de servicios, control y unificación de tarifas que permitan el manejo financiero eficiente de la red pública a su cargo logrando como mínimo un equilibrio financiero. El Ente territorial no presento documentación alguna, donde se evidencia esta gestión.

Acciones de la entidad territorial para verificar el cumplimiento de la suficiencia patrimonial, así como seguimiento a las condiciones financieras de habilitación de las IPS públicas y privadas de la Jurisdicción. El Ente territorial no presento documentación alguna, donde se evidencia esta gestión.

CONCLUSIONES El ente territorial- Adopto las reglamentaciones para el manejo contable, presupuestal y tesorería para el manejo de los recurso del Fondo local de salud.




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El municipio de Santa Rosa de cabal está apropiando mayor valor que no corresponden a lo establecido por la ley para los recursos de ETESA Para vigencia 2013 el municipio de Santa Rosa de Cabal persiste en apropiar y comprometer mayor valor por los recursos de etesa en los contratos de la interventoría y la financiación para el funcionamiento de la Secretaria de Salud. Se observa que el sistema contable que tiene la secretaria de Hacienda adecuado para el manejo del registro de recurso en salud. Se observa que el sistema contable que tiene la secretaria de Hacienda adecuado para el manejo del registro de recurso en salud. Los recaudos de los giros directos solo se están causando cuando se afecta el pago, como la legalización del contrato se generó solo hasta abril de 2013, y los pagos se realizaron posterior a esta fecha no se ve reflejado en el primer trimestre los giros realizados el Nivel Nacional a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL a cargo del Ente Territorial. Lo cual genera la no contabilización oportuna de los giros en la información generada por la ejecución activa del municipio Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal no realiza la gestión necesaria para comenzar las actividades de Salud Pública desde el comienzo de la vigencia revisada del 2013, y en especial con el programa de inmunización con las campañas de vacunación de los niños pequeños que requieran su dosis, No tiene políticas de planeación y administración. Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal tiene problemas de planeación y de gestión administrativa, cada vez que comienza un vigencia la legación de los contratos en el caso específico de Prestación de Servicios a la población no asegurada, y en cuanto al régimen subsidiado para los tres primeros meses del 2011 existía contrato, no se puede identificar la demora en la gestión del pago a las EPSS. No hay una gestión administrativa por parte de la Secretaria de Salud para agilizar el pago de los recursos que tiene el municipio La Nación a través del tiro directo está realizando pagos a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL, que se permitiría agilizar y garantizar la atención de la población pobre vulnerable, sin embargo estos recursos van con cargo o la vigilancia debe ser del ente territorial, este no realiza a tiempo la legalización del contrato se observó que las tres vigencias revisadas tiene la misma problemática, por ende perjudica la gestión de la secretaría de hacienda debido a que refleja unos compromisos solo hasta abril, y que realmente resulta causando el toda de los recursos en solo 8 meses cuando los recursos son para 12 meses. Se observó que la cuenta de Etesa, no tiene el convenio como lo exige la normatividad, en el manejo de los recursos que financian el régimen subsidiado y la cuenta no genera rendimientos financieros que también sirven para financiar los niños nacidos del Sistema de Régimen Subsidiado.




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3.1.2. COMPONENTE ASEGURAMIENTO El aseguramiento en salud, dentro del marco de la protección social, es la estrategia o mecanismo estructurado y formal por el cual una persona o familia es protegida o amparada de unos riesgos en salud específicos, a través de un plan de beneficios, que se encuentra financiado por una unidad de pago por capitación (UPC).

El concepto de aseguramiento en salud, implica entonces, la gestión del riesgo en salud de los afiliados, lo cual puede definirse como la determinación de la probabilidad de ocurrencia de un hecho o daño, que es incierto, afecta la salud o requiere un servicio de salud y que en consecuencia puede vulnerar la economía familiar. Las entidades territoriales del orden local tienen unas competencias definidas a través de la Ley 715 de 2001 a saber: a. Financiar y cofinanciar la afiliación al Régimen Subsidiado de la población pobre y vulnerable y ejecutar eficientemente los recursos destinados a tal fin, b. Identificar a la población pobre y vulnerable y seleccionar a los beneficiarios del Régimen Subsidiado, atendiendo las disposiciones que regulan la materia, c. Celebrar contratos o instrumentos que los sustituyan para el aseguramiento en el Régimen Subsidiado de la población pobre y vulnerable y realizar el seguimiento y control directamente o por medio de interventorías ahora de acuerdo a la ley 1438 llamadas auditorias, d. Promover en su jurisdicción la afiliación al Régimen Contributivo del Sistema General de Seguridad Social en Salud de las personas con capacidad de pago y evitar la evasión y elusión de aportes; para dar cumplimiento a dichas competencias se han venido desarrollando simultáneamente normas que reglamentan el Aseguramiento, una de las más importantes, el Acuerdo 415 de 2009 que determinó la forma y condiciones de operación del Régimen Subsidiado de salud.

3.1.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA SECRETARÍA DE SALUD PARA LA GESTION DEL ASEGURAMIENTO:

El Municipio de Santa Rosa de Cabal es una Entidad Territorial Certificada en Salud. Se cuenta con una estructura organizacional donde hace parte la Secretaria de Salud, sin embargo dicha Secretaría no cuenta con una estructura organizacional para la gestión del aseguramiento.

Análisis:

De acuerdo a las competencias definidas en la Ley, el Municipio debe contar con una estructura

organizacional que garantice la Vigilancia y Control del aseguramiento

Hallazgo:

La Secretaría de Salud del Municipio de Santa Rosa de Cabal, no cuenta con una estructura

organizacional para la gestión del aseguramiento, incumpliendo lo establecido en la Ley 715 de

2001 en su Artículo 44.

Conclusión:

El Ente Territorial incumple en el 100%, respecto a la adopción de una estructura organizacional

para la gestión del aseguramiento




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Personas entrevistadas: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez, Secretaria de Salud Pruebas documentales: Estructura Organizacional Alcaldía Municipal de Santa Rosa de Cabal

Hallazgo: La Secretaría de Salud del Municipio de Santa Rosa de Cabal, no cuenta con una estructura

organizacional para la gestión del aseguramiento, incumpliendo lo establecido en la Ley 715 de

2001 en su Artículo 43 y 44.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.2.2. RESPONSABLES DEL PROCESO DE ORGANIZACIÓN DEL ASEGURAMIENTO El Ente Territorial presenta Manual de Funciones el cual fue adoptado mediante Decreto 219 de fecha 25 de Septiembre de 2013; así mismo el área de Salud cuenta con una Secretaria de Salud y Seguridad Social ELIANA IVONNE TAMAYO ÁLVAREZ, nombrada mediante Decreto 195 del 08 de Agosto de 2012 y posesionada el día 10 de Agosto de 2012; un Técnico Administrativo el cual fue encargado de las funciones en la Secretaría de Desarrollo Social área de la Salud a partir del 25 de Febrero del año 2004.




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Análisis: El Municipio de Santa Rosa de Cabal cuenta con la Secretaria de Salud, como funcionaria de planta de libre nombramiento y remoción y un Técnico Administrativo encargado del área de aseguramiento. PERSONAS ENTREVISTADAS: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez, Secretaria de Salud PRUEBAS DOCUMENTALES: Manual de Funciones

3.1.2.3 VIGILANCIA Y CONTROL DEL ASEGURAMIENTO EN EL SGSSS SEGÚN COMPETENCIA, LEY 715 DE 2001

El Municipio como Ente Certificado en Salud debe adoptar, difundir, implantar, ejecutar y evaluar, las normas, políticas, estrategias, planes, programas y proyectos del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud, que formule y expida la Nación o en armonía con éstas. No se cuenta con Manuales de Procesos y Procedimientos para el área de Aseguramiento, donde se pueda verificar su adopción; así mismo con informes donde se vea su ejecución y seguimiento o verificación de su evaluación. El Municipio no cuenta con actas de reunión, planillas de asistencia a capacitaciones, cartillas o presentaciones que evidencien las acciones de asesoría y asistencia técnica realizada al Hospital San Vicente de Paul. Se evidencia que el Municipio, según información suministrada cuenta con las Resoluciones expedidas por la Superintendencia Nacional de Salud No 205 de fecha 02 de Febrero de 2006, 0846 de fecha 16 de Mayo de 1996 y 0348 de fecha 23 23 de Febrero de 2006, por medio de las cuales habilita a las EPSS MUTUAL SER, CAPRECOM Y CAFESALUD respectivamente para administrar los Planes de Beneficios de Régimen Subsidiado. Se evidencia que el Municipio realiza el seguimiento a los formularios de traslados, realizado entre las EPSSUBSIDIADAS del Municipio, constatando que efectivamente se reportó la novedad de traslado en la BDUA. Así mismo se verifica que durante los años 2011, 2012 y 2013 existen actas mensuales de las personas que hicieron el proceso de traslados. Se evidencia en los archivos del Municipio que no hubo negación ni traslados masivos por parte de las EPSSUBSIDIADAS, para los años 2011, 2012 y 2013 No hubo para los años 2011, 2012 y 2013 procesos de liquidación, retiro voluntario o revocatoria de EPSS Se evidencia que el Ente Territorial no realiza en forma periódica y permanente, el seguimiento y control del aseguramiento, como ocurre en los años 2011, 2012 y 2013 que las EPS SUBSIDIADAS no remitieron en forma mensual la Póliza de Alto Costo con el respectivo pago de la prima. Durante el ejercicio auditor se verificó carpetas de los años 2011, 2012 y 2013 que contenían información de las EPS SUBSIDIADAS encontrando lo siguiente: Para el año 2011 CAFESALUD EPSS remite Póliza de Alto Costo de la compañía EQUIDAD SEGUROS No AA0000298 y AA000320 vigencia 01 de Mayo de 2011 a 01 de Junio de 2012, sin evidenciarse




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pago de la prima; se evidencia en los archivos Certificación Pago Aportes Parafiscales. CAPRECOM EPSS remite Póliza de Alto Costo de la compañía de seguros Aurora S.A No 1116 44110000186 vigencia 01 de Abril de 2011 a 31 de Diciembre de 2011, sin evidenciarse pago de la prima. Se evidencia certificación pago Aportes Parafiscales. ASMET SALUD remite Póliza de alto Costo de la compañía de seguros AURORA No 1144 vigencia 01 de Mayo de 2011 a 01 de Mayo de 2012, sin evidenciarse pago de la prima. Se evidencia certificación de pago Aportes Parafiscales. Para el año 2012 la EPSS CAFESALUD remite Póliza de Alto Costo expedida por la compañía EQUIDAD SEGUROS No AA0000298 y AA000320 vigencia 01 de Mayo de 2011 a 01 de Junio de 2012; se evidencia pago de la prima a 31 de Diciembre de 2012. Existe certificación del pago Aportes Parafiscales. ASMET SALUD remite Póliza de alto Costo de la compañía de seguros AURORA S.A No 1171 de vigencia 01 de Mayo de 2012 a 01 de Mayo de 2013; no se evidencia el pago de la prima. Se evidencia pago aportes Parafiscales. EPSS CAPRECOM no presentó la renovación de la Póliza de Alto Costo. Existe pago aportes Parafiscales. Para el año 2013 ASMET SALUD remite Póliza de alto Costo de la compañía de seguros AURORA S.A No 1171 de vigencia 01 de Mayo de 2012 a 01 de Mayo de 2013; no se evidencia el pago de la prima. Se evidencia pago aportes Parafiscales. EPSS CAFESALUD según informe de la firma auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER, no presentó soporte de Póliza para Enfermedades de Alto Costo. Se verifica que en los archivos del Municipio reposa las Pólizas de Alto Costo No AA000320 de la compañía EQUIDAD SEGUROS con vigencia 01 de Junio de 2012 a 01 de Junio de 2013 sin evidenciarse pago de la prima; solamente relacionan el pago a partir del mes de abril de 2013. Se evidencia Pagos de Aportes Parafiscales. EPSS CAPRECOM no presentó la renovación de la Póliza de Alto Costo, según lo informado por la firma auditora. De lo anterior se desprende que no hay seguimiento por parte del Ente Territorial ni adopción de planes de mejoramiento, del incumplimiento reiterado de las EPS SUBSIDIADAS. El Municipio no cuenta ni en medio físico ni magnético para los años 2011, 2012 y 2013, con la copia de la totalidad de los contratos que las EPSS ASMET SALUD, CAFESALUD Y CAPRECOM suscribieron con la red prestadora para los servicios de Baja, Mediana y Alta Complejidad, incumpliendo lo señalado en la Ley 715 de 2001 Artículo 44 Numeral 43.4.1, Ley 1438 de 2011 en su Artículo 29, Artículo 22 de la Ley 1122 de 2007, Artículo 5, 6 7 y 8 del Decreto 4747 de 2007 y demás normatividad vigente. Análisis: Dentro de las competencias definidas en la Ley de los Municipios Certificados en Salud, no se evidencian Manuales de Procesos y Procedimientos del área de Aseguramiento o informes de ejecución, evaluación y seguimiento que permitan verificar la adopción, difusión, implantación, de las normas, políticas, estrategias, planes, programas y proyectos del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud, que formule y expida la Nación o en armonía con éstas. En relación a las acciones de asesoría y asistencia técnica, que deben realizar dentro de sus competencias a la IPS Pública de su jurisdicción, no se evidencian actas de reunión, planillas de asistencia a capacitaciones, cartillas o presentaciones de dichas asesorías.

De acuerdo a las competencias definidas en la Ley 715 de 2001, el Municipio no realiza el

seguimiento y control del Aseguramiento, teniendo en cuenta que no hubo informes, actas de




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compromiso o planes de mejoramiento, que mostraran el cumplimiento de las EPSS

CAFESALUD, ASMET SALUD Y CAPRECOM, en la remisión mensual de las Pólizas de Alto

con el respectivo pago de la prima.

El Municipio no cuenta ni en medio físico ni magnético para los años 2011, 2012 y 2013, con la copia de la totalidad de los contratos que las EPSS ASMET SALUD, CAFESALUD Y CAPRECOM suscribieron con la red prestadora para los servicios de Baja, Mediana y Alta Complejidad. No se evidencia por parte del Ente Territorial que haya realizado el seguimiento y control a dichos contratos para verificar que efectivamente las EPS SUBSIDIADAS, cumplan como mínimo el 60% de contratación con la Red Pública.

Hallazgos: No se evidencia en los archivos del Municipio Manuales de Procesos y Procedimientos o informes de ejecución, evaluación y seguimiento que permitan verificar la adopción, difusión, implantación, de las normas, políticas, estrategias, planes, programas y proyectos del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud, que formule y expida la Nación o en armonía con éstas, contraviniendo lo señalado en la Ley 715 de 2001 en su Artículo 44 No se evidencian acciones de asesoría y asistencia técnica, por parte del Municipio a la IPS Pública de su jurisdicción, incumpliendo lo establecido en el Artículo 44 de la Ley 715 de 2001. Se evidencia que el Ente Territorial no realiza en forma periódica y permanente, el seguimiento y control del aseguramiento, para los años 2011, 2012 y 2013 donde las EPS SUBSIDIADAS no remitieron en forma mensual la Póliza de Alto Costo con el respectivo pago de la prima. NO hay seguimiento por parte del Ente Territorial ni adopción de planes de mejoramiento, del incumplimiento reiterado de las EPS SUBSIDIADAS. Lo anterior contraviene lo definido en la Ley 715 de 2001 en su Artículo 44, Numeral 44.2.3., Decreto 971 de 2011 en su Artículo 14, Ley 1438 de 2011 en su Artículo 29, Artículo 19 de la Ley 1122 de 2007, Ley 828 de 2003 en su Artículo 1, Parágrafo 2, y demás normatividad vigente. El Municipio no cuenta ni en medio físico ni magnético para los años 2011, 2012 y 2013, con la copia de la totalidad de los contratos que las EPSS ASMET SALUD Y CAPRECOM suscribieron con la red prestadora para los servicios de Baja, Mediana y Alta Complejidad, incumpliendo lo señalado en la Ley 715 de 2001 Artículo 44, Ley 1438 de 2011 en su Artículo 29, punto 2 numeral 3 de la Circular 006 de 2011, Artículo 5, 6 7 y 8 del Decreto 4747 de 2007 y demás normatividad vigente. Conclusiones

El Ente Territorial incumple en un 100%, con la implementación de los Manuales de Procesos y

Procedimientos e informes de ejecución, evaluación y seguimiento que permitan verificar la

adopción, difusión, implantación, de las normas, políticas, estrategias, planes, programas y

proyectos del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud, que formule y

expida la Nación o en armonía con éstas.

El Municipio incumple en un 100% con los procesos de Asesoría y asistencia Técnica a la IPS

Pública de su Jurisdicción.




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El Municipio incumple en un 100% respecto al seguimiento y control al Aseguramiento, respecto

de las Pólizas de Alto Costo con el respectivo pago de la prima que deben presentar las EPS

SUBSIDIADAS CAPRECOM, ASMET SALUD Y CAFESALUD en forma mensual durante los

años 2011, 2012 y 2013.

El Municipio incumplió para los años 2011, 2012 y 2013, respecto a la Vigilancia y Control del Aseguramiento, teniendo en cuenta que en los archivos del Municipio no se evidencia copia de la totalidad de los contratos que las EPSS ASMET SALUD, CAFESALUD Y CAPRECOM suscribieron con la red prestadora para los servicios de Baja, Mediana y Alta Complejidad

PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud PRUEBAS DOCUMENTALES: Informes de Auditoría, Actas, Manuales.


3.1.2.4 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE LA PRIORIZACIÓN PARA LA AFILIACION DEL REGIMEN SUBSIDIADO

El procedimiento que establece el Ente Territorial, para priorizar la población para afiliación al Régimen Subsidiado, consiste en solicitar la base de encuestados al Sisben, se cruza con la base de datos del Régimen Subsidiado del Municipio y a su vez con la malla validadora del Fosyga, y el resultado de estos cruces se validan contra el Departamento Nacional de Planeación y la población que cumple con los puntajes del Sisbén metodología III, se proceden a afiliar al Régimen Subsidiado. El Municipio tiene conformado el listado censal, el cual no se encuentra adoptado mediante Acto Administrativo.

Los beneficiarios del Régimen Subsidiado se seleccionaron de acuerdo a la resolución 3778 de

2011 la cual estableció los puntos de corte para los niveles 1 y 2 en salud tal como se describe

en el siguiente cuadro:




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CUADRO No. 1 PUNTOS DE CORTE PARA NIVELES 1 Y 2

NIVEL PUNTAJE DE SISBÉN III

14 CIUDADES OTRAS CABECERAS RURAL

1 0 - 47.99 0 - 44.79 0 - 32.98

2 48.00 - 54.86 44.80 - 51.57 32.99 - 37.80 Fuente: Secretaría de Salud

Cumpliendo así con la Ley 715 de 2001 artículo 44 numeral 44.2.2

Para surtir la afiliación de la población elegible, se verificó que los usuarios que afilian las EPS

SUBSIDIADAS, hacen parte de los listados censales y de la Base de datos del Sisbén

metodología III, pero NO se evidencia que el Municipio haya adoptado mediante Acto

Administrativo dicho Sisbén.

Análisis:

La población del Municipio de Santa Rosa de Cabal, se afilió al Régimen Subsidiado, teniendo

en cuenta la base de datos de población elegible.

La base de datos del Sisbén Metodología III se encuentra certificada por el Departamento

Nacional de Planeación, pero no fue adoptada por el Municipio mediante Acto Administrativo.

Hallazgo:


Nacional de Planeación, pero no fue adoptada por el Municipio mediante Acto Administrativo,

incumpliendo lo señalado en la Circular Única 047 de 2007 con modificaciones de las Circulares

Externas: 049, 050, 051 y 052 de 2008, 057 y 058 de 2009,059, 060, 061 y 062 de 2010 en el

título V Entidades Territoriales punto 8 Focalización de los subsidios en salud.

Conclusiones

El Municipio incumple en un 100% con la Circular Única 047 de 2007, respecto a la emisión del

acto administrativo, para adoptar la base de datos del Sisbén Metodologia III.

No existe un sistema de información unificado en Salud a nivel Territorial

PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud PRUEBAS DOCUMENTALES: Base de datos del Sisbén metodología III Certificada por el DNP, Listado de población elegible del Municipio

Hallazgo:




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Nacional de Planeación, pero no fue adoptada por el Municipio mediante Acto Administrativo,

incumpliendo lo señalado en la Circular Única 047 de 2007 con modificaciones de las Circulares

Externas: 049, 050, 051 y 052 de 2008, 057 y 058 de 2009,059, 060, 061 y 062 de 2010 en el

título V Entidades Territoriales punto 8 Focalización de los subsidios en salud.


3.1.2.5 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN AL PROCESO DE AFILIACIÓN, IDENTIFICACIÓN, Y SELECCIÓN DE AFILIADOS DEL REGIMEN SUBSIDIADO

El Municipio con cobertura superior en el aseguramiento, cuenta con 33157 personas afiliadas al Régimen Subsidiado, Para la administración del aseguramiento el Municipio tiene tres (3) EPSS, ASMET SALUD con 13430 afiliados en BDUA, CAFESALUD con 17592 AFILIADOS en BDUA Y CAPRECOM con 2141 afiliados en BDUA. El proceso de Afiliación, Identificación y Selección de afiliados al Régimen Subsidiado se realiza mediante la encuesta del Sisbén o en los casos de poblaciones especiales a través de listados censales; la selección se hace a través de los listados de población elegible. El ente Territorial utilizó como estrategia, para la búsqueda activa de la población seleccionada y priorizada, medios de comunicación a través de la emisora radial y canal local, Juntas de Acción Comunal, fijación de listados en la Alcaldía Municipal y Hospital Local. Se evidencia que el Municipio adoptó mediante Acto administrativo el listado de Población elegible, mediante la Resolución 2035 de fecha 19 de Septiembre de 2011 con 5036 afiliados. Dicho listado es actualizado en forma anual mediante Resoluciones 1727 del 17 de Julio de 2012 con 5088 afiliados y 3938 de fecha 23 de Octubre de 2013 con 5244 afiliados. Verificada la BDUA se constató el cargue de los afiliados para los años 2011, 2012 y 2013; Se tomó una muestra para la vigencia de los años 2011, 150 formularios, 2012 150 formularios y 2013 formularios. Revisado el año 2011 se verificó que los formularios de afiliación se encuentran debidamente diligenciados, sin embargo no cuentan con los soportes respectivos, es decir, copia del o de los documentos de identificación de los beneficiarios, certificación de inscripción al Sisbén y constancia del FOSYGA que los potenciales beneficiarios se encuentra sin ningún tipo de Seguridad Social. En cuanto al año 2012 y 2013 los formularios de Afiliación y novedades, se encuentran debidamente diligenciados con los soportes respectivos. Los




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documentos donde reposan los archivos de la Secretaría de Salud, se encuentran organizados en carpetas, cajas, y foliados, según exigencias definidas en la Ley 594 de 2000. En cuanto a la base de datos del Sisbén Metodología III el Ente Territorial, entrega la certificada por el Departamento Nacional de Planeación de 56.638 personas con corte al mes de Agosto del año 2013.

Análisis: El proceso de Afiliación, Identificación y Selección de afiliados al Régimen Subsidiado se realiza mediante la encuesta del Sisbén o en los casos de poblaciones especiales a través de listados censales; la selección se realiza a través de los listados de población elegible, el cual se encuentra adoptado mediante Acto administrativo y actualizado en forma anual. Los formularios de afiliación para los años 2012 y 2013 se encuentran diligenciados en forma correcta sin tachones ni enmendaduras, presentando los soportes correspondientes; en cuanto al año 2011, dichos formularios se encuentran bien diligenciados pero no cuentan con los soportes respectivos como son: Documentos de identificación de los beneficiarios, copia de afiliación al Sisbén y certificación del FOSYGA. El Ente Territorial no cuenta con Manuales de Procedimientos para los años 2011, 2012 y 2013 en los Procesos de Afiliación, Identificación y Selección de afiliados. Se evidencian estrategias adelantadas por el Municipio, para realizar la búsqueda activa de la población seleccionada y priorizada PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud PRUEBAS DOCUMENTALES: Formularios de Afiliación, Actos Administrativos.

3.1.2.6 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DEL SEGUIMIENTO AL PROCESO DE AUDITORIA

DEL REGIMEN SUBSIDIADO.

El Ente Territorial para el año 2011 realiza concurso de méritos No 066 de 2011 el cual fue adjudicado a la firma auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA, con Certificado de Disponibilidad Presupuestal No 0450 de fecha 24 de Mayo de 2011. Póliza de Cumplimiento expedida por la compañía Aseguradora Solidaria de Colombia con vigencia 01 de Septiembre de 2011; la aprobación la realiza el Ente Territorial mediante Resolución No 1946 de fecha 02 de Septiembre de 2011. Se presenta Acta de Inicio con fecha 01 de Septiembre de 2011 por valor de $101.174.112,00. En cuanto al año 2012, el Municipio realiza concurso de méritos No 015 de 2012 el cual fue adjudicado a la firma auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER, con Certificado de Disponibilidad Presupuestal No 0219 de fecha 20 de Abril de 2012. Póliza de Cumplimiento expedida por la compañía Aseguradora Solidaria de Colombia con vigencia 25 de Abril de 2012; la aprobación la realiza el Ente Territorial mediante Resolución No 560 de fecha 25 de Abril de 2012. Se presenta Acta de Inicio de fecha 25 de Abril de 2012. Para el año 2013 se realiza concurso de méritos No 012 de 2013, el cual fue adjudicado a la firma auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER, con Certificado de Disponibilidad Presupuestal No 00258 de fecha 30 de Abril de 2013. Póliza de Cumplimiento expedida por la compañía Aseguradora Solidaria de Colombia con vigencia 03 de




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Mayo de 2013; la aprobación la realiza el ente Territorial mediante Resolución No 1245 de fecha 06 de Mayo de 2013. Se presenta Acta de Inicio de fecha 06 de Mayo de 2013. Se evidencia en los archivos que mediante Resolución 00122 de fecha 27 de Mayo de 2008 expedido por la Secretaría de Salud del Departamento de Risaralda, se habilita a la empresa auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER.

Se evidencia que existe en los archivos del Municipio un informe Técnico, Administrativo y Financiero realizado por la firma auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER a las EPS SUBSIDIADAS para los años 2011, 2012 y 2013. Para el año 2011 y 2013 no se evidencia que se hayan evaluados aspectos como el sistema de Referencia y Contrareferencia, Participación Social, Garantía de Calidad, Promoción y Prevención de las EPSSUBSIDIADAS y del Hospital San Vicente de Paul. Para el año 2012 no se evaluaron aspectos como Participación Social (solamente se evidencia encuestas de satisfacción realizadas al Hospital San Vicente de Paul y consolidado de Quejas y Reclamos). Para el año 2012 existen informes del Supervisor del contrato a los informes de Auditoría realizados por CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER; no se evidencian informes para los años 2011 y 2012. Existen Planes de Mejoramiento realizados entre la firma auditora y el Municipio en el mes de Junio de 2013 y Actas de Seguimiento realizadas durante los meses de Julio y Octubre. No se evidencian planes de mejoramiento y seguimiento realizados entre el Municipio y las EPS SUBSIDIADAS para los años 2011, 2012 y 2013, de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora; Igualmente no se realizaron cronogramas de visitas a las EPSSUBSIDIADAS.

De acuerdo a las competencias definidas en las normas que regulan el Sistema General de Seguridad Social en Salud, el municipio debe realizar la Vigilancia y Control al aseguramiento; se evidencian informes de auditoría externa para los años 2011, 2012 y 2013 en forma incompleta, teniendo en cuenta que para el año 2011 y 2013 no se evaluaron aspectos como el sistema de Referencia y Contrareferencia, Promoción y Prevención, Participación Social, Garantía de Calidad; para el año 2012 no se evidencia la evaluación al proceso de Participación Social. NO se concertó con las EPS SUBSIDIADAS planes de mejoramiento y seguimiento para los años 2011, 2012 y 2013 de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora.

Análisis

El Municipio para los años 2011, 2012 y 2013, contó con la firma auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER, para realizar la Vigilancia y Control del Aseguramiento; Se evidencia en los archivos que mediante Resolución 00122 de fecha 27 de Mayo de 2008 expedida por la Secretaría de Salud del Departamento de Risaralda, se habilita dicha empresa. Para los años 2011, 2012 y 2013, el Municipio presenta informes de Auditoría de las EPS SUBSIDIADAS en forma incompleta, no ajustados a los requerimientos de información de acuerdo a las competencias que por Ley le corresponden al Municipio en la Vigilancia y Control del Aseguramiento. No se evidencian planes de mejoramiento y seguimiento realizados entre el Municipio y las EPS SUBSIDIADAS para los años 2011, 2012 y 2013, de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora; Igualmente no se realizaron cronogramas de visitas a las EPSSUBSIDIADAS.




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Hallazgos:

Se evidencia que los informes de Auditoría a las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM, ASMET SALUD Y CAFESALUD para los años 2011, 2012 y 2013 se encuentran incompletos, teniendo en cuenta que para el año 2011 y 2013 no se evaluaron aspectos como el sistema de Referencia y Contrareferencia, Promoción y Prevención, Participación Social, Garantía de Calidad; para el año 2012 no se evaluó el proceso de Participación Social. El Municipio no concertó con las EPS SUBSIDIADAS planes de mejoramiento y seguimiento para los años 2011, 2012 y 2013 de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora. Lo anterior contraviene con lo establecido en la Ley 715 de 2001 en su Artículo 44 Numeral 44.2.3, Ley 1438 de 2011 en su Artículo 29 y demás normatividad vigente. Conclusiones: El Ente Territorial de acuerdo a sus competencias, incumplió para los años 2011, 2012 y 2013, la Vigilancia y Control del Aseguramiento, debido a que el Municipio a través de la firma auditora emitió informes de Auditoría a las EPSS en forma incompleta; igualmente no se concertó con las EPS SUBSIDIADAS planes de mejoramiento y seguimiento para los años 2011, 2012 y 2013 de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora. PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud PRUEBAS DOCUMENTALES: Informes de Auditoría, Concurso de Méritos


3.1.2.7 VERIFICACIÓN Y CONTROL DEL SEGUIMIENTO AL PROCESOS DE BASES DE

DATOS DEL REGIMEN SUBSIDIADO

Se evidencia con corte al año 2013, que el municipio cuenta según proyección población DANE con 71816 habitantes, 56038 personas certificadas por Sisbén Metodología III; 33157 personas afiliadas al régimen Subsidiado según BDUA; 30200 personas afiliadas al Régimen Contributivo, Población Pobre No Asegurada 8459 personas. Es decir que el 88% se encuentra




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asegurado según proyección DANE, y el 100% según base de datos certificada por el Departamento Nacional de Planeación.

Se evidencia que el Municipio realiza la depuración y actualización de la base de datos de población elegible, según criterios señalados en el Acuerdo 415 de 2009

Se evidencia que el Municipio en forma mensual hace el cargue en la BDUA de los afiliados nuevos y novedades presentadas. Se realiza al azar revisión de algunos formularios y se constata que efectivamente se encuentran cargados en dicha base.

El Municipio presenta oficios correspondientes al año 2011, 2012 y 2013 donde se evidencia remisión a las EPS SUBSIDIADAS de los afiliados que presentan inconsistencias en la identificación, fallecidos, duplicidades internas y homónimas con el fin de que aclaren la situación. No se remite a las Registraduría Municipal, Departamental o Nacional las bases de datos de los afiliados al Régimen Subsidiado con el fin de que se detecten usuarios fallecidos. Se evidencia en los archivos del Municipio para el año 2011 Resolución No 887 de fecha Abril 25 de 2011, donde se retiran afiliados fallecidos; No se evidencian para los demás meses del año 2011 y los años 2012 y 2013 Actos Administrativos para excluir población afiliada al Régimen Subsidiado que presentan inconsistencias.

La composición a corte de JUN del 2013 de la base de datos de población asegurada en los

regímenes contributivo y subsidiado presento el siguiente comportamiento:

CODIGO NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LA EPS NRO.

USUARIOS

PORCEN

TAJE %

TIPO DE

REGIMEN

EPS001 COLMEDICA EPS 23 0,03 Reg.Contrib.

EPS002 SALUD TOTAL SA 1754 2,41 Reg.Contrib.

EPS003 CAFESALUD EPS 1324 1,82 Reg.Contrib.

EPS005 SANITAS SA EPS 56 0,08 Reg.Contrib.

EPS006 INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES EPS 71 0,10 Reg.Contrib.

EPS010 SUSALUD EPS 8 0,01 Reg.Contrib.

EPS012 COMFENALCO VALLE EPS 6 0,01 Reg.Contrib.

EPS013 SALUDCOOP EPS 20806 28,64 Reg.Contrib.

EPS014 HUMANA VIVIR EPS 1 0,00 Reg.Contrib.

EPS016 COOMEVA EPS SA 6835 9,41 Reg.Contrib.

EPS017 EPS FAMISANAR LTDA 15 0,02 Reg.Contrib.

EPS018 SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD SOS EPS 5229 7,20 Reg.Contrib.

EPS033 SALUDVIDA EPS SA 1 0,00 Reg.Contrib.

EPS037 NUEVA EPS 3347 4,61 Reg.Contrib.

EPS020 CAPRECOM 2141 2,95 Reg.Subsid.

EPSS03 CAFESALUD EPS SA 17592 24,22 Reg.Subsid.

ESS062 ASOCIACION MUTUAL ASMET SALUD 13430 18,49 Reg.Subsid.

Fuente: Secretaría de Salud




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Verificación del Seguimiento al proceso de las bases de Datos del Régimen Subsidiado:

Se encuentra que la Secretaría de Salud Municipal tiene dispuesto para el proceso de

mantenimiento y seguimiento a la Base de Datos del RS un equipo de 1 persona en el

municipio, al momento de la revisión del proceso se evidencio la existencia de un equipo de

cómputo con características muy básicas para el trabajo de bases de datos, en el cual se

adelantan las novedades y registros de los datos de manera manual en hoja de cálculo, para la

revisión fueron solicitadas todas las bases de datos de los periodos en revisión pero DE

MANERA ALEATORIA se escogieron 3 cortes para análisis detallado así: a.) Corte de población

vigencia 201112, b.) Corte de población vigencia 201212, c.) Corte de población vigencia

201306.

Evaluación a la calidad de dato disponible en la BDUA: En cumplimiento de la Resolución

2321 de 2011 del MPS y la posterior Resolución 1344 del 2012 del MPS la conformación de

estructura y pertinencia de dato disponible en la base de datos BDUA del municipio se

realizaron varias pruebas de contenido para determinar que los datos reportados no solamente

cumplan con su estructura sino con la referencia cruzada entre las diferentes variables que

componen la tabla, esta validación no incluye el cruce de esta información con ninguna tabla

adicional lo cual está orientado a verificar que el dato reportado sea consistente en sí mismo.

Análisis: El análisis realizado incluye la verificación cruzada de variables pertenecientes a la

misma tabla como edad y tipo de documento de identificación, longitud de la identificación

acorde al tipo de documento, campos con valores predeterminados como grupo poblacional que

no cumplan con la norma, y error de estrato porque este vacío o porque no concuerde con lo

requerido.

Hallazgo: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - No conformidad de Estructura de datos BDUA. En la evaluación a la calidad de dato disponible en la BDUA existe el hallazgo de una no conformidad de Estructura de datos BDUA en un total de 6.410 ítems para la vigencia Dic2011, 5.212 ítems para la vigencia Dic2012 y 4.285 ítems para la vigencia Jun2013, estos ítems son detallados en tablas anexas. Corte1: Dic2011 Distribución No conformidad por EPS del RS

No conformidad en Evaluación de Calidad de Dato Dic2012 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general

Error grupo poblacional

1445 65 1510

Identificación no acorde a la edad 241 2317 2306 4864

Longitud identificación errada

22 14 36

Total general 241 3784 2385 6410

Corte2: Dic2012 Distribución No conformidad por EPS del RS




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No conformidad en Evaluación de Calidad de Dato Dic2012 EPS020 EPSS03 EPSS33 ESS062 Total General

Error ARS

1

1


1450

64 1514

Identificación no acorde a la edad 198 1690

1783 3671


13

13 26

Total general 198 3153 1 1860 5212

Corte3: Jun2013 Distribución No conformidad por EPS del RS

No conformidad en Evaluación de Calidad de Dato Jun2013 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general


1455 68 1523

Identificación no acorde a la edad 177 1374 1186 2737


13 12 25

Total general 177 2842 1266 4285

Conclusión: Pese a que existen factores externos específicos para Santa Rosa de Cabal que

dificultan la calidad de dato requerida por la norma, tales como dispersión de la población en

áreas de MUY difícil acceso principalmente rural, acceso a la registraduría en zonas apartadas,

etc. se evidencia en las cifras presentadas una tendencia de incremento (13% para la vigencia

201112 en 31.530 afiliados activos) pasando de 6.410 en Ene2013 a 4.285 en Nov2013 (20%

para la vigencia 201306 en 33.163 afiliados activos), esto indica que existe decremento en la

calidad de dato en la cifra de inconformidades con relación al total de afiliados del municipio, lo

cual debe cambiar para la vigencia 2014 en pro del cumplimiento de la norma.

Encuestado: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud.

Documentos soporte:

Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2011.Dic.


Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2013.Jun.

Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de inconformidad incluida en el hallazgo

Dic2011, esto para facilitar el seguimiento por parte de la Secretaría de Salud Municipal, así

como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS.





Jun2013, esto para facilitar el seguimiento por parte de la Secretaría de Salud Municipal, así





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Evaluación de duplicidades en la BDUA: En cumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del

MPS y posterior Resolución 1344 del 2012 del MPS se verifica la conformación de datos

disponible en la base de BDUA entre las diferentes EPS de RS del municipio, se realizaron

varias pruebas de referencia cruzada entre las distintas bases de datos de las EPS de RS para

determinar que la población que ha sido pagada a estas entidades no genere doble subsidio.

Análisis: El análisis realizado incluye la verificación cruce de BD entre las diferentes EPS de

RS que operan en el municipio, así como también sobre la propia base de datos de una misma

EPS de RS buscando potenciales duplicados, para ello se utilizaron diferentes variables que

componen la tabla de cada EPS de RS, esta evaluación nos indica que en donde existe la

probable duplicidad entre los diferentes registros coincidentes. La metodología tenida en cuenta

para esta tarea es el uso de diferentes combinaciones de las siguientes variables: Nombres,

Apellidos, Nro. de Identificación, sexo y fecha de nacimiento.

Hallazgo: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - Duplicidades de personas entre EPSs del Régimen Subsidiado. En la evaluación de duplicidades en la BDUA existe el hallazgo de un total de 46 ítems para la vigencia Dic2011, 50 ítems para la vigencia Dic 2012 y 69 ítems para la vigencia 2013, estos ítems son detallados en tablas anexas. Corte1: Dic2011 Distribución Duplicidades por EPS del RS

Posibles duplicidades BDUA

Corte Dic2011 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general

EPS020 1

1 2 EPSS03

17 7 24

ESS062

5 15 20

Total general 1 22 23 46 Tipo de Cruce Cantidad

apell1+apell2+nomb1+fnac 18 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 apell1+apell2+nomb2+fnac 2 apell1+nomb1+fnac 9 apell1+nomb1+nomb2+fnac 7 apell1+nomb2+fnac 2 apell2+nomb1+fnac 5 apell2+nomb1+nomb2+fnac 2

Total general 46 Corte2: Dic2012 Distribución Duplicidades por EPS del RS




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Posibles duplicidades BDUA Corte Dic2012 EPS020 EPSS03 EPSS33 ESS062 Total general

EPS020 1

1 2 EPSS03

23 1 5 29

ESS062 2 6

11 19

Total general 3 29 1 17 50 Tipo de Cruce Cantidad

apell1+apell2+nomb1+fnac 20 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 apell1+apell2+nomb2+fnac 5 apell1+nomb1+fnac 9 apell1+nomb1+nomb2+fnac 3 apell1+nomb2+fnac 1 apell2+nomb1+fnac 4 apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 identi+nomb1 5 identi+nomb2 1

Total general 50

Corte3: Jun2013 Distribución Duplicidades por EPS del RS Posibles duplicidades BDUA

Corte Jun2013 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general

EPSS03

42 8 50 ESS062 1 6 12 19

Total general 1 48 20 69

Etiquetas de fila Cantidad


Total general 69

Conclusión: Se debe realizar por parte de la Secretaría de Salud Municipal un examen

detallado de cada uno de los 69 caso de registros Duplicados BDUA, establecer si es una

Multiafiliación o son homónimos en las bases de datos, esto utilizando más recursos

documentales como el uso del formulario de afiliación, copia de los documentos de identidad,




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etc., y finalmente verificar que estas duplicidades no estén ya ubicadas y debidamente

saneadas por las Auditorías de los años en referencia para dejar en firme las potenciales

duplicidades aquí encontradas.

Se concluye que en todos los casos existen hallazgos de posibles duplicidades hasta dentro de

la misma EPS del RS.

Para identificar el seguimiento a los valores que deberán ser descontados de las EPS que

posean registros dejados en firme como duplicados esta Auditoría ha anexado los datos BDUA

de afiliados mediante los cuales el municipio puede rastrear el número de pagos dobles

realizados en los históricos de las bases de datos.

Encuestado: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud

Documentos soporte:



Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2013.Jun.

Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Duplicidad encontrada y las variables

que se informa están idénticas y todos los demás datos incluidos en el hallazgo del periodo











Evaluación de Multiafiliados Reg.Sub Vrs Reg.Cont: En cumplimiento de la Resolución 2321

de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 del 2012 del MPS se verifica la conformación de

datos disponible en la base de RS del municipio de Santa Rosa de Cabal Vrs las BD de RC del

mismo municipio suministradas en el proceso de la Auditoría, para esta evaluación se realizaron

varias pruebas de referencia cruzada entre las distintas bases de datos para determinar que la

población no se encuentre MULTIAFILIADA en los dos regímenes.

Análisis: El análisis realizado incluye la verificación cruce de BD entre las diferentes EPS de

RS y RC que operan en el municipio, así como también sobre la propia base de datos de una

misma EPS de RS o RC buscando potenciales duplicados, para ello se utilizaron diferentes

variables que componen la tabla de cada EPS de RS, esta evaluación nos indica que en donde

existe la probable duplicidad entre los diferentes registros coincidentes. La metodología tenida




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en cuenta para esta tarea es el uso de diferentes combinaciones de las siguientes variables:

Nombres, Apellidos, Nro. de Identificación, sexo y fecha de nacimiento.

Hallazgo: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - Multiafiliados EPS de RS Vrs EPS de RC del municipio.

En la evaluación de Multiafiliados Reg. Sub. Vrs Reg. Cont. Existe el hallazgo de un total de 227 ítems para la vigencia Dic2011, 130 ítems para la vigencia Dic2012 y 361 ítems para la vigencia Jun2013, estos ítems son detallados en tablas anexas.

Corte1: Dic2011 Distribución Multiafiliados por EAPB Análisis de Revisión

Cruzada RS Vrs RC EPS002 EPS003 EPS013 EPS016 EPS018 EPS037 Total General

EPS020

3 1

4 EPSS03

15 68 35 17 5 140

ESS062 1 8 53 13 6 2 83

Total general 1 23 124 49 23 7 227

Análisis Detallado Multiafiliados desde

Total

la Perspectiva del Reg. Subsidiado EPS020 EPSS03 ESS062 General

apell1+apell2+nomb1+fnac 1 12 19 32

apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac

8 5 13

apell1+apell2+nomb2+fnac

10 11 21

apell1+nomb1+fnac

9 10 19

apell1+nomb1+nomb2+fnac

8 1 9

apell1+nomb2+fnac

1 6 7

apell2+nomb1+fnac 1 7 7 15

apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 6 6 13

apell2+nomb2+fnac

2 2

identi+nomb1

10 3 13

identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1 1 18

19

tipodoc+identi+apell1+nomb1

1

1

tipodoc+identi+fNac

1 1 2

tipodoc+identi+nombres+fNac

48 12 60


Análisis Detallado Multiafiliados desde la Perspectiva

Total

del Reg. Contributivo EPS002 EPS003 EPS013 EPS016 EPS018 EPS037 general




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2 21 6 2 1 32


1 9 2 1

13


2 12 1 4 2 21

apell1+nomb1+fnac 1 1 15 1 1

19


1 4 4

9

apell1+nomb2+fnac

5

1 1 7

apell2+nomb1+fnac

11 2 1 1 15


1 8 2 1 1 13

apell2+nomb2+fnac

2

2

identi+nomb1

1 10 2

13

identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1

3 5 7 3 1 19


1

1

tipodoc+identi+fNac

1

1

2


10 21 21 8

60

Total general 1 23 124 49 23 7 227

Corte2: Dic2012 Distribución Multiafiliados por EAPB Análisis de Revisión

Total

Cruzada RS Vrs RC EPS020 EPSS03 ESS062 General

EPS002

1 3 4 EPS003

4 1 5

EPS013 3 41 43 87 EPS016

6 10 16

EPS018

8 6 14 EPS037

1 3 4

Total general 3 61 66 130 Análisis Detallado Multiafiliados desde

Total


apell1+apell2+nomb1+fnac 1 7 14 22 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac

6 3 9


8 7 15 apell1+nomb1+fnac

8 10 18

apell1+nomb1+fnac-invertido-apellvsnomb

1 1 2 apell1+nomb1+nomb2+fnac

9 1 10

apell1+nomb2+fnac

2 4 6 apell2+nomb1+fnac 1 6 5 12 apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 5 5 11 apell2+nomb2+fnac

4 4

identi+nomb1

9 11 20 tipodoc+identi+nombres+fNac

1 1





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Total

del Reg. Contributivo EPS002 EPS003 EPS013 EPS016 EPS018 EPS037 General


1 15 4 2

22


1 8

9


10 1 4

15

apell1+nomb1+fnac 1

14 2 1

18 apell1+nomb1+fnac-invertido-apellvsnomb

2

2


10

apell1+nomb2+fnac

4

1 1 6

apell2+nomb1+fnac

6 2 1 3 12


1 7 2 1

11

apell2+nomb2+fnac

3

1

4

identi+nomb1 2 1 12 2 3

20


1

1

Total general 4 5 87 16 14 4 130

Corte3: Jun2013 Distribución Multiafiliados por EAPB Análisis de Revisión

Total


EPS002

8 7 15 EPS003

15 6 21

EPS013 4 116 62 182 EPS016 3 52 30 85 EPS018 5 27 13 45 EPS037 1 7 5 13

Total General 13 225 123 361


Total



7 14 21


2 4 6


10 6 16

apell1+nomb1+fnac

4 7 11


1 1 2


8

8

apell1+nomb2+fnac

1 3 4



apell2+nomb2+fnac

4 4

identi+nomb1

16 10 26

identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1 2 29 23 54

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1+nomb2

1 1

tipodoc+identi+apell1+nomb1 1 4

5




Página 80 de 185


1 1


2 2

tipodoc+identi+fNac

1 1

tipodoc+identi+nombres+fNac 8 133 35 176



Total

del Reg. Contributivo EPS002 EPS003 EPS013 EPS016 EPS018 EPS037 General


1 12 3 3 2 21


4 2

6


12 1 3

16

apell1+nomb1+fnac 1

7 2

1 11


2

2

apell1+nomb1+nomb2+fnac 1

4 3

8

apell1+nomb2+fnac

2

1 1 4

apell2+nomb1+fnac 2

6

1 2 11


1 8 1 1

11

apell2+nomb2+fnac

3

1

4


26

identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1 2 2 27 16 7

54


1

1

tipodoc+identi+apell1+nomb1 1

1

2 1 5


1

1


1

1

2

tipodoc+identi+fNac 1

1

tipodoc+identi+nombres+fNac 5 13 80 50 22 6 176

Total general 15 21 182 85 45 13 361

Conclusión: Se debe realizar por parte de la Secretaría de Salud Municipal examen detallado

de cada uno de los 361 casos de registros Multiafiliados contributivo y establecer si es una

Multiafiliación o son homónimos en las bases de datos, esto utilizando más recursos

documentales como el uso del formulario de afiliación, copia de los documentos de identidad,

etc., adicionalmente verificar que estas duplicidades no estén ya ubicadas y debidamente

saneadas por las Auditorías de los años en referencia para finalmente dejar en firme las

potenciales duplicidades aquí encontradas.

Para identificar el seguimiento a los valores que deberán ser descontados de las EPS que

tienen los registros finalmente identificados como duplicados esta Auditoría ha Incluido los datos

del beneficiario del servicio (Tipo y Numero de documento, Nombres y apellidos, etc.) mediante

los cuales el municipio puede rastrear el número de pagos dobles realizados en los históricos

de las bases de datos.

Encuestado: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud.




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Documentos soporte:

Base de datos BDUA y Contributivo suministrada por municipio, corte 2011.Dic.

Base de datos BDUA y Contributivo suministrada por municipio, corte 2012.Dic.

Base de datos BDUA y Contributivo suministrada por municipio, corte 2013.Jun.

Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Multiafiliación encontrada y las variables

que se informa están idénticas y todo los demás datos incluido en el hallazgo del periodo


como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS tanto del contributivo como del

subsidiado y adicionalmente una referencia cruzada de los datos entre unos y otros regímenes

por EAPB.






por EAPB.






por EAPB.

Evaluación de Afiliados al Reg.Sub que no cuentan con Sisbén Metodología III:

En cumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 del 2012

del MPS se verifica la conformación de datos disponible en la base de RS del municipio de

Santa Rosa de Cabal Vrs las BD del Sisbén Metodología III del mismo municipio suministradas

en el proceso de la Auditoría, para esta evaluación se realizaron varias pruebas de referencia

cruzada entre las distintas bases de datos para determinar que la población afiliada se

encuentre inscrita en el Sisbén.

Análisis:

Una vez realizado los cruces entre los afiliados del Régimen Subsidiado que se encuentran en

la BDUA con las personas que se encuentran inscritas en el Sisbén, se evidencian para el año

2011 7371 afiliados a las EPSS CAPRECOM, ASMET SALUD Y CAFESALUD, que no cuentan

con el Sisbén; para el año 2012, 5253 afiliados y para el año 2013, 4902 afiliados.

Hallazgos: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 y Resolución 1344 de 2012 Articulo

5 y 6.




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de cada uno de los casos registrados y establecer si los afiliados al régimen Subsidiado no

cuentan con el Sisbén, coordinando con la oficina de Planeación, el proceso de búsqueda de

dichas personas.

Evaluación de Afiliados al Régimen Subsidiado que se encuentran fallecidos:

En cumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 del 2012

del MPS se verifica la conformación de datos disponible en la base de RS del municipio de

Santa Rosa de Cabal Vrs las BD de Fallecidos suministradas en el proceso de la Auditoría, para

esta evaluación se realizaron varias pruebas de referencia cruzada entre las distintas bases de

datos para determinar que la población afiliada no se encuentre Fallecida.

Análisis:

Una vez realizado los cruces entre los afiliados del Régimen Subsidiado que están en la BDUA

con las personas que se encuentran Fallecidas, se evidencian para el año 2011 04 Fallecidos;

para el año 2012, 16 y para el año 2013, 16 Fallecidos.

Hallazgos: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 y Resolución 1344 de 2012 Articulo

5 y 6.


de cada uno de los casos registrados y establecer si los afiliados al régimen Subsidiado no se

encuentran Fallecidos.

Análisis: Se evidencia que el Municipio realiza la depuración y actualización de la base de datos de población elegible, como lo establece el Acuerdo 415 de 2009. El Municipio en forma mensual realiza el cargue en la BDUA de los afiliados nuevos y novedades presentadas. Se realiza al azar revisión de algunos formularios y se constata que efectivamente se encuentran cargados en dicha base.

La depuración de la base de datos que realiza el Municipio en forma mensual no es suficiente,

debido a que para los años 2011, 2012 y a Junio de 2013 se siguen presentando Multiafiliados

en el Régimen Contributivo y Subsidiado, afiliados al Régimen Subsidiado sin Sisbén

Metodología III, Afiliados Fallecidos.

Hallazgos:




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Se evidencia que el Municipio para los años 2011, 2012 y 2013 y teniendo en cuenta los cruces realizados, en los cuales se detectaron afiliados al Régimen Subsidiado sin Sisbén Metodología III, Afiliados Fallecidos, Multiafiliados en el Régimen Contributivo y Subsidiado, no realiza un proceso efectivo de depuración de las bases de datos de Régimen Subsidiado, incumpliendo lo señalado en el Artículo 46 del Acuerdo 415 de 2009 del CNSSS, Ley 715 de 2001 en su Artículo 43 Numeral 43.4.1.

Conclusiones:

El Municipio incumple con el Artículo 46 del Acuerdo 415 de 2009 del CNSSS, Ley 715 de 2001 en su Artículo 43 Numeral 43.4.1., respecto del proceso de depuración de sus bases de datos.

PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López, Técnico Administrativo Secretaría de Salud

PRUEBAS DOCUMENTALES: Formularios de afiliación de las EPSS, soporte de cargue en la

BDUA, Actas, Oficios, Actos Administrativos, bases de datos Régimen Subsidiado, Contributivo,

Fallecidos y Sisbén Metodología III.

Hallazgos: Se evidencia que el Municipio para los años 2011, 2012 y 2013 y teniendo en cuenta los cruces realizados, en los cuales se detectaron afiliados al Régimen Subsidiado sin Sisbén Metodología III, Afiliados Fallecidos, Multiafiliados en el Régimen Contributivo y Subsidiado, no realiza un proceso efectivo de depuración de las bases de datos de Régimen Subsidiado, incumpliendo lo señalado en el Artículo 46 del Acuerdo 415 de 2009 del CNSSS, Ley 715 de 2001 en su Artículo 44.


3.1.2.8 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN AL PROCESO DE AFILIACIÓN AL REGIMEN

SUBSIDIADO (ACUERDO 415 DE 2009 GARANTIAS A LA LIBRE ELECCIÓN DE EPS).




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Se evidencia que el Municipio no publica en forma periódica y permanente o emite acto administrativo, del listado de EPS SUBSIDIADAS que se encuentran inscritas en el territorio, con la respectiva red de prestadores adscrita a cada una de ellas. Se evidencia que el Ente territorial no realizó evaluación del desempeño de las EPS SUBSIDIADAS durante los años 2011, 2012 y 2013. No se evidencia en los archivos del Municipio documento alguno que demuestre que el Ente Territorial brindó apoyo a las EPSSUBSIDIADAS, para la entrega de la carta de desempeño. Se evidencia en los archivos del Ente Territorial y los documentos que soporta durante los años 2011, 2012 y 2013, la implementación de estrategias para informar sobre los procesos de afiliación dirigida a la población elegible, mediante comunicados a través del canal local, Juntas de Acción Comunal, listados fijados en la Alcaldía Municipal y Hospital San Vicente de Paul. La empresa auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER contratada por el municipio para los años 2011, 2012 Y 2013, NO realizó seguimiento a la operación de Régimen subsidiado, solicitando a las EPS SUBSIDIADAS, el soporte de la entrega y capacitación al usuario en el tema de deberes y derechos; se evidencia igualmente incumplimiento del Ente Territorial en realizar el Seguimiento y Control de acuerdo a sus competencias. Análisis: El Municipio dentro de sus competencias en la Vigilancia y Control del Aseguramiento no informa a la comunidad sobre los requisitos que deben cumplir para acceder al Régimen Subsidiado; así mismo no publica en forma periódica y permanente o emite acto administrativo, del listado de EPS SUBSIDIADAS que se encuentran inscritas en el territorio, con la respectiva red de prestadores adscrita a cada una de ellas, lo cual genera incertidumbre en la Población, teniendo en cuenta que en los casos de afiliación de la PPNA, no se conocen las EPSS habilitadas ni la red con las que cuenta cada una de ellas, para que se pueda garantizar el ejercicio de la libre elección. No se realizó evaluación del desempeño de las EAPB, ni se brindó apoyo a las EPS SUBSIDIADAS para la entrega de la carta de desempeño a los usuarios. La empresa Auditora CENTRO DE ESPECIALISTAS DEL RISARALDA CER contratada por el Municipio para los años 2011, 2012 Y 2013, no solicitó a las EPS SUBSIDIADAS, el soporte de la entrega y capacitación al usuario en el tema de deberes y derechos en el SGSSS; No se evidencia el seguimiento y control por parte del Ente Territorial, para que se evaluara dicho proceso. Hallazgos: Se evidencia que el Municipio no publica en forma periódica y permanente o emite acto administrativo, del listado de EPS SUBSIDIADAS que se encuentran inscritas en el territorio, con la respectiva red de prestadores adscrita a cada una de ellas, incumpliendo lo establecido en el Artículo 18 del Acuerdo 415 de 2009 del CNSSS.




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No se evidencia en los archivos del Municipio documento alguno que demuestre que el Ente Territorial brindó apoyo a las EPSSUBSIDIADAS, para la entrega de la carta de desempeño, incumpliendo lo definido en el Artículo 18 Numeral 3 del Acuerdo 415 de 2009, Resolución 1817 de 2009 Artículos 2, 3, 6 y 9. Se evidencia que el Ente Territorial no realizó seguimiento a las EPS SUBSIDIADAS para que cumplieran con la entrega de la carta de deberes y derechos, incumpliendo con lo señalado en el Artículo 21 del Acuerdo 415 de 2009 y Resolución 1817 de 2009 Artículos 4, 5, 6 y 9. Conclusiones: El Municipio incumple en un 100%, respecto a la publicación o emisión del Acto Administrativo de las EPSS que se encuentran inscritas y habilitadas. El Ente Territorial incumplió en un 100%, respecto del apoyo que debió haber brindado a las EPSS en la entrega de la carta de desempeño. El Municipio incumplió en un 100%, en el seguimiento y control del Aseguramiento, para que las EPS SUBSIDIADAS, entregaran y capacitaran al usuario en el tema de deberes y derechos en el SGSSS. PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud

PRUEBAS DOCUMENTALES: Oficios, Actas, Comunicados, Actos Administrativos.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Hallazgo: No se evidencia en los archivos del Municipio documento alguno que demuestre que el Ente Territorial brindó apoyo a las EPSSUBSIDIADAS, para la entrega de la carta de desempeño, incumpliendo lo definido en el Artículo 18 Numeral 3 del Acuerdo 415 de 2009, Resolución 1817 de 2009 Artículos 2, 3, 6 y 9. Descargos de la Entidad




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La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Hallazgo: Se evidencia que el Ente Territorial no realizó seguimiento a las EPS SUBSIDIADAS para que cumplieran con la entrega de la carta de deberes y derechos, incumpliendo con lo señalado en el Artículo 21 del Acuerdo 415 de 2009 y Resolución 1817 de 2009 Artículos 4, 5, 6 y 9. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

3.1.2.9 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE FALLOS DE TUTELA

La Entidad Territorial cuenta con un sistema de radicación manual de la correspondencia

recibida en la Alcaldía Municipal. La correspondencia se recibe y se le coloca un sello donde se

registra la fecha, hora, consecutivo y quien recibe. La correspondencia es registrada en el libro

consecutivo. Al interior de cada dependencia es responsabilidad de cada uno de los

funcionarios de dar respuesta a todas las solicitudes dentro de los términos legales.

Se solicitó información del total de tutelas recibidas durante los años 2011, 2012 y primer

semestre de 2013, ordenadas descendentemente y clasificadas por los motivos más frecuentes.

No se evidencia en los archivos del Municipio y en los documentos que soporta consolidado de

Tutelas para los años 2011, 2012 y 2013 (con corte a Junio)




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Análisis:

Debido a que el Ente Territorial no cuenta con un Sistema de Información, es imposible evaluar

la eficiencia y oportunidad en el cumplimiento de los fallos de Tutela.

Hallazgos:

La Entidad Territorial no tiene establecido un Sistema de Información que permita hacer un

seguimiento a las Tutelas y a las Peticiones, Quejas y Reclamos radicadas en la oficina de

correspondencia de la Alcaldía, incumpliendo lo establecido en el Artículo 4 del Decreto 1757 de

1994

Conclusión:

La Entidad Territorial no cuenta con un Sistema de Información que permita el seguimiento y

control de Tutelas y los trámites de Peticiones, Quejas y Reclamos y sus respectivas respuestas

en los términos establecidos por ley.

PERSONAS ENTREVISTADAS: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez Secretaria de Salud

PRUEBAS DOCUMENTALES: Oficios, Actas, Comunicados, Actos Administrativos.


3.1.2.10 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE LA REMISIÓN A LAS AUTORIDADES

COMPETENTES DE LOS HALLAZGOS DE AUDITORÍA RÉGIMEN SUBSIDIADO

Durante el periodo auditado de la vigencia 2013, la Secretaria de Salud Municipal puso en conocimiento a la Superintendencia Nacional de Salud mediante oficio No 4302 de fecha 26 de Noviembre de 2013, de la situación que estaba ocurriendo con la EPSS CAPRECOM, respecto a la contratación indebida y ausencia de red integral de los servicios de Salud; igualmente en Noviembre 26 de 2013 mediante oficio No 4301, puso en conocimiento de tal situación al




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Ministerio de Salud y Protección Social. En cuanto a los estados de cartera que presentan las EPSS CAPRECOM, ASMET SALUD y CAFESALUD, con el Hospital San Vicente de Paul. NO se evidencia que el Ente Territorial haya informado de tal situación a las autoridades competentes.

CUADRO No 2 ESTADOS DE CARTERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ESE HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL

ENTIDAD MAS 360 359-180 179-90 89- 60 59 -0 TOTAL

ASMET SALUD 227.568.926

85.418.254 23.536.758 13.716.332 11.226.843

361.467.113

CAFESALUD 88.258.670

61.181.253

15.408.420

11.032.349

2.792.680

178.673.372

CAPRECOM 45.436.619

127.996.039

87.656.526

51.920.808

55.727.178

368.737.170

TOTAL GENERAL 908.877.655

Fuente: Hospital San Vicente de Paul

Del anterior cuadro se evidencia que la EPSS que más adeuda recursos a la IPS es CAPRECOM cuyo porcentaje de participación asciende al 41%, seguido de ASMET SALUD con el 40%, y CAFESALUD con el 19%

CUADRO No 3 ESTADOS DE CARTERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 ESE HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL



253.028 1.397.345 1.201.320 8.649.851

349.581.738


75.948.180

146.081.111 -

199.923.806

730.819.065

CAPRECOM 102.309.803

113.484.009

100.524.022

33.641.975

73.446.279

423.406.088

TOTAL GENERAL 1.503.806.891


Del anterior cuadro se evidencia que la EPSS que más adeuda recursos a la IPS es CAFESALUD cuyo porcentaje de participación asciende al 50%, seguido de ASMET SALUD con el 25%, y CAPRECOM con el 25%




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CUADRO No 4 ESTADOS DE CARTERA A 30 DE JUNIO DE 2013 ESE HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL



145.801.709 12.437.142 38.467.761 17.600.160

511.260.397


55.935.872

132.727.655 66.056.251

200.855.813

596.572.790

CAPRECOM 137.912.888

181.934.755

95.797.776

67.078.829

83.900.050

566.624.298

TOTAL GENERAL 1.674.457.485


Del anterior cuadro se evidencia que la EPSS que más adeuda recursos a la IPS es CAFESALUD cuyo porcentaje de participación asciende al 35%, seguido de CAPRECOM con el 33%, y ASMET SALUD con el 32% Análisis: El Municipio dentro de sus competencias en la Vigilancia y Control del Aseguramiento, no informó a las autoridades competentes respecto del incumplimiento de los giros a la Red Pública Municipal ESE HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL, por parte de las EPSS CAPRECOM, ASMET SALUD Y CAFESALUD, teniendo en cuenta que las EPS SUBSIDIADAS adeudaban al hospital con corte al 31 de Diciembre de 2011 el valor de $908.877.655; con corte al 31 de Diciembre de 2012, el valor de $1.503.806.891; con corte a Junio 30 de 2013 el valor de $1.674.457.485 afectando gravemente el flujo de recursos a nivel Municipal. Al realizar un comparativo del estado de cartera del año 2011, con los años 2012 y 2013, se evidencia que la cartera se ha incrementado en un 40% entre el año 2011 y 2012 y en un 45% entre el año 2011 y 2013. Entre el año 2012 y 2013 (con corte a Junio), la cartera aumentó un 10%. Hallazgo: Se evidencia que el Municipio NO realiza Vigilancia y Control del Aseguramiento, teniendo en

cuenta que no existe reporte alguno a las autoridades competentes del incumplimiento reiterado

de las EPS SUBSIDIADAS en el pago oportuno a la Red Pública Municipal en los plazos fijados

en la norma, incumpliendo lo señalado en el Artículo 56 de la Ley 1438 de 2011, Artículo 44 de

la Ley 715 de 2001, Artículo 13 Literal d de la Ley 1122 de 2007 y demás normatividad vigente.

Conclusiones:

El Municipio incumplió en un 100% respecto a la remisión de las autoridades competentes de

los hallazgos de Auditoría al Régimen Subsidiado.




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PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López, Técnico Administrativo Secretaría de Salud PRUEBAS DOCUMENTALES: Informes de Auditoría, Estados de Cartera

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.2.11 VERIFICAR EL SEGUIMIENTO A LA GESTIÓN DE LIQUIDACIÓN Y POSTERIOR

PAGO DE LOS SALDOS DEL RÉGIMEN SUBSIDIADO DE LAS ASEGURADORAS

El Ente Territorial soporta el acta de liquidación del bimestre Abril-Mayo de 2010 con la EPSS CAPRECOM, con un saldo a favor de la EPSS DE $4.379.721.20, Acta de liquidación del contrato con la EPSS CAPRECOM vigencia 01 de Junio de 2010 a 31 de Marzo de 2011, liquidado el 20 de Diciembre de 2011 con un saldo parcial a favor de la EPSS de $118.273.459.00. La parte Resolutiva en su Artículo Segundo ordena “realizar el giro a la EPSS del saldo Parcial $118.273.459 menos el valor de glosas por confirmar, resultantes del proceso de revisión de los soportes físicos de las novedades ocurridas en el periodo de liquidación". No se evidencia en los archivos del Municipio Acto Administrativo de modificación o aclaración del acta de liquidación bilateral del contrato 201000100 suscrito con la EPSS CAPRECOM, respecto del saldo final a girar a dicha EPSS. No se encuentra firmado por la Secretaria Jurídica; Acta de liquidación EPSS ASMET SALUD periodo Abril-Mayo de 2010 con un saldo a favor de la EPSS de $47.350.910.80, Acta de liquidación del contrato vigencia 01 de Junio de 2010 a 31 de Marzo de 2011, liquidado el 20 de Diciembre de 2011 con un saldo parcial a favor del Municipio de $3.287.343,00. La parte resolutiva en su Artículo Segundo ordena "formular cuenta de cobro a la EPSS ASMET SALUD por el saldo parcial a favor del Municipio de $3.287.343 más los saldos que resultaren a favor del Municipio en el proceso de conciliación de glosas por revisión de los soportes físicos de novedades".




Página 91 de 185

No se evidencia en los archivos del Municipio Acto Administrativo de modificación o aclaración del acta de liquidación bilateral del contrato 201000100 suscrito con la EPSS ASMET SALUD, respecto del saldo final a girar al Municipio. No se encuentra firmado por la Secretaria Jurídica. Acta de liquidación bimestre Abril-Mayo de 2013 EPSS CAFESALUD, con un saldo a favor de la EPSS de $67.586.299.60 con fecha 27 de Septiembre de 2012 y Acta de Liquidación Periodo 01 de Junio de 2010 a 31 de Marzo de 2011 el cual fue liquidado el 20 de Diciembre de 2011, con un saldo a favor de la EPSS de $77.323.767.68 menos el valor de glosas por confirmar. La parte resolutiva en su Artículo Segundo define "ordenar el pago a la EPSS CAFESALUD por $176.153.099 menos el valor de glosas por confirmar, resultantes del proceso de revisión de los soportes físicos de las novedades ocurridas en el periodo de liquidación junio2010 a marzo 2011". No se evidencia en los archivos del Municipio Acto Administrativo de modificación o aclaración del acta de liquidación bilateral del contrato 201000100 suscrito con la EPSS CAFESALUD, respecto del saldo final a girar a dicha EPSS.

CUADRO N0. 5 LIQUIDACIÓN DE CONTRATOS

EPS NO.

CONTRATO

FECHA INICIO

FECHA TERMINA

CIÓN

VALOR CONTRATO

LIQUIDADO SALDO PARCIAL

A FAVOR EPS

SALDO PARCIALA

FAVOR ENTIDAD TERRITORIAL

FECHA DE PAGO DE LOS SALDOS

SI / NO

ASMET SALUD 2010001 01/06/2010 31/03/2011 $ NO 0.00 3.287.343.00 * 07 de Mayo de 2012

CAFESALUD 2010001 01/06/2010 31/03/2011 $ NO 176.153.099.00 0.00 * 20 DE Marzo de 2012

CAPRECOM 2010001 01/06/2010 31/03/2011 $ NO 118.273.459.00 0.00 * 22 de Junio de 2012

Fuente: Secretaría de Salud.

Nota*: El Ente Territorial, soporta pago de los saldos parciales, producto de las actas de liquidación de los contratos suscritos con las EPSS CAFESALUD, CAPRECOM Y ASMET SALUD Análisis El Municipio de Santa Rosa de Cabal no liquidó los contratos suscritos con las EPS SUBSIDIADAS ASMET SALUD, CAPRECOM Y CAFESALUD para la vigencia 01 de Junio de 2010 a 31 de Marzo de 2011, en los plazos fijados en la Ley 80 de 1993 y Ley 1150 de 2007; si bien es cierto que existen las respectivas actas de liquidación, también es cierto que las partes deben tener definidas sus cuentas, situación que no ocurre con las actas de liquidación debido a que en su parte Resolutiva con la EPSS CAPRECOM enuncia “realizar el giro a la EPSS del saldo Parcial $118.273.459 menos el valor de glosas por confirmar, resultantes del proceso de revisión de los soportes físicos de las novedades ocurridas en el periodo de liquidación". En el acta firmada con ASMET SALUD afirma "formular cuenta de cobro a la EPSS ASMET SALUD por el saldo parcial a favor del Municipio de $3.287.343 más los saldos que resultaren a favor del Municipio en el proceso de conciliación de glosas por revisión de los soportes físicos de novedades". Igualmente ocurre con la EPSS CAFESALUD “ordenar el pago a la EPSS CAFESALUD por $176.153.099 menos el valor de glosas por confirmar, resultantes del proceso de revisión de los soportes físicos de las novedades ocurridas en el periodo de liquidación junio2010 a marzo 2011". La Jurisprudencia al respecto señala a través de la Consejera Stella Conto Díaz del




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Castillo en RAD 2500-23-26-000-1994-00404-01 del 06 de Abril de 2011 que “(…) La liquidación final del contrato tiene como objetivo principal, que las partes definan sus cuentas, que decidan en qué estado queda después de cumplida la ejecución de aquél; que allí se decidan todas las reclamaciones a que ha dado lugar la ejecución del contrato, y por esa razón es el momento en que se puedan formular las reclamaciones que se consideren pertinentes.

La liquidación finiquita la relación entre las partes del negocio jurídico, por ende no puede con

posterioridad demandarse reclamaciones que no hicieron en ese momento”… “Es por ello que

el Acta de Liquidación final constituye el marco para evaluar el desequilibrio contractual y los

incumplimientos, si estos llegaren a invocarse ante la Jurisdicción”.

Hallazgo:

Se evidencia que el Ente Territorial, según lo expuesto anteriormente, no ha liquidado los contratos con las EPSS ASMET SALUD, CAPRECOM Y CAFESALUD vigencia 01 de Junio de 2010 a 31 de Marzo de 2011, incumpliendo lo establecido en el Artículo 11 de la Ley 1150 de 2007.

Conclusiones:

El Municipio incumple en un 100%, respecto a la liquidación de los contratos de Régimen

Subsidiado con las EPS ASMET SALUD, CAPRECOM Y CAFESALUD, vigencia 01 de Junio de

2010 a 31 de Marzo de 2011.

PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud

PRUEBAS DOCUMENTALES: Oficios, Actas de Liquidación, Comprobantes de Egreso

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo La liquidación finiquita la relación entre las partes del negocio jurídico, por ende no puede con posterioridad demandarse reclamaciones que no hicieron en ese momento”… “Es por ello que el Acta de Liquidación final constituye el marco para evaluar el desequilibrio contractual y los




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incumplimientos, si estos llegaren a invocarse ante la Jurisdicción”. Por lo anterior el Ente Territorial incumplió lo establecido en el Artículo 11 de la Ley 1150 de 2007.

Hallazgos:

En los archivos de la Alcaldía Municipal, no reposan copias vigentes de los contratos que suscribieron las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM Y ASMET SALUD (a excepción del año 2011), con la Red prestadora de servicios de Salud Pública y Privada en todos los niveles de complejidad, para los años 2011, 2012 y 2013, incumpliendo la Ley 715 de 2001 Artículo 44, Ley 1438 de 2011 en su Artículo 29, punto 2 numeral 3 de la Circular 006 de 2011, Artículo 5, 6 7 y 8 del Decreto 4747 de 2007 y demás normatividad vigente Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.3. COMPONENTE SISTEMA OBLIGATORIO DE GARANTÍA DE CALIDAD Y RED PRESTADORA

3.1.3.1 Verificación y evaluación del cumplimiento de lo ordenado en el SOGC en el componente de habilitación. Descripción:

El Municipio no cuenta con un consolidado de la red prestadora, cuentan con seis I.P.S de primer nivel en el Municipio, No se evidencia un organigrama de La Secretaría de Salud del Municipio de Santa Rosa.

Se evidencia que no cuentan con un área de calidad definida, todo se maneja a través de la Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez, Secretaría de Salud del Municipio.

Todos los aspectos del sistema Obligatorio de Garantía de calidad se encuentran manejados por la Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez, Secretaría de Salud Municipal.

No se evidencia búsqueda activa de prestadores en el Municipio de I.P.S nuevas ni tampoco informes periódicos del Municipio al Ente Departamental.

Hallazgo:




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No se evidencia un consolidado de la red prestadora del Municipio, discriminada por nivel, tipo de contrato, vigencia, valor. Se encuentran incumpliendo los parámetros de la ley 715 del 2011 en su artículo 44. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada

La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Hallazgo No se evidencian soportes de búsqueda activa en el Municipio de I.P.S nuevas ni tampoco informes periódicos del Municipio al Ente Departamental sobre la búsqueda activa de prestadores de salud, por lo tanto estaría incumpliendo el Decreto 1011 del 2006, Inciso 6, Artículo 16. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Hallazgo

No se encuentran Constituido el área de calidad dentro de la Secretaria de salud del Municipio por lo tanto se encuentran incumpliendo el Decreto 1011 del 2006. Descargos de la Entidad




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La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Hallazgo No cuentan con un organigrama definido de la Secretaría de Salud del Municipio, estarían incumpliendo la ley 715 del 2011 en su artículo 44.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Conclusiones:

El Municipio no cumple con tener un consolidado de la red prestadora del Municipio discriminada por nivel, tipo de contrato, vigencia, valor.

El Municipio no cumple con tener soportes de búsqueda activa en el Municipio, ni tampoco informes periódicos del Municipio al Ente Departamental.

No cumplen con tener el área de Calidad dentro de la Secretaría de Salud del Municipio.

No cuentan con organigrama definido de la Secretaría de Salud del Municipio.

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez. Pruebas documentales: Contratos con la red prestadora de I, II, III de atención.




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3.1.3.2 Verificación y evaluación de la generación y reporte de la información requerida por el Sistema de Información para la Calidad por parte de las IPS de su área.

Descripción:

El Municipio de Santa Rosa de Cabal no cumple con tener indicadores de la red prestadora de la Vigencia 2011, 2012 y 2013.

El Municipio cumple con reportar de manera oportuna los indicadores de la circular única de los años 2011, 2012 y 2013.

No cuentan con indicadores de alerta temprana

Fuente: Cargue de indicadores 2011, Santa Rosa de Cabal.

Fuente: Cargue de indicadores Circular única 2013.




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Hallazgo:

No cuentan con reporte de indicadores de las I.P.S de las vigencias 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se encuentran incumpliendo Ley 715 de 2001 Artículo 44.Ley 1122 de 2007 Art 20, Decreto 4747 de 2007.

No cuentan con indicadores de alerta temprana por lo tanto se encuentran incumpliendo por lo tanto se encuentran incumpliendo ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5

. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

Conclusiones:

El Municipio no cuenta con reporte de indicadores de las I.P.S de las vigencias 2011, 2012 y 2013.

El Municipio realiza de manera oportuna el cargue de indicadores de la circular única de las vigencias 2011, 2012 y 2013. Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez. Pruebas documentales: Cargue de indicadores de la circular única de las vigencias 2011,

2012 y 2013.

3.1.3.3 Verificación y evaluación del Programa de Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad de la Atención de Salud PAMEC cuando obra como asegurador.

Descripción: El Municipio de Santa Rosa de Cabal no cuenta con PAMEC para las vigencias 2011, 2012 y 2013.




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Solo se evidencia asistencia técnica a los prestadores sobre la construcción del mismo enero año 2011. NO se evidencian informes de asistencia técnica de los años 2012 y 2013. Hallazgo:

El Municipio no cuenta con PAMEC para las vigencias 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo Decreto 1011 de 2006 Art 32, Art 35 Numeral 3, Art 36 Numerales 1 y 2, Art 39 y Art 40. Pautas y guías de Auditoría del MPS 2007 Sistemas de Autoevaluación normalizados.

El Municipio no cuenta con evidencias de asistencia técnica de los años 2012 y 2013.


Conclusiones:

El Municipio no cuenta con PAMEC para las vigencias 2011, 2012 y 2013. El Municipio cuenta con actas de asistencia técnica para el año 2011. El Municipio no cuenta con actas de asistencia técnica para los años 2012 y 2013

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez. Pruebas documentales: Actas de asistencia técnica del año 2011. 3.1.3.4 Verificación y evaluación de la organización para la prestación de servicios de salud, gestión y coordinación de la oferta de servicios de salud, red de prestadores y sistema de referencia y contrarreferencia con la red Departamental/Distrital, estructura administrativa y proceso de selección de red. Descripción:

El Municipio cuenta con censo de instituciones prestadoras conformado por seis instituciones.




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cod_pre raz_soc dir rep_leg cor_ele tel

6668200217 CENTRO MEDICO Y ODONTOLOGICO DE SANTA ROSACALLE 13 N° 13-56 MAURIER VALENCIA [email protected] 3135600

6668200696 ESE HOSPITAL SAN VICENTE DE PAULCARRERA 14 ENTRE CALLES 29 Y 30OLGA LUCIA AGUILAR VALENCIA [email protected] 3658888

6668200709 PASBISALUD LTDA CALLE 14 N| 13-68 LUIS FERNANDO CHAVEZ [email protected]

6668200787 CLINICA SANTA CLARA LTDA CALLE 12 N 13 - 36 HERNAN ENRIQUE GIRALDO VERA [email protected]

6668200790 CORPORACION IPS SANTAROSACALLE 13 N°13-67 GIOVANNY BETANCOURT TORO [email protected]

6668200900 UBA COOMEVA SANTA ROSACALLE 12 NO 13 - 87 FERNANDO CESAR LOPEZ CASTRO [email protected] Fuente: Censo de instituciones habilitadas en el Municipio

No cuentan con estudios de demanda y oferta de prestadores de servicios de salud.

No cuentan con estrategias de difusión para darle a conocer a la población tanto asegurada como pobre no afiliada la red prestadora de servicios de Salud.

No se evidencian indicadores que le permita evaluar la suficiencia de red o realizar seguimiento a la red prestadora.

No se evidencia acuerdo de voluntades por parte de los prestadores de servicios de Salud ni por pare de las entidades responsables del pago.

Cuentan con modelo de prestación de servicios la E.SE Hospital San Vicente de Paúl; el cual está basado en el perfil epidemiológico de la población y en que la puerta de entrada sean los servicios de Promoción y prevención y la estrategia AIEPI .

El Hospital San Vicente de Paúl cuenta con una Suficiencia de red para los Servicios prestados.

La Secretaría de Salud no cuenta con proceso de referencia y contrarefencia solo se e videncia flujograma del Proceso.

Cuentan con inventario de ambulancias y telefonía que se requiere para el proceso de Referencia y contrareferencia.

No se evidencia procesos y procedimientos para las autorizaciones de servicios no .Pos-s

Se verifica que la E.S.E Hospital San Vicente de Paúl tiene contratos vigentes para la atención de la Población pobre no afiliada para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

RELACION DE CONTRATOS PARA LA A TENCION DE LA POBLACION POBRE NO

AFILIADA

CONTRATO No VIGENCIA VALOR OBJETO 143/2011 19/04/2011-31/12/2011 532.000.000 ( Quinientos

treinta y dos millones de pesos)

Brindar atención en Salud de manera integral a personas pobres no aseguradas del Municipio de Santa Rosa de Cabal, disminuyendo la morbilidad y mortalidad en el Municipio, mediante la prestación de servicios de Protección específica y detección temprana, estabilización y recuperación de la Salud de estas personas cuándo se presentes estados mórbidos que afecten la misma.




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018/2012 27/04/2012-31/12/2012 570.000.000( Quinientos setenta millones de pesos)


057/2013 01/04/2013-31/12/2013 592.800.000( Quinientos noventa y dos millones ochocientos mil pesos)


En este cuadro se evidencia que no existe continuidad en la contratación ya que la contratación empieza desde abril del respectivo año, quedando sin contrato el primer trimestre del año. Hallazgos:

El Municipio no cuenta con estudio de demanda y prestación de Servicios por lo tanto se encuentra incumpliendo Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5.


No cuentan con estrategias de difusión para darle a conocer a la población tanto asegurada como pobre no afiliada la red prestadora de servicios de Salud, por lo tanto se encuentran incumpliendo Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del




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2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5.


No se evidencian indicadores que le permita evaluar la suficiencia de red o

realizar seguimiento a la red prestadora, por lo tanto se encuentran incumpliendo Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5.


No se evidencia acuerdo de voluntades por parte de los prestadores de servicios

de Salud ni por pare de las entidades responsables del pago, por lo tanto se encuentran incumpliendo Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5.





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La Secretaría de Salud no cuenta con proceso de referencia y contrarefencia solo se e videncia flujograma del Proceso, por lo tanto se encuentran incumpliendo Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5.


No se evidencia procesos y procedimientos para las autorizaciones de servicios no .Pos-s, por lo tanto se encuentran incumpliendo Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5.





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Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

Se verifica que la E.S.E Hospital San Vicente de Paúl tiene contratos vigentes para la atención de la Población pobre no afiliada para las vigencias 2011, 2012 y 2013, en la cual no se evidencia continuidad en la contratación ya que los contratos comienzan el abril y se terminan en diciembre del mismo año, quedando son contrato el primer trimestre del año, por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44.


El Municipio no cuentan con estudios de demanda y oferta de prestadores de servicios de salud.

El Municipio no cuentan con estrategias de difusión para darle a conocer a la población tanto asegurada como pobre no afiliada la red prestadora de servicios de Salud.

El Municipio no se evidencian indicadores que le permita evaluar la suficiencia de red o realizar seguimiento a la red prestadora.

En el Municipio no se evidencia acuerdo de voluntades por parte de los prestadores de servicios de Salud ni por pare de las entidades responsables del pago.

En el Municipio Cuentan con modelo de prestación de servicios la E.SE Hospital San Vicente de Paúl; el cual está basado en el perfil epidemiológico de la población y en que la puerta de entrada sean los servicios de Promoción y prevención y la estrategia AIEPI .

En el Municipio cuenta con estudio de suficiencia de Red del Hospital San Vicente de Paúl.

La Secretaría de Salud no cuenta con proceso de referencia y contrarefencia solo se e videncia flujograma del Proceso.




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Cuentan con inventario de ambulancias y telefonía que se requiere para el proceso de Referencia y contrareferencia.

No se evidencia procesos y procedimientos para las autorizaciones de servicios no .Pos-s

En el Municipio no cuentan con continuidad para los contratos de la Población pobre y vulnerable.

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez. Pruebas Documentales: Contratos para la a tención de la población pobre no vulnerable, red prestadora habilitada del Municipio, flujograma de referencia y contrareferencia, modelo de atención del Hospital San Vicente de Paúl. 3.1.4 SALUD PÚBLICA 3.1.4.1 Verificación y evaluación de la organización y capacidad institucional de gestión de las acciones de salud pública territoriales. Descripción: La Secretaría de Salud de Santa Rosa de Cabal no cuenta con un organigrama Estructurado del área, la Referente del área de Salud Pública del Municipio es la Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez, Secretaría de Salud del Municipio, quién fue posesionada con Acta No 156 del 10 de Agosto del 2012,el 17 de Julio del 2012 se realiza acta de Posesión No 152 a la Dra. María Luisa Acosta Acosta, el 04 de enero del 2012 se realiza Acta de Posesión No 005 a la Dra. Beatriz Lorena Puerta Correa, como se puede evidenciar para la vigencia 2012 se han hecho cambio de Secretario de Salud tres veces lo que dificulta la continuidad en los procesos. Dentro de las funciones de Salud Pública se encuentran las siguientes:

Apoyar la Formulación de los planes, programas y proyectos que pretenda adelantar la Secretaría de Despacho y definir los cronogramas de ejecución.

Formular Plan de acción anual de la Secretaría de conformidad con los Recursos asignados en el presupuesto con las diferentes fuentes y el Plan Operativo anual de inversiones aprobado

Realizar el Seguimiento y evaluación de los planes, programas y proyectos incorporados al plan de acción anual y presentar los reportes respectivos a la Secretaría de Planeación Municipal.

Realizar la Supervisión de los contratos que le sean asignados cumpliendo con las obligaciones y deberes establecidos en las normas vigentes.

Elaborar los informes y presentar los reportes ante las autoridades competentes sobre el uso, administración y destino de los Recursos de la Salud y las inversiones realizadas.

Coordinar el personal de apoyo asignado para ejercer las actividades de vigilancia Epidemiológica en el Municipio y Presentar los informes correspondientes.

Asistir al Secretario de Despacho, en su nombre, en los diferentes Comités en los que participa o actúa como delegado en representación de la Secretaría de Salud.

El Municipio no presento el listado de personas que ejecutaron las acciones de Salud Pública en el Municipio para las vigencias 2011, 2012 y primer semestre del 2013.




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Análisis:

La Entidad no cuenta con un Organigrama de la Estructura administrativa de la Secretaría de Salud del Municipio, la persona encargada del área de Salud Pública es la Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez desde el 10 de Agosto del 2012, como se puede evidenciar para la vigencia 2012 se han hecho cambio de Secretario de Salud tres veces lo que dificulta la continuidad en los procesos, para la vigencia 2011 no s e evidencia acta de Posesión del Secretario de Salud de Esa época

No se evidencia listado de Recurso Humano con todas las variable solicitadas en el instructivo como son Nombre, profesión, Formación Académica; programa o proyecto, tipo de vinculación, tiempo de vinculación para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

Hallazgos: El Municipio no cuenta con una Estructura administrativa definida para la Secretaría

de Salud del Municipio se encuentran incumpliendo con el Decreto 4973 del 2009 y la ley 715 en su artículo 44.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo No se Evidencia acta de Posesión del Secretario de Salud de la Vigencia 2011 por lo

tanto se está incumpliendo con el Decreto 4973 del 2009 y la ley 715 en su artículo 44. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido




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en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo No se Evidencia listado de Recurso humano que ejecuto las acciones de Salud Pública

con las variables solicitadas en el instructivo como son Nombre, profesión, Formación Académica; programa o proyecto, tipo de vinculación, tiempo de vinculación para las vigencias 2011, 2012 y 2013, se encuentran incumpliendo la ley 715 en su artículo 44.


Conclusiones:

La Entidad no cumple con tener un organigrama constituido para la Secretaría de Salud del Municipio.

La Entidad no cumple con tener el listado de las personas que ejecutaron las acciones de Salud Pública para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

La Entidad no cumple con tener Acta de Posesión de Secretario de Salud para la Vigencia 2011.

Persona Entrevistada: Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez. Pruebas Documentales: Actas de Posesión de los Secretarios de Salud de la vigencia 2012, Manual de Funciones delos Secretarios de Salud.

3.1.4.1.2 PLANEACION, FORMULACION Y APROBACION DEL PST-PIC

Descripción: Para la vigencia 2008-2011 no cuentan con decreto de aprobación del Plan de Salud Territorial, El Municipio presenta plan Local de Salud 2008-2011, donde tiene los ejes programáticos de aseguramiento, prestación y desarrollo de servicios de Salud Pública, Promoción Social, Prevención, vigilancia y control de riesgos profesionales, emergencias y desastres




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para la Vigencia 2012-2015 cuentan con Decreto No 288 de Diciembre 10 del 2012 “ Por medio del cual se aprueba la adopción del Plan de Salud Territorial del Municipio de Santa Rosa de Cabal Risaralda. El Plan de Salud Territorial tiene como propósito fundamental el mejoramiento del estado de salud de la población residente en los departamentos, distritos y municipios, para lograr en el mediano y largo plazo evitar la progresión y ocurrencia de desenlaces adversos de la enfermedad, enfrentar los retos del envejecimiento poblacional y la transición demográfica, como también disminuir las inequidades territoriales en Salud y se regirá por los enfoques y principios de universalidad, equidad, calidad, eficiencia, responsabilidad, respeto por la diversidad cultural y étnica, participación social e intersectorialidad previstos en el Plan Nacional de Salud Pública.

LÍNEAS DE POLÍTICA. El Plan de Salud Territorial adopta las líneas de política de: PROMOCIÓN DE LA SALUD Y LA CALIDAD DE VIDA, PREVENCIÓN DE RIESGOS, RECUPERACIÓN Y SUPERACIÓN DE LOS DAÑOS EN LA SALUD, VIGILANCIA EN SALUD Y GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO Y GESTIÓN INTEGRAL PARA EL DESARROLLO OPERATIVO Y FUNCIONAL DEL PLAN. EJES PROGRAMÁTICOS. El Plan de Salud Territorial, está integrado por 6 ejes programáticos así:

1. Aseguramiento.

2. Prestación y desarrollo de servicios de salud

3. Salud pública

4. Promoción social

5. Prevención, vigilancia y control de riesgos profesionales

6. Emergencias y desastres

El Plan de Salud Territorial, está estructurado por dos componentes:

1- General o estratégico

2- Táctico u operativo.

Para el efecto solo nos referiremos al primer Componente

GENERAL O ESTRATÉGICO: La elaboración estratégica del plan hace referencia al

direccionamiento político y técnico para mejorar las condiciones de salud de la población de su jurisdicción y deberá contener lo siguiente:

a) Un Diagnóstico de la situación de salud que incluya las características generales del

territorio, aspectos demográficos, socioeconómicos y de infraestructura, un perfil epidemiológico, que destaque los resultados de la vigilancia epidemiológica y de los riesgos sanitarios por probabilidad de ocurrencia e impacto, la situación de los servicios de salud que describa el estado y funcionamiento de la red física instalada, el talento




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humano y la producción de servicios; además de un diagnóstico financiero e identificación de las fuentes de recursos.

b) Visión o escenario posible, factible y deseado del Plan de Salud Territorial

c) Misión del Plan de Salud Territorial

d) Descripción y priorización de los problemas y necesidades identificadas

e) Ejes programáticos.

f) Prioridades territoriales en salud.

g) Objetivos de acción a mediano y largo plazo, acordes con los hallazgos del diagnóstico.

h) Metas de acción por cada eje programático (impacto o proceso) a mediano y largo plazo, con su correspondiente línea de base.

i) Estrategias por objetivo para alcanzar las metas propuestas.

j) Estimación y proyección de los recursos de inversión para el cuatrienio.

k) Identificación de los medios para la articulación con las metas establecidas en otras dimensiones del Plan de Desarrollo Territorial para abordar los determinantes sociales y ambientales que afectan la salud.

TÁCTICO U OPERATIVO: Este componente hace referencia al desarrollo pormenorizado de los ejes y subprogramas mediante el uso de los anexos del Plan Territorial de Salud definidos en la Resolución 425 del 2008 a saber:

Anexo 1. Planeación Indicativa de Salud.

Anexo 2. Planeación Plurianual de Inversiones en Salud Territorial.

Los anteriores anexos se incluyen en el presente documento ya que los Anexos 3 y 4 corresponden a la planeación propiamente operativa anual y su seguimiento.

El Municipio no cuenta con POA 2011. Análisis: El Municipio no cuenta con Acuerdo de Aprobación del Plan de Salud Territorial 2008-2011, por parte del Consejo de Gobierno del Municipio de Santa Rosa de Cabal. El Municipio cuenta con decreto de aprobación y construcción de los ejes programáticos para la vigencia 2012- 2015 El Municipio no cuenta Con POA 2011. Hallazgos: El Municipio no cuenta con decreto de aprobación del Plan de Salud Territorial 2008-2011,

se encuentra incumpliendo la ley 715 artículo 44 y resolución 425 del 2008 Descargos de la Entidad




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El Municipio no cuenta con POA 2011 y 2012 por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 artículo 44.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo El Municipio no cuenta con POA 2011, se encuentra incumpliendo la ley 715 artículo 43

y 44.. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo




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Conclusiones:

El Municipio no cumple con tener decreto de aprobación del Plan de Salud Territorial 2008-2011.

El Municipio no cumple con tener POA de la vigencia 2011 Persona Entrevistada: Dra. Eliana Ivonne Tamayo Álvarez Pruebas documentales: Plan de Salud Territorial 2012-2015, Decreto de aprobación 2012- 2015, Plan de Salud Territorial 2008-2011 3.1.4.1.3. CONTRATACIÓN DE PRESTACION DE SERVICIOS PARA SALUD PÚBLICA El Municipio de Santa Rosa de Cabal tiene contratado los servicios de Salud Pública con el Hospital San Vicente de Paúl, se evidenciaron contratos de la vigencia 2011, 2012 y 2013 a la fecha, no se evidencia relación del Recurso humano que ejecuto las acciones de Salud Pública para estas vigencias; debido Que es I.P.S única en el Departamento no llevan un proceso de contratación definido simplemente tan pronto se acabe al vigencia del anterior contrato , La secretaría de Salud del Municipio oficia al Gerente del Hospital con el fin de que se reúnan y acordar los términos de la siguiente contratación , por su parte el Municipio adelanta las acciones de Cdp y registro presupuestal. Para al año 2012 el Municipio realizo contratación con la red privada con el objeto de promover mediante charlas y talleres estilos de vida saludables, concepto de seguridad en salud, alimentación adecuada y seguridad alimentaria, prevención de tabaquismo y prevención de accidentalidad en los hogares, debido a que el Departamento los autorizo por los porcentajes de cobertura tan bajos que tenían para la ejecución de las acciones de Promoción y Prevención. RELACION DE CONTRATOS DE SALUD PÚBLICA

MUNICIPIO IPS NO DE

CONTRATO VIGENCIA VALOR

SANTA ROSA DE CABAL HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL 145/2011 29-04-2011- 31-12-2011 230.569.000

SANTA ROSA DE CABAL HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL 061/2012 25-05-2012-31-12-2012 258.590.000

SANTA ROSA DE CABAL JORGE IVAN MEJIA CASTRILLON 153/2012 04/10/2012-31/12/2012 6.000.000

SANTA ROSA DE CABAL GERARDO ARLEY ZAPATA LOPEZ 123/2012 21/08/2012-31/12/2012 6.000.000

SANTA ROSA DE CABAL EDISON ARISTIZABAL VARGAS 132/2012 07/09/2012-31/12/2012 15.000.000

SANTA ROSA DE CABAL RICARDO MONTILLA BOLAÑOS 145/2012 24/09/2012-31/12/2012 14.000.000

SANTA ROSA DE CABAL HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL 065/2013 11-04-2013-31-12_2013

266.200.000




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Hallazgo:

No se observa continuidad para la realización de la contratación de las acciones de Salud Pública los contratos para las tres vigencias auditadas 2011. 2012 y 2013 entre abril y mayo del respectivo año por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos

dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud.

Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos

encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos

dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

Conclusiones:

El Municipio no cumple con tener continuidad en los contratos para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Alvarez. Pruebas Documentales: Contratos para la realización de las acciones de Salud Pública para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

3.1.4.2 Verificación y evaluación de los procesos del Plan de Intervenciones Colectivas. 3.1.4.2.1COMPETENCIAS EN SALUD PÚBLICA

Descripción Vigencias 2011, 2012 y 2013. La Secretaría de Salud cuenta con dos cronogramas de asistencia técnica para el año 2012 donde incluyen estrategias tales como vacunación sin barreras con cooperación intersectorial y comunitaria, vigilancia epidemiológica, Promoción de la lactancia materna, Promoción de la Salud sexual y reproductiva de la adolescente mediante el sistema I.E.C, detección temprana del cáncer cervico-uterino, detección temprana del cáncer de seno, vigilancia Epidemiológica de mortalidad perinatal, prevención de transmisión vertical madre e hijo, educación y tratamiento en Salud Oral dirigido a personas de 11 años en adelante, prevención de HTA, EPOC y DIABETES, promoción de hábitos higiénicos para prevenir la IRA y la EDA, Promoción, Protección y apoyo a la familia para mejorar el estado nutricional de los niños y de las gestantes, Implementación de la Estrategia de atención primaria en Salud Mental, Promoción




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de la convivencia pacífica y prevención de la violencia intrafamiliar , prevención de tuberculosis y lepra. Para las vigencias 2011 y 2013 no s e evidencian cronogramas de asistencia técnica para los programas de Salud Pública. Hallazgo: No se evidencian cronogramas de asistencia técnica para las vigencias 2011, y 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44, y Decreto 3518 del 2006, artículo 3, 4 y 17. Conclusiones: El Municipio no cumple con tener cronogramas de asistencia técnica para las vigencias 2011 y 2013. Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez. Pruebas documentales: Cronogramas de asistencia técnica vigencias 2012. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.4.2.1.2. VIGILANCIA EN SALUD PÚBLICA Análisis Cuentan con invitaciones de socialización del PIC de los años 2011, 2012 y 2013. Cuentan con actas de evaluación y Monitoreo de I.P.S del año 2012, no se evidencian actas de 2011 y 2013. Cuentan con 51 protocolos del INS. No se evidencian actas de seguimiento de UPGD de los años 2011, 2012 y 2013. Se evidencia censo actualizado de UPGD cuentan con 6 UPGD a la fecha las cuáles son: Clínica Santa Clara, Comfamiliar. Coomeva. Hospital San Vicente de Paúl, Pasbisalud y Corporación eje Cafetero, centro Médico y Odontológico Santa Clara,




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UPGD ACTIVAS EN EL MUNICIPIO DE SANTA ROSA DE CABAL 2011 -2013 UPGD ACTIVAS EN EL MUNICIPIO DE SANTAROSA DE CABAL 2011 -2013

NOMBRE DE UPGD CODIGO TELEFONO DIRECCION Correo CENTRO MEDICO Y ODONTOLOGICO SANTA CLARA

6668200217

3135600

CALLE 13 N° 13-56

[email protected]

ESE HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL

6668200696

3658888

CARRERA 14 ENTRE CALLES 29 Y 30

[email protected]

PASBISALUD LTDA

6668200709

3643839

CALLE 14 N| 13-68

[email protected]

CLINICA SANTA CLARA LTDA

6668200787

3660392

CALLE 12 N 13 - 36

[email protected]

CORPORACION IPS SANTAROSA

6668200790

3648840

CALLE 13 N°13-67

[email protected]

UBA COOMEVA SANTA ROSA

6668200900

3657262

CALLE 12 NO 13 - 87

[email protected]

Fuente: UPGD activas en el Municipio de Santa Rosa de Cabal 2011-2013.

Se evidencian COVES de los años 2011, 2012 y 2013. No se evidencian actas de COVECOM de los años 2011, 2012 y 2013. No se evidencian investigaciones de campo de los años 2011, 2012 y 2013. Se evidencian actas de articulación con la red de vigilancia en Salud Pública de los

años 2011, 2012 y 2013. No se evidencian indicadores de vigilancia en Salud Pública para los años 2011, 2012

y 2013. Hallazgos

No se evidencian actas de evaluación y monitoreo de los años 2011 y 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006 , artículo 3, 4 y 18.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada




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La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

No se evidencian actas de seguimiento de UPGD de los años 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006 artículo 3, 4 y 18.


No se evidencian actas de COVECOM de los años 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006 artículo 3, 4 y 18.


No se evidencian investigaciones de campo de los años 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006 artículo 3, 4 y 18.





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No se evidencian indicadores de vigilancia en Salud Pública para los años 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006.


El Municipio cumple con tener invitaciones de Socialización del PIC de los años 2011, 2102 y 2013.

El Municipio cumple con tener actas de evaluación y Monitoreo del año 2012. El Municipio no cumple con tener actas de evaluación y Monitoreo de los años 2011

y 2013. El Municipio cumple con tener 51 Protocolos del INS. El Municipio no cumple con tener actas de evaluación y Monitoreo de las UPGD de los

años 2011, 2012 y 2013. El Municipio cumple con tener actas de seguimiento de las UPGD de los años 2011,

2012 y 2013. El Municipio cumple con tener actas de Cove de los años 2011, 2012 y 2013. El Municipio no cumple con tener actas de COVECOM de los años 2011, 2012 y 2013. El Municipio no cumple con tener evidencia de investigaciones de campo de los años

2011, 2012 y 2013. El Municipio cumple con tener actas de articulación con la red de los años 2011, 2012

y 2013.




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El Municipio no cumple con tener actas de investigaciones de campo de los años 2011, 2012 y 2013.

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Alvarez. Pruebas documentales: Invitaciones de Socialización del Pic, actas de evaluación y monitoreo de I.P.S, protocolos del INS,

Censo actualizado de UPGD, actas de articulación con la red de vigilancia en Salud Pública.

3.1.4.2.1.3.3 PRIORIDADES EN SALUD PÚBLICA

Descripción:

La Entidad Territorial ejecuta las acciones del Plan de Intervenciones Colectivas a través de la E.S.E san Vicente de Paúl, de lo cual no se pudo evidenciar listado de personas que ejecutan las acciones de Salud Pública para las tres vigencias. La Secretaría de Salud del Municipio de Santa Rosa presenta a través de los informes de Gestión trimestrales y anuales el seguimiento a las acciones para las prioridades en salud, vigilancia en salud pública y saneamiento, no cuentan con los POA 2011, 2012 y 2013 con todos los lineamientos exigidos por la normatividad vigente. La Secretaria de Salud maneja todos los programas de Salud Pública a través de la Dra. .Eliana Ivonne Tamayo Alvarez, Secretaría de Salud del Municipio.

3.1.4.2.2.1.3.4 Programa Ampliado de Inmunizaciones

Descripción: Dentro de las acciones de PIC se encuentran las coberturas de vacunación las

cuáles cuentan con los siguientes porcentajes.

Vigencia 2011

COBERTURAS DE VACUNACION SANTA ROSA DE CABAL

2011

POLIO 80.5%

PENTAVALENTE 74.7%

NEUMOCOCO 60.4%

ROTAVIRUS 89.6%

B.C.G 88.7%

H.B 73.4%

TRIPLE VIRAL 73.3%

ANTIAMARILICA 83.1%

PRIMER REFUERZO 73.4%

SEGUNDO REFUERZO 73.3%

REFUERZO S.R.P 83.1% Fuente: Coberturas de vacunación E.S.E Hospital San Vicente de Paúl. 2011




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Vigencia 2012:

Se evidencian porcentajes de cobertura por debajo del 90% en el caso del Neumococo y pentavalente están por debajo del 75%. Hallazgos: Para las vigencia 2011 el Municipio de Santa Rosa de Cabal cuenta con porcentajes de cobertura menores del 75%, por lo tanto s e encuentran incumpliendo los lineamientos del PAI del MPS. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Conclusiones:

El Municipio no cumple con las metas de cobertura establecidas en los lineamientos del PAI

del MPS para el año 2011.

MUNICIPIOS

VOP PENTA ROTA BCG SRP ANTIAMAR

1° REF VOP

1° REF. DPT

2° REF VOP

2° REF. DPT

REF. SRP

PEREIRA 80% 80,4% 77,5%

131,4% 84,5% 82,8% 83,3% 83,5% 80,7% 80,7% 81,4%

APIA 36% 36,0% 33,0% 20,4% 38,4% 41,6% 40,0% 40,0% 52,3% 52,5% 52,3%

BALBOA 60% 59,5% 45,5% 35,5% 57,5% 57,5% 69,2% 69,2% 89,5% 89,5% 88,6%

BELEN 66% 65,9% 62,5% 30,4% 71,1% 74,9% 69,1% 69,1% 77,0% 77,0% 77,5%

DOSQUEBRADAS 71% 71,7% 72,2% 31,7% 79,3% 74,3% 85,2% 85,1% 81,8% 81,9% 81,1%

GUATICA 46% 45,8% 43,8% 23,6% 51,6% 56,1% 43,9% 43,9% 66,3% 66,3% 60,5%

LA CELIA 48% 47,6% 53,0% 35,5% 53,7% 53,7% 56,7% 56,7% 61,6% 61,6% 59,1%

LA VIRGINIA 93% 93,2% 88,6% 44,8% 94,9% 107,0% 95,8% 93,8% 90,6% 90,6% 91,7%

MARSELLA 64% 64,1% 60,6% 37,3% 64,7% 60,4% 72,8% 72,8% 78,6% 80,7% 72,0%

MISTRATO 88% 88,4% 77,6% 67,8% 92,0% 87,5% 93,2% 93,0% 88,2% 88,2% 87,7%




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PUEBLO RICO 122% 122,5% 67,7%

111,5%

142,2% 138,0% 125,1% 125,1% 108,2% 108,2%

108,2%

QUINCHIA 57% 57,2% 53,5% 36,3% 58,1% 62,8% 58,9% 58,9% 61,7% 61,7% 61,7%

SANTA ROSA 62% 62,0% 60,2% 25,0% 70,0% 70,0% 71,0% 71,0% 73,6% 73,6% 73,6%

SANTUARIO 60% 60,1% 57,1% 29,6% 58,2% 60,6% 57,2% 57,2% 76,4% 76,4% 76,4%

RISARALDA 76% 75,8% 71,8% 79,8% 80,9% 79,7% 80,1% 80,1% 80,0% 80,1% 79,9%

Fuente: Coberturas de Vacunación Secretaría Departamental de Risaralda 2012.

Para la vigencia 2012, el Municipio de Santa Rosa de cabal presenta metas de cobertura por

debajo del 75% para los Biológicos de Sarampión, 1 Refuerzo VOP,1 refuerzo DPT,2 refuerzo

VOP,2 refuerzo DPT,y refuerzo de Sarampión, por debajo del 25% para BCG y por debajo del

63% para VOP , Penta y Rota.

Hallazgo:

El Municipio de Santa Rosa de cabal para la vigencia 2012 presenta metas de coberturas muy

inferiores a los lineamientos establecidos por el PAI del MPS. sobre todo en el caso de la

BCG que se encuentra por debajo del 25%, por lo tanto se encuentra incumpliendo los

lineamientos del PAI establecidos por el MPS.


Conclusiones:

El Municipio no cumple con las metas de vacunación establecidas por los lineamientos PAI

del Ministerio de la Protección Social para la vigencia 2012.

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Alvarez

Pruebas documentales: metas de cobertura del año 2012




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Vigencia 2013

VACUNAS PARA EL RECIÉN NACIDO

Útil No útil Crítica BCG HB RN

0 0 0 0 0 0

Enero 8,3 7,9 6,7 1,6 1,6

Febrero 16,7 15,8 13,3 3,3 3,2

Marzo 25,0 23,8 20,0 5,6 5,5

Abril 33,3 31,7 26,7 8 7,6

Mayo 41,7 39,6 33,3 10 10

Junio 50,0 47,5 40,0 12 11,2

Julio 58,3 55,4 46,7 14,6 13,6

Agosto 66,7 63,3 53,3 16,62 15,6

Septiembre 75,0 71,3 60,0 17,1 16,1

Octubre 83,3 79,2 66,7 19,4 18,4

Noviembre 91,7 87,1 73,3 21,6 20,6

Diciembre 100,0 95,0 80,0 23,8 22,7 Fuente: Coberturas de vacunación E.S.E Hospital San Vicente de Paúl 2013.

VACUNAS PARA LOS NIÑOS DE 2 A 6 MESES

Útil No útil Crítica Antipolio 2 Rotavirus 2 Neumococo 2

0 0 0 0 0 0 0

Enero 8,3 7,9 6,7 9,3 9,2 9,4

Febrero 16,7 15,8 13,3 18,2 17,5 18

Marzo 25,0 23,8 20,0 26,8 26,1 26,5

Abril 33,3 31,7 26,7 35,7 35 35,4

Mayo 41,7 39,6 33,3 42,3 41,6 42

Junio 50,0 47,5 40,0 50 49,2 50

Julio 58,3 55,4 46,7 56,3 55,5 56,3

Agosto 66,7 63,3 53,3 64,5 63,4 64,5

Septiembre 75,0 71,3 60,0 71,8 70,7 71,8

Octubre 83,3 79,2 66,7 80,1 79 80,1

Noviembre 91,7 87,1 73,3 88,1 86,6 88,1

Diciembre 100,0 95,0 80,0 97,6 96,1 97,6 Fuente: Coberturas de vacunación E.S.E Hospital San Vicente de Paúl 2013.




Página 120 de 185

VACUNAS PARA MENORES DE UN AÑO

Útil No útil Crítica Pentavalente 1

Pentavalente 2 Pentavalent3

0 0 0 0 0 0 0

Enero 8,3 7,9 6,7 9 9,3 8,1

Febrero 16,7 15,8 13,3 15,8 18,2 16,0

Marzo 25,0 23,8 20,0 23,4 26,8 25,4

Abril 33,3 31,7 26,7 31,4 35,7 35,3

Mayo 41,7 39,6 33,3 37,4 42,3 44,2

Junio 50,0 47,5 40,0 45 50 51,8

Julio 58,3 55,4 46,7 53,1 56,3 60

Agosto 66,7 63,3 53,3 60 64,5 67,6

Septiembre 75,0 71,3 60,0 67 71,8 74,6

Octubre 83,3 79,2 66,7 76,3 80,1 82,2

Noviembre 91,7 87,1 73,3 85,8 88,1 90


VACUNAS PARA NIÑOS DE UN AÑO

Útil No útil Crítica Triple Viral Fiebre Amarilla Neumococo 3

0 0 0 0 0 0 0

Enero 8,3 7,9 6,7 8,3 8,3 8,3

Febrero 16,7 15,8 13,3 14,2 14,2 14,3

Marzo 25,0 23,8 20,0 20,2 20,2 20,5

Abril 33,3 31,7 26,7 28,3 28,3 28,6

Mayo 41,7 39,6 33,3 34,8 34,8 35,2

Junio 50,0 47,5 40,0 40,7 40,7 41,1

Julio 58,3 55,4 46,7 49,6 49,6 50

Agosto 66,7 63,3 53,3 59 59 59,3

Septiembre 75,0 71,3 60,0 67,3 67,3 67,6

Octubre 83,3 79,2 66,7 77,2 77,2 77,5

Noviembre 91,7 87,1 73,3 87,4 87,4 87,7


Para la vigencia 2013, realizando corte a Junio del 2013 las coberturas de vacunación s e

encontraban por debajo del 51%, pero para el mes de Diciembre del 2013 ya se encontraban

por encima del 95%.

Cuentan con estrategia Publicitaria para la campaña de Vacúnate todos los días:




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Fuente: Pendón Publicitario Vacúnate siempre-Santa Rosa de Cabal.

Fuente: Afiche Publicitario Vacunación Virús Papiloma Húmano

Fuente: Folleto Vacunación menor de 1 año




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CONCLUSIONES:

Para la vigencia 2013, el Municipio de Santa Rosa de cabal ya cumple con los lineamientos

de vacunación establecidos en el PAI del MPS.

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Álvarez.

Pruebas documentales: Porcentajes de cobertura de vacunación 2011, 2102 y 2013.

DESCRIPCIÓN:

Se evidencian Informes PAI extramural de las vigencias 2011, 2102 y 2013.

Se evidencian Monitoreo BAI de los años 2011, 2012 y 2013, cuatro por trimestre al

año.

Se evidencian monitoreo BAC de los años 2011, 2012 y 2013, cuatro al año

respectivamente.

Se evidencia tableros de control de cobertura por Biológicos de los años 2011, 2012 y 2013.

Se evidencia que cuentan con red de frio y cadena de frio para los biológicos, e

inventario de insumos para la red de frio para el servicio de vacunación de los años

2011, 2012 y 2013.

La Estrategia AIEPI-IAMI consiste en:

Actor social Rol y función Estructura y red con que cuenta Responsable

1

Secretaria de Desarrollo Social

Coordina y lidera los procesos de educación, recreación y cultura del municipio.

Tiene 4 funcionarios y 10 contratistas. Instituciones educativas públicas. COOASOBIEN Estrategia JUNTOS Convenio programa RISA SENA Comités: Cultura, COMEDA, Consejo de política social, JUME, Mesa Mpal de primera infancia,

Coordinadora

2

Comisaria de Familia

Se atiende población vulnerada por violencia intrafamiliar y se dictan medidas de protección a niñ@ y adolescentes. Conciliación de alimentos, custodia y cuidado personal y de visitas. Visitas socio – familiares de casos de maltrato a

1 Comisaria de familia 1 Trabajadora social 1 Psicóloga 1 Auxiliar administrativo

La comisaria de familia




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niñ@s y adultos mayores. Trabajo terapéutico con grupos familiares Terapia de pareja

3

E.S.E. Hospital San Vicente de Paúl

Presta servicios de salud para prevenir la enfermedad y promocionar la salud

Actividades de promoción y prevención ( consulta, educación y controles) Recuperación Hospitalización 18 canas, Observación 12 camas Maternidad 3 camas Atención de urgencias Cuenta con 5 enfermeras, 50 auxiliares de enfermería, 26 médicos. Puestos de salud 8

Gerente

4

Educación (Programa PAIPI Programa de Atención Integral a la primera infancia) Apoyo del Ministerio de Educación y Alcaldía Municipal con su operador COOASOBIEN

Brinda espacios de esparcimiento pedagógico a

niñ@s y madres gestantes y

lactantes de estratos 1 y 2 de los barrios vulnerables del Municipio con el fin de construir un espacio mejor para vivir y con una mayor conciencia ciudadana.

Atienden 320 familias, de las cuales 294 tienen niños y niñas menores de 5 años y el 26% restantes son madres gestantes y lactantes. El equipo de trabajo está conformado por 6 docentes con perfil pedagógico, 6 auxiliares docentes y una coordinadora pedagógica.

Coordinadora

5

Sector educativo oficial y privado del Municipio

Educan integralmente niños, niñas y jóvenes desde preescolar hasta la educación media y algunos adultos.

Cuentan con 8 instituciones educativas oficiales, 2 colegios especiales con un total de 71 sedes, 63 de ellas manejan preescolar y el ciclo de primaria básica. Funcionan también 7 instituciones privadas 3 manejan preescolar y primaria, 3 solo preescolar y 1 hasta educación media. Se tienen 3 directores de núcleo, 8 rectores, 25 coordinadores, 2 directores rurales, 503 docentes de aula, 4 docentes de apoyo, 5 psicoorientadores, 82 administrativos y más o menos 14.650 estudiantes. Se cuenta con asociaciones de padres de familia en todos los establecimientos educativos.

Secretario de Educación Municipal.

6

Pastoral social de primera infancia

Brinda educación a las familias más vulnerables del municipio sobre ciudadanía, nutrición, salud, pautas de crianza, control de peso y talla.

Cuenta con 1 coordinadora diocesana, 1 coordinadora parroquial, 30 agentes de la pastoral de primera infancia en las diferentes parroquias del municipio y se trabaja con 240 familias de sectores vulnerables del municipio.

Coordinadora diocesana.

7 Instituto

Entidad del orden nacional

Cuenta con 2 defensoras de

Coordinadora

mailto:niñ@s

mailto:niñ@s




Página 124 de 185

Colombiano de Bienestar familiar (ICBF)

adscrita al Ministerio de la Protección Social y orientada a la promoción, garantía y restricción de los derechos de los niños y las niñas, adolescentes y sus familias., a través de los procesos y procedimientos de Atención al ciudadano, prevención y protección.

familia cada una tiene el apoyo de 1 abogada, 1 psicóloga y 1 trabajadora social. Existe un equipo de prevención que tiene trabajadora social, técnico en alimentos y profesional en salud ocupacional. Hay 1 psicóloga para atención al ciudadano y un grupo de apoyo con psicóloga terapéutica, nutricionista y contadora pública. Se tienen 2 hogares infantiles, 94 hogares comunitarios con su respectiva madre comunitaria, 27 madres sustitutas Y 21 FAMI.

zonal.

8

Defensa Civil

Desarrolla programas de prevención y atención de desastres, asistencia humanitaria y acción social con la comunidad, protección del medio ambiente y programas de capacitación y recreación a niños y niñas en las comunidades sobre primeros auxilios, cuidado ambiental y psicoactivos.

Se tienen 40 voluntarios y 8 instructores.

Coordinador Municipal.

9

Secretaria de salud Municipal

Promueve la calidad en la prestación de servicios de salud y el aseguramiento de la población en el Municipio Lidera la red de buen trato al menor, tiene el programa de salud pública en salud materno infantil, programa de prevención de enfermedades crónicas y desarrolla actividades y programas de protección del medio ambiente.

Tiene 3 funcionarios y 2 contratistas

Secretario de salud Municipal.

10

Juntas administradoras locales

Se trabaja con las comunidades en la solución de problemas para llevar beneficios, y gestionar recursos.

Se cuenta con 7 juntas administradoras 5 urbanas y 2 de corregimientos rurales, cada una con 5 o 6 miembros.

Coordinador

11

Agentes comunitarios en Salud AIEPI

Grupos con capacitación en AIEPI comunitario

Voluntariado

DLS - ESE




Página 125 de 185

CONCLUSIONES:

El Municipio cuenta con tener PAI extramural de las vigencias 2011, 2102 y 2013.

El Municipio cuenta con tener monitoreo BAI de los años 2011, 2012 y 2013, cuatro

por trimestre al año.

El Municipio cuenta con monitoreo BAC de los años 2011, 2012 y 2013, cuatro al año

respectivamente.

El Municipio cuenta tableros de control de cobertura por Biológicos de los años 2011, 2012 y 2013.

El Municipio cuenta con tener con red de frio y cadena de frio para los biológicos, e

inventario de insumos para la red de frio para el servicio de vacunación de los años

2011, 2012 y 2013.

El Municipio cuenta con Estrategia AIEPI-IAMI para las vigencias 2011, 2012 y 2013

Persona Entrevistada: Eliana Ivonne Tamayo Alvarez.

Pruebas documentales: PAI extramural, monitoreos Bai, Monitoreos Bac, Tablerso de control de cobertura de

Biológicos, inventario de red de frio, Estrategia AIEPI.IAMI.

3.1.4.2.1.3.5 Política de Salud Infantil, Infancia y Adolescencia

Descripción:

El Municipio no cuenta con política de Salud infantil, infancia y adolescencia para las vigencias

2011, 2012 y primer semestre del 2013, cuentan con actas de reuniones de comités de infancia

y adolescencia para la vigencia 2013.

Hallazgo:

El Municipio no cuenta con Política de Salud Infantil, infancia y adolescencia para las

vigencias 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo los lineamientos

PAI del MPS.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido




Página 126 de 185

en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo

Conclusiones:

El Municipio no cuenta con tener implementada Política de Salud Infantil, infancia y

adolescencia para las vigencias 2011, 2012 y 2013.


Pruebas documentales: Actas de Comité de Infancia y adolescencia I semestre del 2013.

3.1.4.2.1.3.5. Salud Sexual y Reproductiva. Análisis

Para las vigencias evaluadas no cuenta con línea base formuladas por la Secretaría

Departamental de Risaralda.

Las actividades de la prioridad contratadas con la ESE Hospital San Vicente de Paúl.

No cuentan con POA de Salud Sexual y reproductiva para las vigencias 2011, 2012 y I

semestre del 2013.

Hallazgo:

El Municipio no cuenta con POA de Salud Sexual y reproductiva para las vigencias 2011, 2012 y primer semestre del 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la Protección Social.

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Conclusión:




Página 127 de 185

El Municipio no cuenta con POA de Salud Sexual y reproductiva para las vigencias

2011, 2012 y primer semestre del 2013.


Pruebas documentales: Contrato E.S.E Hospital San Vicente de Paúl.

3.1.4.2.1.3.6 Salud Mental Análisis

Las actividades de la prioridad contratadas con la ESE en vigencia 2011, 2012 y 2013 se

desarrollaron a lo largo de todo el años sin presentar interrupción en la atención con la

E.S.E Hospital San Vicente de Paúl.

No Cuentan con línea base para salud mental, Impartida por la Secretaría Departamental

de Risaralda.

No cuentan con POA de Salud Mental para las vigencias 2011, 2102 y 2013.

Hallazgo:

El Municipio de Santa Rosa no cuenta Con POA de salud Mental para las vigencias 2011,

2012 y primer semestre por lo tanto se encuentran incumpliendo los lineamientos del

Ministerio de la Protección Social.


Conclusiones

El Municipio no cumple con tener POA de Salud Mental para las vigencias 2011, 2012 y

primer semestre del 2013.




Página 128 de 185


Pruebas documentales: Contrato E.S.E Hospital San Vicente de Paúl

3.1.4.2.1.3.7 Nutrición

Descripción:


desarrollaron a lo largo de todo el año de las vigencias respectivas contratados con la

E.S.E Hospital San Vicente De Paúl

No Cuentan con línea base para nutrición, impartida por la Secretaría Departamental de

Risaralda.

No Cuentan con POA de nutrición para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

Hallazgo:

No cuentan con POA de Nutrición para las vigencias 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se e

encuentran incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la Protección Social.


Conclusiones:

El Municipio no cuenta con POA de Nutrición para las vigencias 2011, 2012 y 2013


Pruebas documentales: Contrato con la E.S.E Hospital San Vicente de Paúl.

3.1.4.2.1.3.8 Salud Oral




Página 129 de 185

Análisis:


desarrollaron a lo largo de todo el año de las vigencias respectivas contratados con la

E.S.E Hospital San Vicente De Paúl

No Cuentan con línea base de Salud oral, impartida por la Secretaría Departamental de

Risaralda.

No cuentan con POA de Salud Oral para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

Hallazgo:

El Municipio no cuenta con POA de salud oral para las vigencias 2011, 2012 y 2013, se

encuentra incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la Protección Social.


Conclusiones:

El Municipio no cuenta con POA de salud oral para las vigencias 2011, 2012 y 2013


Pruebas Documentales: Contrato con la E.S.E Hospital San Vicente de Paúl.

3.1.4.2.1.3.9 Tuberculosis y Lepra

Descripción:

No se evidencia POA de tuberculosis y lepra para las vigencias 2011, 2012 y 2013.

Hallazgo:




Página 130 de 185

El Municipio no cuenta con POA de tuberculosis y lepra para las vigencias 2011, 2012 y

2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la Protección

Social.


Conclusiones:




3.1.4.2.1.3.10 Enfermedades Crónicas No Transmisibles

Análisis:

Las actividades se encuentran contratadas en su totalidad con la E.S.E Hospital San

Vicente de Paúl.

El Municipio no cuenta con POA de enfermedades crónicas no transmisibles para las

vigencias 2011, 2012 y primer semestre del 2013.

Hallazgo:

El Municipio no cuenta con POA de enfermedades crónica s no transmisibles para las

vigencias 2011, 2012 y primer semestre del 2013, por lo tanto se encuentra

incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la Protección Social.





Página 131 de 185


Conclusiones:


vigencias 2011, 2102 y primer semestre del 2013

3.1.4.2.13.11 EMERGENCIAS Y DESASTRES

Descripción:

El programa está contemplado en el plan de desarrollo territorial 2012-2015, el cual tiene

unos ejes programáticos dentro de los cuáles está desastres y emergencias.

Cuentan con plan local de Emergencias y contingencias para las vigencias 2011, 2012 y

2013.

A pesar de la relación entre el CLOPAD y el CREPAD es buena, las debilidades detectadas en el municipio, también existen en alguna medida en el nivel departamental, lo que dificulta la interacción entre ambas instancias.

Uno de los aspectos positivos en el municipio, es el interés mostrado por las personas que

integran el CLOPAD y que consideran de gran importancia y prioritario, la capacitación en la

elaboración de Planes Locales de Emergencia y Contingencias y sobre todo, la posibilidad

de establecer una sola metodología en todos los municipios.

Cuentan con planes de contingencias para sismos, Deslizamientos, y diagnóstico y

priorización de cuencas hidrográficas.

Descripción de la vulnerabilidad detectada en el municipio

Tipo de amenaza FACTORES DE VULNERABILIDAD Calificación

BAJA MEDIA ALTA

Sísmica

VULNERABILIDAD FÍSICA

Material con el que están construidas las viviendas: Mampostería simple sin

ningún tipo de refuerzo, bahareque en mal estado deteriorado por el paso de

los años y el comején y construcciones mixtas

X

Mal estado de techos y gran peso de los mismos por predominio de la teja de

barro X

Transformación paulatina de las viviendas, de materiales livianos y flexibles

a materiales rígidos y pesados sin asesoría técnica X

Mal estado de colectores de aguas servidas

X




Página 132 de 185

Inundaciones y

avalanchas

Construcción de viviendas en las llanuras de inundación y cerca de los

taludes que conforman las márgenes de las corrientes, tanto por procesos de

invasión como por planes de vivienda oficial y privada

X

Calidad de las viviendas baja, especialmente en los sectores subnormales,

tanto por las tecnologías de construcción como por el estado de deterioro X

Vulnerabilidad de la población y de la infraestructura física en Termales

Santa Rosa que están expuestos a inundaciones por avalancha del río San

Ramón

X

Susceptibilidad de la bocatoma del acueducto a verse afectada por crecientes

del Río Campoalegre X

Susceptibilidad de los drenajes al taponamiento de canales con basuras

X


BAJA MEDIA ALTA

Volcánica,

vendavales y

granizadas

Localización de viviendas e infraestructura en el Sector entre Santana y La

Esmeralda susceptible a flujos de lodo que pueden bajar por el río

Campoalegre. Se destacan los puentes carreteables de las vías Santa Rosa-

Hidroeléctrica San Francisco y la entrada a la Esmeralda

X

Barrios que se pueden ver afectados por avenidas torrenciales y/o flujos

volcánicos localizados en la llanura de inundación del Río San Eugenio X

Inadecuada infraestructura para la lluvia de ceniza (posible contaminación

de agua potable y pérdida de áreas cultivables) X

Techos livianos de zInc que se pueden ver afectados por el peso de la ceniza

o se pueden ver levantados por los vientos X

Deslizamientos

Casas localizadas en zonas de taludes inestables o de altas pendientes, o

sobre sectores de coronas de antiguos movimientos de masa, en nardino, La

Hermosa y con sectores como La Reina, Banca del Ferrocarril, San

Bernardino y con mayor desarrollo en el sector rural

X

Incendios

Gran cantidad de viviendas construidas en madera y en bahareque X

Gran cantidad de bosques en el área rural y poco control del turismo y de los

materiales arrojados por los visitantes, realización de fogatas y existencia de

cocinas con carbón y leña en el área rural

X

Dificultades de acceso a algunos barrios que retardarían las labores de los

cuerpos de bomberos X

Estaciones de

Gasolina, planta

de abastecimiento

de gas, oleoducto,

poliducto,

subestación

eléctrica

Vulnerables a los atentados terroristas, accidentes vehiculares, terremotos,

mala manipulación de sustancias, fatiga de materiales que pueden generar

fugas, explosiones o incendios X

Viviendas, población y elementos de infraestructura localizados en el área

de influencia X

Ríos y quebradas que pueden ser contaminados generando afectación de

ecosistemas y problemas de salubridad X

Contaminación

por químicos

agrícolas,

alcantarillados y

basuras

Contaminación de ríos, deterioro ambiental y hasta posiblemente generación

de incendios X

Vehículos pesados con sustancias peligrosas: Mal mantenimiento de los

vehículos, deterioro de los tanques, falta de conocimiento de los conductores

de material que transportan, falta de control en las vías, mal mantenimiento

y señalización que puedan generar accedentes, desconocimiento de las

autoridades de las sustancia que transitan por municipio

X

Fábrica de Americana de Curtidos en el área urbana y uso de agroquímicos

en el sector rural, mala manipulación, accidentes X

Exposición de la población localizada en sectores aledaños los cuales

pueden sufrir intoxicaciones, enfermedades y muerte X

Amenazas

naturales y

OTROS FACTORES DE VULNERABILIDAD

INSTITUCIONAL




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antrópicas en

general

Mala planificación del desarrollo del municipio X

Falta de mecanismos adecuados de control X

Permisividad de las autoridades para la densificación y construcción de

nuevos asentamientos en zonas de peligro X

Desconocimiento de las normas por algunos funcionarios X

Ausencia de protocolos y procedimientos para el funcionamiento del

CLOPAD X

Falta de interés en el tema por parte de los niveles políticos y

administrativos X

No están definidos los mecanismos de articulación entre el CREPAD y el

CLOPAD X


BAJA MEDIA ALTA

Amenazas

naturales y

antrópicas en

general

ECONÓMICAS

Actividad laboral estable es poca, crisis económica que ha generado el cierre

de muchos negocios y ha afectado a una gran parte de la población X

Recursos limitados por parte de algunos sectores de la población para la

comprar de predios y localización den otros sectores X

Escasez de recursos para realizar mantenimientos de viviendas y colectores X

EDUCATIVA

Muy baja escolaridad de los estratos más bajos X

Deficiencias en el componente educativo e información pública en el tema

de prevención de desastres

SOCIALES Y ORGANIZATIVAS

Hacinamiento (más de tres personas por cuarto) en los sectores subnormales X

Falta de organizaciones comunitarias para la prevención y atención de

desastres X

Fuente: Factores de vulnerabilidad Municipio Santa Rosa de Cabal

No cuentan con POA para emergencias y desastres para los años 2011, 2012 y 2013.

Hallazgo:

No cuentan con POA para emergencias y desastres para los años 2011, 2012 y 2013,

por lo tanto se encuentran incumpliendo la Resolución 425 del 2008.





Página 134 de 185

Conclusiones:

El Municipio cuenta con Plan Local de Emergencias para las vigencias 2011, 2012 y

2013.

El Municipio cuenta con Clopad estructurado.

El Municipio cumple con tener una organización para emergencias y desastres, la

comisión técnica está compuesta por una Secretaría Municipal de Planeación, la

Secretaría de Obras públicas , la dirección local de Salud, , saneamiento ambiental y

delegado de EPS, una coordinación operativa que la conforma el cuerpo de bomberos,

la defensa civil, la Policía Nacional, la Secretaría de obras, la E.S.E Hospital San

Vicente de Paúl, y una comisión educativa que al lidera la Secretaría de Salud.

No se evidencia POA de emergencias y desastres para las vigencias 2011, 2012 y

2013.


Pruebas documentales: Plan de Emergencias y contingencias de las vigencias 2011, 2012

y primer semestre del 2013.

3.1.4.2.1.3.11 RENDICION DE CUENTAS.

Análisis

Se evidencia informe de rendición de cuentas del año 2012, no se

evidencia informe de rendición de cuentas del año 2011 y 2013.

Solo se evidencia un comité de participación Social del 07 de Junio del

2013.

No se evidencian actas de audiencias Públicas de los años 2011, 2012

y 2013.

No se evidencian actas de veedurías ciudadanas del 2011, 2012 y 2013

Hallazgos:

Solo se evidencia un informe de rendición de cuentas del año 2012, por lo tanto se encuentran incumpliendo Artículo 14 del Capítulo V de la Resolución 425 de 2008.

No se evidencia informe de rendición de los años 2011, 2013, por lo tanto se encuentran incumpliendo Artículo 14 del Capítulo V de la Resolución 425 de 2008.

No se evidencian comités de Participación Social del año 2011. por lo tanto se encuentran incumpliendo Artículo 14 del Capítulo V de la Resolución 425 de 2008.

No se evidencian actas de veedurías ciudadanas del 2011, 2012 y 2013 Descargos de la Entidad




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Conclusiones

El Municipio cuenta con un solo informe de rendición de cuentas del año 2012

El Municipio no cuenta con informes de rendición de cuentas del año 2011 y

2013.

El Municipio cuenta con actas de comité de participación Social del 07 de

Junio del 2013 y del 2012

El Municipio no cuenta con actas de audiencias Públicas de los años 2011,

2012 y 2013.

No se evidencian actas de veedurías ciudadanas del 2011, 2012 y 2013


Pruebas documentales: Informe de rendición de cuentas del año 2012, actas de comité de

Participación social de los años 2011 y 2012.

3.1.5 POBLACIONES ESPECIALES 3.1.5.1 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS PROCESOS DE ASEGURAMIENTO Se evidencian en los archivos de la Secretaría de Salud, que durante el mes de Mayo, Junio y Septiembre del año 2011; Enero, Agosto y Octubre del año 2012 y Junio del año 2013, que los albergues de los hogares del adulto Mayor remiten en físico información de su población con el fin de que el Municipio realizara el proceso de afiliación. En cuanto a los desmovilizados la Alta Consejería de la Presidencia de la República, remite información en el mes de Mayo de 2011 y Diciembre de 2011, con el fin de que el ente Territorial adelante el proceso de afiliación. El ICBF remite al Municipio en forma periódica y permanente mediante oficio la afiliación de los menores que se encuentran bajo su amparo.

El procedimiento que establece el Ente Territorial, para identificar la Población Pobre No Afiliada consiste en solicitar la base de encuestados al Sisbén se cruza con la base de datos del




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Régimen Subsidiado del municipio y a su vez con la malla validadora del Fosyga, y el resultado de estos cruces se validan contra el Departamento Nacional de Planeación y la población que cumple con los puntajes del Sisbén metodología III, se proceden a afiliar al Régimen Subsidiado. El municipio tiene conformado el listado censal, el cual no se encuentra adoptado mediante Acto Administrativo. El procedimiento para identificar la PPNA consiste en solicitar la base de datos al Sisbén certificada por el DNP, la cual es cruzada y depurada con los afiliados al Régimen Contributivo y Subsidiado, fallecidos, listados censales. El resultado de dicha depuración se considera como PPNA, es decir, 8459 usuarios

Análisis:

El Municipio solicita información en forma periódica y permanente a las entidades que manejan

poblaciones especiales, los listados censales, con el fin de actualizar la base de datos.

PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud

PRUEBAS DOCUMENTALES: Base de datos Listados Censales, Oficios, Actas

3.1.5.2 VERIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS PROCESOS DE PRESTACIÓN DE

SERVICIOS DE SALUD

El Municipio para los años 2011, 2012 y 2013 cuenta con las EPSS ASMET SALUD,

CAPRECOM Y CAFESALUD, para administrar el aseguramiento. No se pueden evaluar si las

EPSS CAPRECOM Y ASMET SALUD tienen organizada una Red de Prestadores Públicos y

Privados en los tres niveles de complejidad para garantizar la atención no solamente de las

poblaciones especiales, sino también de los demás grupos poblacionales, debido a que el Ente

Territorial no cuenta con la copia actualizada y vigente, de los contratos suscritos con los

prestadores en medio magnético o físico, para los años 2011, 2012 y 2013; solamente se

evidencia copia de los contratos actualizados, legalizados y vigentes con la EPSS CAFESALUD

Revisados los archivos del ente territorial, solamente se evidencian listados de la red prestadora contratada por las EPS SUBSIDIADAS, para los años 2011, 2012 y 2013. Análisis: El Municipio no cuenta con la copia de los contratos vigentes, que suscriben las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM Y ASMET SALUD (a excepción del año 2011) con la Red Prestadora Pública y Privada en medio físico o magnético, para garantizar la atención integral en Salud a los afiliados del Régimen Subsidiado, en los diferentes niveles de complejidad. Hallazgos:

En los archivos de la Alcaldía Municipal, no reposan copias vigentes de los contratos que suscribieron las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM Y ASMET SALUD (a excepción del año 2011), con la Red prestadora de servicios de Salud Pública y Privada en todos los niveles de complejidad, para los años 2011, 2012 y 2013, incumpliendo lo estipulado en el Artículo 5, 6, 7 y




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8 del Decreto 4747 de 2007, Ley 715 de 2001 Artículo 43 Numeral 43.4.1 Artículo 29 de la Ley 1438 de 2011, Artículo 22 de la Ley 1122 de 2007 y demás normatividad vigente Conclusiones: El Municipio incumplió en el 100% de acuerdo a las competencias definidas en las normas vigentes, respecto al seguimiento y control que debieron realizar para que las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM Y ASMET SALUD, remitieran al Ente Territorial copia actualizada y vigente de los Contratos que suscribieron con la Red Prestadora Pública y Privada, para todos los niveles de complejidad. PERSONAS ENTREVISTADAS: Guillermo Ospina López Técnico Administrativo Secretaría de Salud

PRUEBAS DOCUMENTALES: Oficios, Contratos Red Prestadora


3.1.5.3 Verificación y evaluación de los procesos de Salud Pública para esta población Descripción: Se evidencia Censo de ubicación de poblaciones especiales donde se cuenta con 258 personas en albergues, 25 indigentes, 1493 desplazados, 209 personas con ICBF. No se evidencia POA de poblaciones especiales para los años 2011, 2012 y 2013. Hallazgo: No se evidencia POA de poblaciones especiales para los años 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo LEY 789 de 2002 resolución 425 de 2008 Descargos de la Entidad




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3.1.6 SISTEMAS DE ATENCIÓN AL USUARIO Y PROGRAMAS DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA 3.1.6.1 Verificación y evaluación frente a los sistemas de atención al usuario comprobar que cumplan con lo establecido en las normas. Descripción: Análisis El Municipio cumple con procesos y procedimientos de atención al usuario en las vigencias 2011, 2012 y 2013. No se evidencia ventanilla especial para la atención al usuario en la SSPM ni oficina que cuente con computador, teléfono y telefax. CONCLUSIONES

El Municipio cumple con tener procesos y procedimientos de atención al usuario.

El Municipio cumple con recibir las quejas en general y la atención al usuario es compartida por funcionarios con otras actividades sin evidenciarse en seguimiento de indicadores ni herramienta de información.

Persona Entrevistada: Nombres y Apellidos Eliana Ivonne Tamayo Alvarez

Cargo Secretaria de salud

Correo Electrónico [email protected]

Celular 314.776.06.10

Entrevista realizada Lunes 13 de Ene 2013 Hasta el Viernes 17 Ene 2013

Lugar Oficina Salud – CAM - Santa Rosa de Cabal

Pruebas documentales: Procesos y procedimientos de atención al usuario




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3.1.6.2 Verificación y evaluación a la implementación y desarrollo de los programas de participación ciudadana de la entidad territorial, frente al cumplimiento de sus obligaciones en el Sistema General de Seguridad Social en Salud. Análisis

El Municipio cuenta con procesos de participación ciudadana, apertura de buzones, procesos de quejas y reclamos de los cuales no se evidencia documentación formal de apertura y cierre de buzón con la regularidad al menos mensual para la adecuada atención a las solicitudes.

Se observa la contratación para la capacitación a usuarios en el proceso de deberes y derechos para las vigencias 2011 y 2012.

Fuente: Contratos evidenciados 2011 y 2012

Hallazgo: No se evidencia seguimiento a procesos de participación en los cuales esté involucrado el seguimiento de quejas, reclamos o de manejo de indicadores de satisfacción de usuarios. Descargos de la Entidad




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La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Conclusiones: El Municipio cumple con tener procesos y procedimientos del área de atención al usuario así como de participación ciudadana y de quejas y reclamos El Municipio no cuenta con un proceso ni una herramienta de seguimiento a indicadores de satisfacción y cumplimiento de procesos de salud en el municipio.

Personas Entrevistadas Nombres y Apellidos Eliana Ivonne Tamayo Alvarez



Celular 314.776.06.10



Pruebas documentales: Procesos de quejas y reclamos, proceso y procedimientos de atención al usuario, actas de seguimiento de contratos y contratos celebrados 2011 a 2012. 3.1.7 TECNOLOGÍA

3.1.7.1. Evaluación del cumplimiento de los procesos y procedimientos

tecnológicos asociados con la infraestructura tecnológica. El municipio de Santa Rosa de Cabal tiene serias dificultades de carácter económico, las cuales se ven reflejadas en una administración Municipal con personal limitado para la realización de las tareas propias de la secretaria de salud pública, a continuación se detallara y analizara el contenido entregado así como también se hará mención de la información que fue solicitada pero no fue aportada por el municipio. Backups y Manuales de políticas de seguridad: Con relación a los manuales, procesos y procedimientos NO se evidencia la existencia de documentos que indiquen los modos de operación específicos para el área de sistemas, se evidencia que existe un plan de contingencia que el año 2009 incluyo la descripción de un proceso de Backup que actualmente NO existe tal como fue documentado.




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Se evidencia la existencia de Backup, realizados de forma automática por una maquina PC Windows 7 del área de sistemas, la cual mediante la programación de un archivo .BAT recopila datos de los servidores de producción y los almacena comprimidos utilizando el sistema de compresión 7ZIP, estos datos reposan en el PC de nombre SISTEMAS2 a cargo del Tec. Marco Antonio Holguín, se almacenan por un periodo de un mes en esta máquina y simultáneamente en la carpeta DROPBOX en línea, una vez cumplidos los 30 días esta información es trasladada a la un DVD y enviada a la caja fuerte de la Alcaldía. Para el proceso de auditoria se solicitan al azar los siguientes periodos: a.) Junio del 2011, b.) Junio del 2012 y c. Junio del 2013. Análisis: Analizando los métodos utilizados para la realización de los Backup y realizando una auditoria al azar sobre el los periodos antes mencionados se reflejan los siguientes análisis según el periodo en revisión:

PERIODO JUNIO DEL 2011

Se evidencia que los sistemas han sido

respaldados, que el DVD se encuentra rotulado y

que su esta datado en la fecha correspondiente

entre el 01-jun-2011 y el 15-jun-2011.










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Es evidente que estos procesos de Backup están ejecutándose periódicamente, pero la descripción del proceso adelantado no está debidamente documentada presentándose una NO CONFORMIDAD con lo estipulado en los manuales presentados. Hallazgo: No existe un Manual de Políticas Informáticas y del proceso de Backup que refleje el estado actual en que se realiza el proceso Conclusión: El Manual de Políticas Informáticas y procesos de Backup NO ESTA OPERANDO apropiadamente documentado y socializado para el 2013 en la SSPM. Encuestados:

Nombres y Apellidos Ing. María Zobeida Tobón Castaño

Cargo Profesional Universitaria - Ing Sistemas de Información


Celular 310.387.82.26


Lugar Oficina de Sistemas – CAM - Santa Rosa de Cabal

Nombres y Apellidos Tec. Marco Antonio Holguín

Cargo Tec. Administrativo - Sistemas de Información


Celular 314.863.04.55



Documentos soporte: Acta de cierre de visita, Entrega del Manual de Políticas Informáticas desactualizado. Acta de cierre de visita, Entrega del Manual de Procesos de Sistemas de Información desactualizado. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido

mailto:[email protected]





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Planes de Contingencia y Continuidad para la Infraestructura Tecnológica y Sistemas de Información: Se evidencia la existencia de un Plan de Contingencia tiene como fecha de creación el mes de noviembre del 2009, se evidencia así mismo un acto administrativo mediante el cual se establece el uso de los manuales de procedimiento y del plan de contingencia fechado el mes de noviembre del 2010 lo cual consecuentemente le permite al municipio contar con un plan de contingencia para los periodos auditados de las vigencias auditadas 2011, 2012 y 2013. Análisis: El municipio de Santa Rosa de Cabal presenta su mayor riesgo de desastre en el manejo centralizado de las copias de información histórica del municipio, presentándose que el total de la información digital histórica de la entidad reposa en única copia en las oficinas de sistemas, se evidencian esfuerzos poco eficientes en el uso externo de copias por Dropbox en donde por su tamaño almacenan hasta un mes de información preferiblemente el mes inmediatamente anterior. Hallazgo: El Plan de contingencia y continuidad para las vigencias 2011 a 2013 existe pero no ha sido actualizado para operar apropiadamente en la SSPM, evidenciado el existente riesgo de desastre se hace necesaria la actualización y puesta en operación de este tipo de planes en el municipio, No existe un mecanismo mediante el cual se asegure que UNA COPIA de las memorias digitales (copias realizadas históricas) de la alcaldía repose fuera de la entidad para evitar su perdida en caso de desastre. Conclusión: El Plan de contingencia y continuidad para las vigencias 2011 a 2013 no ha operado apropiadamente en la SSPM, hace falta la actualización del plan y la implementación de mecanismos para mitigar los factores de riesgo presentes en la administración de la información actualmente, No existe un mecanismo mediante el cual se asegure que UNA COPIA de las memorias digitales (copias realizadas históricas) de la alcaldía repose fuera de la entidad para evitar su perdida en caso de desastre.

Encuestado:




Celular 310.387.82.26



Nombres y Apellidos Tec. Marco Antonio Holguin






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Celular 314.863.04.55



Documentos soporte: Acta de cierre de visita, Entrega del Plan de contingencia 2009. Acta de cierre de visita,

Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Infraestructura de Conectividad y Disponibilidad: Existe el Contrato 629590 con UNE Telecomunicaciones por medio del cual se da acceso a Internet Dedicado de 10MB con transmisión Ethernet cableada e inalámbrica al CAM (Centro Administrativo Municipal) del municipio de Santa Rosa de Cabal, contrato firmado por el Representante Legal. Se evidencia una red de cableado físico con características básicas para la transmisión de la información con categoría 5e, adicionalmente se evidencia el uso de Routers inalámbricos para transmisión de acceso a internet y a la red de datos local, la señal de conexión es estable y se observa el uso de servidor proxy con el uso de “White List” para el manejo de acceso a páginas de internet. Existe un centro de cableado y de servidores con dos cajones de dispositivos, uno para el cableado de datos y otro para el cableado de telefonía, el sistema de cableado tiene incluidos Routers y SW para la distribución de las tramas IP, e identificaciones para facilitar la ubicación de los puntos en el RACK, se observa que la SSPM cuenta con la adecuada protección eléctrica (Acometida diferencial de corriente) y respaldo con UPS. Análisis: La Infraestructura Tecnología utilizada garantiza el acceso a internet con un canal de 10mb provisto por la empresa UNE telecomunicaciones, también se provee la conectividad con la que operan las aplicaciones del CAM y la SSPM bajo cableado UTP categoría 5e; se observa la implementación básica de seguridad informática y ante eventuales ataques informáticos de virus el licenciamiento de antivirus Kapesky, para prevenir el acceso no autorizado a la infraestructura se evidencia un documento de manejo de contraseñas como acción para mitigar este riesgo, se evidencia el uso de servidores Proxy así como el uso de firewall perimetral para este servicio, la estructura de red combina el uso de tecnología inalámbrica y red cableada.





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Conclusión: La Infraestructura Tecnología utilizada permite la conexión de las aplicaciones y el acceso a internet, provee servicios de proxy y firewall y ha estado disponible para los sistemas de información en las vigencias 2011 a 2013 para la SSPM. Encuestado:




Celular 310.387.82.26

Entrevista realizada Lunes 13 de Ene 2013

Hasta el Viernes 17 Ene 2013


Nombres y Apellidos Tec. Marco Antonio Holguin



Celular 314.863.04.55




Documentos soporte: Contrato telecomunicaciones entregado en PDF por el Municipio de Santa Rosa. 3.1.7.2. Verificación y evaluación para establecer si disponen de un sistema de información integrado y en línea que garantice la calidad y oportunidad de la información. Sistema de Información Financiero: El sistema Financiero esta operado por el software AriesNet Version PA-20140102-01, este programa fue adquirido para soportar las transacciones de toda la administración municipal de Santa Rosa de Cabal, las características del producto son: sistema integrado de información que comprende los módulos de predial, industria y comercio por autoliquidación, tesorería, presupuesto, taquilla, contabilidad, facturación de arrendamientos, almacén e inventarios, valorización, nomina, facturación y cartera, auditoria y reporte de bases de datos, manejo de cartera morosa, gestión documental e información básica de contratación, fue adquirido por la CARDER (Corporación Autónoma Regional DE Risaralda) en el 1997 lo cual le ha permitido contar al municipio con esta herramienta los periodos 2011,2012 y 2013 pertenecientes a esta interventoría. Este sistema corre en un Equipo PROLIAN ML350 g6 con Windows 2008 Server, procesador Intel a 2.2 ghz y una memoria RAM de 12gb, Discos duros 500gb SATA. Análisis: El sistema está realizado en plataforma Windows corre con clientes PC bajo archivo EXE utilizando el modelo cliente/servidor, el EXE se ejecuta desde el cliente se enlaza con el motor de base de datos mediante el uso de ODBC que apunta a la dirección IP del servidor los diferentes componentes de este programa que tienen relación con el funcionamiento de la Salud en el municipio fueron revisados con la información cargada en línea entre los diferentes módulos, evidencia de ellos fue recopilada en cada paso de la revisión así:






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Sist. Info. Financiero – Comprobación Acceso al Sistema

El sistema permite acceso mediante el uso de login y contraseña.

Sist. Info. Financiero – ADministracion de Perfiles

El sistema permite la administración de perfiles de usuario para configurar derechos a cargos específicos dentro del software como tesorería, presupuesto, contabilidad, etc.

Sist. Info. Financiero – Administración de Usuarios

El sistema permite la asignación de perfiles a los usuarios facilitando la labor de administración.

Sist. Info. Financiero – Comprobación Registro de Compromisos Presupuestales

El sistema permite la generación de compromisos presupuestales asignando número individual y registrando el detalle de la transacción.

Sist. Info. Financiero – Registro de Obligación Presupuestal




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El sistema permite realizar RP o registro de la obligación presupuestal asignando un número único y asociando un tercero al cual va destinado el recurso.

Sist. Info. Financiero – Causación Contable

El sistema permite la realización de la causación contable con la asignación de los descuentos de ley que sean aplicables.

Sist. Info. Financiero – Orden de Pago

El sistema registra la orden de pago en la cual se asocia el RP y la causación para generar posteriormente el comprobante de egreso.

Sist. Info. Financiero – Comprobante de Egreso

El sistema lleva registro de la salida de recursos mediante comprobante de egreso en el cual se detalla la transacción realizada.

Conclusión: El municipio de Santa Rosa de Cabal TIENE UN SISTEMA INTEGRADO para el manejo de información financiera que comprende los módulos de predial, industria y comercio por autoliquidación, tesorería, presupuesto, taquilla, contabilidad, facturación de arrendamientos, almacén e inventarios, valorización, nomina, facturación y cartera, auditoria y reporte de bases de datos, manejo de cartera morosa, gestión documental e información básica de contratación lo que le permite a la administración llevar el registro de los procesos contables.




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Encuestado:




Celular 310.387.82.26




Nombres y Apellidos Gloria Nancy Jimenez

Cargo Auxiliar de Presupuesto – Área Financiera


Celular 312.281.86.97



Lugar Oficina Hacienda – CAM - Santa Rosa de Cabal

Nombres y Apellidos Sandra Liliana Marin Lopez

Cargo Profesional Universitaria – Área Financiera Contabilidad


Celular 310.827.88.52




Nombres y Apellidos Juan pablo Agudelo Franco

Cargo Contratista Auxiliar de Tesorería – Área Financiera


Celular 315.779.43.40




Documentos soporte: Acta de cierre de visita, Imágenes Sistema de Información Financiero Imágenes de acceso, módulos, Creación de CDP, Creación de RP, Contabilización, Pago, y Reportes. Sistemas de información para Peticiones, Quejas y Reclamos: El software de manejo de quejas es un pequeño modulo implementado en la página web del municipio, desde el cual un ciudadano puede ingresar sus datos y escribir una breve reseña de la situación que le aqueja, su reclamo o petición este software. Análisis: Este software NO ESTA ORIENTADO A SALUD sólo a la recepción de mensajes de ciudadanos desde el sitio web consecuentemente cumple lo básico en el registro de la petición








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pero no cumple con el seguimiento de tiempos, evolución de la queja, registro de áreas involucradas y estadística propia requerida para tal fin.

Encuestado:

Nombres y Apellidos Andres Rojas Ossa

Cargo Contratista gobierno en línea – Secretaria General


Celular 317.330.02.06



Lugar Oficina Sistemas – CAM - Santa Rosa de Cabal

Hallazgo: No existe un sistema de información para el manejo de quejas y reclamos, las labores relacionadas con este tema se llevan en su mayoría manuales y la asistencia de registro se hace mediante el uso de la plataforma que NO ESTA ORIENTADO A SALUD sólo a la recepción de mensajes de ciudadanos desde el sitio web consecuentemente cumple lo básico en el registro de la petición pero no cumple con el seguimiento de tiempos, evolución de la queja, registro de áreas involucradas y estadística propia requerida para tal fin. Conclusión:




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El sistema de información de quejas y reclamos no está orientado a procesos de salud y no cuenta con los componentes de seguimiento a repuesta, indicadores de tiempo y dependencias involucradas. Documentos soporte: Acta de cierre de visita, Entrega de soportes del Sistema de Información para peticiones quejas y reclamos. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Sistemas de información de la Salud: En el municipio de Santa Rosa de Cabal no se evidencia la existencia de un software o herramienta de hoja de cálculo (Excel) para el manejo de para el manejo de indicadores de garantía de la calidad de red de Prestadores (IPS) y plan de mantenimiento hospitalario o Indicadores de Entidades Administradoras (EPS), no se evidencia la existencia de un software o herramienta de hoja de cálculo (Excel) para el manejo de tutelas por servicios de salud del municipio. Análisis: El municipio tiente dificultades en la implementación de mecanismos de seguimiento a procesos con el uso de las TIC impidiendo así el registro de la petición y con el seguimiento de tiempos, evolución y cuantificación (medición) de los procesos de indicadores de la garantía de la calidad de red de prestadores y plan de mantenimiento hospitalario, así como del registro de áreas de la administración involucradas en su desarrollo, solución y la estadística propia requerida para tal fin. Hallazgo: En el municipio de Santa Rosa de Cabal no se evidencia la existencia de un software o herramienta de hoja de cálculo (Excel) para el manejo y seguimiento de: los procesos de indicadores de la garantía de la calidad de red de prestadores y plan de mantenimiento hospitalario para las vigencias 2011 a 2013. Conclusión: El sistema de información de Salud no evidencia componentes para el manejo de indicadores de garantía de la calidad de la red de prestadores. Encuestado:

Nombres y Apellidos Eliana Ivonne Tamayo Alvarez






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Celular 314.776.06.10




Documentos soporte: Acta de cierre de visita, entrega de soportes del software o herramienta de hoja de cálculo (Excel) para el manejo de: seguimiento garantía calidad a Red de Servicios del municipio, Plan de Mantenimiento Hospitalario para vigencias 2011 a 2013. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.7.3. Verificación y evaluación para determinar que el sistema de información incluya mecanismos de captura, registro, trasmisión, consolidación y validación de datos, que garanticen la calidad y oportunidad de la información.

Sistema de Información

ARIESNet

DESCRIPCION

Área Secretaria de Hacienda Pública Municipal Santa Rosa de Cabal

Función Apoyo al Registro Financiero de las actividades de Salud

Software que permite registrar las transacciones de toda la administración municipal de Santa Rosa de Cabal (incluidas aquellas transacciones de la SSPM), las características del producto son: módulos de predial, industria y comercio por autoliquidación, tesorería, presupuesto, taquilla, contabilidad, facturación de arrendamientos, almacén e inventarios, valorización, nomina, facturación y cartera, auditoria y reporte de bases de datos, manejo de cartera morosa, gestión documental e información básica de contratación

ANALISIS

Se procede analizar la presencia de los siguientes mecanismos en el sistema de información:

Captura y Registro Se evidencia que el programa tiene formato de captura y registro de información pertinentes, que para diferentes tipos de datos presenta métodos apropiados de captura como son Textbox y ComboBox.




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Validación de Datos Se evidencia validación especial para campos con tipos de dato numérico.

Se evidencia validación para casos en los cuales la información no ha sido diligenciada completamente.

Transmisión y Consolidación

El sistema transmite la información hacia una base de datos de manera segura consolidándola en un servidor que contiene la base de datos MYSQL.

CONCLUSION

El Sistema para el manejo de transacciones Financieras ARIESNET, cumple con los mecanismos de captura, registro, trasmisión, consolidación y validación de datos mencionados

ENCUESTADO

Ing. Maria Zobeida Tobon Castaño, Oficina de Sistemas – Alcaldia de Santa Rosa de Cabal

DOCUMENTOS SOPORTE

Diferentes capturas de pantalla en sitio al momento de la auditoria en el municipio.

3.1.7.3.1 Proceso de bases de datos Régimen Subsidiado La composición a corte de JUN del 2013 de la base de datos de población asegurada en los regímenes contributivo y subsidiado presento el siguiente comportamiento:




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CODIGO NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LA EPS

NRO. USUARIOS

PORCEN TAJE %

TIPO DE REGIMEN

EPS001 COLMEDICA EPS 23 0,03 Reg.Contrib.

EPS002 SALUD TOTAL SA 1754 2,41 Reg.Contrib.

EPS003 CAFESALUD EPS 1324 1,82 Reg.Contrib.

EPS005 SANITAS SA EPS 56 0,08 Reg.Contrib.

EPS006 INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES EPS

71 0,10 Reg.Contrib.

EPS010 SUSALUD EPS 8 0,01 Reg.Contrib.

EPS012 COMFENALCO VALLE EPS 6 0,01 Reg.Contrib.

EPS013 SALUDCOOP EPS 20806 28,64 Reg.Contrib.

EPS014 HUMANA VIVIR EPS 1 0,00 Reg.Contrib.

EPS016 COOMEVA EPS SA 6835 9,41 Reg.Contrib.

EPS017 EPS FAMISANAR LTDA 15 0,02 Reg.Contrib.

EPS018 SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD SOS EPS

5229 7,20 Reg.Contrib.

EPS033 SALUDVIDA EPS SA 1 0,00 Reg.Contrib.

EPS037 NUEVA EPS 3347 4,61 Reg.Contrib.

EPS020 CAPRECOM 2141 2,95 Reg.Subsid.

EPSS03 CAFESALUD EPS SA 17592 24,22 Reg.Subsid.

ESS062 ASOCIACION MUTUAL ASMET SALUD 13430 18,49 Reg.Subsid.

Verificación del Seguimiento al proceso de las bases de Datos del Régimen Subsidiado: Se encuentra que la SSPM tiene dispuesto para el proceso de mantenimiento y seguimiento a la Base de Datos del RS un equipo de 1 persona en el municipio, al momento de la revisión del proceso se evidencio la existencia de un equipo de cómputo con características muy básicas para el trabajo de bases de datos, en el cual se adelantan las novedades y registros de los datos de manera manual en hoja de cálculo, para la revisión fueron solicitadas todas las bases de datos de los periodos en revisión pero DE MANERA ALEATORIA se escogieron 3 cortes para análisis detallado así: a.) Corte de población vigencia 201112, b.) Corte de población vigencia 201212, c.) Corte de población vigencia 201306. Evaluación a la calidad de dato disponible en la BDUA: En cumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y la posterior Resolución 1344 del 2012 del MPS la conformación de estructura y pertinencia de dato disponible en la base de datos BDUA del municipio se realizaron varias pruebas de contenido para determinar que los datos reportados no solamente cumplan con su estructura sino con la referencia cruzada entre las diferentes variables que componen la tabla, esta validación no incluye el cruce de esta información con ninguna tabla adicional lo cual está orientado a verificar que el dato reportado sea consistente en sí mismo. Análisis: El análisis realizado incluye la verificación cruzada de variables pertenecientes a la misma tabla como edad y tipo de documento de identificación, longitud de la identificación acorde al tipo de documento, campos con valores predeterminados como grupo poblacional que no cumplan con la norma, y error de estrato porque este vacío o porque no concuerde con lo requerido.




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Hallazgo: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - No conformidad de Estructura de datos BDUA. En la evaluación a la calidad de dato disponible en la BDUA existe el hallazgo de una no conformidad de Estructura de datos BDUA en un total de 6.410 ítems para la vigencia Dic2011, 5.212 ítems para la vigencia Dic2012 y 4.285 ítems para la vigencia Jun2013, estos ítems son detallados en tablas anexas. Corte1: Dic2011 Distribución No conformidad por EPS del RS No conformidad en Evaluación de

Calidad de Dato Dic2012 EPS020 EPSS03

ESS062 Total general


1445 65 1510 Identificación no acorde a la edad 241 2317 2306 4864


22 14 36

Total general 241 3784 2385 6410 Corte2: Dic2012 Distribución No conformidad por EPS del RS No conformidad en Evaluación de

Calidad de Dato Dic2012 EPS020

EPSS03

EPSS33

ESS062

Total General

Error ARS

1

1


1450

64 1514 Identificación no acorde a la edad 198 1690

1783 3671


13

13 26

Total general 198 3153 1 1860 5212 Corte3: Jun2013 Distribución No conformidad por EPS del RS No conformidad en Evaluación de

Calidad de Dato Jun2013 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general


1455 68 1523 Identificación no acorde a la edad 177 1374 1186 2737


13 12 25

Total general 177 2842 1266 4285 Conclusión: Pese a que existen factores externos específicos para Santa Rosa de Cabal que dificultan la calidad de dato requerida por la norma, tales como dispersión de la población en áreas de MUY difícil acceso principalmente rural, acceso a la registraduría en zonas apartadas, etc. se evidencia en las cifras presentadas una tendencia de incremento (13% para la vigencia 201112 en 31.530 afiliados activos) pasando de 6.410 en Ene2013 a 4.285 en Nov2013 (20%




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para la vigencia 201306 en 33.163 afiliados activos), esto indica que existe decremento en la calidad de dato en la cifra de inconformidades con relación al total de afiliados del municipio, lo cual debe cambiar para la vigencia 2014 en pro del cumplimiento de la norma. Encuestado:

Nombres y Apellidos Guillermo Ospina

Cargo Contratista Tec. Aseguramiento – Area de Salud


Celular 318.813.54.24




Documentos soporte: Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2011.Dic. Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2012.Dic. Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2013.Jun. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de inconformidad incluida en el hallazgo Dic2011, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de inconformidad incluida en el hallazgo Dic2012, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de inconformidad incluida en el hallazgo Jun2013, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Evaluación de duplicidades en la BDUA: En cumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 del 2012 del MPS se verifica la conformación de datos disponible en la base de BDUA entre las diferentes EPS de RS del municipio, se realizaron varias pruebas de referencia cruzada entre las distintas bases de datos de las EPS de RS para determinar que la población que ha sido pagada a estas entidades no genere doble subsidio.




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Análisis: El análisis realizado incluye la verificación cruce de BD entre las diferentes EPS de RS que operan en el municipio, así como también sobre la propia base de datos de una misma EPS de RS buscando potenciales duplicados, para ello se utilizaron diferentes variables que componen la tabla de cada EPS de RS, esta evaluación nos indica que en donde existe la probable duplicidad entre los diferentes registros coincidentes. La metodología tenida en cuenta para esta tarea es el uso de diferentes combinaciones de las siguientes variables: Nombres, Apellidos, Nro. de Identificación, sexo y fecha de nacimiento. Hallazgo: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - Duplicidades de personas entre EPSs del Régimen Subsidiado. En la evaluación de duplicidades en la BDUA existe el hallazgo de un total de 46 ítems para la vigencia Dic2011, 50 ítems para la vigencia Dic2012 y 69 ítems para la vigencia Jun2013, estos ítems son detallados en tablas anexas. Corte1: Dic2011 Distribución Duplicidades por EPS del RS Posibles duplicidades BDUA

Corte Dic2011 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general

EPS020 1

1 2 EPSS03

17 7 24

ESS062

5 15 20

Total general 1 22 23 46 Tipo de Cruce Cantidad

apell1+apell2+nomb1+fnac 18 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 apell1+apell2+nomb2+fnac 2 apell1+nomb1+fnac 9 apell1+nomb1+nomb2+fnac 7 apell1+nomb2+fnac 2 apell2+nomb1+fnac 5 apell2+nomb1+nomb2+fnac 2

Total general 46 Corte2: Dic2012 Distribución Duplicidades por EPS del RS Posibles duplicidades BDUA

Corte Dic2012 EPS020 EPSS03 EPSS33 ESS062 Total general

EPS020 1

1 2 EPSS03

23 1 5 29

ESS062 2 6

11 19

Total general 3 29 1 17 50 Tipo de Cruce Cantidad

apell1+apell2+nomb1+fnac 20 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac 1




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apell1+apell2+nomb2+fnac 5 apell1+nomb1+fnac 9 apell1+nomb1+nomb2+fnac 3 apell1+nomb2+fnac 1 apell2+nomb1+fnac 4 apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 identi+nomb1 5 identi+nomb2 1

Total general 50 Corte3: Jun2013 Distribución Duplicidades por EPS del RS Posibles duplicidades BDUA

Corte Jun2013 EPS020 EPSS03 ESS062 Total general

EPSS03

42 8 50 ESS062 1 6 12 19

Total general 1 48 20 69 Etiquetas de fila Cantidad


Total general 69 Conclusión: Se debe realizar por parte de la SSPM un examen detallado de cada uno de los 69 caso de registros Duplicados BDUA, establecer si es una Multiafiliación o son homónimos en las bases de datos, esto utilizando más recursos documentales como el uso del formulario de afiliación, copia de los documentos de identidad, etc., y finalmente verificar que estas duplicidades no estén ya ubicadas y debidamente saneadas por las interventorías de los años en referencia para dejar en firme las potenciales duplicidades aquí encontradas. Se concluye que en todos los casos existen hallazgos de posibles duplicidades hasta dentro de la misma EPS del RS. Para identificar el seguimiento a los valores que deberán ser descontados de las EPS que posean registros dejados en firme como duplicados esta interventoría ha anexado los datos BDUA de afiliados mediante los cuales el municipio puede rastrear el número de pagos dobles realizados en los históricos de las bases de datos. Encuestado:


Cargo Contratista Tec. Aseguramiento – Area de Salud




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Celular 318.813.54.24




Documentos soporte: Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2011.Dic. Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2012.Dic. Base de datos BDUA suministrada por municipio, corte 2013.Jun. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Duplicidad encontrada y las variables que se informa están idénticas y todos los demás datos incluidos en el hallazgo del periodo Dic2011, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Duplicidad encontrada y las variables que se informa están idénticas y todos los demás datos incluidos en el hallazgo del periodo Dic2012, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Duplicidad encontrada y las variables que se informa están idénticas y todos los demás datos incluidos en el hallazgo del periodo Jun2013, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo Evaluación de Multiafiliados Reg.Sub Vrs Reg.Cont: En cumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 del 2012 del MPS se verifica la conformación de datos disponible en la base de RS del municipio de Santa Rosa de Cabal Vrs las BD de RC del mismo municipio suministradas en el proceso de la interventoría, para esta evaluación se realizaron varias pruebas de referencia cruzada entre las distintas bases de datos para determinar que la población no se encuentre MULTIAFILIADA en los dos regímenes. Análisis: El análisis realizado incluye la verificación cruce de BD entre las diferentes EPS de RS y RC que operan en el municipio, así como también sobre la propia base de datos de una misma EPS de RS o RC buscando potenciales duplicados, para ello se utilizaron diferentes variables que componen la tabla de cada EPS de RS, esta evaluación nos indica que en donde




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existe la probable duplicidad entre los diferentes registros coincidentes. La metodología tenida en cuenta para esta tarea es el uso de diferentes combinaciones de las siguientes variables: Nombres, Apellidos, Nro de Identificación, sexo y fecha de nacimiento. Hallazgo: Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - Multiafiliados EPS de RS Vrs EPS de RC del municipio. En la evaluación de Multiafiliados Reg. Sub. Vrs Reg. Cont. Existe el hallazgo de un total de 227 ítems para la vigencia Dic2011, 130 ítems para la vigencia Dic2012 y 361 ítems para la vigencia Jun2013, estos ítems son detallados en tablas anexas. Corte1: Dic2011 Distribución Multiafiliados por EAPB Análisis de Revisión

Cruzada RS Vrs RC EPS002 EPS003 EPS013 EPS016 EPS018 EPS037

Total General

EPS020

3 1

4 EPSS03

15 68 35 17 5 140

ESS062 1 8 53 13 6 2 83

Total general 1 23 124 49 23 7 227


Total


apell1+apell2+nomb1+fnac 1 12 19 32


8 5 13


10 11 21

apell1+nomb1+fnac

9 10 19


8 1 9

apell1+nomb2+fnac

1 6 7



apell2+nomb2+fnac

2 2

identi+nomb1

10 3 13

identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1 1 18

19


1

1

tipodoc+identi+fNac

1 1 2


48 12 60

Total general 4 140 83 227 Análisis Detallado Multiafiliados desde la Perspectiva

Total




Página 160 de 185

del Reg. Contributivo EPS00

2 EPS00

3 EPS01

3 EPS01

6 EPS01

8 EPS03

7 gener

al


2 21 6 2 1 32 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac

1 9 2 1

13


2 12 1 4 2 21

apell1+nomb1+fnac 1 1 15 1 1

19


1 4 4

9

apell1+nomb2+fnac

5

1 1 7

apell2+nomb1+fnac

11 2 1 1 15


1 8 2 1 1 13

apell2+nomb2+fnac

2

2

identi+nomb1

1 10 2

13

identi+nomb2

1

1 tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1

3 5 7 3 1 19


1

1

tipodoc+identi+fNac

1

1

2


10 21 21 8

60

Total general 1 23 124 49 23 7 227 Corte2: Dic2012 Distribución Multiafiliados por EAPB Análisis de Revisión

Total


EPS002

1 3 4

EPS003

4 1 5 EPS013 3 41 43 87

EPS016

6 10 16

EPS018

8 6 14 EPS037

1 3 4

Total general 3 61 66 130 Análisis Detallado Multiafiliados desde

Total


apell1+apell2+nomb1+fnac 1 7 14 22 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac

6 3 9



8 10 18


1 1 2



2 4 6

apell2+nomb1+fnac 1 6 5 12 apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 5 5 11 apell2+nomb2+fnac

4 4

identi+nomb1

9 11 20




Página 161 de 185


1 1


Total


2 EPS00

3 EPS01

3 EPS01

6 EPS01

8 EPS03

7 Gener

al


1 15 4 2

22 apell1+apell2+nomb1+nomb2+fnac

1 8

9


10 1 4

15 apell1+nomb1+fnac 1

14 2 1

18


2

2


10 apell1+nomb2+fnac

4

1 1 6

apell2+nomb1+fnac

6 2 1 3 12 apell2+nomb1+nomb2+fnac

1 7 2 1

11

apell2+nomb2+fnac

3

1

4 identi+nomb1 2 1 12 2 3

20


1

1

Total general 4 5 87 16 14 4 130 Corte3: Jun2013 Distribución Multiafiliados por EAPB Análisis de Revisión

Total


EPS002

8 7 15

EPS003

15 6 21 EPS013 4 116 62 182

EPS016 3 52 30 85

EPS018 5 27 13 45 EPS037 1 7 5 13

Total General 13 225 123 361 Análisis Detallado Multiafiliados desde

Total



7 14 21


2 4 6 apell1+apell2+nomb2+fnac

10 6 16

apell1+nomb1+fnac

4 7 11 apell1+nomb1+fnac-invertido-apellvsnomb

1 1 2


8

8 apell1+nomb2+fnac

1 3 4

apell2+nomb1+fnac 1 3 7 11 apell2+nomb1+nomb2+fnac 1 6 4 11

apell2+nomb2+fnac

4 4




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identi+nomb1

16 10 26 identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1 2 29 23 54


1 1 tipodoc+identi+apell1+nomb1 1 4

5


1 1 tipodoc+identi+apell2+nomb1

2 2

tipodoc+identi+fNac

1 1 tipodoc+identi+nombres+fNac 8 133 35 176


Total


02 EPS0

03 EPS0

13 EPS0

16 EPS0

18 EPS037

General


1 12 3 3 2 21


4 2

6


12 1 3

16

apell1+nomb1+fnac 1

7 2

1 11 apell1+nomb1+fnac-invertido-apellvsnomb

2

2

apell1+nomb1+nomb2+fnac 1

4 3

8

apell1+nomb2+fnac

2

1 1 4

apell2+nomb1+fnac 2

6

1 2 11


1 8 1 1

11

apell2+nomb2+fnac

3

1

4


26

identi+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1 2 2 27 16 7

54 tipodoc+identi+apell1+apell2+nomb1+nomb2

1

1

tipodoc+identi+apell1+nomb1 1

1

2 1 5


1

1


1

1

2

tipodoc+identi+fNac 1

1

tipodoc+identi+nombres+fNac 5 13 80 50 22 6 176

Total general 15 21 182 85 45 13 361 Conclusión: Se debe realizar por parte de la SSPM un examen detallado de cada uno de los 361 casos de registros Multiafiliados contributivo y establecer si es una Multiafiliación o son homónimos en las bases de datos, esto utilizando más recursos documentales como el uso del formulario de afiliación, copia de los documentos de identidad, etc., adicionalmente verificar que estas duplicidades no estén ya ubicadas y debidamente saneadas por las interventorías de los años en referencia para finalmente dejar en firme las potenciales duplicidades aquí encontradas. Para identificar el seguimiento a los valores que deberán ser descontados de las EPS que tienen los registros finalmente identificados como duplicados esta interventoría ha Incluido los datos del beneficiario del servicio (Tipo y Numero de documento, Nombres y apellidos, etc.)




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mediante los cuales el municipio puede rastrear el número de pagos dobles realizados en los históricos de las bases de datos. Encuestado:


Cargo Contratista Tec. Aseguramiento – Área de Salud


Celular 318.813.54.24




Documentos soporte: Base de datos BDUA y Contributivo suministrada por municipio, corte 2011.Dic. Base de datos BDUA y Contributivo suministrada por municipio, corte 2012.Dic. Base de datos BDUA y Contributivo suministrada por municipio, corte 2013.Jun. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Multiafiliación encontrada y las variables que se informa están idénticas y todo los demás datos incluido en el hallazgo del periodo Dic2011, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS tanto del contributivo como del subsidiado y adicionalmente una referencia cruzada de los datos entre unos y otros regímenes por EAPB. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Multiafiliación encontrada y las variables que se informa están idénticas y todo los demás datos incluido en el hallazgo del periodo Dic2012, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS tanto del contributivo como del subsidiado y adicionalmente una referencia cruzada de los datos entre unos y otros regímenes por EAPB. Tabla Excel contiene detalle de cada registro y tipo de Multiafiliación encontrada y las variables que se informa están idénticas y todo los demás datos incluido en el hallazgo del periodo Jun2013, esto para facilitar el seguimiento por parte de la SSPM, así como un cuadro resumen de los hallazgos por cada EPS tanto del contributivo como del subsidiado y adicionalmente una referencia cruzada de los datos entre unos y otros regímenes por EAPB. Descargos de la Entidad La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud. Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y descargos presentados de la entidad visitada La Entidad Territorial del Municipio de SANTA ROSA DE CABAL no presento descargos dentro de los plazos establecidos, ni ejerció el derecho a la contradicción de acuerdo a lo establecido en el artículo quinto de la resolución 002190 del 13 de Noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de Salud, por lo tanto se confirma el hallazgo 3.1.7.4. Verificación y evaluación del envío y cargue de información. Descripción:




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Se solicita evidencias de cargue de información al FOSYGA/BDUA de los periodos 2011,2012 y 2013 mediante entrega de los oficios remisorios de información y de las bases de datos de novedades, el municipio APORTA evidencia de cargue para los siguientes periodos solicitados. Análisis: Algunos registros aleatorios de verificación de los meses entregados son los siguientes:

Conclusión: El municipio presento soportes de cumplimiento en los periodos del envió de información. Encuestado:


Cargo Contratista Tec. Aseguramiento – Área de Salud


Celular 318.813.54.24




Documentos soporte: Acta de cierre de visita, entrega Evidencia de Cargue Novedades BDUA.




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4. CONCLUSIONES

COMPONENTE FINANCIERO

El ente territorial Adopto las reglamentaciones para el manejo contable, presupuestal y tesorería para el manejo de los recurso del Fondo local de salud.

El municipio de Santa Rosa de cabal está apropiando mayor valor que no corresponden a lo establecido por la ley para los recursos de ETESA.

Para vigencia 2013 el municipio de Santa Rosa de Cabal persiste en apropiar y comprometer mayor valor por los recursos de etesa en los contratos de la interventoría y la financiación para el funcionamiento de la Secretaria de Salud. Se observa que el sistema contable que tiene la secretaria de Hacienda adecuado para el manejo del registro de recurso en salud. Los recaudos de los giros directos solo se están causando cuando se afecta el pago, como la legalización del contrato se generó solo hasta abril de 2013, y los pagos se realizaron posterior a esta fecha no se ve reflejado en el primer trimestre los giros realizados el Nivel Nacional a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL a cargo del Ente Territorial. Lo cual genera la no contabilización oportuna de los giros en la información generada por la ejecución activa del municipio. La alcaldía de Santa Rosa de Cabal, no realiza todas las actividades de programas para PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS, del primer semestre del 2013. Falta de Planeación y gestión de la Alcaldía. Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal no realiza la gestión necesaria para comenzar las actividades de Salud Pública desde el comienzo de la vigencia revisada del 2013, y en especial con el programa de inmunización con las campañas de vacunación de los niños pequeños que requieran su dosis, No tiene políticas de planeación y administración. Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal tiene problemas de planeación y de gestión administrativa, cada vez que comienza un vigencia la legación de los contratos en el caso específico de Prestación de Servicios a la población no asegurada, y en cuanto al régimen subsidiado para los tres primeros meses del 2011 existía contrato, no se puede identificar la demora en la gestión del pago a las EPSS. No hay una gestión administrativa por parte de la Secretaria de Salud para agilizar el pago de los recursos que tiene el municipio. La Nación a través del tiro directo está realizando pagos a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL, que se permitiría agilizar y garantizar la atención de la población pobre vulnerable, sin embargo estos recursos van con cargo o la vigilancia debe ser del ente territorial, este no realiza a tiempo la legalización del contrato se observó que las tres vigencias revisadas tiene la misma problemática, por ende perjudica la gestión de la secretaría de hacienda debido a que refleja unos compromisos solo hasta abril, y que realmente resulta causando el toda de los recursos en solo 8 meses cuando los recursos son para 12 meses.




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Se observó que la cuenta de Etesa, no tiene el convenio como lo exige la normatividad, en el manejo de los recursos que financian el régimen subsidiado y la cuenta no genera rendimientos financieros que también sirven para financiar los niños nacidos del Sistema de Régimen Subsidiado. El ente territorial- Adopto las reglamentaciones para el manejo contable, presupuestal y tesorería para el manejo de los recurso del Fondo local de salud. El municipio de Santa Rosa de cabal está apropiando mayor valor que no corresponden a lo establecido por la ley para los recursos de ETESA Para vigencia 2013 el municipio de Santa Rosa de Cabal persiste en apropiar y comprometer mayor valor por los recursos de etesa en los contratos de la interventoría y la financiación para el funcionamiento de la Secretaria de Salud. Se observa que el sistema contable que tiene la secretaria de Hacienda adecuado para el manejo del registro de recurso en salud. Se observa que el sistema contable que tiene la secretaria de Hacienda adecuado para el manejo del registro de recurso en salud. Los recaudos de los giros directos solo se están causando cuando se afecta el pago, como la legalización del contrato se generó solo hasta abril de 2013, y los pagos se realizaron posterior a esta fecha no se ve reflejado en el primer trimestre los giros realizados el Nivel Nacional a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL a cargo del Ente Territorial. Lo cual genera la no contabilización oportuna de los giros en la información generada por la ejecución activa del municipio Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal no realiza la gestión necesaria para comenzar las actividades de Salud Pública desde el comienzo de la vigencia revisada del 2013, y en especial con el programa de inmunización con las campañas de vacunación de los niños pequeños que requieran su dosis, No tiene políticas de planeación y administración. Se evidencia que el municipio de Santa Rosa de Cabal tiene problemas de planeación y de gestión administrativa, cada vez que comienza un vigencia la legación de los contratos en el caso específico de Prestación de Servicios a la población no asegurada, y en cuanto al régimen subsidiado para los tres primeros meses del 2011 existía contrato, no se puede identificar la demora en la gestión del pago a las EPSS. No hay una gestión administrativa por parte de la Secretaria de Salud para agilizar el pago de los recursos que tiene el municipio La Nación a través del tiro directo está realizando pagos a la ESE SAN ANTONIO DE PAUL, que se permitiría agilizar y garantizar la atención de la población pobre vulnerable, sin embargo estos recursos van con cargo o la vigilancia debe ser del ente territorial, este no realiza a tiempo la legalización del contrato se observó que las tres vigencias revisadas tiene la misma problemática, por ende perjudica la gestión de la secretaría de hacienda debido a que refleja unos compromisos solo hasta abril, y que realmente resulta causando el toda de los recursos en solo 8 meses cuando los recursos son para 12 meses. Se observó que la cuenta de Etesa, no tiene el convenio como lo exige la normatividad, en el manejo de los recursos que financian el régimen subsidiado y la cuenta no genera rendimientos financieros que también sirven para financiar los niños nacidos del Sistema de Régimen Subsidiado




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CONCLUSIONES COMPONENTE DE ASEGURAMIENTO

El Ente Territorial incumple en el 100%, respecto a la adopción de una estructura organizacional

para la gestión del aseguramiento

El Ente Territorial incumple en un 100%, con la implementación de los Manuales de Procesos y

Procedimientos e informes de ejecución, evaluación y seguimiento que permitan verificar la

adopción, difusión, implantación, de las normas, políticas, estrategias, planes, programas y

proyectos del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud, que formule y

expida la Nación o en armonía con éstas.

El Municipio incumple en un 100% con los procesos de Asesoría y asistencia Técnica a la IPS

Pública de su Jurisdicción.

El Municipio incumple en un 100% respecto al seguimiento y control del Aseguramiento,

respecto de las Pólizas de Alto Costo con el respectivo pago de la prima que deben presentar

las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM, ASMET SALUD Y CAFESALUD en forma mensual

durante los años 2011, 2012 y 2013.

El Municipio incumplió para los años 2011, 2012 y 2013, respecto a la Vigilancia y Control del Aseguramiento, teniendo en cuenta que en los archivos del Municipio no se evidencia copia de la totalidad de los contratos que las EPSS ASMET SALUD, CAFESALUD Y CAPRECOM suscribieron con la red prestadora para los servicios de Baja, Mediana y Alta Complejidad

El Municipio incumple en un 100% con la Circular Única 047 de 2007, respecto a la emisión del

acto administrativo, para adoptar la base de datos del Sisbén Metodologia III.

No existe un sistema de información unificado en Salud a nivel Territorial

El Ente Territorial de acuerdo a sus competencias, incumplió para los años 2011, 2012 y 2013, la Vigilancia y Control del Aseguramiento, debido a que el Municipio a través de la firma auditora emitió informes de Auditoría a las EPSS en forma incompleta; igualmente no se concertó con las EPS SUBSIDIADAS planes de mejoramiento y seguimiento para los años 2011, 2012 y 2013 de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora.

El Municipio incumple con el Artículo 46 del Acuerdo 415 de 2009 del CNSSS, Ley 715 de 2001 en su Artículo 43 Numeral 43.4.1., respecto del proceso de depuración de sus bases de datos.

El Municipio incumple en un 100%, respecto a la publicación o emisión del Acto Administrativo de las EPSS que se encuentran inscritas y habilitadas. El Ente Territorial incumplió en un 100%, respecto del apoyo que debió haber brindado a las EPSS en la entrega de la carta de desempeño.




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El Municipio incumplió en un 100%, en el seguimiento y control del Aseguramiento, para que las EPS SUBSIDIADAS, entregaran y capacitaran al usuario en el tema de deberes y derechos en el SGSSS.

La Entidad Territorial no cuenta con un Sistema de Información que permita el seguimiento y

control de Tutelas y los trámites de Peticiones, Quejas y Reclamos y sus respectivas respuestas

en los términos establecidos por ley.

El Municipio incumplió en un 100% respecto a la remisión de las autoridades competentes de

los hallazgos de Auditoría al Régimen Subsidiado.

El Municipio incumple en un 100%, respecto a la liquidación de los contratos de Régimen

Subsidiado con las EPS ASMET SALUD, CAPRECOM Y CAFESALUD, vigencia 01 de Junio de

2010 a 31 de Marzo de 2011.

El Municipio incumplió en el 100% de acuerdo a las competencias definidas en las normas vigentes, respecto al seguimiento y control que debieron realizar para que las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM Y ASMET SALUD, remitieran al Ente Territorial copia actualizada y vigente de los Contratos que suscribieron con la Red Prestadora Pública y Privada, para todos los niveles de complejidad.

SISTEMA OBLIGATORIO DE GARANTIA DE CALIDAD El Municipio no cumple con tener un consolidado de la red prestadora del Municipio discriminada por nivel, tipo de contrato, vigencia, valor, lo que afecta la Calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal. El Municipio no cumple con tener soportes de búsqueda activa en el Municipio, ni tampoco informes periódicos del Municipio al Ente Departamental, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal. No cumplen con tener el área de Calidad dentro de la Secretaría de Salud del Municipio, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal.

No cuentan con organigrama definido de la Secretaría de Salud del Municipio, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cuenta con reporte de indicadores de las I.P.S de las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de

Cabal.

El Municipio realiza de manera oportuna el cargue de indicadores de la circular única de las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que afecta la calidad de la atención de los

usuarios de Santa Rosa de Cabal.




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El Municipio no cuenta con PAMEC para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que

afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio cuenta con actas de asistencia técnica para el año 2011, lo que afecta la

calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cuenta con actas de asistencia técnica para los años 2012 y 2013, lo

que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cuentan con estudios de demanda y oferta de prestadores de servicios de salud, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de

Cabal

El Municipio no cuentan con estrategias de difusión para darle a conocer a la población tanto asegurada como pobre no afiliada la red prestadora de servicios de Salud, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal

El Municipio no se evidencian indicadores que le permita evaluar la suficiencia de red o realizar seguimiento a la red prestadora, lo que afecta la calidad de la atención de los

usuarios de Santa Rosa de Cabal

En el Municipio no se evidencia acuerdo de voluntades por parte de los prestadores de servicios de Salud ni por pare de las entidades responsables del pago, lo que afecta la

calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal

En el Municipio Cuentan con modelo de prestación de servicios la E.SE Hospital San Vicente de Paúl; el cual está basado en el perfil epidemiológico de la población y en que la puerta de entrada sean los servicios de Promoción y prevención y la estrategia AIEPI , lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal

En el Municipio cuenta con estudio de suficiencia de Red del Hospital San Vicente de Paúl. La Secretaría de Salud no cuenta con proceso de referencia y contrarefencia solo se e videncia flujograma del Proceso lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios

de Santa Rosa de Cabal Cuentan con inventario de ambulancias y telefonía que se requiere para el proceso de Referencia y contrareferencia, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de

Santa Rosa de Cabal

No se evidencia procesos y procedimientos para las autorizaciones de servicios no .Pos-s, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal




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En el Municipio no cuentan con continuidad para los contratos de la Población pobre y vulnerable, lo que afecta la calidad de la atención de los usuarios de Santa Rosa de Cabal SALUD PÚBLICA La Entidad no cumple con tener un organigrama constituido para la Secretaría de Salud del Municipio, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal. La Entidad no cumple con tener el listado de las personas que ejecutaron las acciones de Salud Pública para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que afecta la Salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal. La Entidad no cumple con tener Acta de Posesión de Secretario de Salud para la Vigencia 2011, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal. El Municipio no cumple con tener decreto de aprobación del Plan de Salud Territorial 2008-2011, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal. El Municipio no cumple con tener POA de la vigencia 2011, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cumple con tener continuidad en los contratos para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal. El Municipio no cumple con tener cronogramas de asistencia técnica para las vigencias 2011 y 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio cumple con tener invitaciones de Socialización del PIC de los años 2011, 2102 y 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio cumple con tener actas de evaluación y Monitoreo del año 2012, , lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cumple con tener actas de evaluación y Monitoreo de los años 2011 y 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio cuenta con tener PAI extramural de las vigencias 2011, 2102 y 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de cabal.

El Municipio cuenta con tener monitoreo BAI de los años 2011, 2012 y 2013, cuatro por

trimestre al año, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de cabal.

El Municipio cuenta con monitoreo BAC de los años 2011, 2012 y 2013, cuatro al año




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respectivamente, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa

de cabal.

El Municipio no cuenta con tener implementada Política de Salud Infantil, infancia y

adolescencia para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que afecta la Salud de los usuarios del

Municipio de Santa Rosa de Cabal

El Municipio no cumple con tener POA de Salud Mental para las vigencias 2011, 2012 y primer

semestre del 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de

Cabal.

El Municipio no cuenta con POA de Nutrición para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo que

afecta la salud de los usuarios de Municipio de Santa Rosa de Cabal.




vigencias 2011, 2102 y primer semestre del 2013, lo que afecta la salud de los usuarios del

Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio cuenta con Plan Local de Emergencias para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo

que afecta la Salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio cumple con tener una organización para emergencias y desastres, la comisión

técnica está compuesta por una Secretaría Municipal de Planeación, la Secretaría de Obras

públicas , la dirección local de Salud, , saneamiento ambiental y delegado de EPS, una

coordinación operativa que la conforma el cuerpo de bomberos, la defensa civil, la Policía

Nacional, la Secretaría de obras, la E.S.E Hospital San Vicente de Paúl, y una comisión

educativa que al lidera la Secretaría de Salud, lo que afecta la salud de los usuarios del

Municipio de Santa Rosa de cabal.

No se evidencia POA de emergencias y desastres para las vigencias 2011, 2012 y 2013, lo

que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cuenta con informes de rendición de cuentas del año 2011 y 2013, lo

que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.

El Municipio no cuenta con actas de audiencias Públicas de los años 2011, 2012 y

2013, lo que afecta la salud de los usuarios del Municipio de Santa Rosa de Cabal.




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No se evidencian actas de veedurías ciudadanas del 2011, 2012 y 2013, lo que

afecta la salud de los usuarios de Santa Rosa de Cabal.

COMPONENTE TECNOLOGICO El Manual de Políticas Informáticas y procesos de Backup NO ESTA OPERANDO apropiadamente documentado y socializado para el 2013 en la SSPM. El Plan de contingencia y continuidad para las vigencias 2011 a 2013 no ha operado apropiadamente en la SSPM, hace falta la actualización del plan y la implementación de mecanismos para mitigar los factores de riesgo presentes en la administración de la información actualmente, No existe un mecanismo mediante el cual se asegure que UNA COPIA de las memorias digitales (copias realizadas históricas) de la alcaldía repose fuera de la entidad para evitar su perdida en caso de desastre. La Infraestructura Tecnología utilizada permite la conexión de las aplicaciones y el acceso a internet, provee servicios de proxy y firewall y ha estado disponible para los sistemas de información en las vigencias 2011 a 2013 para la SSPM El municipio de Santa Rosa de Cabal TIENE UN SISTEMA INTEGRADO para el manejo de información financiera que comprende los módulos de predial, industria y comercio por autoliquidación, tesorería, presupuesto, taquilla, contabilidad, facturación de arrendamientos, almacén e inventarios, valorización, nomina, facturación y cartera, auditoria y reporte de bases de datos, manejo de cartera morosa, gestión documental e información básica de contratación lo que le permite a la administración llevar el registro de los procesos contables. El sistema de información de quejas y reclamos no está orientado a procesos de salud y no cuenta con los componentes de seguimiento a repuesta, indicadores de tiempo y dependencias involucradas. El sistema de información de Salud no evidencia componentes para el manejo de indicadores de garantía de la calidad de la red de prestadores. Pese a que existen factores externos específicos para Santa Rosa de Cabal que dificultan la calidad de dato requerida por la norma, tales como dispersión de la población en áreas de MUY difícil acceso principalmente rural, acceso a la registraduría en zonas apartadas, etc. se evidencia en las cifras presentadas una tendencia de incremento (13% para la vigencia 201112 en 31.530 afiliados activos) pasando de 6.410 en Ene2013 a 4.285 en Nov2013 (20% para la vigencia 201306 en 33.163 afiliados activos), esto indica que existe decremento en la calidad de dato en la cifra de inconformidades con relación al total de afiliados del municipio, lo cual debe cambiar para la vigencia 2014 en pro del cumplimiento de la norma. Se debe realizar por parte de la SSPM un examen detallado de cada uno de los 69 caso de registros Duplicados BDUA, establecer si es una Multiafiliación o son homónimos en las bases de datos, esto utilizando más recursos documentales como el uso del formulario de afiliación, copia de los documentos de identidad, etc., y finalmente verificar que estas duplicidades no estén ya ubicadas y debidamente saneadas por las interventorías de los años en referencia para dejar en firme las potenciales duplicidades aquí encontradas.




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Se concluye que en todos los casos existen hallazgos de posibles duplicidades hasta dentro de la misma EPS del RS. Se debe realizar por parte de la SSPM un examen detallado de cada uno de los 361 casos de registros Multiafiliados contributivo y establecer si es una Multiafiliación o son homónimos en las bases de datos, esto utilizando más recursos documentales como el uso del formulario de afiliación, copia de los documentos de identidad, etc., adicionalmente verificar que estas duplicidades no estén ya ubicadas y debidamente saneadas por las interventorías de los años en referencia para finalmente dejar en firme las potenciales duplicidades aquí encontradas. Para identificar el seguimiento a los valores que deberán ser descontados de las EPS que tienen los registros finalmente identificados como duplicados esta interventoría ha Incluido los datos del beneficiario del servicio (Tipo y Numero de documento, Nombres y apellidos, etc.) mediante los cuales el municipio puede rastrear el número de pagos dobles realizados en los históricos de las bases de datos

5. RECOMENDACIONES FINANCIERO. Que el pago de la interventoría se realice con el porcentaje que estable la ley para el pago de la interventora, sin excederse de este. Que la distribución de los recursos de Etesa sean apropiados en sus porcentajes para sus usos como lo estipula la ley 715/01 Art 60. Se recomienda que en la administración y operación de los recursos de flujo de recursos en salud del municipio, en los procesos de acuerdo entre el municipio y la IPS sean agiles, debido que los contratos se firma tarde, esto afecta la expedición de los CDP y RP y por ende las causaciones correspondientes de los giros directos; al observar la información contenida en las minutas, las partes llegan a los mismos acuerdos de forma de pago. El ente territorial debe mejorar los procesos de contratación y vigilancia de la ejecución de cada uno, especial en este caso la contratación de las actividades del PIC. Los pagos y registros contables deben realizar en los tiempo menos posibles, ya que los documentos generados sirven para realizar un seguimiento y control a los recursos Los procesos de negociacion son fundamentales para la posterior legalización de los documentos de minutas y legalización de esta, aun que los recursos no estén llegando directamente al municipio la nación los gira en nombre del ente territorial y en ningún momento se ha reglamentado que no se debe realizar la contabilización de los recursos asignados para el aseguramiento de la población de Santa Rosa de Cabal. El formulario estipulado para tal fin debe ser actualizado por lo menos una vez al año y entregado a la entidad bancaria.




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El municipio de Santa Rosa de Cabal, debe procurar una buenas para que los recursos de la cuentan generen rendimientos financieros bajo el concepto de eficiencia a los recursos del fondo local de salud y una buena administración. Reducir los tiempos para efecto de los pagos correspondientes a los recursos del fondo local de salud, y socializar la norma con todo el personal involucrado tanto de la secretaria de salud, como la secretaria de hacienda. El municipio de Santa Rosa de Cabal, debe acordar con las EPS las liquidaciones lo más pronto posible. La oficina de control interno, debe realizar el seguimiento de todos los procesos que se realizan en la Secretaria de Salud, y apoyar a las auditorias y seguimiento de las EPSS para mejorar la prestación de los servicios de salud del municipio

TECNOLOGIA El municipio evidencio el seguimiento a las bases de datos de salud y la mejora de la calidad de dato en su contenido dentro de los últimas dos vigencias, no obstante se recomienda que debido a la cantidad de NO CONFORMIDADES encontradas para la vigencia 2013, sea establecido un plan de revisión y solución a estos casos encontrados, principalmente a aquellos que implican posibles pagos dobles de subsidio por afiliado como son los casos de Multiafiliación con RC y Multiafiliación con RS.

6. RESUMEN DE HALLAZGOS

HALLAZGOS COMPONENTE FINANCIERO

ítem Hallazgo Norma violada

3.1.1.2 El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en el porcentaje establecido para el pago de la auditoria del Régimen subsidiado para la Vigencia 2012. Ley 1122 de 2007, Artículo 13. Flujo y protección de los recursos. Los actores responsables de la administración, flujo y protección de los recursos deberán acogerse a las siguientes normas: e) Los municipios y distritos destinarán hasta el 0,4% de los recursos del régimen subsidiado, para financiar los servicios de interventoría de dicho régimen. La interventoría sólo podrá ser contratada con entidades previamente habilitadas.

Ley 1122 de 2007,

Artículo 13.

3.1.1.2 La alcaldía de Santa Rosa de Cabal, incumplió lo establecido por la ley en la utilización de la fuente de ETESA, según ley 715/01 Artículo 60. Financiación de las direcciones territoriales de salud. Los gastos de funcionamiento de las dependencias y organismos de dirección de los departamentos, distritos y municipios podrán financiarse con sus ingresos corrientes de libre destinación y podrán destinar hasta un 25% de las rentas cedidas para tal fin. No menos del veinte por ciento (20%) del monto de las rentas cedidas que se destinen a gastos de funcionamiento, podrán financiar las funciones de asesoría y asistencia técnica, inspección, vigilancia y control del

Ley 715/01 articulo

60, 44




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Régimen Subsidiado y salud pública, de acuerdo con las competencias establecidas en el artículo 44 de la presente ley

3.1.1.2 El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en el porcentaje establecido para el pago de la auditoria del Régimen subsidiado para la Vigencia a junio de 2013. Ley 1122 de 2007, Artículo 13. Flujo y protección de los recursos. Los actores responsables de la administración, flujo y protección de los recursos deberán acogerse a las siguientes normas: e) Los municipios y distritos destinarán hasta el 0,4% de los recursos del régimen subsidiado, para financiar los servicios de interventoría de dicho régimen. La interventoría sólo podrá ser contratada con entidades previamente habilitadas.

1122 de 2007,

Artículo 13

3.1.1.2 La alcaldía de Santa Rosa de Cabal, incumplió lo establecido

por la ley en la utilización de la fuente de ETESA, según ley

715/01 Artículo 60. podrán financiar las funciones de

asesoría y asistencia técnica, inspección, vigilancia y control

del Régimen Subsidiado y salud pública, de acuerdo con las

competencias establecidas en el artículo 44 de la presente ley.

Ley 715/01

Artículo 60, 44

3.1.1.3 La gestión de recaudo no es eficiente para el período 2013, incumpliendo con artículo 44.1.2 de la Ley 715 de 2001 donde se asigna a los municipios la responsabilidad de “Gestionar el recaudo, flujo y ejecución de los recursos con destinación específica para salud del municipio, y administrar los recursos del Fondo Local de Salud.”

artículo 44.1.2 de

la Ley 715 de

2001

3.1.1.3 La gestión de ejecución no es eficiente para el período 2011, incumpliendo con artículo 44.1.2 de la Ley 715 de 2001 donde se asigna a los municipios la responsabilidad de “Gestionar el recaudo, flujo y ejecución de los recursos con destinación específica para salud del municipio, y administrar los recursos del Fondo Local de Salud.

artículo 44.1.2 de

la Ley 715 de

2001

3.1.1.4 El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con los establecido en el DECRETO 971 DE 2011, Artículo 10. Giro y flujo de los recursos de esfuerzo propio. Las entidades territoriales procederán a girar, dentro de los diez (10) primeros días hábiles de cada mes, los recursos de esfuerzo propio a las EPS por el monto definido en la Liquidación Mensual de Afiliados. El municipio de Santa Rosa de Cabal incumplió con lo establecido en el tiempo de pago de los recursos propios y rentas cedidas. Decreto 1713 de 2012

DECRETO 971

DE 2011,

Artículo 10,

Decreto 1713 de

2012

3.1.1.4 No cumplimiento a las competencias estipuladas en la ley 715/01 Artículo 44. Competencias de los municipios. Corresponde a los municipios dirigir y coordinar el sector salud y el Sistema General de Seguridad Social en Salud en el ámbito de su jurisdicción, para lo cual cumplirán las siguientes

ley 715/01

Artículo 44.




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funciones, sin perjuicio de las asignadas en otras disposiciones, 44.1.3. Gestionar y supervisar el acceso a la prestación de los servicios de salud para la población de su jurisdicción

3.1.1.5 Resolución 3042 de 2007, Artículo 21. Obligatoriedad del registro de cuentas maestras. El registro de las cuentas maestras de las subcuentas de régimen subsidiado, de prestación de servicios de salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda, y de salud pública colectiva de los Fondos de Salud de las entidades territoriales ante el Ministerio de la Protección Social es obligatorio y se sujetará, según el caso, a los siguientes procedimientos: a) Solicitud de registro de cuentas; No cumple con el registro de beneficiaros de las cuentas de Prestación de servicios, Salud pública y Otros Gastos en Salud y Etesa LEY 715 en el Artículo 8°. Modificase el segundo inciso del artículo 19 de la Resolución 3042 de 2007, el cual quedará así

LEY 715 en el

Artículo 8°. Modifi

case el segundo

inciso del

artículo 19 de la

Resolución 3042

de 2007

3.1.1.6 Los pagos realizados de la cuenta de Etesa la realizan mediante cheque, dicha cuenta es fuente de financiamiento régimen subsidiado la cual se debe manejar como lo estable la norma Resolución 3042 de 2007, Artículo 15. La cuenta de

Etesa no genera rendimientos financieros, los cuales permitirían financiar financiar el Régimen subsidiado LEY 1438 DE 2011 Artículo 44. Recursos para aseguramiento. El artículo 214 de la Ley 100 de 1993, modificado por el artículo 11 de la Ley 1122 de 2007 y por el artículo 34 de la Ley 1393 de 2010, quedará así: 2. Los rendimientos financieros que produzcan las diferentes fuentes que financian el Régimen Subsidiado

Resolución 3042

de 2007,

Artículo 15. -

LEY 1438 DE 2011

Artículo 44. Ley

100 de 1993,

modificado por el

artículo 11 de la

Ley 1122 de 2007 y

por el artículo 34 de

la Ley 1393 de

2010,

3.1.1.7 Revisados documentos físicos de los pagos realizados a las EPS, estos no presentan factura por parte de la EPSS, verificada la vigencia 2011 se evidencio que no se realizaron los pagos oportunos para los meses de enero, febrero, marzo de 2011. 2012. Según documentos, para pagar la liquidación del mes de mayo por valor de $12.365.509 a CAPRECOM, se realizó el comprobante No.00303 de fecha 12 de junio de 2012, por valor de $12.365.508 y el giro en bancos se realizado hasta el 19 de junio de 2012, lo cual se evidencia que no existe cumplimiento en los días espatulados por la ley para los pagos al régimen subsidiado.

3.1.1.7 Se evidencia que el municipio de no realizo la liquidación de los contratos de las vigencias 2005 al 2011 incumpliendo con lo establecido con los tiempos estipulados para de liquidación. LEY 1150 DE 2007 ARTÍCULO 11. DEL PLAZO PARA LA LIQUIDACIÓN DE LOS CONTRATOS.

LEY 1150 DE

2007 ARTÍCULO

11.







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3.1.1.7 Incumplimiento a los periodos determinados por la ley para la liquidación de contratación pública, LEY 1150 DE 2007 ARTÍCULO 11. DEL PLAZO PARA LA LIQUIDACIÓN DE LOS CONTRATOS. No cumplió con la finalidad de liquidar para determinar el total de los recursos que la EPSS tiene que devolver al Municipio de este periodo contratado. DECRETO 415 DE 2011, Artículo 2°. Modificar el artículo 8° del Decreto 1965 de 2010, el cual quedará así: "Artículo 8°. Restitución de recursos. Cuando se detecte un pago derivado da una inconsistencia en la información que sirvió de base para la liquidación de UPC-S, la EPS-S deberá restituir de manera inmediata al fondo territorial de salud lo correspondiente a los recursos girados sin justa causa, de conformidad con los plazos previstos en el Decreto-ley 1281 de 2002".

LEY 1150 DE

2007 ARTÍCULO

11

3.1.1.7 El DECRETO 00971/11 Art 14. Seguimiento y control del régimen subsidiado. Según lo previsto por la ley, la vigilancia incluirá el seguimiento a los procesos de afiliación, el reporte de novedades, la garantía del acceso a los servicios, la red contratada para la prestación de los servicios de salud, el suministro de medicamentos, el pago a la red prestadora de servicios, la satisfacción de los usuarios, la oportunidad en la prestación de los servicios, la prestación de servicios de promoción y prevención, así como otros que permitan mejorar la calidad en la atención al afiliado, sin perjuicio de las demás obligaciones establecidas en las normas vigentes.

Incumplimiento al DECRETO 00971/11 Artículo 9°. Flujo de los recursos a los prestadores de servicios de salud. del artículo 13 de la Ley 1122 de 2007.

DECRETO

00971/11 Artículo

9°.

3.1.1.7 El DECRETO 00971/11 Art 14. Seguimiento y control del régimen subsidiado. Según lo previsto por la ley, la vigilancia incluirá el seguimiento a los procesos de afiliación, el reporte de novedades, la garantía del acceso a los servicios, la red contratada para la prestación de los servicios de salud, el suministro de medicamentos, el pago a la red prestadora de servicios, la satisfacción de los usuarios, la oportunidad en la prestación de los servicios, la prestación de servicios de promoción y prevención, así como otros que permitan mejorar la calidad en la atención al afiliado, sin perjuicio de las demás obligaciones establecidas en las normas vigentes.

Incumplimiento al DECRETO 00971/11 Artículo 9°. Flujo de los recursos a los prestadores de servicios de salud. Las EPS efectuarán desde la cuenta maestra, los pagos a la red prestadora contratada por la modalidad de pago por capitación dentro de los tres (3) días hábiles siguientes al recaudo de los recursos recibidos por concepto de Unidad de Pago por Capitación. Las demás modalidades de contratación se

DECRETO

00971/11 Artículo

9°.





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sujetarán a lo previsto en el literal d) del artículo 13 de la Ley 1122 de 2007.

En caso de evidencia de incumplimiento en el término establecido para el pago a la red prestadora de servicios de salud, la Superintendencia Nacional de Salud aplicará lo previsto en el artículo 133 de la Ley 1438 de 2011

3.1.1.8 Incumplimiento a los periodos determinados por la ley para la liquidación de contratación pública, LEY 1150 DE 2007 ARTÍCULO 11. DEL PLAZO PARA LA LIQUIDACIÓN DE LOS CONTRATOS. La liquidación de los contratos se hará de mutuo acuerdo dentro del término fijado en los pliegos de condiciones o sus equivalentes, o dentro del que acuerden las partes para el efecto. De no existir tal término, No cumplió con la finalidad de liquidar para determinar el total de los recursos que la EPSS tiene que devolver al Municipio de este periodo contratado. DECRETO 415 DE 2011, Artículo 2°. Modificar el artículo 8° del Decreto 1965 de 2010, el cual quedará así: "Artículo 8°. Restitución de recursos. Cuando se detecte un pago derivado da una inconsistencia en la información que sirvió de base para la liquidación de UPC-S, la EPS-S deberá restituir de manera inmediata al fondo territorial de salud lo correspondiente a los recursos girados sin justa causa, de conformidad con los plazos previstos en el Decreto-ley 1281 de 2002.

LEY 1150 DE

2007 ARTÍCULO

11

3.1.1.10 Se ejecuta un mayor valor de lo reportado ante el Ministerio de la Protección Social, No cumple con la LEY 715/01 Artículo 44. Competencias de los municipios. Corresponde a los municipios dirigir y coordinar el sector salud y el Sistema General de Seguridad Social en Salud en el ámbito de su jurisdicción, para lo cual cumplirán las siguientes funciones, sin perjuicio de las asignadas en otras disposiciones:

LEY 715/01

Artículo 44

3.1.1.11 Incumplimiento artículos 209 y 269 de la Constitución Política. No se evidencie el ejercicio del Control Interno en el Municipio desconociendo establecido por la Ley 87/93. Incumplimiento del Código Único disciplinario; Ley 734/02, artículo 34º, numeral 31. Incumplimiento del decreto 1599/05 el cual adopta el Modelo Estándar de Control Interno MECI.

decreto 1599/05

HALLAZGOS COMPONENTE ASEGURAMIENTO

ítem Hallazgo Norma violada

3.1.2.1 La Secretaría de Salud del Municipio de Santa Rosa de Cabal,

no cuenta con una estructura organizacional para la gestión del

aseguramiento.

Ley 715 de 2001 en su

Artículo 43 y 44.





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3.1.2.3 No se evidencia en los archivos del Municipio Manuales de Procesos y Procedimientos o informes de ejecución, evaluación y seguimiento que permitan verificar la adopción, difusión, implantación, de las normas, políticas, estrategias, planes, programas y proyectos del sector salud y del Sistema General de Seguridad Social en Salud, que formule y expida la Nación o en armonía con éstas.

Ley 715 de 2001 en sus Artículo 43 Numeral 43.1.2 y 44.

3.1.2.3 No se evidencian acciones de asesoría y asistencia técnica, por

parte del Municipio a la IPS Pública de su jurisdicción.

Artículo 43 Numeral 43.1.3

de la Ley 715 de 2001

3.1.2.3 Se evidencia que el Ente Territorial no realiza en forma periódica y permanente, el seguimiento y control del aseguramiento, para los años 2011, 2012 y 2013 donde las EPS SUBSIDIADAS no remitieron en forma mensual la Póliza de Alto Costo con el respectivo pago de la prima. NO hay seguimiento por parte del Ente Territorial ni adopción de planes de mejoramiento, del incumplimiento reiterado de las EPS SUBSIDIADAS.

Ley 715 de 2001 en su

Artículo 44, Numeral

44.2.3., Decreto 971 de

2011 en su Artículo 14, Ley

1438 de 2011 en su

Artículo 29, Artículo 19 de

la Ley 1122 de 2007.

3.1.2.3 El Municipio no cuenta ni en medio físico ni magnético para los

años 2011, 2012 y 2013, con la copia de la totalidad de los

contratos que las EPSS ASMET SALUD Y CAPRECOM

suscribieron con la red prestadora para los servicios de Baja,

Mediana y Alta Complejidad. 2007 y demás normatividad

vigente

Ley 715 de 2001 Artículo

43 Numeral 43.4.1, Ley

1438 de 2011 en su

Artículo 29, Punto 2

Numeral 3 de la Circular

006 de la Superintendencia

Nacional de Salud, Artículo

22 de la Ley 1122 de 2007,

Artículo 5, 6 7 y 8 del

Decreto 4747 de 2007

3.1.2.4 La base de datos del Sisbén Metodología III se encuentra

certificada por el Departamento Nacional de Planeación, pero

no fue adoptada por el Municipio mediante Acto Administrativo.

Circular Única 047 de 2007

con modificaciones de las

Circulares Externas: 049,

050, 051 y 052 de 2008,

057 y 058 de 2009,059,

060, 061 y 062 de 2010 en

el título V Entidades

Territoriales punto 8

Focalización de los

subsidios en salud.

3.1.2.6 Se evidencia que los informes de Auditoría a las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM, ASMET SALUD Y CAFESALUD para los años 2011, 2012 y 2013 se encuentran incompletos, teniendo en cuenta que para el año 2011 y 2013 no se evaluaron aspectos como el sistema de Referencia y Contrareferencia, Promoción y Prevención, Participación Social, Garantía de Calidad; para el año 2012 no se evaluó el proceso

Ley 715 de 2001 en su Artículo 44 Numeral 44.2.3, Ley 1438 de 2011 en su Artículo 29.




Página 180 de 185

de Participación Social. El Municipio no concertó con las EPS SUBSIDIADAS planes de mejoramiento y seguimiento para los años 2011, 2012 y 2013 de acuerdo a los hallazgos evidenciados por la firma auditora.

3.1.2.7 Se evidencia que el Municipio para los años 2011, 2012 y 2013 y teniendo en cuenta los cruces realizados, en los cuales se detectaron afiliados al Régimen Subsidiado sin Sisbén Metodología III, Afiliados Fallecidos, Multiafiliados en el Régimen Contributivo y Subsidiado, no realiza un proceso efectivo de depuración de las bases de datos de Régimen Subsidiado.

Artículo 46 del Acuerdo 415 de 2009, Resolución 1344 de 2012 Artículos 5 y 6, Resolución 2321 de 2011, Ley 715 de 2001 en su Artículo 44 Numeral 44.2.3.

3.1.2.8 Se evidencia que el Municipio no publica en forma periódica y permanente o emite acto administrativo, del listado de EPS SUBSIDIADAS que se encuentran inscritas en el territorio, con la respectiva red de prestadores adscrita a cada una de ellas.

Artículo 18 del Acuerdo 415 de 2009 del CNSSS.

3.1.2.8 No se evidencia en los archivos del Municipio documento alguno que demuestre que el Ente Territorial brindó apoyo a las EPSSUBSIDIADAS, para la entrega de la carta de desempeño.

Artículo 18 Numeral 3 del Acuerdo 415 de 2009, Resolución 1817 de 2009 Artículos 2, 3, 6 y 9

3.1.2.8 Se evidencia que el Ente Territorial no realizó seguimiento a las EPS SUBSIDIADAS para que cumplieran con la entrega de la carta de deberes y derechos.

Artículo 21 del Acuerdo 415 de 2009 y Resolución 1817 de 2009 Artículos 4, 5, 6 y 9

3.1.2.9 La Entidad Territorial no tiene establecido un Sistema de

Información que permita hacer un seguimiento a las Tutelas y a

las Peticiones, Quejas y Reclamos radicadas en la oficina de

correspondencia de la Alcaldía.

Artículo 4 del Decreto 1757

de 1994

3.1.2.10 Se evidencia que el Municipio NO realiza Vigilancia y Control

del Aseguramiento, teniendo en cuenta que no existe reporte

alguno a las autoridades competentes del incumplimiento

reiterado de las EPS SUBSIDIADAS en el pago oportuno a la

Red Pública Municipal en los plazos fijados en la norma.

Artículo 56 de la Ley 1438

de 2011, Artículo 43,

Numeral 43.4.1 de la Ley

715 de 2001, Artículo 13

Literal d de la Ley 1122 de

2007.

3.1.2.11 Se evidencia que el Ente Territorial, según lo expuesto anteriormente, no ha liquidado los contratos con las EPSS ASMET SALUD, CAPRECOM Y CAFESALUD vigencia 01 de Junio de 2010 a 31 de Marzo de 2011.

Artículo 11 de la Ley 1150 de 2007.

3.1.5 POBLACIONES ESPECIALES

Ítem Hallazgo Norma violada

3.1.5.1 En los archivos de la Alcaldía Municipal, no reposan copias vigentes de los contratos que suscribieron las EPS SUBSIDIADAS CAPRECOM Y ASMET SALUD (a excepción del año 2011), con la Red prestadora de servicios de Salud Pública y Privada en todos los niveles de complejidad, para los años 2011, 2012 y

Artículo 5, 6, 7 y 8 del Decreto 4747 de 2007, Ley 715 de 2001 Artículo 43 Numeral 43.4.1 Artículo 29 de la Ley 1438 de 2011, Artículo 22 de la Ley 1122 de 2007, Punto 2 Numeral 3 de la Circular 006 de la Supersalud




Página 181 de 185

2013. y demás normatividad vigente

SISTEMA OBLIGATORIO GARANTIA DE CALIDAD

ITEM HALLAZGO NORMA VIOLADA

3.1.3 No se evidencia un consolidado de la red prestadora del Municipio, discriminada por nivel, tipo de contrato, vigencia, valor. Se encuentran incumpliendo los parámetros de la ley 715 del 2011 en su artículo 44.

Ley 715 del 2011 en su artículo 44.

3.1.3 No cuentan con reporte de indicadores de las I.P.S de las vigencias 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se encuentran incumpliendo

Ley 715 de 2001 Artículo 44.Ley 1122 de 2007 Art 20, Decreto 4747 de 2007.

3.1.3 No cuentan con indicadores de alerta temprana por lo tanto se encuentran incumpliendo por lo tanto se encuentran incumpliendo

ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5

3.1.3 El Municipio no cuenta con PAMEC para las vigencias 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo

Decreto 1011 de 2006 Art 32, Art 35 Numeral 3, Art 36 Numerales 1 y 2, Art 39 y Art 40. Pautas y guías de Auditoría del MPS 2007 Sistemas de Autoevaluación normalizados.

3.1.3 El Municipio no cuenta con evidencias de asistencia técnica de los años 2012 y 2013

Decreto 1011 de 2006 Art 32, Art 35 Numeral 3, Art 36 Numerales 1 y 2, Art 39 y Art 40. Pautas y guías de Auditoría del MPS 2007 Sistemas de Autoevaluación normalizad

3.1.3.4 El Municipio no cuenta con estudio de demanda y prestación de Servicios por lo tanto se encuentra incumpliendo

Ley 1438 de 2011 Art 107 y 108, Ley 715 del 2001 Art. 44, Decreto 1011 de 2006 Art 44, 45 y 46, Circular Única de la Superintendencia Nacional de Salud, Circular 056 de 2009, Resolución 1446 de 2006 Art 4, Decreto 4747 de 2007 Art 5

SALUD PÚBLICA


3.1.4.1 El Municipio no cuenta con una Estructura administrativa definida para la Secretaría de Salud del Municipio se encuentran incumpliendo con el Decreto 4973 del 2009 y la ley 715 en su artículo 44.

Decreto 4973 del 2009 y la ley 715 en su artículo 44.




Página 182 de 185

3.1.4.1 No se Evidencia acta de Posesión del Secretario de Salud

de la Vigencia 2011 por lo tanto se está incumpliendo

Decreto 4973 del 2009 y

la ley 715 en su artículo

44.

3.1.4.1 No se Evidencia listado de Recurso humano que ejecuto las acciones de Salud Pública con las variables solicitadas en el instructivo como son Nombre, profesión, Formación Académica; programa o proyecto, tipo de vinculación, tiempo de vinculación para las vigencias 2011, 2012 y 2013

ley 715 en su artículo 44.

3.1.4.1 El Municipio no cuenta con decreto de aprobación del Plan de Salud Territorial 2008-2011.

ley 715 artículo 44 y resolución 425 del 2008

3.1.4.1 El Municipio no cuenta con POA 2011, se encuentra incumpliendo la ley 715 artículo 43 y 44..

ley 715 artículo 43 y 44..

3.1.4.1 El Municipio no cuenta con decreto de aprobación del Plan de Salud Territorial 2008-2011, se encuentra incumpliendo la ley 715 artículo 44 y resolución 425 del 2008

ley 715 artículo 44 y

resolución 425 del 2008

3.1.4.1 No se observa continuidad para la realización de la contratación de las acciones de Salud Pública los contratos para las tres vigencias auditadas 2011. 2012 y 2013 entre abril y mayo del respectivo año

ley 715 en su artículo 44.

3.1.4.1 No se evidencian cronogramas de asistencia técnica para las vigencias 2011, y 2013

ley 715 en su artículo 44, y Decreto 3518 del 2006, artículo 3, 4 y 17.

3.1.4.1 No se evidencian investigaciones de campo de los años 2011, 2012 y 2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo la ley 715 en su artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006.

artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006, artículos 3, 4, 17 y 18.

3.1.4.1 No se evidencian indicadores de vigilancia en Salud Pública para los años 2011, 2012 y 2013,

ley 715 en su artículo 44 y el Decreto 3518 del 2006.

3.1.4.2 Para las vigencia 2011 el Municipio de Santa Rosa de Cabal cuenta con porcentajes de cobertura menores del 75%, por lo tanto s e encuentran incumpliendo los lineamientos del PAI del MPS.

Lineamientos PAI del

Ministerio de la

Protección Social.

3.1.4.2 El Municipio de Santa Rosa de cabal para la vigencia 2012

presenta metas de coberturas muy inferiores a los

lineamientos establecidos por el PAI del MPS. sobre todo en

el caso de la BCG que se encuentra por debajo del 25%, por

lo tanto se encuentra incumpliendo los lineamientos del PAI

establecidos por el MPS.


Ministerio de la

Protección Social.

3.1.4.2.1.3.5 El Municipio no cuenta con Política de Salud Infantil,

infancia y adolescencia para las vigencias 2011, 2012 y

2013 por lo tanto se encuentra incumpliendo los lineamientos

PAI del MPS.


ministerio de la

Protección social

3.1.4.2.1.3.5 El Municipio no cuenta con POA de Salud Sexual y reproductiva para las vigencias 2011, 2012 y primer semestre del 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la Protección Social.

Lineamientos del

Ministerio de la




Página 183 de 185

Protección Social.

3.1.4.2.1.3.6 El Municipio de Santa Rosa no cuenta Con POA de salud

Mental para las vigencias 2011, 2012 y primer semestre por

lo tanto se encuentran incumpliendo los lineamientos del

Ministerio de la Protección Social.

Lineamientos del

Ministerio de la

Protección Social.

3.1.4.2.1.3.7 No cuentan con POA de Nutrición para las vigencias 2011,

2012 y 2013.

Lineamientos del

Ministerio de la

Protección Social.

3.1.4.2.1.3.8 El Municipio no cuenta con POA de salud oral para las

vigencias 2011, 2012 y 2013, se encuentra incumpliendo los

lineamientos del Ministerio de la Protección Social.

Lineamientos del

Ministerio de la

Protección Social.

3.1.4.2.1.3.9 El Municipio no cuenta con POA de tuberculosis y lepra

para las vigencias 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se

encuentra incumpliendo los lineamientos del Ministerio de la

Protección Social.

Lineamientos del

Ministerio de la

Protección Social.

3.1.4.2.1.3.10 El Municipio no cuenta con POA de enfermedades crónica s

no transmisibles para las vigencias 2011, 2012 y primer

semestre del 2013, por lo tanto se encuentra incumpliendo

los lineamientos del Ministerio de la Protección Social.

Lineamientos del

Ministerio de la

Protección Social

3.1.4.2.13.11 No cuentan con POA para emergencias y desastres para los

años 2011, 2012 y 2013, por lo tanto se encuentran

incumpliendo la Resolución 425 del 2008

Resolución 425 del 2008,

artículos 2,6, 8 y 9.

HALLAZGOS PARTICIPACION SOCIAL


3.1.6 No se evidencia seguimiento a procesos de participación en los cuales esté involucrado el seguimiento de quejas, reclamos o de manejo de indicadores de satisfacción de usuarios.

Decreto 2309 del 2002

TECNOLOGÍA

STANDAR

HALLAZGOS

3.1.7.1. La evaluación del Manual de Políticas Informáticas y el proceso

de Backup No existe un Manual de Políticas Informáticas y del

decreto 2693 Art.6

MinTIC 2012.




Página 184 de 185

proceso de Backup que refleje el estado actual en que se realiza el

proceso.

La Evaluación al Plan de contingencia y continuidad para el

2012 - 2013 Existe pero no ha sido actualizado para operar

apropiadamente en la SSPM, evidenciado el existente riesgo de

desastre se hace necesaria la actualización y puesta en operación

de este tipo de planes en el municipio, No existe un mecanismo

mediante el cual se asegure que UNA COPIA de las memorias

digitales (copias realizadas históricas) de la alcaldía repose fuera de

la entidad para evitar su perdida en caso de desastre.

decreto 2693 Art.6

MinTIC 2012.

3.1.7.2.

El Sistema Para Peticiones Quejas y Reclamos No existe un

sistema de información para el manejo de quejas y reclamos, las

labores relacionadas con este tema se llevan en su mayoría

manuales y la asistencia de registro se hace mediante el uso de la

plataforma que NO ESTA ORIENTADO A SALUD sólo a la

recepción de mensajes de ciudadanos desde el sitio web

consecuentemente cumple lo básico en el registro de la petición

pero no cumple con el seguimiento de tiempos, evolución de la

queja, registro de áreas involucradas y estadística propia requerida

para tal fin.

Ley 715 articulo 44.

El Sistema de Información de la salud En el municipio de Santa

Rosa de Cabal no se evidencia la existencia de un software o

herramienta de hoja de cálculo (Excel) para el manejo y seguimiento

de: los procesos de indicadores de la garantía de la calidad de red

de prestadores y plan de mantenimiento hospitalario para las

vigencias 2011 a 2013.

ley 1437 Art.59 Congreso

Republica 2011.

3.1.7.3.1.

En la Evaluación a la Calidad de Dato disponible en la BDUA En la

evaluación a la calidad de dato disponible en la BDUA existe el

hallazgo de una no conformidad de Estructura de datos BDUA en un

total de 6.410 ítems para la vigencia Dic2011, 5.212 ítems para la

vigencia Dic2012 y 4.285 ítems para la vigencia Jun2013, estos

ítems son detallados en tablas anexas. Incumplimiento de la

Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de

2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - No conformidad de Estructura

de datos BDUA.

Resolución 1344 de 2012

del MPS Articulo 5

Parágrafo 2

En la Evaluación de Duplicidades en la BDUA existe el hallazgo

de un total de 46 ítems para la vigencia Dic2011, 50 ítems para la

vigencia Dic2012 y 69 ítems para la vigencia Jun2013, estos ítems

son detallados en tablas anexas. Incumplimiento de la Resolución

2321 de 2011 del MPS y posterior Resolución 1344 de 2012 del

MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - No conformidad de Estructura de datos

BDUA.


del MPS Articulo 5

Parágrafo 2 y el acuerdo

415 del 2009 Emitido por

el CNSSS artículos 46 y

47

En la Evaluación de Multiafiliados Reg. Sub. Vrs Reg. Cont.

Existe el hallazgo de un total de 227 ítems para la vigencia Dic2011,

130 ítems para la vigencia Dic2012 y 361 ítems para la vigencia


del MPS Articulo 5

Parágrafo 2 y el acuerdo




Página 185 de 185

Jun2013, estos ítems son detallados en tablas anexas.

Incumplimiento de la Resolución 2321 de 2011 del MPS y posterior

Resolución 1344 de 2012 del MPS Articulo 5 Parágrafo 2 - No

conformidad de Estructura de datos BDUA.

415 del 2009 Emitido por

el CNSSS artículos 46 y

47

Firma del Grupo visitador DIONNE IVONNE FAJARDO RETIZ LUIS ENRIQUE JARAMILLO SOLARTE Coordinadora Auditor. JORGE MARIO MOYA HERRERA MARIA ALEJANDRA GOMEZ YATE Auditor Auditor LUIS ENRIQUE GALVIZ PERES Auditor

auto numero de - supersalud...entregó el 11 de febrero de 2014 a la entidad territorial del...

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