asociadosdelacoordinadoraambiental … · 2019-03-27 · coordinadora ambiental ydegestion social...

COORDINADORA AMBIENTAL Y DE GESTION SOCIAL ZONA CARIBE"COORAMBIENTL Z.C."

XIII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOSACTA No. 38

En la ciudad de Riohacha, el día dos (2) de marzo de dos mil diez y nueve (2019),siendo las 8:00 a.m. se da inicio a la XIII Asamblea General Ordinaria deAsociados de la Coordinadora Ambiental y de Gestión Social "COORAMBIE:NTALZ.c., en la Calle 21 No. 12a -04 de la ciudad de Riohacha, en atención a laconvocatoria efectuada por el Consejo de Administración, en cumplimiento de loestablecido en el Artículo 72, numeral lS,de los Estatutos, dicha convocatoria sepublicó con la debida anterioridad en las instalaciones de Coorambiental Z.c., seenvió a los asociados hábiles por correo electrónico y/o correo certificado, paratratar el siguiente orden del día:

1. Instalación dela Asamblea por parte del Consejo de Administración2. Llamado a lista y verificación del quórum.3. Aprobación del Reglamento de la Asamblea4. Lectura y Aprobación del Orden del Día.5. Lectura del Informe de la Comisión de Aprobación del Acta anterior6. Elección de Mesa Directiva.7. Nombramiento de la Comisión de Aprobación del Acta de la presente

Asamblea.8. Informe General de Gestión año 20189. Informe de Junta de Vigilancia año 201810.Informe de Revisoría Fiscal año 201811.Presentación y Aprobación de Estados Financieros con corte a diciembre

31 de 2.01812. Lectura Dictamen de la Revisoría Fiscal sobre Estados Financieros a 31

de diciembre de 2018.13.Presentación y aprobación Propuesta reinversión de excedentes año 201814.Proposiciones y varioslS.C1ausura

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DESARROLLO

1. Instalación de la Asamblea por parte del Consejo de Administración

Siendo las 9:00 a.m. y luego de transcurrida una hora de la citada, deacuerdo con lo establecido en los Estatutos, contando con la presencia de12 Asociados hábiles de los 16 convocados, los cuales constituyen el 75%del total de asociados, por lo cual existe quórum estatutario para deliberary tomar decisiones, toma la palabra el Señor Manuel José Guerra Ortiz,Presidente del Consejo de Administración, para dar inicio formal a la XIIIAsamblea General Ordinaria de Asociados de COORAMBIENTALZ.c.El Señor Manuel Guerra, da la bienvenida a los Honorables Asambleístas,agradece la asistencia de los asociados y los invita para que se escuchenlos Himnos Nacional y Cooperativo.

Posterior a estos actos se declara instalada la XIII Asamblea GeneralOrdinaria de Asociados.

2. Llamado a lista y verificación del quórum.

El Presidente del Consejo de Administración procede a efectuar el llamadoa lista al cual respondieron los siguientes asociados, quienes, a su vez, seencuentran debidamente registrados en el libro de asistencia ubicado a laentrada del recinto:

N° Asociado Identificación1 Oiga Lucia Sánchez 51.691.682 de Boaotá2 Robert Javier Toro Iquaran 84.035.297 de Riohacha3 Esteban Luis Guerra Ortiz 17.951.124 de Fonseca4 Ohat de Jesús Arias Torres 88.144.778 de Ocaña5 Nallit Elias Cuesta Solano 17.951.797 de Fonseca6 María Ursula Aroushana 40.919.642 de Riohacha7 Sallv Biseth Ouintero Miranda 40.932.385 de Riohacha8 Edaar Mauricio Patiño Melo 19.386.229 de Boaotá9 Manuel Francisco Oñate Guerra 77 .195.344 de Valledubar10 Manuel José Guerra Ortiz. 17.954.718 de Fonseca11 Mayra Aleiandra Oñate Rodríguez___40.935.965 de Riohachª._12 Luis Darío Patiño Melo 79.453.055 de Boaotá

El libro de quorum para esta Asamblea, figura con 12 asistentes. Seefectuó la revisión y quedan consignados los 12 asociados

3. La señora Mayra Alejandra Oñate Rodríguez, da lectura al Reglamento dela Asamblea emitido por el Consejo de Administración y lo somete aconsideración de todos los asistentes.

Una vez leído es puesto a consideración de todos los asistentes el cuales aprobado por unanimidad.

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4. Lectura y Aprobación del Orden del Día..

Se dio lectura al orden del día a tratar:

1. Instalación de la Asamblea por parte del Consejo de Administración.2. Llamado a ¡ista y verificación del quórum.3. Aprobación del Reglamento de la Asamblea.4. Lectura y Aprobación del Orden del Día.5 Lectura del Informe de la Comisión de Aprobación del Acta anterior.6. Elección de Mesa Directiva.7. Nombramiento de la ,Comisión de Aprobación del Acta de la presente

Asamblea.8. Informe General de Gestióh añó 2018.9. Informe de Junta de Vigilancia año 2018.10. Informe de Revisoría Fiscal año 2018.11. Presentación y Aprobación de Estados Financieros con corte a

diciembre 31 de 2018.12. Lectura Dictamen de la Revisoría Fiscal sobre Estados Financieros a

31 de diciembre de 2.018.13. Presentación y aprobación Propuesta reinversión excedentes año 201814. Proposiciones y varios.15. Clausura.

El orden del día es puesto a consideración y aprobado por unanimidad porel total de los asistentes.

5. Lectura del Informe de la Comisión de Aprobación del Acta anterior

Se da lectura al "Informe de la Comisión de Aprobación del Acta anterior,correspondiente a la XII Asamblea General Ordinaria de Asociados firmadopor la Comisión, en el informe la Comisión aprueba el acta en menciónteniendo en cuenta que se ajusta al desarrollo real de la sesión.

6. Elección de Mesa Directiva.

Los Asambleístas postulan para Presidente a los Señores: Manuel JoséGuerra Ortiz y Robert Javier Toro Iguaran, se somete a votaciónobteniendo el siguiente resultado:

Manuel José Guerra Ortiz 8 votosRobert Javier Toro Iguaran 4 votos

Para Secretario son postulados los Señores

Nallit Elias Cuesta Solano 2 votosMayra Alejandra Oñate Rodríguez 10 votos

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De acuerdo con lo anterior la mesa Directiva queda integrada:

Manuel José Guerra Ortiz: PresidenteMayra Alejandra Oñate Rodríguez: Secretaria

Los asociados toman posesión del cargo y se continúa con la Asamblea.

7. Nombramiento de la Comisión de Aprobación del Acta de la presenteAsamblea.

Los Asambleístas postulan a los Asociados: Ohat de Jesús Arias Torres,Manuel Francisco Oñate Rodríguez y Luis Dario Patiño, para integrar laComisión para la aprobación del Acta de la presente Asamblea, quienesaceptan tal postulación.

8. Presentación de informes

Informe General de Gestión año 2018.

Toma la palabra el Señor Esteban Luis Guerra Ortiz, Gerente deCOORAMBIENTALZ.e. y da lectura a su informe de gestión el cualcontiene todas las actividades realizadas durante el último año.Este informe hace parte integral de la presente Acta (Anexo NO.1)

9. Informe de la Junta de Vigilancia año 2018Toma la palabra el Señor Robert Javier Toro Iguaran, representando a laJunta de Vigilancia y da lectura a su informe, el cual contiene lasactividades y el alcance de las acciones realizadas durante el año 2018.Este informe hace parte integral de la presente Acta (Anexo NO.2)

10.Informe de Revisoría FiscalToma la palabra el Contador Público Carlos Rodrigo Corrales Farfan,Revisor Fiscal independiente, quien ejerció las funciones de la RevisoríaFiscal durante el año 2018, procede a rendir el informe de las actividadesrealizadas a las diferentes áreas auditadas durante el año 2018, las cualesse ajustan a las normas de auditoria generalmente aceptadas y a lasnormas internacionales NIIF.El presente informe hace parte integral de la presente acta (Anexo No. 3).

l1.Presentación y Aprobación de Estados Financieros con corte a diciembre31 de 2.018.

Toma la palabra el contador público de COORAMIENTALZ.C,y procede apresentar los Estados Financieros con corte a diciembre 31 de 2018, losque hacen parte integral de la presente acta (Anexo No. 4).

Son aclaradas las dudas presentadas por los asistentes y estos sonaprobados por unanimidad por los asistentes.

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12.Lectura Dictamen de la Revisoría Fiscal sobre Estados Financieros a 31 dediciembre de 2018.

Toma la palabra el Contador Público Carlos Rodrigo Corrales FarfanRevisor Fiscal Independiente, quien procede a leer el dictamen sobre losEstados Financieros correspondientes al periodo fiscal de 2018, el cualhace parte integral de la presente acta (Anexo No. 5).

13.Presentación y aprobación Propuesta reinversión de excedentes año 2018.

El Director Ejecutivo, presenta a la Asamblea General el proyecto para lareinversión de excedentes correspondientes al año 2018.

El valor total de los excedentes asciende a la suma de $ 40.794.375De acuerdo con los estatutos de Coorambiental, los excedentes se puedenreinvertir de acuerdo con la decisión de la Asamblea General, elremanente podrá aplicarse en todo o en parte según decisión de laasamblea general así:

a. Destinándolo a la revalorización de aportes, teniendo en cuenta lasalteraciones en su valor real.

b. Destinándolo a servicios comunes y seguridad social.c. Retornándolo a los asociados en relación con el uso de los servicios.d. Destinándolo a un fondo para amortización de aportes de los

asociados.

Proyecto de reinversión de excedentes:El Director Ejecutivo, explico a la Honorable Asamblea lo importante queera mantener el valor real de los aportes de los asociados, lo cualpermitiría el crecimiento de la Organización, especialmente elfortalecimiento del Fondo de Microcrédito Social (FMS), el cual servía degran ayuda a apalancar los pequeños negocios de los asociados, esto erauna manera directa de fortalecer las finanzas familiares de los asociados.Por lo cual propone la siguiente tabla de reinversión de excedentes:

a. Destinándolo a la revalorización de aportes, $ 31.794.375teniendo en cuenta las alteraciones en su valorreal.

b. Destinándolo a servicios comunes y seguridad $ 3.000.000social.

c. Retornándolo a los asociados en relación con el uso $ 3.000.000de los servicios

d. Destinándolo a un fondo para amortización de $ 3.000.000aoortes de los asociados.

Después de una corta deliberación, la Honorable Asamblea, voto en formaunánime por la aprobación de la reinversión de excedentes para el año2018.

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14.Proposiciones y varios

No existió temática solicitada por la Asamblea General para este punto.

15.Clausura

Siendo a las 12:30 p.m. se realizó la lectura del Acta y se aprobó porunanimidad., en constancia firman.

Esta acta es fiel copia del original

Mayra AlejaSecretaria

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'-" .

EL SUSCRITO REVISOR FISCAL DE LA COORDINADORA AMBIENTAL Y GESTIÓN

SOCIAL ZONA CARIBE “COORAMBIENTAL Z.C”

CERTIFICA:

Que para efectos del numeral 13 del parágrafo 2 del artículo 364-5 del estatuto tributario,

la entidad durante el año gravable 2018 ha cumplido con todos los requisitos para

pertenecer al régimen tributario especial.

Dado en la loma cesar el día 15 de marzo de 2019.

CARLOS RODRIGO CORRALES FARFÁN

Revisor fiscal

TP. 136297-T

EL SUSCRITO REVISOR FISCAL DE LA COORDINADORA AMBIENTAL Y GESTIÓN

SOCIAL ZONA CARIBE “COORAMBIENTAL Z.C”

CERTIFICA:

Que en el año 2018 el señor EDGAR MAURICIO PATIÑO MELO identificado con cédula de

ciudadanía número 19.386.229 se le canceló la suma de CIENTO NUEVE MILLONES

QUINIENTOS SETENTA Y SEIS MIL PESOS ($109.576.000), por concepto de honorarios

profesionales en el ejercicio del cargo de director ejecutivo de la entidad.

Dado en la loma cesar el día 15 de marzo de 2019.

CARLOS RODRIGO CORRALES FARFÁN

Revisor fiscal

TP. 136297-T

COORDINADORA AMBIENTAL Y GESTIÓN SOCIAL ZONA CARIBE "COORAMBIENTAL"

NIT. 900.020.680-9 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO

ENTIDAD NO PERTENECIENTE A GRUPO ECONÓMICO

Cifras en unidades y en Pesos Colombianos (COP$)

CON CORTE A: DICIEMBRE DE 2018 Y 2017

NOTA 2018 2017

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE 538.907.170,00 415.647.767,00

EFECTIVO Y EQUIVALENTE 3 285.399.780,00 381.871.127,00

DEUDORES COMERCIALES 4 253.507.390,00 33.776.640,00

ACTIVO NO CORRIENTE 445.673.478,00 245.407.883,00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 5 42.593.478,00 43.707.883,00

INTANGIBLES 6 401.080.000,00 200.000.000,00

DIFERIDOS 7 2.000.000,00 1.700.000,00

TOTAL ACTIVO 984.580.648,00 661.055.650,00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE 595.172.743,00 328.877.729,00

CUENTAS POR PAGAR 8 389.701.962,00 76.464.672,00

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS 9 69.943.749,00 69.909.000,00

OTROS PASIVOS 10 135.527.032,00 182.504.057,00

PASIVO NO CORRIENTE 11 92.824.130,00 66.007.034,00

TOTAL PASIVO 687.996.873,00 394.884.763,00

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL

12

100.000.000,00 100.000.000,00

RESERVAS ESTATUTARIAS 27.470.139,00 20.765.865,00

EXCEDENTES O PERDIDAS ACUMULADAS 104.104.522,00 70.583.154,00

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 65.009.114,00 74.821.868,00

TOTAL PATRIMONIO 296.583.775,00 266.170.887,00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 984.580.648,00 661.055.650,00

0,00 0,00

ESTEBAN LUIS GUERRA ORTIZ CARLOS RODRIGO CORRALES FARFÁN

Representante Legal Contador Público

NIT 17.951.124 TP. 136297-T


NIT. 900.020.680-9 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018



NOTA 2018 2017

INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS 13 1.732.813.985,00 1.493.090.993,00

OTROS INGRESOS 14 1.662.485,00 700.829,00

TOTAL INGRESOS 1.734.476.470,00 1.493.791.822,00

COSTO DE VENTA Y DE PRESTACIÓN DE

SERVICIOS 15 721.946.314,00 765.293.366,00

UTILIDAD BRUTA 1.012.530.156,00 728.498.456,00

GASTOS

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 16

947.521.042,00 653.676.588,00

OTROS GASTOS 0,00 0,00

TOTAL GASTOS 947.521.042,00 653.676.588,00

UTILIDAD OPERACIONAL 65.009.114,00 74.821.868,00

RESULTADO INTEGRAL TOTAL 65.009.114,00 74.821.868,00



NIT 17.951.124 TP.136297-T


ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

A : DIC 31/2018



CONCEPTO SALDO INICIAL AUMENTO DISMINUCIÓN SALDO FINAL

CAPITAL SOCIAL

100.000.000,00 - -

100.000.000,00

RESERVAS ESTATUTARIAS 20.765.865,00

6.704.274,00 -

27.470.139,00

RESULTADOS DEL EJERCICIO 74.821.868,00 - 9.812.754,00

65.009.114,00

EXCEDENTES O PERDIDAS

ACUMULADAS 70.583.154,00

33.521.368,00 -

104.104.522,00

TOTALES

266.170.887,00

40.225.642,00 9.812.754,00

296.583.775,00


Representante legal Contador Público

NIT 17.951.124 TP. 136297-T


ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR EL AÑO 2018

MÉTODO INDIRECTO



2018 2017

UTILIDAD DEL EJERCICIO 65.009.114,00 72.146.020,00

DEPRECIACIÓN 2.375.383,00 2.675.848

PROVISIÓN DE CARTERA 0,00 0,00

UTILIDAD AJUSTADA 67.384.497,00 74.821.868,00

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ENTRADAS 333.749.027,00 310.882.357,00

IMPUESTO DIFERIDO 0,00 0,00

OBLIGACIONES FINANCIERAS -CP 313.237.290,00 83.616.380

PROVEEDORES 201.559.664

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS 34.749,00 25.706.313

RESERVAS ESTATUTARIAS 20.476.988,00 0,00

SALIDAS 296.524.871,00 32.826.640,00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 219.730.750,00 31.576.640

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0,00 1.250.000

INVENTARIOS 0,00 0,00


OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 0,00 0,00

FONDOS ESTATUTARIOS 26.817.096,00 0,00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 49.977.025,00 0,00

RESERVAS ESTATUTARIAS 0,00

EFECTIVO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 37.224.156,00 278.055.717,00

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ENTRADAS 0,00 0,00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0,00 0,00

SALIDAS 201.080.000,00 222.244.203,00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 201.080.000,00 200.000.000,00

EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (201.080.000,00) (222.244.203,00)

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

ENTRADAS 0,00 0,00

IMPUESTOS DIFERIDOS 0,00 0,00

OTRAS OBLIGACIONES 0,00 0,00

SALIDAS 0,00 0,00

OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 0,00 0,00

DISPOSICIONES A LOS PROPIETARIOS 0,00 0,00

EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 0,00 0,00

TOTAL FLUJO NETO DE ACTIVIDADES (96.471.347,00) 130.633.382,00

FLUJO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE (96.471.347,00) 130.633.382,00

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE 381.871.127,00 251.237.845,00

SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE 285.399.780,00 381.871.227,00

ESTEBAN LUIS GUERRA ORTIZ CARLOS R. CORRALES FARFÁN

Representante legal Contador Público

NIT 17.951.124 TP. 136297-T

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 de Diciembre del 2018-2017

ENTIDAD NO PERTENECIENTE A GRUPO ECONÓMICO (Cifras en miles de pesos colombianos COP$)

Políticas contables y notas explicativas a los estados financieros para el año que termina

el 31 de Diciembre de 2018.

Todos los valores están expresados en pesos colombianos.

NOTA 1 INFORMACIÓN GENERAL

La Coordinadora Ambiental y Gestión Social Zona Caribe “COORAMBIENTAL Z.C.” es una

ASOCIACIÓN con persona jurídica de derecho privado , empresa asociativa sin ánimo de

lucro , de carácter Multiactivo de responsabilidad limitada, de número de asociados y de

patrimonio social variables e ilimitados , regida por la ley, los principios universales, la

doctrina, valores asociativos y sus estatutos.

La coordinadora se denominara COORDINADORA AMBIENTAL Y GESTIÓN SOCIAL

ZONA CARIBE cuya sigla es “CORAMBIENTAL Z.C.” y estará integrada por los asociados

fundadores y los que sean admitidos con posterioridad siempre que se sometan a los

estatutos y reglamentos que se dicten con posterioridad. La inspección y vigilancia estará

a cargo de la Superintendencia de Economía Solidaria”.

NOTA 2 BASES DE ELABORACIÓN Y POLÍTICAS CONTABLES

Los estados financieros se han elaborado de acuerdo con el Decreto 2420 de 2015 emitido

por el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo que incorpora la Norma Internacional

Financiera de Información para pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las Pymes)

emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB).

Criterio de importancia relativa

Un hecho económico tiene importancia relativa cuando, debido a su naturaleza, cuantía y

las circunstancias que lo rodean, su conocimiento o desconocimiento, puede alterar

significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información. Los

estados financieros desglosan los rubros específicos conforme a las normas legales o

aquellos que representan el 5% o más del activo total, del activo corriente, del pasivo total,

del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos, según el caso.

Además, se describen montos inferiores cuando se considera que puede contribuir a una

mejor interpretación de la información financiera.

Reconocimiento de ingresos de actividades ordinarias

Los ingresos de actividades ordinarias procedentes de la prestación de servicio se reconocen por referencia al grado de terminación de la transacción al final del periodo sobre el que se informa. Los ingresos de actividades ordinarias se miden al valor razonable de la contraprestación recibida o por recibir, neta de descuentos e impuestos asociados con la venta cobrados por cuenta del gobierno de Colombia.

Uso de estimaciones

La preparación de los estados financieros de acuerdo con el nuevo marco de información

contable requiere que la administración haga estimaciones y presunciones que podrían

afectar los importes registrados de los activos, pasivos y resultados.

Una estimación contable es un ajuste al importe en libros de un activo o de un pasivo, o al

importe del consumo periódico de un activo, que procede de la evaluación de la situación

actual de los activos y pasivos, así como de los beneficios futuros esperados y de las

obligaciones asociadas a estos.

Los cambios en estimaciones contables proceden de nueva información o nuevos

acontecimientos y, por consiguiente, no son correcciones de errores. Cuando sea difícil

distinguir un cambio en una política contable de un cambio en una estimación contable, el

cambio se tratará como un cambio en una estimación contable.

Propiedad, planta y equipo

Las partidas de propiedades, planta y equipo se miden al costo menos la depreciación

acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor acumulada.

La depreciación se carga para distribuir el costo de los activos a lo largo de su vida útil

estimada, aplicando el método lineal. En la depreciación de las propiedades, planta y equipo

se utilizan las siguientes vidas útiles y no se considera valor residual, ya que el valor de los

activos al final de su vida útil no tiene valor recuperable, con excepción de los inmuebles,

los cuales no se deprecian ya que su valor tiende siempre a incrementarse:

Tipo de activo Vida útil

Muebles y enseres 10 años

Equipo de cómputo 5 años

Maquinara y equipo 10 años

Vehículos 10 años

Si existe algún indicio de que se ha producido un cambio significativo en la tasa de

depreciación, vida útil o valor residual de un activo, se revisa la depreciación de ese activo

de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas.

La utilidad o pérdida en la venta o retiro de propiedad, planta y equipo es reconocida en las

operaciones del año en que se efectúa la transacción. Los desembolsos normales por

mantenimiento y reparaciones son cargados a gastos.

Activos intangibles

Los activos intangibles son programas informáticos adquiridos que se expresan al costo

menos la depreciación acumulada y las pérdidas por deterioro acumuladas. Se amortizan

a lo largo de la vida estimada de acuerdo al plazo de duración del derecho de uso,

empleando el método lineal. Si existe algún indicio de que se ha producido un cambio

significativo en la tasa de amortización, vida útil o valor residual de un activo intangible, se

revisa la amortización de ese activo de forma prospectiva para reflejar las nuevas

expectativas.

Intangible Vida útil Valor residual

Software 10 años 0%

Licencias Plazo del contrato 0%

Deterioro del valor de los activos.

En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las propiedades, plantas y equipo, activos

intangibles e inversiones en asociadas para determinar si existen indicios de que esos

activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. Si existen indicios de un posible

deterioro del valor, se estima y compara el importe recuperable de cualquier activo afectado

(o grupo de activos relacionados) con su importe en libros. Si el importe recuperable

estimado es inferior, se reduce el importe en libros al importe recuperable estimado, y se

reconoce como una pérdida por deterioro del valor en resultados.

De forma similar, en cada fecha sobre la que se informa, se evalúa si existe deterioro del

valor de los inventarios comparando el importe en libros de cada partida del inventario (o

grupo de partidas similares) con su precio de venta menos los costos de terminación y

venta. Si una partida del inventario (o grupo de partidas similares) se ha deteriorado, se

reduce su importe en libros al precio de venta menos los costos de terminación y venta, y

se reconoce inmediatamente una pérdida por deterioro del valor en resultados.

Si una pérdida por deterioro del valor revierte posteriormente, el importe en libros del activo

(o grupo de activos relacionados) se incrementa hasta la estimación revisada de su valor

recuperable (precio de venta menos costos de terminación y venta, en el caso de los

inventarios), sin superar el importe que habría sido determinado si no se hubiera reconocido

ninguna pérdida por deterioro de valor del activo (grupo de activos) en años interiores. Una

reversión de una pérdida por deterioro de valor se reconoce inmediatamente en resultados.

Arrendamientos

Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que los

términos del arrendamiento transfieran sustancialmente todos los riesgos y las ventajas

inherentes a la propiedad del activo arrendamiento a la entidad. Todos los demás

arrendamientos se clasifican como operativos.

Los derechos sobre los activos mantenidos en arrendamiento financiero se reconocen como

activos de la entidad al valor razonable de la propiedad arrendada (o, si son inferiores, por

el valor presente de los pagos mínimos por arrendamiento) al inicio del arrendamiento. El

correspondiente pasivo con el arrendador se incluye en el estado de situación financiera

como obligación por el arrendamiento financiero. Los pagos del arrendamiento se

distribuyen entre cargas financieras y reducción de la obligación del arrendamiento, para

así conseguir una tasa de interés constante sobre el saldo restante del pasivo. Los cargos

financieros se deducen en la medición de resultados. Los activos mantenidos en

arrendamiento financiero se incluyen en propiedades, planta y equipo, y la depreciación y

evaluación de pérdidas por deterioro de valor se realizan de la misma forma que para los

activos que son propiedad de la Entidad.

Las rentas por pagar de arrendamientos operativos se cargan a resultados sobre una base

lineal a lo largo del plazo del arrendamiento correspondiente.

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar

La mayoría de las ventas se realizan con condiciones de crédito normales, y los importes

de las cuentas por cobrar no tienen intereses. Cuando el crédito se amplía más allá de las

condiciones normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado utilizando el

método de interés efectivo. Al final de cada periodo sobre el que se informa, los importes

en libros de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se revisan para determinar

si existe alguna evidencia objetiva de que no vayan a ser recuperables. Si es así, se

reconoce inmediatamente en resultados una pérdida por deterioro del valor.

Deterioro deudores comerciales y otras cuentas por cobrar

El deterioro para cuentas de difícil de cobro se revisa y actualiza con base en el análisis del

riesgo, en su recuperación y evaluaciones efectuadas por la administración.

Se reconocerá un deterioro de cuentas por cobrar, individualmente consideradas o en grupo

si, y sólo si, existe evidencia objetiva del deterioro, como consecuencia de la existencia de

riesgos debidamente documentados tales como el vencimiento del periodo normal de

crédito.

Efectivo y equivalentes de efectivo

El efectivo y los equivalentes de efectivo están representados por el disponible en bancos

y las inversiones con vencimiento dentro de los tres meses siguientes a su adquisición con

un riesgo insignificante en los cambios de valor.

Acreedores comerciales

Los acreedores comerciales son obligaciones basadas en condiciones de créditos normales

y no tienen intereses. Los importes de acreedores comerciales denominados en moneda

extranjera se convierten a la tasa de cambio vigente en la fecha sobre la que se informa.

Las ganancias o pérdidas por cambio de moneda extranjera se incluyen en otros gastos o

en otros ingresos.

Obligaciones laborales

Las leyes laborales prevén el pago de una compensación diferida a ciertos empleados en

la fecha de su retiro de la entidad. El importe que reciba cada empleado depende de la

fecha de ingreso, modalidad de contratación y salario. Además, en ciertos casos, se

reconocen intereses al 12% anual sobre los montos acumulados a favor de cada empleado.

Si el retiro es injustificado, el empleado tiene derecho a recibir pagos adicionales que varían

de acuerdo con el tiempo de servicio y el salario, los cuales se causan en el momento del

pago.

La compañía hace aportes periódicos para cesantías y seguridad social integral: salud,

riesgos profesionales y pensiones, quienes asumen estas obligaciones en su totalidad.

Contingencias

A la fecha de emisión de los estados financieros, puede existir condiciones que resulten en

pérdidas para la entidad, pero que solo se conocerán si en el futuro determinadas

circunstancias se presentan. Dichas situaciones son evaluadas por la administración y los

asesores legales en cuanto a su naturaleza, la probabilidad de que se materialicen y los

importes involucrados, para decidir sobre los cambios a los montos provisionados y/o

revelados. Este análisis incluye los procesos legales vigentes en contra y a favor de la

Entidad.

La compañía contabiliza provisiones para cubrir pasivos estimados, contingencias de

pérdidas probables. Los demás pasivos contingentes no se reconocen en los estados

financieros pero se revelan en notas a los estados financieros, a menos que la posibilidad

de que se desembolse un flujo económico sea remota. Un activo contingente no se

reconoce en los estados financieros, pero se revela cuando su grado de contingencia es

probable.

NOTA 3 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

El saldo al 31 de diciembre es el siguiente:

2018 2017

CAJA GENERAL 1.320.000,00 1.647.439,00

CUENTA DE AHORROS

BBVA 001305100200253511 266.416.472,00 358.604.615,00

CUENTA CORRIENTE

BBVA 001306140100001436 17.663.308,00 21.619.073,00

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 285.399.780,00 381.871.127,00

Los recursos disponibles no tuvieron restricción alguna que limitara su uso o

disponibilidad, en lo correspondiente a las vigencias 2018 y 2017.

NOTA 4 DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR. El saldo de deudores comprende los saldos pendientes de pago por parte de los clientes por concepto de los servicios prestados por esta entidad; además incluye saldo a favor por impuestos y préstamos a particulares. Al cierre del mes de diciembre el saldo de los deudores está constituido como se detalla a continuación:

2018 2017

CLIENTES 66.678.340,00 19.407.500,00

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 1.430.230,00 10.962.130,00

PRÉSTAMO A PARTICULARES 13.115.857,00 2.987.010,00

DEUDORES VARIOS 172.282.963,00 420.000,00

TOTAL DEUDORES 253.507.390,00

33.776.640,00

NOTA 5 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO. El movimiento del costo de la propiedad, planta y equipo se detalla a continuación:

Activo 2018 2017

EQUIPO DE OFICINA 50.826.215,00 50.076.414,00

EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

1.011.177,00

500.000,00

DEPRECIACIÓN ACUMULADA (9.243.914,00) (6.868.531,00)

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 42.593.478,00 43.707.883,00

NOTA 6 INTANGIBLES. Corresponde al programa de base de datos relacional CRM, adquirido por la entidad para el mejor desarrollo de sus actividades.

ACTIVO 2018 2017

CRM PROGRAMA DE BASE DE DATOS RELACIONAL

400.000.000,00

200.000.000,00

SOFTWARE CONTABLE 1.080.000,00

0,00

TOTAL INTANGIBLE 401.080.000,00 200.000.000,00

NOTA 7 DIFERIDOS.

Corresponde al valor de depósito por arrendamiento de la oficina exigido por el arrendador al momento de celebrar el contrato.

ACTIVO 2018 2017

GASTO PAGADO POR ANTICIPADO 2.000.000,00

1.700.000,00

TOTAL INTANGIBLE 2.000.000,00 1.700.000,00

NOTA 8 CUENTAS POR PAGAR El saldo de cuentas por pagar a 31 de diciembre de 2018 es el que se detalla a continuación:

PASIVO 2018

2017

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 377.854.615,00 69.061.604,00

RETENCIÓN EN LA FUENTE 10.613.247,00 6.841.268,00

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 715.100,00 325.600,00

ACREEDORES VARIOS 519.000,00 236.200,00

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 389.701.962,00 76.464.672,00

NOTA 9 IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS. Corresponde al valor a pagar en la declaración de IVA del periodo septiembre-diciembre de 2018 y al impuesto de renta por pagar vigencia 2018

PASIVO 2018 2017

IVA POR PAGAR 68.320.000,00

69.909.000,00

IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 1.623.749,00

897.000.,00

TOTAL IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS 69.943.749,00

69.909.000,00

NOTA 10 OTROS PASIVOS. Su saldo a 31 de diciembre de 2018 es como se detalla a continuación:

PASIVOS 2018 2017

DEPÓSITOS RECIBIDOS PARA CONVENIOS 106.805.334,00

111.291.997,00

INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 28.721.698,00 71.212.060,00

Total Otros pasivos 135.527.032,00 48.425.251,00

NOTA 11 PASIVO NO CORRIENTE. Corresponde al saldo de los fondos creados por mandato de los estatutos.

PASIVOS 2018 2017

FONDO DE EDUCACIÓN

48.136.486,00

34.727.938,00

FONDO DE SOLIDARIDAD 44.687.644,00 31.279.096,00

Total Pasivo no corriente 92.824.130,00 66.007.034,00

NOTA 12 PATRIMONIO El detalle del capital de la Entidad está compuesto de la siguiente manera:

2018 2017

CAPITAL SOCIAL 100.000.000,00

100.000.000,00



EXCEDENTES O PERDIDAS DEL EJERCICIO 65.009.114,00 74.821.868,00

Total Patrimonio 296.583.775,00 266.170.887,00

NOTA 13 INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS. Los ingresos por actividades ordinarias corresponden a como se detallan a continuación:

INGRESOS 2018 2017

HONORARIOS 1.627.813.985,00 1.493.090.993,00

VENTA DE GANADO 105.000.000,00 0,0

TOTAL INGRESOS 1.732.813.985,00 1.493.090.993,00

NOTA 14 OTROS INGRESOS. Corresponde a intereses sobre depósitos de cuenta corriente y ahorros.

INGRESOS 2018 2017

INTERESES 1.662.485,00 700.829,00

TOTAL INGRESOS 1.662.485,00 700.829,00

NOTA 15 COSTO DE VENTA Corresponde a los costos en que incurre la entidad para desarrollar el servicio que presta.

2018 2017

HONORARIOS CONSULTORES 693.623.664,00 723.364.912,00

MATERIA PRIMA PRODUCCIÓN AVÍCOLA 0,0 20.183.620,00

MATERIA PRIMA CRÍA DE OTROS ANIMALES 0,0 21.744.834,00

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 26.491.550,00 0,0

COSTOS VARIOS OPERATIVOS 1.831.100,00 0,0

TOTAL COSTO DE VENTA 721.946.314,00 765.293.366,00

NOTA 16 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN. Los gastos de administración obedecen a los necesarios para el giro ordinario de las operaciones de la entidad, a continuación se detallan

GASTO 2018 2017

GASTOS DE PERSONAL 90.105.786,00 24.693.708,00

HONORARIOS 20.729.000,00 22.220.933,00

IMPUESTOS 4.775.188,00 10.652.179,00

ARRENDAMIENTOS 571.107.950,00 47.965.000,00

SEGUROS 23.191.447,00 5.733.265,00

SERVICIOS 65.656.694,00 372.343.862,00

GASTOS LEGALES 748.100,00 4.027.718,00

ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 11.633.341,00 22.041.742,00

GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 15.426.153,00 7.436.380,00

DIVERSOS 109.289.111,00 32.010.006,00

DEPRECIACIONES 2.375.383,00 2.675.848,00

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 1.365.000,00 3.428.000,00

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 12.238.313,00 8.009.000,00

INTERESES 256.700,00 0,0

IMPUESTOS ASUMIDOS 950.965,00 0,0

DONACIONES 4.341.323,00 208.879,00

GASTOS DEDUCIBLES EN IMPUESTO DE RENTA 13.330.588,00 800.000,00

TOTAL GASTOS 947.521.042,00 653.676.588,00

ESTEBAN LUIS GUERRA ORTIZ CARLOS R. CORRALES FARFÁN


CC. 17.151.124 TP. 136297-T

INFORME DE GESTION

2018

INDICE

1.- Reseña Histórica.2.- Misión y Visión.3.- Programas 2018.4.- Información de Contratos.5.- Atención comunidad por zonas.6.- Comportamiento del FMS.7.- Comportamiento Unidades de Negocio.8.- Comportamiento FES.9.- Estados Financieros10.- Proyecto de Distribución de Utilidades.

Fundada el 5 de Abril de 2005, inscrita en la Cámara de Comercio de Riohacha el 27 de Abril de 2005 NIT 900.020.680-9

Representante Legal: Esteban Luís Guerra OrtizDirector Ejecutivo: Edgar Mauricio Patiño Melo

COORAMBIENTAL es una organización sin animo de lucro, creada con el fin deconformar un grupo de empresas asociativas a través de las cuales se busca unfin común, el cual consiste en generar estrategias que permitan la generaciónde ingresos recurrentes a los grupos familiares que la integran, realizando unafunción tanto interna como externa: Interna cuando se ubican recursos para losproyectos del grupo gestor, y externa cuando se realizan funciones propias desu naturaleza.

▪ Construimos capacidad de auto gestión y sostenibilidad a través de accionesde formación.

▪ Entrenamientos y acompañamiento a poblaciones menos favorecidas bajo laestrategia de generación de ingresos, alineados con el ecosistema deemprendimiento regional y nacional.

▪ Acompañamiento psicosocial y del medio ambiente, basando nuestrosprogramas en el enfoque de desarrollo a escala humana.

MisiónConstruimos Programas de sostenibilidad Socioeconómica paracomunidades rurales o urbanas, enmarcados en el desarrollo aescala humana.

Nuestro equipo humano cuenta con un genuino espíritu de servicio;desarrollamos iniciativas alineadas para la protección al medioambiente y ajustadas a la necesidades y al contexto donde sedesarrollan.

VisiónTransformar y restaurar comunidades a través de la implementaciónde proyectos socioeconómicos sostenibles.

4.- Información de Contratos

INICIO FINTIEMPO

(meses)TOTAL

Otro Si No 2 16/11/2017 16/05/2018 6 MESES La Loma (Cesar) 913.371.648$

Otro Si No 3 16/05/2018 16/11/2018 6 MESES La Loma (Cesar) 975.215.468$

TOTAL 24 MESES 1.888.587.116$

2FIDUOCCIDENTE

NIT:850.054.076-2

Estudio de factibilidad para la construcción de

una planta procesadora de yuca.

Prestación de servicios No. 099 de 12 de

jun de 2018.

13/06/2018 13/08/2018 2 MESES La Loma (Cesar) 35.700.000$

TOTAL 12 MESES 35.700.000$

4

FUNDACION LA JAGUA

NIT: 900.035.209-8

FUNDACION

CALENTURITAS

NIT: 824.004.442-1

FUNDACION PRODECO

NIT:900.306.063-3

Creación y puesta en funcionamiento de un

Fondo a través del cual se realice una gestión

integral en la asignación, manejo, control y

recaudo de dinero bajo la figura de

Microcrédito social.

Convenio de Cooperación.

19/12/2017 19/12/2018 12 MESESLa Jagua de

Ibirico (Cesar)57.120.000$

5FUNDACION PRODECO

NIT:900.306.063-3

Servicio de proceso liquidación de

Cooperativas.

Orden de compra N° 421004260518/09/2017 19/01/2018 4 MESES

Santa Marta

(Magdalena)19.992.000$

6FUNDACION PRODECO

NIT:900.306.063-3

Servicio de alineación estratégica cooperativa

Área Verde


Santa Marta

(Magdalena)33.320.000$

7FUNDACION PRODECO

NIT:900.306.063-3

Servicio de alineación estratégica cooperativa

Coomulcaser


La Jagua de

Ibirico (Cesar)33.320.000$

8

FUNDACION

CALENTURITAS

NIT: 824.004.442-1

Servicio de acompañamiento, seguimiento y

control de los programas que hacen parte de

la línea de generación de ingresos.

Orden de compra N° 4210046130

21/03/2018 21/03/2019 12 MESES 49.266.000$

9FUNDACION LA JAGUA

NIT: 900.035.209-8

Servicio de acompañamiento, seguimiento y

control de los programas que hacen parte de

la línea de generación de ingresos.

Orden de compra N° 4210046131

21/03/2018 21/03/2019 12 MESES 49.266.000$

185.164.000$

2.109.451.116$ GRAN TOTAL

TOTAL

N° CONTRATANTE OBJETO

FECHA

LUGAR

La Loma (Cesar)

La Jagua de

Ibirico (Cesar)

5.- Atención comunidad por zonas

6.- comportamiento del FMS

Fondo Microcrédito Social (FMS) solo de colocación administrado a las Empresas Mineras, para atención a población reasentada.

7.- Comportamiento Unidades de Negocio

8.- Comportamiento FES

9.- Estados Financieros - Consideraciones

La Coordinadora Ambiental y Gestión Social Zona Caribe“COORAMBIENTAL Z.C.” es una ASOCIACIÓN con persona jurídica dederecho privado , empresa asociativa sin ánimo de lucro , de carácterMultiactivo de responsabilidad limitada, de número de asociados y depatrimonio social variables e ilimitados , regida por la ley, los principiosuniversales, la doctrina, valores asociativos y sus estatutos.

La coordinadora se denominara COORDINADORA AMBIENTAL YGESTIÓN SOCIAL ZONA CARIBE cuya sigla es “CORAMBIENTAL

Z.C.” y estará integrada por los asociados fundadores y los que seanadmitidos con posterioridad siempre que se sometan a los estatutos yreglamentos que se dicten con posterioridad. La inspección y vigilanciaestará a cargo de la Superintendencia de Economía Solidaria”.

9.- Estados Financieros - Consideraciones

Los estados financieros se han elaborado de acuerdo con elDecreto 2420 de 2015 emitido por el Ministerio de Comercio,Industria y Turismo que incorpora la Norma InternacionalFinanciera de Información para pequeñas y Medianas Entidades(NIIF para las Pymes) emitida por el Consejo de NormasInternacionales de Contabilidad (IASB).

9.- Estados Financieros – Estado de situación financiera

CON CORTE A: DICIEMBRE DE 2018 Y 2017

2018 2017

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE 538.907.170,00 415.647.767,00

EFECTIVO Y EQUIVALENTE 285.399.780,00 381.871.127,00

DEUDORES COMERCIALES 253.507.390,00 33.776.640,00

ACTIVO NO CORRIENTE 445.673.478,00 245.407.883,00


INTANGIBLES 401.080.000,00 200.000.000,00

DIFERIDOS 2.000.000,00 1.700.000,00

TOTAL ACTIVO 984.580.648,00 661.055.650,00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE 595.172.743,00 328.877.729,00

CUENTAS POR PAGAR 389.701.962,00 76.464.672,00

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS 69.943.749,00 69.909.000,00

OTROS PASIVOS 135.527.032,00 182.504.057,00

PASIVO NO CORRIENTE 92.824.130,00 66.007.034,00

TOTAL PASIVO 687.996.873,00 394.884.763,00

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 100.000.000,00 100.000.000,00



EXCEDENTES DEL EJERCICIO 65.009.114,00 74.821.868,00

TOTAL PATRIMONIO 296.583.775,00 266.170.887,00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 984.580.648,00 661.055.650,00

9.- Estados Financieros – Estado de resultado integral comparativo

NOTA 2018 2017

INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS 1.732.813.985,00 1.493.090.993,00

OTROS INGRESOS 1.662.485,00 700.829,00

TOTAL INGRESOS 1.734.476.470,00 1.493.791.822,00

COSTO DE VENTA Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS 721.946.314,00 765.293.366,00

UTILIDAD BRUTA 1.012.530.156,00 728.498.456,00

GASTOS

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 947.521.042,00 653.676.588,00

OTROS GASTOS 0,00 0,00

TOTAL GASTOS 947.521.042,00 653.676.588,00

UTILIDAD OPERACIONAL 65.009.114,00 74.821.868,00

RESULTADO INTEGRAL TOTAL 65.009.114,00 74.821.868,00

9.- Estados Financieros – Estado de cambios en el patrimonio

CONCEPTO SALDO INICIAL AUMENTO DISMINUCIÓN SALDO FINAL

CAPITAL SOCIAL 100.000.000,00 - - 100.000.000,00

RESERVAS ESTATUTARIAS 20.765.865,00 6.704.274,00 - 27.470.139,00

RESULTADOS DEL EJERCICIO 74.821.868,00 - 9.812.754,00 65.009.114,00

EXCEDENTES O PERDIDAS ACUMULADAS 70.583.154,00 33.521.368,00 - 104.104.522,00

TOTALES 266.170.887,00 40.225.642,00 9.812.754,00 296.583.775,00

9.- Estados Financieros – Estado de flujos de efectivo (método indirecto)2018 2017

UTILIDAD DEL EJERCICIO 65.009.114,00 72.146.020,00

DEPRECIACIÓN 2.375.383,00 2.675.848

PROVISIÓN DE CARTERA 0,00 0,00

UTILIDAD AJUSTADA 67.384.497,00 74.821.868,00

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ENTRADAS 333.749.027,00 310.882.357,00

OBLIGACIONES FINANCIERAS -CP 313.237.290,00 83.616.380

PROVEEDORES 201.559.664

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS 34.749,00 25.706.313

RESERVAS ESTATUTARIAS 20.476.988,00 0,00

SALIDAS 296.524.871,00 32.826.640,00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 219.730.750,00 31.576.640

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0,00 1.250.000

INVENTARIOS 0,00 0,00


FONDOS ESTATUTARIOS 26.817.096,00 0,00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 49.977.025,00 0,00

RESERVAS ESTATUTARIAS 0,00

EFECTIVO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 37.224.156,00 278.055.717,00

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ENTRADAS 0,00 0,00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0,00 0,00

SALIDAS 201.080.000,00 222.244.203,00


EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (201.080.000,00) (222.244.203,00)

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

ENTRADAS 0,00 0,00

IMPUESTOS DIFERIDOS 0,00 0,00

OTRAS OBLIGACIONES 0,00 0,00

SALIDAS 0,00 0,00

OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 0,00 0,00

DISPOSICIONES A LOS PROPIETARIOS 0,00 0,00

EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 0,00 0,00

TOTAL FLUJO NETO DE ACTIVIDADES (96.471.347,00) 130.633.382,00

FLUJO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE (96.471.347,00) 130.633.382,00

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE 381.871.127,00 251.237.845,00

SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE 285.399.780,00 381.871.227,00

10.- Distribución de utilidades

El valor total de los excedentes asciende a la suma de

$ 40.794.375

De acuerdo con los estatutos de Coorambiental, los

excedentes se pueden reinvertir de acuerdo con la decisión

de la Asamblea General, el remanente podrá aplicarse en

todo o en parte según decisión de la asamblea general así:

a. Destinándolo a la revalorización de aportes, teniendo en

cuenta las alteraciones en su valor real.

b. Destinándolo a servicios comunes y seguridad social.

c. Retornándolo a los asociados en relación con el uso de los

servicios.

d. Destinándolo a un fondo para amortización de aportes de

los asociados.

10.- Distribución de utilidades

El Director Ejecutivo, explico a la Honorable Asamblea lo importante que

era mantener el valor real de los aportes de los asociados, lo cual

permitiría el crecimiento de la Organización, especialmente el

fortalecimiento del Fondo de Microcrédito Social (FMS), el cual servía de

gran ayuda a apalancar los pequeños negocios de los asociados, esto era

una manera directa de fortalecer las finanzas familiares de los asociados.

Por lo cual propone la siguiente tabla de reinversión de excedentes

a. Destinándolo a la revalorización de aportes, teniendo en cuenta las alteraciones en su valor real.

$ 31.794.375

b. Destinándolo a servicios comunes y seguridad social.

$ 3.000.000

c. Retornándolo a los asociados en relación con el uso de los servicios

$ 3.000.000

d. Destinándolo a un fondo para amortización de aportes de los asociados.

$ 3.000.000

asociadosdelacoordinadoraambiental … · 2019-03-27 · coordinadora ambiental ydegestion social...

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