anteproyecto de explotaciÓn de la … · rÉgimen de gestiÓn, utilizaciÓn y explotaciÓn de la...

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

1

ANEXO 2

ANTEPROYECTO DE EXPLOTACIÓN DE LA INSTALACION DEPORTIVA

MUNICIPAL PEÑAGRANDE

(Aprobado por Decreto del Concejal Presidente del Di strito de Fuencarral-El Pardo de fecha 8 de julio de 2014 y modificado por Decreto del mismo Órgano de 1 de septiembre de 2014).

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

2

INDICE INTRODUCCION 1. REGIMEN DE GESTION, UTILIZACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LA INSTALACIÓN DEPORTIVA

MUNICIPAL PEÑAGRANDE 1.1. ÁMBITO DE GESTIÓN DEPORTIVA 1.2. RÉGIMEN DE UTILIZACIÓN 1.3. HORARIO 1.4. RÉGIMEN DE EXPLOTACIÓN

2. MODELO DE PLAN DEPORTIVO 2.1. SERVICIOS DEPORTIVOS 2.2. PROGRAMA DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS DIRIGIDAS (CLASES Y ESCUELAS). 2.3. OTROS SERVICIOS A PRESTAR EN LA INSTALACIÓN DEPORTIVA MUNICIPAL.

3. OBLIGACIONES DEL CONCESIONARIO 3.1. EQUIPAMIENTO DEPORTIVO 3.2. MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

4. RESPECTO DEL PERSONAL QUE SE ADSCRIBA A LOS SERVICIOS DEPORTIVOS Y GESTIÓN DE PERSONAL DURANTE LA VIGENCIA DEL CONTRATO

5. 5.ESCENARIO ECONOMICO DE PARTIDA 6. INVERSIÓN INICIAL Y DURACIÓN DEL CONTRATO DE GESTIÓN

6.1. INVERSIÓN 6.2. DURACIÓN DEL CONTRATO DE GESTION DE SERVICIO PÚBLICO

7. INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 8. GASTOS DE EXPLOTACIÓN

8.1. COSTES FIJOS 8.1.1. EN RECUROS HUMANOS 8.1.2. EN GASTOS CORRIENTES

8.2. COSTES VARIABLES 8.3. COSTES TOTALES

9. HIPOTESIS DE INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 9.1. INGRESOS POR LA VENTA DE CUOTAS DE SOCIOS 9.2. INGRESOS POR LA VENTA DE ACTIVIDADES DEPORTIVA DIRIGIDAS 9.3. INGRESOS POR ALQUILERES, ENTRADAS Y BONOS

9.3.1. VENTA DE ENTRADAS 9.3.2. VENTAS DE BONOS 9.3.3. ALQUILER DE PISTAS DE TENIS Y PADEL

9.4. PRESTACIONES ACCESORIAS AL SERVICIO DEPORTIVO 9.5. RESUMEN SOBRE HIPÓTESIS DE INGRESOS

10. CUENTA DE RESULTADOS 11. BALANCE 12. PUNTO DE EQUILIBRIO 13. VALOR DE LA REVERSIÓN 14. CANON DE LA CONCESION Y TIR DEL PROYECTO ANEXO I. PROPUESTA DE PROGRAMA DEPORTIVO. ANEXO II TABLAS

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

3

INTRODUCCIÓN

Los datos que a continuación se recoge son estimaciones que parten de las consideraciones establecidas por el Promotor Deportivo del Distrito en cuanto a las previsiones de utilización de la Instalación, tomando como referencia la experiencia en otras instalaciones deportivas de similares características. Analizando el volumen de ingresos previstos de acuerdo con dichas estimaciones

Asimismo se ha tomado en consideración los posibles gastos, tanto desde el punto de vista de la inversión, con los datos suministrados por los Servicios Técnicos de este Distrito, como los gastos corrientes en personal, mantenimiento y servicios precisos para el correcto funcionamiento de dicho centro.

1. RÉGIMEN DE GESTIÓN, UTILIZACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LA INSTALACIÓN DEPORTIVA MUNICIPAL PEÑAGRANDE 1.1. Ámbito de la gestión deportiva

En el presente estudio se ha desarrollado en base al programa de necesidades detectado y que incluye las siguientes instalaciones mínimas:

• Vestíbulo de entrada

o Control de acceso

o Zona de Administración gestión y Soporte del C.D.M.

• Piscina cubierta

o Vaso de enseñanza de 20x8 m2

o Almacén de piscina

o Vestuario de Piscina (Masculino, Femenino, infantil y minusválido).

o Zona de hidroterapia/Spa con un superficie mínima de 12x4m2

o 5 Sala de usos múltiples con un superficie mínima por sala de 170 m2

o Vestuario de personal (masculino y femenino).

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

4

o Botiquín

o Área de instalaciones técnicas y almacenes generales

• Espacios asociados al deporte (cafetería)

• Pistas exteriores

o 6 pistas de padel

o 4 pistas de tenis

1.2. Régimen general de uso.

Corresponde al concesionario gestionar los servicios indicados de acuerdo con las ordenanzas, Normativas e Instrucciones Técnicas establecidas por el Ayuntamiento de Madrid, así como otras Ordenanzas, Decretos o Leyes de la Comunidad de Madrid o del Estado que sean aplicables, y las instrucciones que reciba del Órgano Municipal Competente.

El Ayuntamiento de Madrid se reserva el uso gratuito, para la realización de los

Juegos Deportivos Municipales y otras competiciones, actos o eventos, de las unidades deportivas y por los tiempos que se determinen, mediante acuerdo del Órgano Competente del Distrito con la Dirección General de Deportes, oído al concesionario. Asimismo, el Ayuntamiento de Madrid se reserva el uso de las instalaciones de manera puntual, siempre que concurran razones de interés público, debiendo comunicarlo al concesionario con una antelación mínima de 30 días.

El Ayuntamiento de Madrid se reserva el derecho a instalar publicidad en la instalación deportiva.

El concesionario facilitará a toda la ciudadanía el acceso a la práctica de la actividad

física y del deporte, con una oferta de servicios adecuada, tanto para el deporte organizado en los niveles de aprendizaje y competición, como para la práctica individual y lúdica a título individual.

En materia deportiva de utilización de la Instalación Deportiva Municipal, se dará

preferencia a los clubes, asociaciones deportivas y centros educativos del Distrito. La entidad adjudicataria no podrá organizar ni utilizar las instalaciones del centro Deportivo para actividades o eventos no deportivos, sin la autorización previa del Órgano Municipal competente, debiendo presentar el concesionario, con un antelación mínima de un mes y medio, una memoria explicativa de la actividad que desea realizar, y todo ello sin perjuicio de cualesquiera otras autorizaciones y/o licencias administrativas que resultasen aplicables.

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

5

1.3. Horario.

Las instalaciones objeto de explotación permanecerán abiertas todos los días del año, excepto, si así lo dispone el adjudicatario, los días 24, 25 y 31 de diciembre, 1 de enero y 1 de mayo.

El horario mínimo de apertura será:

• De lunes a viernes laborales de 8:00 a 22:00 horas

• Sábados, domingos y festivos de 9:00 a 14:00 horas.

El concesionario podrá fijar los horarios de apertura y cierre respetando siempre los límites establecidos para estas actividades por la Orden 1562/1998 de 23 de octubre, de la Consejería de Presidencia de la Comunidad de Madrid, por la que se establece el régimen relativo a los horarios de los locales de establecimientos abiertos al público, modificada por la Orden de 21 de diciembre de 2004, de la Vicepresidencia Segunda y Consejería de Justicia e Interior de la Comunidad de Madrid, o normativa que la sustituya. Por lo que respecta al horario de funcionamiento de los usos asociados de cafetería y tienda deportiva, se deberá ajustar al horario de apertura de la instalación deportiva.

1.4. Régimen de explotación

El servicio objeto del contrato comprenderá:

La Gestión integral de la Instalación Deportiva Municipal comprenderá todos los aspectos necesarios, encaminados al perfecto funcionamiento de la instalación y en especial a:

• Mantenimiento y la conservación de las edificaciones y de los equipamientos deportivos, garantizando el servicio con los adecuados niveles de confort higrotérmico y acústico.

• El mantenimiento y conservación de la maquinaria y equipamientos necesarios para el funcionamiento de la Instalación Deportiva Municipal.

• Atención e información al público sobre todos los servicios que se prestan en la Instalación Deportiva Municipal.

• Atención al público en vestuarios y equipamientos deportivos.

• Limpieza de todos los edificios, equipamientos, salas y otros espacios.

• Vigilancia y control de la Instalación Deportiva Municipal.

• Recaudación de cobros por los servicios prestados.

• Contratación y gestión de personal necesario para la prestación de todos los servicios propios de la Instalación Deportiva Municipal.

• Mantenimiento de las zonas verdes.

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

6

2. MODELO DE PLAN DEPORTIVO A los efectos del presente contrato se entiende que la temporada deportiva comienza el día uno de septiembre de cada año, finalizando el treinta y uno de agosto del año siguiente. El programa deportivo deberá ser objeto de aprobación anual por el Director General de Deportes, a propuesta del Órgano municipal competente, y podrá ser modificado durante la temporada deportiva, a petición razonada de la entidad adjudicataria, previa aprobación de la Dirección General de Deportes. Las reservas de temporada de unidades deportivas bajo cualquier régimen de uso, por personas físicas o jurídicas para la impartición de clases o la organización y celebración de competiciones no podrá superar el 25% del horario de uso de las instalaciones deportivas. Cualquier porcentaje superior al mencionado requerirá de autorización previa del Órgano competente. Dichas reservas, salvo que se trate de actividades organizadas por el Ayuntamiento de Madrid, requerirán de informe previo del Órgano Competente. 3. ESCENARIO ECONOMICO DE PARTIDA

Para poder realizar el modelo económico se ha tenido en cuenta el entorno económico actual. Con ello se ha formulado el escenario con las siguientes hipótesis de gestión, que han servido de base para la elaboración de los datos económicos que componen los anexos del estudio de viabilidad económica del presente proyecto.

A estos efectos en los citados anexos se han realizado los cálculos de gastos e ingresos sin tener en cuenta el IVA, si bien en los datos de las cuentas anuales sí se han contemplado los movimientos deudores y acreedores con la Hacienda Pública por este concepto impositivo.

INPUTS DEL MODELO

PRIMER AÑO DE ACTIVIDAD= 1

CAPITAL= 25% SUBVENCION = 0%

DEUDA= 75%

COSTE DEUDA= 4%

DIVIDENDOS= 0,0%

EVOLUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS= 2,0%

4. INVERSIÓN INICIAL Y DURACION DEL CONTRATO DE GESTION

Para profundizar en el estudio sobre la viabilidad real de la explotación de la Instalación

Deportiva Municipal se hace necesario realizar una estimación de los costes de construcción de la misma.

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

7

INVERSIONES CONCEPTO INVERSIÓN Años Coef.

INMOVILIZADO MATERIAL 8.217.895 ESTUDIO GEOTECNICO 11.019 40 2,50% MOVIMIENTO DE TIERRAS 1.321.445 40 2,50% PISTAS EXTERIORES 504.230 20 5% EDIFICACION (Uso deportivo y asociados) 3.782.500 40 2,50% INSTALACIONES 506.800 20 5% PAVIMENTACION 393.000 20 5% ZONAS VERDES 32.100 20 5% ACOMETIDAS 50.000 20 5% MOBILIARIO URBANO 32.100 20 5% CERRAMIENTOS 184.000 20 5% ESTUDIO DE SEGURIDAD Y SALUD 88.600 40 2,50% TOTAL 6.905.794 13% Gastos Generales 897.753 6% Beneficio Industrial 414.348 GASTOS AMORTIZABLES 366.232

ICIO, ITPAJ y otros 366.232 0 20%

4.1. Inversión

El coste de construcción viene recogido en el anteproyecto de construcción de la Instalación Deportiva Municipal, habiéndose tenido en cuenta, además otros gastos de primer establecimiento necesarios para el inicio de la actividad, tales como ICIO, ITPAJ que suponen una inversión adicional al anteproyecto de construcción de 366.232 € . El IVA correspondiente al inmovilizado material asciende a 1.725.758 €.

4.2. Duración del contrato de gestión del servicio público: El plazo de duración del contrato es de cuarenta (40) años, contados desde la formalización del contrato. 5. INVERSIÓN DE REPOSICIÓN

Para el correcto funcionamiento de la Instalación Deportiva se prevé que al cabo de 20 años se hará necesaria una puesta a punto de la instalación deportiuva, acometiéndose obras por valor de 2.025.654 € a precios actuales de mercado. 6. GASTOS DE EXPLOTACIÓN

El contrato de gestión de servicios es aquél en cuya virtud una Administración Pública encomienda a una persona, natural o jurídica, la gestión de un servicio cuya prestación ha sido asumida como propia de su competencia por la Administración encomendante, que desarrolla la prestación del servicio de conformidad a las condiciones establecidas. Éstas deberán figurar

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

8

en el pliego de prescripciones técnicas particulares y en el de cláusulas administrativas particulares que lo rijan.

En la gestión de esta Instalación Deportiva el Ayuntamiento no soportará coste económico

alguno en lo relativo a los gastos de personal y gastos por servicios corrientes y suministros, conservación y mantenimiento, que serán todos ellos de cuenta del concesionario.

Los gastos de funcionamiento se han estimado de acuerdo a los precios del mercado y están relacionados con el volumen de operaciones realizadas y la capacidad de la Instalación Deportiva.

El equipamiento deportivo se dotará a través de una operación de alquiler sin opción de

compra a 8 años por valor de 300.000 €, con cuotas anuales constantes de 37.500 € y que se irá renovando sucesivamente cada ocho (8) años durante la vida de la concesión del servicio a precios de mercado en el momento del nuevo contrato, que se ha calculado teniendo en cuenta una evolución anual de precios del 2%.

6.1. Costes fijos 6.1.1. En recursos humanos

Para atender adecuadamente las necesidades de la Instalación Deportiva se estima conveniente que el concesionario cuente con, al menos, el siguiente personal para la ejecución del contrato, de acuerdo al Convenio Colectivo estatal para Instalaciones Deportivas y Gimnasios. ESPACIOS GRUPO NUMERO HORAS SEMANA SALARIO BRUTO COSTE

AREA DE DIRECCION 37.450,00 €

DIRECTOR 1 1 40 20.740 € 20.740,00 €

COORDINADOR 3 1 40 16.710 € 16.710,00 €

AREA TÉCNICA 83.550,00 €

TECNICOS DEPORTIVOS VIGILANTES 3 3 40 16.710 € 50.130,00 €

TECNICOS DEPORTIVOS 3 2 40 16.710 € 33.420,00 €

AREA DE ADMINISTRACIÓN 50.130,00 €

ADMINISTRATIVO 3 3 40 16.710 € 50.130,00 €

AREA DE MANTENIMIENTO 33.420,00 €

OPERARIO 3 2 40 16.710 € 33.420,00 €

TOTAL 204.550,00 €

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

9

6.1.2 En gastos corrientes

COSTES FIJOS CORRIENTES ESTIMACIÓN

MANO DE OBRA INDIRECTA 55.938

MAT. DEPORTIVO 12.000

SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES 40.000

MAT. OFICINA Y MKT 8.000

SUMINISTROS 260.780

SEGUROS Y TRIBUTOS 7.535

MANTENIMIENTO 50.000

TOTAL COSTES 434.253

CUOTA RENTING EQUIPAMIMENTO 37.500

TOTAL COSTES DE EXPLOTACIÓN 471.753

CANON 40.000

IBI 120.000

TOTAL FIJOS 631.753

6.2 Costes variables

PERSONAL TÉCNICO HORAS SEMANA HORAS MES PVP UND. TEMP. INVIERNO COSTE AÑO 1

ZONA AGUA Y SALAS 77.400,00 €

TECNICOS DEPORTIVOS 129 516 15,00 € 10 77.400,00 €

ZONA DE RAQUETA 10 62.400,00 €

TECNICOS DEPORTIVOS 104 416 15,00 € 10 62.400,00 €

TOTAL 139.800,00 €

El coste variable estimado es aquel que está relacionado con el número de sesiones deportivas producidas. El coste por sesión es de 15,00 € euros y representa la retribución del técnico deportivo o fisioterapeuta por una sesión de una hora de trabajo

Se estima para su proyección económica, un crecimiento de los costes variables en

función de la producción de servicios deportivos estimada la hipótesis de ingresos

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

10

6.3. Costes totales

RESUMEN DE COSTES COSTES AÑO 1

COSTES FIJOS DE PERSONAL 204.549,77 €

COSTES FIJOS DE CORRIENTES 631.753,00 €

COSTES VARIABLES DE PERSONAL 139.800,00 €

TOTAL 976.103,00 €

7. HIPOTESIS DE INGRESOS DE EXPLOTACIÓN

Para la estimación de ingresos se ha tomado como referencia la tendencia de venta servicios, sobre el conjunto de tarifas que componen los precios municipales.

Para su análisis se ha tomado en consideración tanto a los Centros Deportivos Municipales ubicados en el propio distrito, como a Centros Deportivos Municipales de referencia en otros distritos, similares a la Instalación Deportiva proyectada.

Para su estudio se ha dividido los ingresos en varios grupos, diferenciados por el tipo de vinculación al centro:

• Tarifas asociadas a los distintos tipos de socios.

• Tarifas asociadas a los diversos servicios de actividades deportivas dirigidas.

• Tarifas asociadas a la venta de entradas. 7.1. Ingresos por la venta de cuotas de socio

La tabla 1 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas a cuotas de socios.

Se ha estimado que para el primer año de actividad se genere una demanda de

1742 abonados, produciendo por este concepto de cuota de socio, unos ingresos en torno a los 649.849,27 €.

Se calcula que la demanda estimada representa el 30% de la tendencia de

ocupación en Centros Deportivos de similares características.

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

11

TARIFA DENOMINACION PRECIO CATEGORIA UNIDADES ING.AÑO 1 PESO

51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 47,45 € ADULTO 287 163.497,52 € 25%

51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 38,00 € JOVEN 86 39.325,44 € 6%

51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 28,50 € INFANTIL 1 335,16 € 0%

51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 14,25 € MAYOR 54 9.216,90 € 1%

52 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID REDUCIDO 35,65 € ADULTO 337 144.219,94 € 22%

52 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID REDUCIDO 28,55 € JOVEN 16 5.371,97 € 1%

52 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID REDUCIDO 10,70 € MAYOR 283 36.365,45 € 6%

53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 23,70 € ADULTO 38 10.869,77 € 2%

53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 19,00 € JOVEN 8 1.787,52 € 0%

53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 14,25 € INFANTIL 1 167,58 € 0%

53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 7,15 € MAYOR 1 84,08 € 0%

58 ABONO ANUAL USO LIBRE 330,95 € ADULTO 333 110.272,54 € 17%

58 ABONO ANUAL USO LIBRE 264,80 € JOVEN 31 8.304,13 € 1%

58 ABONO ANUAL USO LIBRE 198,60 € INFANTIL 1 194,63 € 0%

58 ABONO ANUAL USO LIBRE 99,30 € MAYOR 138 13.721,27 € 2%

54 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FAMILIAR 81,40 € 95 92.854,61 € 14%

56 CUOTA DE INSCRIPCIÓN ABONO DEPORTE MADRID 8,10 € 1397 11.319,59 € 2%

57 ABONO ANUAL DE VESTUARIO 61,90 € 31 1.941,18 € 0%

649.849,27 € (Tabla 1)

7.2. Ingresos por la venta de servicios de actividades deportivas dirigidas

Para su análisis vamos a diferenciar las actividades dirigidas al aire libre, de las que no lo son, que en el caso que nos ocupa son el Tenis y el Padel.

El volumen de alumnos para las actividades dirigidas en las distintas salas y zona de agua se ha calculado, en base a la Propuesta del Programa de Actividades Deportivas recogida en el anexo 1.

En función de las horas de apertura de la Instalación Deportiva Municipal proyectada, se ha estimado para éste tipo de actividades los siguientes porcentajes de ocupación.

En la zona de agua y en las salas de actividades dirigidas se ha estimado un porcentaje de ocupación semanal en torno al 62,6%, desglosado en la tabla 2 por tramos horarios, mañana(MA), medidas(ME) y tardes(TA).

PORCENTAJES DE OCUPACION DE USO SEMANAL

ESPACIO MA LIBRES % OCUP % ME LIBRE % OCUP % TA LIBRE % OCUP %

V.ENS. 210 94 45% 116 55% 126 54 43% 72 57% 210 38 18% 172 82%

SALA 1 35 17 49% 18 51% 21 13 62% 8 38% 35 2 6% 33 94%

SALA2 35 21 60% 14 40% 21 12 57% 9 43% 35 10 29% 25 71%

TOTALES 280 132 47% 148 53% 168 79 47% 89 53% 280 50 18% 230 82% (Tabla 2)

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

12

Para el área de raqueta se ha estimado un porcentaje de ocupación semanal en

torno al 41%

PORCENTAJES DE OCUPACION DE USO SEMANAL

TENIS & PADEL MAÑANAS MEDIODIAS TARDES TOTAL

OFERTA 350 170 250 770

OCUPACIÓN 104 20 189 313

TOTALES 30% 12% 76% 41% (Tabla 3)

desglosado sobre la siguiente hipótesis de actividades:

SERVICIOS MAÑANAS MEDIODIAS TARDES TOTAL

ALQUILER 28 12 59 99

ALQUILER TEMPORADA 0 0 0 0

ACTIVIDAD D. ADULTO 44 8 56 108

ACTIVIDAD D. INFANTIL 24 0 50 74

ACTIVIDAD D. JOVEN 8 0 24 32

TORNEO 0 0 0 0

RANKING 0 0 0 0

TOTAL HORAS 104 20 189 313 (Tabla 4)

En base a la Propuesta de Programa del Actividades Deportivas recogida en el anexo 1, para un total de 2311 alumnos asociados a las distintas actividades dirigidas, 1735 pertenecen a actividades dirigidas desarrolladas en zonas de agua y salas destinadas a actividades colectivas y 576 en actividades asociadas a deportes de raqueta PROGRAMA N. GRUPOS ALUMNOS ALUM. TEN&PAD ALUM. REST.

PRE-INFANTILES 14 105 0 105

ESCUELAS INFANTILES 24 267 192 75

ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS JOVENES 14 220 120 100

ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS ADULTOS 84 1624 264 1360

ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS MAYORES 5 95 0 95

ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS DISCAPACITADOS

2 0 0 0

SUMATORIO 143 2311 576 1735

(Tabla 5)

PROGRAMA ACTIVIDAD DE TENIS Y PADEL N. GRUPOS ALUMNOS

ESCUELAS INFANTILES ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS &PADEL 19 192

ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS JOVENES ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS &PADEL 10 120

ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS ADULTOS ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS &PADEL 27 264

56 576

(Tabla 6)

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

13

Quedando excluidas las actividades dirigidas de tenis y padel, la tabla 7 recoge las

tarifas empleadas para el cálculo de ingresos por actividades dirigidas desarrolladas en zonas de agua y salas destinadas a actividades colectivas.

TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO

1 CUOTA DE INSCRIPCION ACTIVIDAD DEPORTIVA DIRIGIDA TODAS 12,80 €

4 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana ADULTO 16,50 €

7 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana ADULTO 29,20 €

9 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana ADULTO 35,95 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana JOVEN 13,20 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana JOVEN 23,40 €

8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana JOVEN 28,80 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana INFANTIL 9,90 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana INFANTIL 17,55 €

8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana INFANTIL 21,60 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana MAYOR 4,95 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana MAYOR 8,80 € (Tabla 7)

De las tarifas asociadas a éste tipo de actividades se ha seleccionado en la tabla 8, las implementadas en base a la Propuesta del Programa de Actividades Deportivas recogida en el ANEXO I. asignándoles un peso en función de su importancia en el precio medio recogido en la tabla 9.

TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO PESO PRECIO

4 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana ADULTO 16,50 € 15% 2,48 €

7 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana ADULTO 29,20 € 75% 21,90 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana JOVEN 13,20 € 15% 1,98 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana JOVEN 23,40 € 75% 17,55 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana INFANTIL 9,90 € 15% 1,49 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana INFANTIL 17,55 € 75% 13,16 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana MAYOR 4,95 € 15% 0,74 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana MAYOR 8,80 € 75% 6,60 € (Tabla 8)

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

14

TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO UND. ING AÑO 1

1 CUOTA DE INSCRIPCION ACTIVIDAD DEPORTIVA DIRIGIDA

TODAS 12,80 € 2311 29.580,80

CUOTA MENSUAL MEDIA ADULTO 24,38 € 1360 331.500,00

CUOTA MENSUAL MEDIA JOVEN 19,53 € 100 19.530,00

CUOTA MENSUAL MEDIA INFANTIL 14,65 € 180 26.365,50

CUOTA MENSUAL MEDIA MAYOR 7,34 € 95 6.975,38

406.976,30

(Tabla 9)

La hipótesis de ingresos estimada para el primer año de actividad por estos conceptos como se refleja en la tabla 9 se sitúa en torno a los 406.976,30 €. Para las actividades dirigidas de tenis y padel, la tabla 10 recoge las tarifas empleadas para el cálculo de ingresos por éstos servicios. TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO

1 CUOTA DE INSCRIPCION ACTIVIDAD DEPORTIVA DIRIGIDA TODAS 12,80 €

4 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 1 sesión/semana ADULTO 20,40 €

7 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 2 sesiones/semana ADULTO 36,15 €

9 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 3 sesiones/semana ADULTO 44,40 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) JOVEN 13,20 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) JOVEN 23,40 €

8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana (Tenis y Padel) JOVEN 28,80 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 9,90 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 17,55 €

8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 21,60 € (Tabla 10)

De las tarifas asociadas a éste tipo de actividades se ha seleccionado en la tabla 10, las implementadas en base a la Propuesta del Programa de Actividades Deportivas recogida en el ANEXO I, asignándoles un peso en función de su importancia en el precio medio recogido en la tabla 12

TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO PESO PRECIO

4 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 1 sesión/semana ADULTO 20,40 € 15% 3,06 €

7 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 2 sesiones/semana ADULTO 36,15 € 75% 27,11 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) JOVEN 13,20 € 15% 1,98 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) JOVEN 23,40 € 75% 17,55 €

2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 9,90 € 15% 1,49 €

5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 17,55 € 75% 13,16 € (Tabla 11)

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

15

TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO UND. ING AÑO 1

CUOTA MENSUAL MEDIA TENIS O PADEL ADULTO ADULTO 30,17 € 264 79.655,40 €

CUOTA MENSUAL MEDIA (Tenis y Padel) JOVEN 19,53 € 120 23.436,00 €

CUOTA MENSUAL MEDIA (Tenis y Padel) INFANTIL 14,65 € 192 28.123,20 €

131.214,60 € (Tabla 12)

La hipótesis de ingresos estimada para el primer año de actividad por estos

conceptos como se refleja en la tabla 12 se sitúa en torno a los 131.214,60 € 9.3. Ingresos por alquileres, entradas y bonos

Se ha estimado que para el primer año de actividad se genere una demanda aproximada de 14.247 unidades entre entradas, bonos y alquileres, produciendo por este concepto, unos ingresos en torno a los 183.115,60 € (suma de las tablas 13, 14 y 15)

9.3.1 Venta de entradas. Por este concepto se ha estimado una demanda de 9.658 unidades. La tabla 13 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas con la venta de entradas.

DENOMINACION PRECIO CATEGORIA UND. AÑO. ING. AÑO 1

ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 5,00 € ADULTO 7740 40.834,00 €

ENTRADA PISCINA 5,00 € ADULTO 4950 24.750,00 €

ENTRADA MUSCULACIÓN 5,00 € ADULTO 1800 9.000,00 €

ENTRADA CICLO SALA(*) 5,00 € ADULTO 0,00 €

ENTRADA SAUNA 5,00 € ADULTO 550 2.750,00 €

ENTRADA ZONA TERMAL 9,85 € ADULTO 440 4.334,00 €

ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 4,00 € JOVEN 1320 5.280,00 €

ENTRADA PISCINA 4,00 € JOVEN 600 2.400,00 €

ENTRADA MUSCULACIÓN 4,00 € JOVEN 480 1.920,00 €

ENTRADA CICLO SALA 4,00 € JOVEN 240 960,00 €

ENTRADA SAUNA 4,00 € JOVEN 0 0,00 €

ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 3,00 € INFANTIL 22 66,00 €

ENTRADA PISCINA 3,00 € INFANTIL 22 66,00 €

ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 1,50 € MAYOR 576 2.868,00 €

ENTRADA PISCINA 1,50 € MAYOR 336 504,00 €

ENTRADA MUSCULACIÓN 1,50 € MAYOR 0 0,00 €

ENTRADA ZONA TERMAL 9,85 € MAYOR 240 2.364,00 €

ENTRADA CICLO SALA 1,50 € MAYOR 0 0,00 €

9658 49.048,00 € (Tabla 13)

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

16

9.3.2 Venta bonos

Por este concepto se ha estimado una demanda de 690 unidades. La tabla 14 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas con la venta de bonos.

DENOMINACION PRECIO CATEGORIA NÚMERO ING. MES ING. AÑO 1

BONO MULTIUSO (10 sesiones) 42,95 € ADULTO 500 21.475,00 € 85.900,00 €

BONO MULTIUSO (10 sesiones) 34,40 € JOVEN 36 1.238,40 € 4.953,60 €

BONO MULTIUSO (10 sesiones) 25,80 € INFANTIL 30 774,00 € 3.096,00 €

BONO MULTIUSO (10 sesiones) 12,90 € MAYOR 130 1.677,00 € 6.708,00 €

696 25.164,40 € 100.657,60 € (Tabla 14)

9.3.3 Alquiler de pistas de tenis y padel

Prescindiendo de los meses de Julio y Agosto se ha estimado una demanda de 3899 unidades por conceptos relacionados con tarifas asociadas a la venta de este servicio. La tabla 14 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas con éste apartado.

TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO UND. AÑO. ING. AÑO1

18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON ADULTO 6,90 € 2800 19.320,00 €

18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON JOVEN 5,55 € 200 1.110,00 €

18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON INFANTIL 4,15 € 160 664,00 €

18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON MAYOR 2,10 € 640 1.344,00 €

37 SUPLEMENTO DE RESERVA DE PISTA TODAS 1,40 € 1600 2.240,00 €

38 SUPLEMENTO ILUMINACION DE PISTAS TODAS 3,70 € 2360 8.732,00 €

SUMATORIO 7760 33.410,00 € (Tabla 15)

9.4. Prestaciones accesorias al servicio deportivo

Las prestaciones accesorias derivadas de los usos asociados (cafetería, tienda) podrían ser objeto de subcontratación.

Se estima un alquiler mensual del espacio conjunto de la cafetería y la tienda de

1.289,62 € al mes durante 12 mensualidades, produciendo unos ingresos en torno a los 15.475,41 €.

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

17

9.5. Resumen sobre hipótesis de ingresos

De todo lo expuesto anteriormente la tabla 15 recoge la hipótesis de ingresos de

explotación para el primer año de actividad, con una estimación de ocupación media en torno al 43,5%.

Se estima para su proyección económica, un crecimiento en años posteriores hasta

el 65% los primeros 5 años, con un crecimiento anual a partir del 5 año del 3% hasta estabilizarse en el año 10 en torno al 75%

HIPOTESIS DE INGRESOS AÑO 1 CON IVA IVA SIN IVA

CUOTAS DE SOCIOS 649.849,27 € 21% 537.065,51 €

ACTIVIDADES DIRIGIDAS 406.976,30 € 21% 336.344,05 €

CLASES DE PADEL Y TENIS 131.214,60 € 21% 108.441,82 €

BONOS MULTIUSO 100.657,60 € 21% 83.188,10 €

ENTRADAS A PISCINA, MUSCULACIÓN O SAUNA 49.048,00 € 21% 40.535,54 €

ALQUILERES 33.410,00 € 21% 27.611,57 €

CAFETERÍA 18.725,25 € 21% 15.475,41 €

INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 1.389.881,02 € 21% 1.148.662,00 € (Tabla 15)

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

18

10. CUENTA DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingresos

ingresos por ventas 1.133.187 1.298.671 1.470.321 1.648.318 1.832.847

Ingresos cafeterías 15.475 15.785 16.100 16.422 16.751

TOTAL INGR. EXPLOT. 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598

Gastos

Costes variables personal 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116

MARGEN BRUTO 1.008.862 1.154.240 1.305.030 1.461.389 1.623.481

Costes fijos corrientes 434.253 442.938 451.797 460.833 470.049

Cuota alquiler equipam. 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500

Rep.Estudio viabilidad 86.817 0 0 0 0

Costes fijos de personal 204.550 208.641 212.814 217.070 221.411 IBI 120.000 122.400 124.848 127.345 129.892

CANON 40.000 40.800 41.616 42.448 43.297

Amortizaciones 329.335 329.335 329.335 329.335 329.335

BAIT -243.594 -27.374 107.120 246.858 391.996

Intereses créditos -246.537 -246.537 -237.314 -227.978 -212.628

Intereses crédito IVA -63.344 0 0 0 0

BAT -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368

Compensac.BI negat -18.880 -179.368

Impuesto de Sociedades 0 0 0 0 0

RESULTADO NETO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

19

11. BALANCE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241

(Amortización Acumulada) -154.806 -309.612 -464.418 -619.224 -774.030

OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654

(Amortización Acumulada) -101.283 -202.565 -303.848 -405.131 -506.413

REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - -

(Amortización Acumulada) - - - - -

GASTOS AMORTIZABLES 292.986 219.739 146.493 73.246 0

INMOVILIZADO NETO 8.254.792 7.925.457 7.596.122 7.266.786 6.937.451

HACIENDA PUBLICA DEUDORA 1.583.607 0 0 0 0

TESORERIA e IFT 238.987 240.102 392.185 554.008

ACTIVO CIRCULANTE 1.583.607 238.987 240.102 392.185 554.008

TOTAL ACTIVO 9.838.399 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459

CAPITAL 2.644.845 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265

RESERVA LEGAL

RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -553.475 -827.386 -957.580 -938.701

RESULTADOS DEL EJERCICIO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368

TOTAL RECURSOS PROPIOS 2.091.370 1.825.879 1.695.685 1.714.564 1.893.933

DEUDA A LARGO PLAZO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696

PASIVO A LARGO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696

DEUDA IVA 1.583.607

HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 0 175.144 209.396 244.946 281.830

Acreedores 0 0 0

PASIVO CIRCULANTE 1.583.608 175.144 209.396 244.946 281.830

TOTAL PASIVO 9.838.399 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

20

12. PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingresos de plotación

1.148.662

1.314.455

1.486.422

1.664.740

1.849.598

Costes Variables

139.800

160.216

181.392

203.351

226.116

MARGEN BRUTO

1.008.862

1.154.240

1.305.030

1.461.389

1.623.481

CF+Amortizacion

1.252.455

1.181.614

1.197.910

1.214.531 1.231.485

EQUILIBRIO EN % 124,15% 102,37% 91,79% 83,11% 75,85%

EQUILIBRIO EN EUROS

1.426.010

1.345.630

1.364.413

1.383.532

1.403.005

13. VALOR DE LA REVERSIÓN

Teniendo en cuenta que el plazo de la concesión es de 40 años, el valor de la reversión al Ayuntamiento de Madrid del terreno, los edificios y todas las instalaciones vendrá dado por el valor actualizado de la inversión inicial, más el de todas las inversiones de reposición durante el periodo de concesión, no existiendo valor final de la concesión para el concesionario, ni pasivos laborales ni cualquier otra indemnización o compensación al mismo o a terceros por razón de la finalización de dicha concesión.

14. CANON DE LA CONCESIÓN Y TIR DEL PROYECTO

El Distrito estima que para el cálculo del canon la Tasa Interna de Rentabilidad (TIR antes de impuestos) del proyecto este debería situarse en torno al 10-11%.

Con dicha premisa se propone un canon anual de 40.000€, lo que supone una TIR antes de impuestos del proyecto del 10,33%, y una TIR después de impuestos del 8,73%.

Madrid, 1 de septiembre de 2014 LA JEFA DEL DEPARTAMENTO DE

SERVICIOS ECONÓMICOS

Mª Isabel López Sánchez

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

21

ANEXO I

PROPUESTA DE PROGRAMA DEPORTIVO

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

22

PROPUESTA DE PROGRAMA DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS

La hipótesis de ingresos por las tarifas asociadas con los servicios de actividades deportivas

dirigidas se ha basado en la siguiente propuesta.

PROGRAMA DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS

El programa de Actividades Deportivas desarrollado se encuadra dentro de la actividades de la

temporada de invierno (de 1 de septiembre a 30 de junio).

Los parámetros con los que se han contado para la propuesta se ajustan a las especificaciones

de la Resolución de la Directora General de Deportes de 5 julio de 2012, por la que se regula la

programación y el funcionamiento de las actividades físico deportivas dirigidas en los Centros

Deportivos Municipales.

PROGRAMA PRE-INFANTILES

Las actividades pre-infantiles tienen la finalidad de ofrecer a las niñas y los niños entre 3 y 5

años su primer contacto con la actividad física mediante actividades lúdicas y recreativas

ACTIVIDAD

ESP

AC

IO

MA

Ñ.

Nº.

GR

.

MED

.

Nº.

GR

.

TAR

D.

Nº.

GR

.

S&D

Nº.

GR

.

PLA

ZAS

Nº.

GR

.

ALU

M.

CLASES DE MATRONATACIÓN VASO ENSEÑANZA MA 4 ME 0 TA 2 SD 1 8 7 56

CLASES DE NATACIÓN PARA PEQUES VASO ENSEÑANZA ME 2 TA 4 SD 1 7 7 49

CLASES DE EDUCACIÓN FÍSICA DE BASE SALA TA 15 0 0

SUMATORIO 4 2 6 2 14 105

PROGRAMA ESCUELAS INFANTILES

Este programa recoge las Escuelas Deportivas Infantiles, cuya finalidad es la iniciación

deportiva en la población infantil con edades de 6 a 14 años.

ACTIVIDAD

ESP

AC

IO

MA

Ñ.

Nº.

GR

.

MED

.

Nº.

GR

.

TAR

D.

Nº.

GR

.

S&D

Nº.

GR

.

PLA

ZAS

Nº.

GR

.

ALU

M.

ESCUELA DE ACTIVIDAD ACUÁTICA INFANTIL VASO ENSEÑANZA MA ME TA 3 SD 2 15 5 75

ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS TENIS MA ME TA 7 SD 3 12 10 120

ESCUELA DEPORTIVA DE PÁDEL PADEL MA ME TA 6 SD 3 8 9 72

ESCUELAS INFANTILES POLIDEPORTIVAS SALA MA ME TA 25 0 0

ESCUELAS INFANTILES DE DEPORTES COLECTIVOS MULTIESPACIO MA ME TA 25 0 0

ESCUELAS INFANTILES DE DEPORTES INDIVIDUALES MULTIESPACIO MA ME TA 25 0 0

0 0 15 16 7 8 24 267

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

23

PROGRAMA ACTIVIDADES FISICO-DEPORTIVA JOVENES

Este programa recoge las actividades para las chicas y los chicos jóvenes, de edades

comprendidas entre los 15 y los 20 años, con la finalidad de dar continuidad y fomentar el

hábito de la práctica del ejercicio físico en este colectivo.

ACTIVIDAD

ESP

AC

IO

MA

Ñ.

Nº.

GR

.

MED

.

Nº.

GR

.

TAR

D.

Nº.

GR

.

S&D

Nº.

GR

.

PLA

ZAS

Nº.

GR

.

ALU

M.

CLASES DE ACUAGIM Y FITNESS ACUÁTICO VASO ENSEÑANZA

MA ME TA 2 SD 25 2 50

CLASES DE AERÓBIC, FITNESS, BAILE, GIM-JAZZ SALA MA ME TA SD 2 25 2 50

ESCUELA TENIS TENIS MA ME TA 2 SD 2 12 4 48

ESCUELA PÁDEL PADEL MA ME TA 4 SD 2 12 6 72

SUMATORIO 0 0 8 6 14 220

PROGRAMA ACTIVIDADES FISICO DEPORTIVA ADULTOS

Este programa recoge las actividades para adultos, de edades comprendidas entre los 21 y los 64 años, con la finalidad es mejorar la salud y la condición física.

ACTIVIDAD

ESP

AC

IO

MA

Ñ.

Nº.

GR

.

MED

.

Nº.

GR

.

TAR

D.

Nº.

GR

.

S&D

Nº.

GR

.

PLA

ZAS

Nº.

GR

.

ALU

M.

CLASES DE ACUAGIM, FITNESS ACUÁTICO, GIMNASIA ACUÁTICA VASO ENSEÑANZA

MA 2 ME 2 TA 7 SD 2 20 13 260

CLASES DE AERÓBIC, BAILE, GIM-JAZZ. SALA MA 1 ME 1 TA 3 SD 2 25 7 175

CLASES DE CICLO SALA CICLO SALA MA 2 ME 3 TA 9 SD 4 25 18 450

GIMNASIA DE COMPENSACIÓN SALA MA 1 ME 0 TA 2 SD 0 25 3 75

ACONDICIONAMIENTO FÍSICO-DEPORTIVO SALA MA 1 ME 0 TA 2 SD 0 25 3 75

FITNESS SALA MA 0 ME 0 TA 2 SD 0 25 2 50

GIMNASIA SUAVE, PILATES, ESTIRAMIENTOS Y RELAX SALA MA 1 ME 2 TA 2 SD 1 25 6 150

MUSCULACIÓN, TONIFICACIÓN, GAP Y OPOSICIONES SALA MA 0 ME 1 TA 2 SD 1 25 4 100

CLASES COMBINADAS PARA ADULTOS SALA MA 0 ME 0 TA 1 SD 0 25 1 25

ESCUELA TENIS TENIS MA 2 ME 1 TA 6 SD 3 12 12 144

ESCUELA PÁDEL PADEL MA 2 ME 1 TA 8 SD 4 8 15 120

SUMATORIO 12 11 44 17 84 1624

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

24

PROGRAMA ACTIVIDADES FISICO-DEPORTIVA MAYORES

Orientado a personas mayores, a partir de 65 años de edad, que no presenten

contraindicaciones para la práctica del ejercicio físico. Su finalidad es mantener la capacidad de adaptación y autonomía en el desarrollo de la vida cotidiana, en el marco de los objetivos generales del programa

ACTIVIDAD

ESP

AC

IO

MA

Ñ.

Nº.

GR

.

MED

.

Nº.

GR

.

TAR

D.

Nº.

GR

.

S&D

Nº.

GR

.

PLA

ZAS

Nº.

GR

.

ALU

M.

CLASES DE ACTIVIDAD FÍSICA SALA MA 1 ME 0 TA 0 SD 0 25 1 25

CLASES BAILES, GIMNASIA DE COMPENSACIÓN, TONIFICACIÓN

SALA MA 1 ME 0 TA 0 SD 0 25 1 25

GIMNASIA SUAVE, PILATES, ESTIRAMIENTOS Y RELAX

SALA MA 1 ME 0 TA 0 SD 0 15 1 15

CLASES DE GIMNASIA ACUÁTICA, ACUAGIM VASO ENSEÑANZA MA 2 ME 0 TA 0 SD 0 15 2 30

SUMATORIO 5 0 0 0 5 95

PROGRAMA DE ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD

Este programa está dirigido a las personas con discapacidad, con la finalidad de facilitar la

práctica del ejercicio físico a este colectivo. Este programa persigue brindar la posibilidad de la

práctica deportiva y su promoción entre todos los/as madrileños/as con alguna discapacidad

(física, psíquica y/o sensorial) y a través de ello su mayor integración social, habida cuenta de

la importancia que el deporte tiene como medio de rehabilitación funcional y de relación

interpersonal

ACTIVIDAD

ESP

AC

IO

MA

Ñ.

Nº.

GR

.

MED

.

Nº.

GR

.

TAR

D.

Nº.

GR

.

S&D

Nº.

GR

.

PLA

ZAS

Nº.

GR

.

ALU

M.

NATACIÓN. SALA MA ME TA 2 SD 2

ACTIVIDAD FÍSICA. SALA MA ME TA SD 0

OTRAS MODALIDADES DEPORTIVAS. MULTIESPACIO MA ME TA SD 0

SUBTOTALES 0 0 2 0 2 0

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

25

ANEXO II

TABLAS

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

26

P&GAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9

Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360 360 360

Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360 360 360

% explotación 43,50% 48,875% 54,250% 59,625% 65,00% 66,95% 68,96% 71,03% 73,16%

IPC Acumulado 1,0000 1,0200 1,0404 1,0612 1,0824 1,1041 1,1262 1,1487 1,1717

Ingresos

ingresos por ventas 1.133.187 1.298.671 1.470.321 1.648.318 1.832.847 1.925.589 2.023.024 2.125.389 2.232.934

Ingresos cafeterías 15.475 15.785 16.100 16.422 16.751 17.086 17.427 17.776 18.131

TOTAL INGR. EXPLOT. 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598 1.942.675 2.040.451 2.143.165 2.251.065

Gastos

Costes variables personal 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116 237.558 249.578 262.207 275.475

MARGEN BRUTO 1.008.862 1.154.240 1.305.030 1.461.389 1.623.481 1.705.117 1.790.873 1.880.958 1.975.590

Costes fijos corrientes 434.253 442.938 451.797 460.833 470.049 479.450 489.039 498.820 508.797

Cuota alquiler equipam. 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 43.937

Rep.Estudio viabilidad 86.817 0 0 0 0 0 0 0 0

Costes fijos de personal 204.550 208.641 212.814 217.070 221.411 225.840 230.357 234.964 239.663

IBI 120.000 122.400 124.848 127.345 129.892 132.490 135.139 137.842 140.599

CANON 40.000 40.800 41.616 42.448 43.297 44.163 45.046 45.947 46.866

Amortizaciones 329.335 329.335 329.335 329.335 329.335 256.089 256.089 256.089 256.089

BAIT -243.594 -27.374 107.120 246.858 391.996 529.585 597.702 669.796 739.639

Intereses créditos -246.537 -246.537 -237.314 -227.978 -212.628 -190.804 -166.307 -138.197 -112.288

Intereses crédito IVA -63.344 0 0 0 0 0 0 0 0

BAT -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368 338.781 431.396 531.599 627.352

Compensac.BI negat -18.880 -179.368 -338.781 -420.551

Impuesto de Sociedades 0 0 0 0 0 0 3.253 159.480 188.206

RESULTADO NETO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368 338.781 428.142 372.119 439.146

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

27

P&GAÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16 AÑO 17

Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360 360

Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360 360

% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%

IPC Acumulado 1,1951 1,2190 1,2434 1,2682 1,2936 1,3195 1,3459 1,3728

Ingresos

ingresos por ventas 2.334.936 2.381.635 2.429.267 2.477.853 2.527.410 2.577.958 2.629.517 2.682.108

Ingresos cafeterías 18.494 18.864 19.241 19.626 20.019 20.419 20.827 21.244

TOTAL INGR. EXPLOT. 2.353.430 2.400.499 2.448.509 2.497.479 2.547.428 2.598.377 2.650.344 2.703.351

Gastos

Costes variables personal 288.059 293.820 299.696 305.690 311.804 318.040 324.401 330.889

MARGEN BRUTO 2.065.372 2.106.679 2.148.813 2.191.789 2.235.625 2.280.337 2.325.944 2.372.463

Costes fijos corrientes 518.973 529.352 539.939 550.738 561.753 572.988 584.447 596.136

Cuota alquiler equipam. 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 51.479

Rep.Estudio viabilidad 0 0 0 0 0 0 0 0

Costes fijos de personal 244.456 249.345 254.332 259.419 264.607 269.899 275.297 280.803

IBI 143.411 146.279 149.205 152.189 155.233 158.337 161.504 164.734

CANON 47.804 48.760 49.735 50.730 51.744 52.779 53.835 54.911

Amortizaciones 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089

BAIT 810.702 832.917 855.575 878.687 902.262 926.308 950.834 968.309

Intereses créditos -83.710 -52.336 -19.928 0 0 0 0 0

Intereses crédito IVA 0 0 0 0 0 0 0 0

BAT 726.992 780.581 835.647 878.687 902.262 926.308 950.834 968.309

Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0 0

Impuesto de Sociedades 218.098 234.174 250.694 263.606 270.679 277.892 285.250 290.493

RESULTADO NETO 508.895 546.406 584.953 615.081 631.583 648.415 665.584 677.816

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

28




% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%

IPC Acumulado 1,4002 1,4282 1,4568 1,4859 1,5157 1,5460 1,5769 1,6084

Ingresos




Gastos


MARGEN BRUTO 2.419.912 2.468.310 2.517.676 2.568.030 2.619.390 2.671.778 2.725.214 2.779.718





IBI 168.029 171.390 174.817 178.314 181.880 185.518 189.228 193.012

CANON 56.010 57.130 58.272 59.438 60.627 61.839 63.076 64.337

Amortizaciones 256.089 256.089 256.089 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307

BAIT 993.827 1.019.855 1.046.403 1.024.264 1.051.885 1.080.059 1.108.796 1.129.270

Intereses créditos 0 0 0 0 0 0 0 0


BAT 993.827 1.019.855 1.046.403 1.024.264 1.051.885 1.080.059 1.108.796 1.129.270

Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0 0 0


RESULTADO NETO 695.679 713.898 732.482 716.985 736.320 756.041 776.157 790.489

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

29

P&GAÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31 AÑO 32

Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360

Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360

% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%

IPC Acumulado 1,6406 1,6734 1,7069 1,7410 1,7758 1,8114 1,8476

Ingresos

ingresos por ventas 3.205.367 3.269.474 3.334.864 3.401.561 3.469.592 3.538.984 3.609.764

Ingresos cafeterías 25.388 25.896 26.414 26.942 27.481 28.031 28.591

TOTAL INGR. EXPLOT. 3.230.755 3.295.370 3.361.278 3.428.503 3.497.073 3.567.015 3.638.355

Gastos

Costes variables personal 395.443 403.351 411.418 419.647 428.040 436.601 445.333

MARGEN BRUTO 2.835.313 2.892.019 2.949.859 3.008.856 3.069.033 3.130.414 3.193.022

Costes fijos corrientes 712.438 726.687 741.221 756.045 771.166 786.589 802.321

Cuota alquiler equipam. 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316

Rep.Estudio viabilidad 0 0 0 0 0 0 0

Costes fijos de personal 335.586 342.298 349.144 356.127 363.249 370.514 377.924

IBI 196.873 200.810 204.826 208.923 213.101 217.363 221.711

CANON 65.624 66.937 68.275 69.641 71.034 72.454 73.904

Amortizaciones 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307

BAIT 1.159.168 1.189.664 1.220.770 1.252.498 1.284.860 1.317.870 1.351.540

Intereses créditos 0 0 0 0 0 0 0

Intereses crédito IVA 0 0 0 0 0 0 0

BAT 1.159.168 1.189.664 1.220.770 1.252.498 1.284.860 1.317.870 1.351.540

Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0

Impuesto de Sociedades 347.751 356.899 366.231 375.749 385.458 395.361 405.462

RESULTADO NETO 811.418 832.765 854.539 876.748 899.402 922.509 946.078

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

30

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

31




% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%

IPC Acumulado 1,8845 1,9222 1,9607 1,9999 2,0399 2,0807 2,1223 2,1647

Ingresos




Gastos


MARGEN BRUTO 3.256.883 3.322.020 3.388.461 3.456.230 3.525.355 3.595.862 3.667.779 3.741.135





IBI 226.145 230.668 235.281 239.987 244.786 249.682 254.676 259.769

CANON 75.382 76.889 78.427 79.996 81.595 83.227 84.892 86.590

Amortizaciones 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307

BAIT 1.375.529 1.410.559 1.446.290 1.482.735 1.519.910 1.557.827 1.596.503 1.635.953

Intereses créditos 0 0 0 0 0 0 0 0


BAT 1.375.529 1.410.559 1.446.290 1.482.735 1.519.910 1.557.827 1.596.503 1.635.953

Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0 0 0


RESULTADO NETO 962.870 987.391 1.012.403 1.037.915 1.063.937 1.090.479 1.117.552 1.145.167

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

32

BALANCEAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241

(Amortización Acumulada) -154.806 -309.612 -464.418 -619.224 -774.030 -928.836 -1.083.642 -1.238.448

OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654

(Amortización Acumulada) -101.283 -202.565 -303.848 -405.131 -506.413 -607.696 -708.979 -810.261

REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - - - - -

(Amortización Acumulada) - - - - - - - -

GASTOS AMORTIZABLES 292.986 219.739 146.493 73.246 0 0 0 0

INMOVILIZADO NETO 8.254.792 7.925.457 7.596.122 7.266.786 6.937.451 6.681.363 6.425.274 6.169.185

HACIENDA PUBLICA DEUDORA 1.583.607 0 0 0 0 0 0 0

TESORERIA e IFT 238.987 240.102 392.185 554.008 620.861 711.170 656.143

ACTIVO CIRCULANTE 1.583.607 238.987 241.813 392.185 554.008 620.861 711.170 656.143

TOTAL ACTIVO 9.838.399 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459 7.302.224 7.136.444 6.825.329

CAPITAL 2.644.845 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265

RESERVA LEGAL 759

RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -553.475 -827.386 -957.580 -938.701 -759.332 -420.552 6.832

RESULTADOS DEL EJERCICIO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368 338.781 428.142 372.119

TOTAL RECURSOS PROPIOS 2.091.370 1.825.879 1.695.685 1.714.564 1.893.933 2.232.713 2.660.856 3.032.975

DEUDA A LARGO PLAZO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696 4.770.108 4.157.667 3.454.916

PASIVO A LARGO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696 4.770.108 4.157.667 3.454.916

DEUDA IVA 1.583.607

HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 0 175.144 209.396 244.946 281.830 299.402 317.921 337.437

Acreedores 0 0 0 0

PASIVO CIRCULANTE 1.583.607 175.144 209.396 244.946 281.830 299.402 317.921 337.437

TOTAL PASIVO 9.838.398 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459 7.302.224 7.136.444 6.825.329

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

33



(Amortización Acumulada) -1.393.254 -1.548.060 -1.702.866 -1.857.672 -2.012.478 -2.167.284 -2.322.090 -2.476.896


(Amortización Acumulada) -911.544 -1.012.827 -1.114.110 -1.215.392 -1.316.675 -1.417.958 -1.519.240 -1.620.523

REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - - - - -

(Amortización Acumulada) - - - - - - - -

GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0


HACIENDA PUBLICA DEUDORA 0 0 0 0 0 0 0 0

TESORERIA e IFT 722.866 792.762 818.618 857.319 1.238.304 2.134.152 3.046.996 3.977.175

ACTIVO CIRCULANTE 722.866 792.762 818.618 857.319 1.238.304 2.134.152 3.046.996 3.977.175

TOTAL ACTIVO 6.635.963 6.449.770 6.219.537 6.002.150 6.127.045 6.766.805 7.423.560 8.097.651

CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265

RESERVA LEGAL 37.971 81.886 132.775 187.416 245.911 307.419 370.577 435.419

RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 341.739 736.971 1.194.976 1.686.741 2.213.199 2.766.772 3.335.197 3.918.771

RESULTADOS DEL EJERCICIO 439.146 508.895 546.406 584.953 615.081 631.583 648.415 665.584


DEUDA A LARGO PLAZO 2.807.192 2.092.745 1.308.401 498.201 0 0 0 0

PASIVO A LARGO 2.807.192 2.092.745 1.308.401 498.201 0 0 0 0

DEUDA IVA

HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 356.650 376.009 383.714 391.573 399.589 407.765 416.105 424.612

Acreedores

PASIVO CIRCULANTE 356.650 376.009 383.714 391.573 399.589 407.765 416.105 424.612

TOTAL PASIVO 6.635.963 6.449.770 6.219.537 6.002.150 6.127.045 6.766.805 7.423.560 8.097.651

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

34






REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015

(Amortización Acumulada) - - - - -150.501 -301.001 -451.502 -602.003



HACIENDA PUBLICA DEUDORA 0 0 0 0 163.921 0 0 0

TESORERIA e IFT 4.918.173 5.878.790 6.857.805 7.855.583 6.029.115 6.928.459 7.999.578 9.091.009

ACTIVO CIRCULANTE 4.918.173 5.878.790 6.857.805 7.855.583 6.193.036 6.928.459 7.999.578 9.091.009

TOTAL ACTIVO 8.782.560 9.487.088 10.210.014 10.951.704 11.993.865 12.423.981 13.189.793 13.975.917

CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265

RESERVA LEGAL 501.977 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653

RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 4.517.797 5.166.937 5.862.616 6.576.514 7.308.996 8.025.981 8.762.301 9.518.342



DEUDA A LARGO PLAZO 0 0 0 0 0 0 0 0

PASIVO A LARGO 0 0 0 0 0 0 0 0

DEUDA IVA

HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 431.704 440.555 449.582 458.790 0 477.762 487.533 497.500

Acreedores

PASIVO CIRCULANTE 431.704 440.555 449.582 458.790 0 477.762 487.533 497.500

TOTAL PASIVO 8.782.560 9.487.088 10.210.014 10.951.704 11.209.899 12.423.981 13.189.793 13.975.917

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

35






REINVERSION OBRAS EXTERIORES 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015

(Amortización Acumulada) -752.504 -903.004 -1.053.505 -1.204.006 -1.354.507 -1.505.007 -1.655.508 -1.806.009




TESORERIA e IFT 10.195.116 11.322.210 12.470.858 13.641.492 14.834.552 16.050.485 17.289.750 18.552.812


TOTAL ACTIVO 14.774.717 15.596.504 16.439.846 17.305.174 18.192.926 19.103.553 20.037.511 20.995.266

CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265

RESERVA LEGAL 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653






DEUDA IVA


Acreedores


TOTAL PASIVO 14.774.717 15.596.504 16.439.846 17.305.174 18.192.926 19.103.553 20.037.511 20.995.266

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

36






REINVERSION OBRAS EXTERIORES 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015



INMOVILIZADO NETO 2.137.147 1.831.841 1.526.534 1.221.227 915.920 610.614 305.307 0


TESORERIA e IFT 19.830.726 21.135.574 22.465.676 23.821.538 25.203.675 26.612.612 28.048.885 29.513.041


TOTAL ACTIVO 21.967.874 22.967.415 23.992.210 25.042.765 26.119.595 27.223.225 28.354.192 29.513.041

CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265

RESERVA LEGAL 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653


RESULTADOS DEL EJERCICIO 962.870 987.391 1.012.403 1.037.915 1.063.937 1.090.479 1.117.552 1.145.167




DEUDA IVA


Acreedores


TOTAL PASIVO 21.967.874 22.967.415 23.992.210 25.042.765 26.119.595 27.223.225 28.354.192 29.513.041

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

37

CASH-FLOWAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

Entradas de Tesoreria

Ingresos de explotación 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598 1.942.675 2.040.451 2.143.165

Salidas de Tesoreria 976.103 1.012.495 1.049.967 1.088.547 1.128.266 1.157.001 1.186.660 1.217.280

Gastos Variables 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116 237.558 249.578 262.207

Gastos Fijos corrientes 434.253 442.938 451.797 460.833 470.049 479.450 489.039 498.820

Cuota alquiler equipamiento 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500

Gastos Fijos personal 204.550 208.641 212.814 217.070 221.411 225.840 230.357 234.964

IBI 120.000 122.400 124.848 127.345 129.892 132.490 135.139 137.842

CANON 40.000 40.800 41.616 42.448 43.297 44.163 45.046 45.947

CASH-FLOW OPERATIVO 172.559 301.961 436.455 576.193 721.331 785.674 853.791 925.884

IVA SOPORTADO -1.824.826 -100.892 -102.752 -104.650 -106.585 -108.560 -110.573 -112.627

IVA REPERCUTIDO 241.219 276.036 312.149 349.596 388.416 407.962 428.495 450.065

Cobro devoluciones por IVA 0 1.583.607 0 0 0 0 0 0

Pago IVA a ingresar 0 0 -175.144 -209.396 -244.946 -281.830 -299.402 -317.921

Inversión Construcción -8.217.895 0 0 0 0 0 0 0

Gastos iniciales activables -366.232 0 0 0 0 0 0 0

Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP -86.817

CF Proyecto (antes de impuestos) -10.081.992 2.060.711 470.707 611.743 758.216 803.246 872.310 945.400

Impuesto de Sociedades 0 0 0 0 0 0 -3.253 -159.480

CF PROYECTO (desp. impuestos) -10.081.992 2.060.711 470.707 611.743 758.216 803.246 869.057 785.921

Disposiciones de capital social 2.644.845 0 0 0 0 0 0

Disposiciones préstamo deuda 6.163.421

Disposición crédito IVA 1.583.607

Amortizción crédito IVA -1.583.607

Intereses crédito IVA -63.344 0Cash flow al Servicio de la Deuda 246.537 477.104 470.707 611.743 758.216 803.246 869.057 785.921

Intereses Deuda -246.537 -246.537 -237.314 -227.978 -212.628 -190.804 -166.307 -138.197Cash Flow repago del principal Deud a 0 230.568 233.393 383.764 545.588 612.441 702.750 647.724Pago Principal Deuda 0 230.568 233.393 383.764 545.588 612.441 702.750 647.724Cash Flow tras repago del principal Deuda 0 0 0 0 0 0 0 0

Tesoreria a 31/12 0 0 0 0 0 0 0 0

Tesoreria Acumulada 0 0 0 0 0 0 0 0

TIR PROYECTO (antes de impuestos)

10,33%

TIR PROYECTO (después de impuestos)

8,73%

TIR ACCIONISTA -2.644.845 0 0 0 0 0 0 0

10,73%

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

38




Salidas de Tesoreria 1.255.337 1.286.639 1.311.493 1.336.844 1.362.703 1.389.078 1.415.981 1.443.422





IBI 140.599 143.411 146.279 149.205 152.189 155.233 158.337 161.504

CANON 46.866 47.804 48.760 49.735 50.730 51.744 52.779 53.835

CASH-FLOW OPERATIVO 995.728 1.066.791 1.089.005 1.111.664 1.134.776 1.158.350 1.182.396 1.206.923

IVA SOPORTADO -116.074 -118.211 -120.391 -122.614 -124.882 -127.195 -129.554 -131.961

IVA REPERCUTIDO 472.724 494.220 504.105 514.187 524.471 534.960 545.659 556.572

Cobro devoluciones por IVA 0 0 0 0 0 0 0 0

Pago IVA a ingresar -337.437 -356.650 -376.009 -383.714 -391.573 -399.589 -407.765 -416.105

Inversión Construcción 0 0 0 0 0 0 0 0

Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0 0

Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP

CF Proyecto (antes de impuestos) 1.014.940 1.086.150 1.096.710 1.119.523 1.142.792 1.166.527 1.190.736 1.215.430

Impuesto de Sociedades -188.206 -218.098 -234.174 -250.694 -263.606 -270.679 -277.892 -285.250

CF PROYECTO (desp. impuestos) 826.735 868.053 862.536 868.829 879.186 895.848 912.844 930.179

Disposiciones de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0

Disposiciones préstamo deuda

Disposición crédito IVA

Amortizción crédito IVA

Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 826.735 868.053 862.536 868.829 879.186 895.848 912.844 930.179

Intereses Deuda -112.288 -83.710 -52.336 -19.928Cash Flow repago del principal Deud a 714.447 784.343 810.200 848.901 879.186 895.848 912.844 930.179Pago Principal Deuda 714.447 784.343 810.200 498.201Cash Flow tras repago del principal Deuda 0 0 0 350.700 879.186 895.848 912.844 930.179

Tesoreria a 31/12 0 0 0 350.700 879.186 895.848 912.844 930.179

Tesoreria Acumulada 0 0 0 350.700 1.229.886 2.125.734 3.038.578 3.968.757


10,33%


8,73%

TIR ACCIONISTA 0 0 0 350.700 879.186 895.848 912.844 930.179

10,73%

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

39









IBI 164.734 168.029 171.390 174.817 178.314 181.880 185.518 189.228

CANON 54.911 56.010 57.130 58.272 59.438 60.627 61.839 63.076

CASH-FLOW OPERATIVO 1.224.398 1.249.915 1.275.943 1.302.492 1.329.571 1.357.192 1.385.366 1.414.103

IVA SOPORTADO -135.999 -138.503 -141.057 -143.662 -778.422 -149.029 -151.793 -154.613

IVA REPERCUTIDO 567.704 579.058 590.639 602.452 614.501 626.791 639.327 652.113

Cobro devoluciones por IVA 0 0 0 0 163.921 0

Pago IVA a ingresar -424.612 -431.704 -440.555 -449.582 -458.790 0 -477.762 -487.533

Inversión Construcción 0 0 0 0 -3.010.015 0 0 0

Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0


CF Proyecto (antes de impuestos) 1.231.491 1.258.766 1.284.971 1.311.700 -2.303.155 1.998.875 1.395.137 1.424.069


CF PROYECTO (desp. impuestos) 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431





Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431

Intereses DeudaCash Flow repago del principal Deud a 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431Pago Principal DeudaCash Flow tras repago del principal Deuda 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431

Tesoreria a 31/12 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431

Tesoreria Acumulada 4.909.755 5.870.373 6.849.387 7.847.166 5.236.732 6.920.041 7.991.161 9.082.591


10,33%


8,73%

TIR ACCIONISTA 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431

10,73%

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

40









IBI 193.012 196.873 200.810 204.826 208.923 213.101 217.363 221.711

CANON 64.337 65.624 66.937 68.275 69.641 71.034 72.454 73.904

CASH-FLOW OPERATIVO 1.434.577 1.464.475 1.494.971 1.526.077 1.557.805 1.590.167 1.623.177 1.656.847

IVA SOPORTADO -159.345 -162.278 -165.271 -168.323 -171.436 -174.611 -177.850 -181.154

IVA REPERCUTIDO 665.155 678.459 692.028 705.868 719.986 734.385 749.073 764.055



Inversión Construcción 0 0 0 0 0 0 0

Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0 0




CF PROYECTO (desp. impuestos) 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062





Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062

Intereses DeudaCash Flow repago del principal Deud a 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062Pago Principal DeudaCash Flow tras repago del principal Deuda 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062

Tesoreria a 31/12 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062

Tesoreria Acumulada 10.186.698 11.313.792 12.462.441 13.633.075 14.826.134 16.042.068 17.281.332 18.544.394


10,33%


8,73%

TIR ACCIONISTA 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062

10,73%

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

41



Ingresos de explotación 3.711.122 3.785.345 3.861.051 3.938.272 4.017.038 4.097.379 4.179.326 4.262.912,77

Salidas de Tesoreria 2.030.286 2.069.479 2.109.455 2.150.230 2.191.822 2.234.245 2.277.516 2.321.653,02

Gastos Variables 454.239 463.324 472.591 482.042 491.683 501.517 511.547 521.778,14

Gastos Fijos corrientes 818.367 834.735 851.429 868.458 885.827 903.544 921.615 940.046,91



IBI 226.145 230.668 235.281 239.987 244.786 249.682 254.676 259.769,37

CANON 75.382 76.889 78.427 79.996 81.595 83.227 84.892 86.589,79

CASH-FLOW OPERATIVO 1.680.836 1.715.866 1.751.597 1.788.042 1.825.216 1.863.134 1.901.810 1.941.259,75

IVA SOPORTADO -186.698 -190.135 -193.641 -197.217 -200.864 -204.585 -208.380 -212.251

IVA REPERCUTIDO 779.336 794.922 810.821 827.037 843.578 860.450 877.659 895.212



Inversión Construcción 0 0 0 0 0 0 0 0,00

Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0 0,00




CF PROYECTO (desp. impuestos) 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156





Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156

Intereses DeudaCash Flow repago del principal Deud a 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156Pago Principal DeudaCash Flow tras repago del principal Deuda 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156

Tesoreria a 31/12 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156,25

Tesoreria Acumulada 19.822.309 21.127.156 22.457.259 23.813.121 25.195.257 26.604.194 28.040.467 29.504.623,69


10,33%


8,73%

TIR ACCIONISTA 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156

10,73%

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

42

Amortizaciones

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9IPC Acumulado 1 1,02 1,0404 1,061208 1,08243216 1,104080803 1,126162419 1,148685668 1,171659381

Años inversión inicial 40 360 360 360 360 360 360 360 360 360

Años inversión reposición 20

EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241

Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806

OBRAS INSTALACIONES 2.025.654

Dotación Amortización 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283

GASTOS AMORTIZABLES 366.232 73.246 73.246 73.246 73.246 73.246 0 0 0 0

TOTAL DOTC AMORT. 329.335 329.335 329.335 329.335 329.335 256.089 256.089 256.089 256.089

TOTAL INVERSIONES 8.584.127 0 0 0 0 0 0 0 0

Amortizaciones

AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16 AÑO 17 AÑO 18 AÑO 19 AÑO 20IPC Acumulado 1,195092569 1,21899442 1,243374308 1,268241795 1,29360663 1,319478763 1,345868338 1,372785705 1,400241419 1,428246248 1,456811173

Años inversión inicial 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360

Años inversión reposición

EDIFICIOS Y CONSTRUCC.

Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806

OBRAS INSTALACIONES

Dotación Amortización 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283

GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL DOTC AMORT. 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089

TOTAL INVERSIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

43

Amortizaciones

AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31IPC Acumulado 1,485947396 1,515666344 1,545979671 1,576899264 1,608437249 1,640605994 1,673418114 1,706886477 1,741024206 1,77584469 1,811361584

Años inversión inicial 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360



Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806

OBRAS INSTALACIONES 3.010.015 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dotación Amortización 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501

GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL DOTC AMORT. 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307

TOTAL INVERSIONES 3.010.015 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Amortizaciones

AÑO 32 AÑO 33 AÑO 34 AÑO 35 AÑO 36 AÑO 37 AÑO 38 AÑO 39 AÑO 40IPC Acumulado 1,847588816 1,884540592 1,922231404 1,960676032 1,999889553 2,039887344 2,080685091 2,122298792 2,164744768

Años inversión inicial 360 360 360 360 360 360 360 360 360



Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806

OBRAS INSTALACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dotación Amortización 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501

GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL DOTC AMORT. 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307

TOTAL INVERSIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

44

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8


Costes Variables 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116 237.558 249.578 262.207

MARGEN BRUTO 1.008.862 1.154.240 1.305.030 1.461.389 1.623.481 1.705.117 1.790.873 1.880.958

CF+Amortizacion 1.252.455 1.181.614 1.197.910 1.214.531 1.231.485 1.175.532 1.193.171 1.211.162

EQUILIBRIO EN % 124,15% 102,37% 91,79% 83,11% 75,85% 68,94% 66,63% 64,39%

EQUILIBRIO EN EUROS 1.426.010 1.345.630 1.364.413 1.383.532 1.403.005 1.339.308 1.359.452 1.379.999

PUNTO DE EQUILIBRIO




MARGEN BRUTO 1.975.590 2.065.372 2.106.679 2.148.813 2.191.789 2.235.625 2.280.337 2.325.944

CF+Amortizacion 1.235.951 1.254.669 1.273.762 1.293.237 1.313.101 1.333.363 1.354.030 1.375.110

EQUILIBRIO EN % 62,56% 60,75% 60,46% 60,18% 59,91% 59,64% 59,38% 59,12%





MARGEN BRUTO 2.372.463 2.419.912 2.468.310 2.517.676 2.568.030 2.619.390 2.671.778 2.725.214

CF+Amortizacion 1.404.154 1.426.085 1.448.456 1.471.273 1.543.765 1.567.505 1.591.719 1.616.418

EQUILIBRIO EN % 59,19% 58,93% 58,68% 58,44% 60,11% 59,84% 59,58% 59,31%


IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

45




MARGEN BRUTO 2.779.718 2.835.313 2.892.019 2.949.859 3.008.856 3.069.033 3.130.414 3.193.022

CF+Amortizacion 1.650.448 1.676.144 1.702.355 1.729.089 1.756.359 1.784.173 1.812.544 1.841.483

EQUILIBRIO EN % 59,37% 59,12% 58,86% 58,62% 58,37% 58,13% 57,90% 57,67%





MARGEN BRUTO 3.256.883 3.322.020 3.388.461 3.456.230 3.525.355 3.595.862 3.667.779 3.741.135

CF+Amortizacion 1.881.354 1.911.461 1.942.171 1.973.495 2.005.445 2.038.035 2.071.276 2.105.182

EQUILIBRIO EN % 57,77% 57,54% 57,32% 57,10% 56,89% 56,68% 56,47% 56,27%


IDM PEÑAGRANDE

Expediente: 108/2013/03716

46

FINANCIACIÓNFINAN CAPITAL PESO DURACION TIPO DE INTERÉS

RECURSOS PROPIOS 2.054.473,72 25,00%

RECURSOS AJENOS 6.163.421,15 75,00%

Préstamo 6.163.421,15 75,00% 15 años 4%

TOTAL INVERSION 8.217.894,86 100,00%

Tabla de resultados para la amortización del préstamo

CUADRO DE FINACIACION

Entrada de datos Salida de datos

CAPITAL INICIAL 6.163.421,15 TÉRMINO AMORTIZATIVO Variable

TIPO DE INTERES 4% TOTAL FINAL DEL PRESTAMO 8.097.984,36 €

NUMERO DE PAGOS ANUALES 1 TOTAL INTERESES DEVENGADOS 1.934.563,36 €

PLAZO EN AÑOS 12

POSPAGABLE 0

Períodos de pago importe anualidad Capital pendiente Intereses Principal Principal amortizado

1 246.537 6.163.421 € 246.537 € 0 € 0 €

2 477.104 6.163.421 € 246.537 € 230.567 € 230.567 €

3 470.707 5.932.854 € 237.314 € 233.393 € 463.960 €

4 611.743 5.699.461 € 227.978 € 383.765 € 847.725 €

5 758.216 5.315.696 € 212.628 € 545.588 € 1.393.313 €

6 803.246 4.770.108 € 190.804 € 612.442 € 2.005.754 €

7 869.057 4.157.667 € 166.307 € 702.750 € 2.708.505 €

8 785.921 3.454.916 € 138.197 € 647.724 € 3.356.229 €

9 826.735 2.807.192 € 112.288 € 714.447 € 4.070.676 €

10 868.053 2.092.745 € 83.710 € 784.343 € 4.855.020 €

11 862.536 1.308.401 € 52.336 € 810.200 € 5.665.220 €

12 518.130 498.201 € 19.928 € 498.201 € 6.163.421 €

TOTALES 8.097.984 1.934.563 € 6.163.421 €

anteproyecto de explotaciÓn de la … · rÉgimen de gestiÓn, utilizaciÓn y explotaciÓn de la...

Documents