año del buen servicio al ciudadano · que, en el marco de la directiva nº 013-2016-cg/gprod, se...
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Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo
"Año del Buen Servicio al Ciudadano"
Resolución Directoral Nº015- 2017 FP- MTPE
Lima, 15 de agosto de 2017
VISTO
El Acta Nº004-2017-FP sobre Aprobación del Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno del Programa Fortalece Perú de fecha 14 de agosto de 2017; y,
CONSIDERANDO:
Que, con fecha 28 de junio de 2016, se suscribe el Contrato de Préstamo Nº 3547/0C-PE entre la República del Perú y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) para el Proyecto de Inversión Pública "Mejoramiento y Ampliación de los Servicios del Centro de Empleo para la inserción laboral formal de los jóvenes en las regiones de Arequipa, lea, Lambayeque, La Libertad, Piura, San Martín y en Lima Metropolitana;
Que, mediante la Resolución Ministerial N° 205-2016-TR se formaliza la creación de la Unidad Ejecutora 007: Programa para el Mejoramiento y Ampliación de los Servicios del Centro de Empleo "Fortalece Perú" en el Pliego Nº 012 Ministerio del Trabajo y Promoción del Empleo;
Que, la Ley Nº 27785 - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control de la Contraloría General de la República, señala que el control gubernamental es interno y extern ~~
y su desarrollo constituye un proceso integral y permanente; así mismo comprende 1
acciones de cautela previa, simultánea y de verificación posterior que realiza la entidad, con finalidad de que sus recursos, bienes y operaciones se efectúen correcta y eficientemente; 1i
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Que, la Ley Nº 28716 - Ley de Control Interno de la Entidades del Estado, tiene por objeto establecer las normas para regular la elaboración, aprobación, implementación, funcionamiento, perfeccionamiento y evaluación del Control Interno de las entidades del Estado;
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo
"Año del Buen Servicio al Ciudadano"
Que, mediante la Resolución de Contraloría General N° 458-2008-CG, de fecha 28 de octubre de 2008, se aprobó la "Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado", estableciendo los lineamientos, herramientas y métodos que permitan realizar una adecuada implementación del Sistema de Control Interno en la gestión de las operaciones de la entidad, con la finalidad de fortalecer la organización y contribuir al logro de sus objetivos, de acuerdo con la naturaleza de sus actividades;
Que, de otro lado, la Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2016, Ley Nº30372, establece, en su Quincuagésima Tercera Disposición Complementaria Final, que todas las entidades del Estado tienen la obligación de implementar su Sistema de Control Interno en un plazo de treinta y seis (36) meses contados a partir de la vigencia de la referida Ley; debiendo informar del avance en su implementación al Órgano de Control Institucional o a la Contraloría General de la República según corresponda;
Que, mediante Resolución de Contraloría General Nº 149-2016-CG, se aprobó la Directiva Nº 013-2016-CG/GPROD, denominada "Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado", en adelante la Directiva, estableciendo que las entidades que se encuentren en proceso de implementación de su Sistema de Control Interno se adecuarán al modelo previsto en la citada Directiva, a partir de las actividades que corresponde desarrollar;
Que, en el marco de la Directiva Nº 013-2016-CG/GPROD, se suscribió el Acta N° 001-2017 del Programa Fortalece Perú de fecha 02 de mayo de 2017, denominada Acta de Compromiso para la Implementación del Sistema de Control Interno del Programa;
Que, con Acta Nº 002-2017-FP de fecha 04 de mayo de 2017, se realizó la conformación del Comité de Control Interno del Programa, el mismo que tiene como misión la implementación del Sistema de Control Interno, y está conformado por un Presidente, un Tesorero y tres miembros, Jefes de Unidad del Programa;
Que, con fecha 01 de agosto de 2017 el Comité de Control Interno del Programa, a través del Acta N° 003-2017-FP, aprueba el Diagnóstico del Sistema de Control Interno que refleja la situación actual del Programa y nos permite elaborar un plan de trabajo para el cierre de brechas, como parte del proceso de Implementación;
Que, en consideración a lo antes mencionado, con fecha 14 de agosto de 2017 Comité de Control Interno del Programa, a través del Acta N° 004-2017-FP, aprueba el PI "' de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno del Programa, el mismo q '1l
ha sido realizado en base a los resultados obtenidos del Diagnóstico realizado. 9;,-94AfA"'fo«'
Con el visto bueno de la Unidad de Administración y la conformidad del área de Asesoría Legal del Programa, y de acuerdo a las funciones reconocidas en los literales o) y p) del numeral 2.1 del Capítulo IV del Manual de Operaciones del Proyecto, que facultan al Director Ejecutivo a emitir las resoluciones administrativas que correspondan en el marco de las competencias de la Unidad Ejecutora;
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo
"Año del Buen Servicio al Ciudadano"
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SE RESUELVE: $ VjBº .s cg L l!
Artículo 1º.- Aprobar el Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de ,:-J Rir-.'-'é-é,<'./ Control Interno del Programa Fortalece Perú, el mismo que ha sido realizado con la finalidad de cerrar las brechas identificadas como resultado del diagnóstico realizado.
Artículo 2º.- Disponer la difusión de la presente Resolución y Directiva a todas las unidades de "FORTALECE PERÚ".
Regístrese y Comuníquese
• Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo
ACTA Nº 004-2017-FP
APROBACIÓN DE PLAN DE TRABAJO
l=i=i Tra bajo Ml n l ~;tcri o <l o T 1.:1b::1J o y P ron1oc: i <i n cJol Empleo
SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL PROGRAMA FORTALECE PERÚ
Siendo las 10:00 horas del día 14 de Agosto de 2017, en la Sala de Reuniones del Programa Fortalece Perú, se reunieron los miembros del Comité de Control Interno del Programa, su Director Ejecutivo y Asesora Legal , con la finalidad de aprobar el Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno.
Al respecto, cabe señalar que el Plan de Trabajo en mención, se realiza con la finalidad de ejecutar las acciones que permitan el cierre de brechas, identificadas como resultado del diagnóstico en control interno realizado.
La elaboración del Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno, forma parte de las actividades de la Etapa Final de Planificación dentro del Proceso de Implementación del Sistema de Control Interno del Programa Fortalece Perú .
Por lo antes mencionado, se aprueba el Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno, realizado y presentado ante el Comité de Control Interno del Programa.
Firman en señal de conformidad:
R NATO AN9RA,.P LAZO Director Ejecutivo del Pr-egrama Fortalece Perú
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo
ANGEL FMSIAN RETO QUINTANILLA Secretario/del Comité de Control Interno y Jefe de la Unidad de Planificación, Presupuesto y Sistemas
~~ IVET LIÑÁ ES~ Miembro del Comité de Control Interno y Jefe de la Unidad de Información y Capacitación Laboral
VÁSQUEZ SANCHEZ Mie bro del Comité de Control Interno y
c-1:i Trabajo Mlt1ls tc do de T r ;:1b.:1jo y Pro rnoc id n d<~I Empl c:o
Jefe ¡de la Unidad de Promoción de Inserción Laboral de los Jóvenes
PLAN DE TRABAJO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
PROGRAMAFORTALECEPERU
AGOSTO 2017
-
l. ANTECEDENTES 1. Origen 2. Objetivo 3. Alcance
11. BASE LEGAL
111. FASES
INDICE
Descripción de Actividades y Cronograma
Desarrollo del Plan de Trabajo
IV. CONCLUSIONES
V. RECOMENDACIONES
l. ANTECEDENTES
1. Origen
El Programa "Mejoramiento y Ampliación de los Servicios del Centro de Empleo para la Inserción Laboral Formal de los Jóvenes en las Regiones de Arequipa, lea, Lambayeque, La Libertad, Piura, San Martín y en Lima Metropolitana" - FORTALECE PERU en cumplimiento de la Ley Nº 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado, y de la Resolución de Contraloría General Nº320-2006-CG, que aprueba las Normas de Control Interno, asumió el compromiso de Implementar en el Programa el Sistema de Control Interno. Para tal efecto, se desarrollaron, en primera instancia, acciones de sensibilización a través de un Taller de Capacitación dirigido a los colaboradores, para luego pasar a la realización de un Diagnóstico que permita identificar las brechas existentes y que conduzca al establecimiento de los lineamientos, políticas y controles necesarios para la Implementación del Sistema de Control Interno del Programa.
En este marco, y de acuerdo a los lineamientos contenidos en la Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado aprobada por Resolución de Contraloría General Nº 458-2008-CG, se conformó el Comité de Control Interno del Programa FORTALECE PERU, mediante Resolución Directora! Nº 004-2017-PF-MTPE
En ese sentido, se señala que el Comité de Control Interno del Programa FORTALECE PERU, aprobó el Informe de Diagnóstico del Sistema de Control Interno, a través del cual se reflejó la situación actual del Programa y permitió elaborar un Plan de Trabajo estableciendo actividades para el cierre de brechas identificadas.
2. Objetivo
Establecer actividades, responsables, recursos y plazos para la Implementación de las Recomendaciones contempladas en el Informe de Diagnóstico del Sistema de Control Interno del Programa.
3. Alcance
El Plan de Trabajo para la implementación del Sistema de Control Interno del Programa FORTALECE PERU comprende a todos las unidades de Línea, Apoyo y Dirección Ejecutiva de la Unidad Ejecutora 007-1658: Programa para el Mejoramiento y Ampliación de los Servicios del Centro de Empleo "FORTALECE PERU", en el pliego 012 Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo
11. BASE LEGAL
~ Ley Nº 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República.
~ Ley Nº 28716 publicada el 18.04.2006, Ley de Control Interno de las entidades del Estado.
~ Ley Nº 29743 publicada el 09.07.2011, que modifica el Artículo 10° de la Ley Nº28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
~ Decreto de Urgencia 067-2009, que modifica el artículo 10º de la Ley Nº28716. ~ Resolución de Contraloría General Nº 320-2006-CG, que aprueba las Normas de Control
Interno. ~ Resolución de Contraloría Nº 458-2008-CG, que aprueba la Guía de Implementación del
Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado. ~ Ley Nº30372, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2016, que en su .
Quincuagésima Tercera disposición complementaria final, dispone la obligación de ~ implementar el Sistema de Control Interno (SCI) en todas las entidades públicas. ! ,ao
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111. FASES
Descripción de Actividades y Cronograma
>" El Comité de Control Interno elabora y ejecuta el Plan de Trabajo en base a los resultados obtenidos en el Diagnóstico del SCI del Programa.
>" Elaboración de la Programación para la Implementación del Sistema de Control Interno en la cual se establecen las actividades, indicadores, metas y responsables. Anexo 1
Desarrollo del Plan de Trabajo
1. Estructura Organizativa
La ejecución del Plan de Trabajo estará bajo responsabilidad del Programa FORTALECE PERU, siendo liderado por el Comité de Control Interno del Programa, en coordinación con la Dirección Ejecutiva y Asesoría Legal del Programa.
Los niveles de autoridad y responsabilidad para el desarrollo y ejecución del Plan de Trabajo deberán estar claramente definidos, estructurándose de la siguiente manera:
Primer nivel: Comité de Control Interno (CCI) y Asesoría Legal El CCI en coordinación con la Dirección Ejecutiva y la Asesoría Legal del Programa, establece los lineamientos generales orientados a la implementación del Sistema de Control Interno del Programa.
Segundo Nivel: Unidades de Línea y Apoyo Las Unidades del Programa son las responsables de la implementación de las recomendaciones contempladas en el Plan de Trabajo, en el ámbito de su competencia.
2. Elaboración detallada del Plan de Trabajo
El plan de Trabajo contempla los siguientes aspectos:
Reglamento de Funciones del Comité de Control Interno (CCI) Será propuesto por el Comité de Control Interno en coordinación con el área legal del Programa; a través del cual se establecerán formalmente las funciones de los miembros del CCI, la documentación a emplear; así como la periodicidad de sus reuniones de trabajo referentes al proceso de implementación del Sistema de Control Interno. Dicho reglamento será aprobado mediante Resolución Directora!.
Provisión de Recursos Salvo las actividades de Capacitación y Sensibilización, las demás actividades deberían efectuarse con recursos propios sin necesidad que impliquen costos adicionales. Sin embargo, en el desarrollo del Plan de Riesgos se definirán acciones y controles a ejecutarse en atención a los riesgos, los cuales existe la posibilidad que deban ser atendidos total o parcialmente, mediante requerimientos no programados que por el momento son imposibles de estimar.
Sensibilización y socialización del Control Interno El Comité de Control Interno con el apoyo de la Dirección Ejecutiva propone un preces de sensibilización y sociabilización, con el objeto de persuadir e involucrar a todo "' personal del Programa, sobre el rol activo que deben desempeñar en la implementació ~ de la estructura de control interno, precisándose que la responsabilidad de implementar y '% fortalecer el control interno institucional no es exclusiva de la Comisión, sino de todo El ~ 4AIA·f
Programa.
3. Aspectos a Implementar
De las debilidades y amenazas reportadas en el Informe de Diagnóstico del SCI, se establece el siguiente cuadro que resume los aspectos a implementar a través del presente Plan de Trabajo.
Debilidades/ Aspectos a Implementar Actividades Propuestas
AMBIENTE DE CONTROL
El Programa ha iniciado sus actividades a partir del ;¡;.. Reglamento del CCI 2017, por lo que cuenta con poco tiempo para ;¡;.. Manual de Ética y realizar una implementación del SCI Transparencia
;¡;.. Procedimiento de Denuncias El Programa no cuenta con mecanismos para denuncia de actos indebidos u oportunidades de mejora por parte de los funcionarios y servidores públicos
EVALUACIÓN DE RIESGOS
No se tiene información de la probabilidad de ;¡;.. Plan de Riesgos ocurrencia e impacto, no se cuenta con controles necesarios y/o lineamientos que permitan realizar el seguimiento de los riesgos identificados
ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL
Optimización de los procesos, actividades y tareas ;¡;.. Directiva de Encargos que no estén claramente definidas en los ;¡;.. Directiva de Pasajes y procedimientos establecidos en el MOP Viáticos
;¡;.. Directiva de procedimientos sobre la utilización, custodia, control y acceso a los recursos del programa: instalaciones y bienes
El Programa no cuenta con indicadores aprobados, ;¡;.. Directiva y/o Manual de que puedan medir la efectividad de los procesos, Monitoreo, Seguimiento y procedimientos, actividades y tareas definidas Evaluación de resultados
;¡;.. Herramienta informática de monitoreo, seguimiento y medición de indicadores de resultados
;¡;.. Plan de Contingencia para Sistema de Información y
El Programa no cuenta con lineamientos sobre la soporte técnico política de seguridad informática ;¡;.. Creación de espacio Web del
Programa f .
As
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN t ;¡;.. Documento de Lineamientos N
El Programa no cuenta con lineamientos para la para la Administración de un Archivo Institucional. Y contar administración de un archivo institucional. con ambientes de archivo
El Programa no cuenta con procedimientos para la ~ Contar con un Portal de atención de los requerimientos externos de Transparencia información (Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública)
SUPERVISIÓN
~ Directiva y/o Manual de Monitoreo, Seguimiento y Evaluación de resultados
El Programa no adopta medidas para desarrollar ~ Realizar la autoevaluación del oportunidades de mejora SCI , que permita obtener
propuestas de mejoras constantes en el Programa
IV. CONCLUSIONES
~ El presente Plan de Trabajo del Sistema de Control Interno, ha sido elaborado en base al diagnóstico del SCI del Programa y con el propósito de mejorar el nivel de desarrollo del Programa.
~ El componente que presenta el nivel de desarrollo "Critico", de acuerdo al Diagnóstico realizado, es el de Evaluación de Riesgos, el cual ha sido priorizado en la Programación del presente Plan de Trabajo.
~ El Plan de Trabajo ha sido elaborado de acuerdo a los lineamientos establecidos en la Guía de Implementación del SCI propuesto por la Contraloría General de la República.
V. RECOMENDACIONES
~ Dada la importancia del Sistema de Control Interno, se recomienda implementar desarrollar las actividades establecidas en el presente Plan de Trabajo.
~ En ese mismo sentido, se recomienda promover las acciones relacionadas a la sensibilización del personal, respecto a la importancia de contar con un SCI , debidamente implementado.
~ A fin de garantizar el cumplimiento de las actividades propuestas en el Plan de trabajo, se hace necesaria la continua dirección del CCI.
REN1 6 ÁÑORAOE LAZO DIRECTOR EJECUTIVO
PROGRAMA "F/"lr:>T , • ,-,-. ,- n.-n,,•
ANEXO 1
PROGRAMACION PARA LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI) FORTALECE PERU 2017
Componente Actividades Indicador Unidad de Meta
Responsables Plazo de Entrega Medida (anual)
Elaborar el Reglamento del CCI Reglamento Resolución
CCI/Legal Septiembre aprobado y difundido Di rectoral
1
Realiza r sesiones del Comité de Control Interno N2 sesiones
realizadas del CCI Actas 2 CCI Junio - Septiembre
Ambiente de N2 de eventos de
Control Sensibilizar sobre el SCI sensibilización Evento 1 CCI Junio - Septiembre
realizados
Elaborar el Manual de Etica y Transparencia del Mnaual aprobado y Resolución Legal/ CCI
difundido Di rectoral 1 Septiembre
() Programa
Elaborar el documento sobre el procedimiento Documento Resolución Legal/ UPPS/CCI
de Denuncias aprobado y publicado Di rectoral 1 Octubre
,& -~ Evaluación de Plan elaborado y Resolución \ ' o o .• ~ Elaborar el Plan de Gestión de Riesgos 1 UPPS/CCI/Legal Octubre 1 QJ
Riesgos aprobado Di rectoral i, º~"'~ /
Directiva aprobada y Resolución ' Directiva de Encargos
difundida Di rectoral 1 UA/Legal Agosto
Directiva de Pasajes y Viáticos Directiva aprobada y Resolución
UA/Legal ~1 difundida Directora! 1 Agosto
r V . Directiva o Manual de Monitoreo, Seguimiento Directiva o Manual Resolución
UPPS/Legal
~ ' . r 1
y Evaluación de resultados aprobado y difundido Di rectoral {!¡~~~ó'JI¡
-= v7 ;J ., ...... \"$
. ,:...,
Herramienta informática de Monitoreo,
Actividades de Seguimiento y Medición de indicadores de Aplicativo Acta 1 UPPS Octubre
Control resultados
Gerencial Directiva de procedimientos sobre la utilización,
Directiva aprobada y Resolución custodia, control y acceso a los recursos del 1 UA/Legal Octubre
programa: instalaciones y bienes difundida Directora!
Elaborar y aprobar el Plan de Contigencia para Plan de Contigencia Acta 1 UPPS/CCI Septiembre
Sistema de Información y soporte técnico aprobado
Creación de espacio Web del Programa Espacio Web o Portal
Portal 1 UPPS/CCI/Legal Octubre Implementado
Elaborar los lineamientos para la Administración Informe emitido Documento 1 UA/Legal Octubre
Información y de un Archivo Institucional
Comunicación Portal de
Contar y administrar un Portal de Transparencia Transparencia Portal 1 Legal/CCI Septiembre
implementado
Supervisión Efectuar la autoevaluación del Sistema de Informe de
Informe Legal/U E Octubre Control Interno evaluación emitido
1
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