auditoria plan

PLAN DE AUDITORÍA

AUDITORIAAUDITORIA(Función Actual)(Función Actual)

.Crear cultura del autocontrol.Crear cultura del autocontrol .Asesorar.Asesorar .Supervisión continua del .Supervisión continua del

procesoproceso .Sugerir métodos y forma de .Sugerir métodos y forma de

acciónacción .Eficiencia operativa.Eficiencia operativa .MEJORAMIENTO.MEJORAMIENTO

ELEMENTOS BASICOS DE LA ELEMENTOS BASICOS DE LA AUDITORIA EN SALUDAUDITORIA EN SALUD

Conocimiento de la dependencia.Conocimiento de la dependencia. Establecimiento de estándares de Establecimiento de estándares de

calidad.calidad. La calidadLa calidad El servicioEl servicio El marco legalEl marco legal EficienciaEficiencia NormatizaciónNormatización MejoramientoMejoramiento

Planeada, no improvisada.Planeada, no improvisada. Estructural no coyunturalEstructural no coyuntural Objetiva no subjetivaObjetiva no subjetiva Integral no segmentada.Integral no segmentada. Asesora no punitiva.Asesora no punitiva. Esencialmente preventiva.Esencialmente preventiva. Eficiente y oportuna.Eficiente y oportuna. Respetuosa de las personasRespetuosa de las personas..

LA AUDITORÍA EN SALUD IDEAL

LA AUDITORÍA EN SALUD IDEAL

Principios básicos de Principios básicos de la Calidadla Calidad

La Calidad no puede La Calidad no puede garantizarse si garantizarse si previamente no se previamente no se determina cómo se va a determina cómo se va a medir, y si tanto el medir, y si tanto el método de medida método de medida como la variable no son como la variable no son conocidos por todosconocidos por todos


El Sistema de medida de la El Sistema de medida de la calidad de un servicio calidad de un servicio estriba en seleccionar una estriba en seleccionar una serie de serie de criterios, atributos criterios, atributos oo característicascaracterísticas que en que en conjunto la representen y conjunto la representen y comprobarlos mediante un comprobarlos mediante un sistema objetivo.sistema objetivo.


El establecimiento de los El establecimiento de los criterios y métodos de criterios y métodos de medida de la calidad medida de la calidad debe realizarse con debe realizarse con participación de las participación de las diferentes disciplinas en diferentes disciplinas en salud.salud.

INSTRUMENTOS PRÁCTICOS PARA EL INSTRUMENTOS PRÁCTICOS PARA EL AUDITORAUDITOR

Estándares de calidadEstándares de calidad Los criterios Los criterios Indicadores de gestiónIndicadores de gestión Protocolos de manejo.Protocolos de manejo. La acreditación en salud.La acreditación en salud. Legislación en salud.Legislación en salud. Manuales de procesos y procedimientos.Manuales de procesos y procedimientos. Planes de mejoramiento.Planes de mejoramiento.

AUDITORÍA APGR

¿¿Cómo diseñar un Cómo diseñar un programa de Auditoría?programa de Auditoría? Decida lo que desea saber con su auditoría y Decida lo que desea saber con su auditoría y

por qué (justificación).por qué (justificación). Establezca un conjunto de criterios y estándares Establezca un conjunto de criterios y estándares

contra los cuales se va a evaluar el servicio.contra los cuales se va a evaluar el servicio. Defina una estrategia de recolección de datos.Defina una estrategia de recolección de datos. Calcule la muestra y los criterios de selección.Calcule la muestra y los criterios de selección. Elabore un plan de análisis de la información.Elabore un plan de análisis de la información. Estime el tiempo y los recursos requeridos para Estime el tiempo y los recursos requeridos para

llevar a cabo la auditoría.llevar a cabo la auditoría. Asegúrese de que todos los implicados Asegúrese de que todos los implicados

comparten los objetivos de la auditoría.comparten los objetivos de la auditoría.

Elementos Básicos del Elementos Básicos del Programa de AuditoríaPrograma de Auditoría

Planteamiento del ProblemaPlanteamiento del Problema Objetivos Objetivos MetodologíaMetodología CriteriosCriterios EstándaresEstándares Plan de AnálisisPlan de Análisis CronogramaCronograma PresupuestoPresupuesto

ALCANCE DE LA AUDITORÍAALCANCE DE LA AUDITORÍA

QUÉ VOY A MEDIR

CÓMO LO MEDIRÉ

PERÍODO A SER ANALIZADO

PROFUNDIDAD DEL EXAMEN

ACLARAR SI ESESTRUCTURA,

PROCESO,UNIDAD FUNCIONAL

Formulación de Formulación de ObjetivosObjetivos

Un Objetivo General, solo si es Un Objetivo General, solo si es necesarionecesario

Objetivos específicos que indican los Objetivos específicos que indican los pasos o etapas del procesopasos o etapas del proceso

Coherentes con la metodologíaCoherentes con la metodología Implican compromiso para el auditorImplican compromiso para el auditor Medibles y alcanzables.Medibles y alcanzables.

MetodologíaMetodología

UniversoUniverso MuestraMuestra Descripción Descripción

detallada del detallada del procedimientoprocedimiento

InstrumentosInstrumentos De Captura de DatosDe Captura de Datos De ConsolidaciónDe Consolidación

¿¿Cómo llevar a cabo la Cómo llevar a cabo la auditoría?auditoría? Realice siempre una prueba piloto (10% de Realice siempre una prueba piloto (10% de

la muestra total)la muestra total) Recolecte los datos en un formato Recolecte los datos en un formato

manejablemanejable Asegúrese de estar recolectando solo los Asegúrese de estar recolectando solo los

datos necesarios y no otrosdatos necesarios y no otros Vigile la confidencialidad de los datosVigile la confidencialidad de los datos Consolide los datos (si es posible en forma Consolide los datos (si es posible en forma

sistematizada)sistematizada) Presente los datos en gráficos y tablas para Presente los datos en gráficos y tablas para

facilitar su comprensiónfacilitar su comprensión

Informes Informes de de AuditoríaAuditoría

CaracterísticasCaracterísticas

BreveBreve ConcretoConcreto TécnicoTécnico ObjetivoObjetivo ClaroClaro Énfasis en el Énfasis en el

Plan de Plan de MejoramientoMejoramiento

Contenido del InformeContenido del Informe

Introducción - Marco de Referencia o Introducción - Marco de Referencia o Planteamiento del ProblemaPlanteamiento del Problema

ObjetivosObjetivos CriteriosCriterios EstándaresEstándares MetodologíaMetodología Resultados o HallazgosResultados o Hallazgos Discusión o Análisis (Opcional)Discusión o Análisis (Opcional) ConclusionesConclusiones Plan de MejoramientoPlan de Mejoramiento

¿¿Qué hacer luego?Qué hacer luego?

Presentar el informe ante los actores claves Presentar el informe ante los actores claves del proceso para:del proceso para: Discutir los resultados con respecto a Discutir los resultados con respecto a

la calidad de la atenciónla calidad de la atención Identificar áreas críticasIdentificar áreas críticas Determinar las causas de los Determinar las causas de los

resultados insatisfactoriosresultados insatisfactorios Concertar la aplicación de correctivosConcertar la aplicación de correctivos Distribuir responsabilidades y plazosDistribuir responsabilidades y plazos Definir plan de seguimiento Definir plan de seguimiento

DEFINICIÓNDEFINICIÓNSon la totalidad de documentos que Son la totalidad de documentos que soportan las actividades en la ejecución de soportan las actividades en la ejecución de auditorías, diseñados para recepcionar la auditorías, diseñados para recepcionar la información y la elaboración de los información y la elaboración de los informes y resultados.informes y resultados.

Planillas Planillas Hojas de análisisHojas de análisis Listas de verificaciónListas de verificación DocumentosDocumentos CuestionariosCuestionarios Programas de auditoríaProgramas de auditoría GráficasGráficas Declaraciones o testimoniosDeclaraciones o testimonios CertificacionesCertificaciones

PAPELES DE TRABAJO

OBJETIVOS DE LOS PAPELES DE OBJETIVOS DE LOS PAPELES DE TRABAJOTRABAJO

Constituyen una compilación de la Constituyen una compilación de la evidencia obtenidaevidencia obtenida Facilitan la presentación del informe.Facilitan la presentación del informe. Comprobar en detalle las opiniones y Comprobar en detalle las opiniones y conclusiones del informe.conclusiones del informe. Coordinar las fases del trabajo.Coordinar las fases del trabajo. Proveer un registro histórico de la Proveer un registro histórico de la información examinada.información examinada. Servir de guía en revisiones Servir de guía en revisiones subsecuentes.subsecuentes.

¿DÓNDE REALIZAR AUDITORÍAS?

ASPECTOS ESPECÍFICOS OBJETO DE LA AUDITORÍA MÉDICA

COMPONENTE TÉCNICO CIENTÍFICO

ESTRUCTURA •Oferta de servicios y las áreas, la planta física y los recursos tecnológicos necesarios

•Seguridad y comodidad de las áreas destinadas al cuidado clínico y al funcionamiento de los servicios de apoyo

•Capacitación del recurso humano

•Existencia y racionalidad de los protocolos de atención clínica

•Existencia de comités y su operatividad.

•Oferta de servicios y las áreas, la planta física y los recursos tecnológicos necesarios

•Seguridad y comodidad de las áreas destinadas al cuidado clínico y al funcionamiento de los servicios de apoyo

•Capacitación del recurso humano

•Existencia y racionalidad de los protocolos de atención clínica

•Existencia de comités y su operatividad.



PROCESO •Aplicación y uso de los protocolos clínicos

•Confiabilidad de la historia clínica

•Funcionamiento de las áreas de apoyo y de los programas educativo-preventivos

•Trato que se dispensa al usuario

•Disponibilidad de los insumos

•Pertinencia de los diagnósticos clínicos

•Pertinencia y oportunidad en el uso de medicamentos y de tecnología

•Aplicación y uso de los protocolos clínicos

•Confiabilidad de la historia clínica

•Funcionamiento de las áreas de apoyo y de los programas educativo-preventivos

•Trato que se dispensa al usuario

•Disponibilidad de los insumos

•Pertinencia de los diagnósticos clínicos

•Pertinencia y oportunidad en el uso de medicamentos y de tecnología



RESULTADO •Satisfacción del usuario con la atención clínica y con el trato recibido

•Satisfacción del proveedor con el servicio prestado y con la calidad de la atención brindada

•Quejas

•Oportunidad de la atención

•Complicaciones posquirúrgicas

•infecciones intrahospitalarias

•Estado de los usuarios al egreso

•Cancelación procedimientos quirúrgicos

•Satisfacción del usuario con la atención clínica y con el trato recibido

•Satisfacción del proveedor con el servicio prestado y con la calidad de la atención brindada

•Quejas

•Oportunidad de la atención

•Complicaciones posquirúrgicas

•infecciones intrahospitalarias

•Estado de los usuarios al egreso

•Cancelación procedimientos quirúrgicos


COMPONENTE ADMINISTRATIVO

ESTRUCTURA •Comodidad, capacidad, seguridad y funcionalidad de las áreas de atención a los usuarios.

•Existencia de equipos y recursos tecnológicos necesarios para las áreas administrativas.

•Capacitación y entrenamiento del recurso humano disponible.

•Comodidad, capacidad, seguridad y funcionalidad de las áreas de atención a los usuarios.

•Existencia de equipos y recursos tecnológicos necesarios para las áreas administrativas.

•Capacitación y entrenamiento del recurso humano disponible.

PROCESO •Funcionamiento de las áreas administrativas

•Aplicación o no de los manuales de funciones y procedimientos.

•Actitud hacia el servicio como valor agregado.

•Trato que se brinda al usuario en las diferentes áreas de la Institución.

•Funcionamiento de las áreas administrativas

•Aplicación o no de los manuales de funciones y procedimientos.

•Actitud hacia el servicio como valor agregado.

•Trato que se brinda al usuario en las diferentes áreas de la Institución.


COMPONENTE ADMINISTRATIVO

RESULTADO •Tiempo promedio de espera en los trámites, asignación de citas, programación de cirugías, expedición de certificados.

•Demanda rechazada, demanda diferida.

•Satisfacción del usuario con la oportunidad de atención

•validez de la información entregada al usuario en los diferentes trámites.

•Tiempo promedio de espera en los trámites, asignación de citas, programación de cirugías, expedición de certificados.

•Demanda rechazada, demanda diferida.

•Satisfacción del usuario con la oportunidad de atención

•validez de la información entregada al usuario en los diferentes trámites.


COMPONENTE FINANCIERO

ESTRUCTURA

•Disponibilidad del recurso humano necesario para facturación

•Existencia de una auditoría de cuentas

•Disponibilidad del recurso humano necesario para facturación

•Existencia de una auditoría de cuentas

PROCESO •Funcionamiento de la auditoría de cuentas

•Aplicación y uso de manuales de procedimientos contables

•Funcionamiento de la auditoría de cuentas

•Aplicación y uso de manuales de procedimientos contables

RESULTADO

•Oportunidad en la presentación de las cuentas por servicios.

•Validez de la facturación de los servicios

•Correspondencia de los costos de la atención con el servicio prestado y con la calidad del mismo

•Oportunidad en la presentación de las cuentas por servicios.

•Validez de la facturación de los servicios

•Correspondencia de los costos de la atención con el servicio prestado y con la calidad del mismo

auditoria plan

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