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1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL
De conformidad con el ordenamiento jurídico, el Ministro Ambiente y Energía es el órgano rector
del Poder Ejecutivo encargado del sector de Ambiente y Energía y por tanto el responsable de
emitir las políticas ambientales, la protección ambiental, el manejo y uso sostenible de los recursos
Dirección General de Presupuesto Nacional
MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2018
naturales y la promoción del uso de las fuentes de energía renovables para lograr el cumplimiento
de los objetivos y metas propuestas en los programas ministeriales y el Plan Nacional de
Desarrollo.
La misión del ministerio es “Contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de las y los habitantes
del país mediante la promoción del manejo, conservación y desarrollo sostenible de los elementos,
bienes, servicios y recursos ambientales y naturales del país, garantizando la necesaria y plena
armonía entre las actividades de desarrollo nacional y el respeto por la naturaleza y la
consolidación jurídica de los derechos ciudadanos en esta materia.
2. GESTIÓN FINANCIERA
El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos autorizados y ejecutados para 2018, con
ingresos corrientes y de financiamiento (001 y 280). El recurso de crédito público externo
corresponde a la fuente 506 del Programa de Turismo en Áreas Silvestres Protegidas BID-1824-
OC-CR a cargo del Sistema Nacional de Áreas de Conservación (SINAC), sin embargo para
efectos de este informe, se realizará el análisis con las fuentes de financiamiento internas
mencionadas anteriormente.
Cuadro 1Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución del Presupuesto 2018 por clasificación objeto del gasto Al 31 de diciembre 2018(En millones de colones)
Partida Presupuesto Presupuesto Presupuesto Porcentaje
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
1
Inicial 2018 ¹ Actual 2018 ² Ejecutado 2018 ³
de Ejecución
TOTAL 57.000,0 53.893,2 48.713,5 90,4%Recurso Externo 0,0 0,0 0,0 0,0%SUBTOTAL 57.000,0 53.893,2 48.713,5 90,4%Remuneraciones 10.650,5 10.579,8 8.895,8 84.1%Servicios 3.351,4 2.666,1 1.968,8 73,8%Materiales y Suministros 309,0 253,8 160,8 63,3%Intereses y Comisiones 1.162,4 - - -Activos Financieros - - - -Bienes Duraderos - 1.210,5 877,5 72,5%Transferencias Corrientes
21.894,8 21.532,4 19.256,1 89,4%
Transferencias de Capital 19.632,0 17.650,5 17.555,1 99,5%Amortización - - - -Cuentas Especiales - - - -Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.¹ Corresponde al presupuesto aprobado por la Asamblea Legislativa para el ejercicio presupuestario 2018.² Corresponde al presupuesto inicial incluyendo las modificaciones presupuestarias realizadas durante el 2018.³Se refiere al devengado, que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios independientemente de cuando se efectúe el pago de la obligación.
Mediante Ley No. 9514 Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el
Ejercicio Económico 2018, el Ministerio de Ambiente y Energía contó con un presupuesto
autorizado de ¢57.000,0 millones, el cual según modificaciones quedó con un presupuesto
autorizado al 31 de diciembre del 2018 por la suma de ¢53.893,2 millones, de los cuales se
ejecutaron ¢48.713,5 millones lo que representa un 90,4% de ejecución.
A continuación, se realiza el análisis de aquellas partidas presupuestarias con porcentajes
menores o iguales a 90,0% para los años 2016, 2017 y 2018, que permite determinar entre otros, si
los factores señalados en la ejecución de años anteriores son reiterativos y valorar si las medidas
correctivas han sido efectivas o no.
Cuadro 1.1Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución presupuestaria de partidas 0- RemuneracionesAl 31 de diciembre 2016- 2018
(En millones de colones)
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2
Año Partida Autorizado Ejecutado %Ejecución2016
0-Remuneraciones9.354,5 8.263,9 88,3
2017 10.000,1 8.475,2 84,8
2018 10.579,8 8.895,2 84,1Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Al analizar la ejecución presupuestaria de esta partida a nivel institucional para los años citados
los factores recurrentes han sido: Trámites pendientes de nombramientos de plazas vacantes
incluidas en el presupuesto, congelamientos de plazas según la directriz H-23, procesos de
reasignaciones lentos y aumento de costo de vida inferior al presupuestado.
Como se puede observar en el cuadro anterior la ejecución del año 2016 en comparación con el
año 2018 ha disminuido 4,2% por tal motivo las acciones correctivas no han sido suficientes para
poder llegar a obtener un mayor porcentaje de ejecución.
Dentro de las medidas correctivas citadas por el ministerio en el informe de semestral de
seguimiento de la gestión presupuestaria, se indicó: Gestionar antes de finalizar el año 2018
estudios de reasignaciones pendientes y optimizar los tiempos de las resignaciones con el fin de
lograr mejorías en el segundo semestre del año 2018, sin emabrgo estas medidas no fueron
suficientes para mejorar la ejecución al finalizar el año.
Cuadro 1.2Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución por Programa Partida 0- RemuneracionesAl 31 de diciembre 2018(En millones de colones)
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3
Partida Presupuesto Actual 2018
Presupuesto Ejecutado 2018 % de Ejecución
879 Actividades Centrales 3.726,4 3.136,3 84,2
883 Tribunal Ambiental Administrativo
641,5 542,6 84,6
887 Dirección de Agua 1.318,9 1.149,8 87,2
888 Instituto Meteorológico Nacional
1.763,1 1.527,7 86,6
889 Secretaria Tecnica Nacional Ambiental
1.773,4 1.490,1 84,0
890Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
444,8 365,4 82,1
898 Geología y Minas 911,7 683,3 74,910.579,8 8.895,2 84,1
Programa presupuestario
TOTAL
0 - Renumeraciones
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
De conformidad con el cuadro anterior, la partida presenta un 84,1% de ejecución a nivel
institucional, se puede determinar que el programa con mayor porcentaje de ejecución es el
programa 887 “Dirección de Aguas” con 87,2%, por el contrario, el programa con menor ejecución
es el programa 898 “Geologías y Minas”.
Al realizar el análisis a nivel de institucional de la subejecución, la cual alcanza un 15,9%, la
Institución menciona; la no utilización de 21 plazas incluidas en el presupuesto 2018 congeladas,
debido a la afectación en su mayoría por la vigencia del artículo No.9 de la Directriz No.026-H,
otras directrices de contención de gasto, aumentos realizados por costo de vida durante el 2018
que fueron menores a los estimados, lo que genera un sobrante debido a que lo presupuestado ha
sido superior a los aumentos aprobados.
Cuadro 1.3Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución presupuestaria de partidas 1- ServiciosAl 31 de diciembre 2016- 2018
(en millones de colones)
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4
Año Partida Autorizado Ejecutado %Ejecución2016
1-Servicios2.216,4 1.713,3 77,3
2017 2.658,3 1.827,9 68,8
2018 2.666,1 1.968,8 73,8Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Al realizar la comparación de la ejecución presupuestaria de la partida en los años 2016, 2017 y
2018, el MINAE, en términos relativos, ha obtenido porcentajes de ejecución bajos, dentro de los
elementos de incidencia se detallan: Cuota trimestral insuficiente para iniciar los procesos de
contrataciones, largos plazos en trámites en Sistema Integrado de Compras Públicas (SICOP),
Política de Contingencia de ahorro y poco personal humano en el Departamento de Proveeduría.
Tal como se observa en el cuadro anterior, en ninguno de los años ha logrado superar el 80,0% de
ejecución, por consecuencia las medidas correctivas deberán ser fortalecidas para alcanzar mayor
porcentaje de ejecución.
Es necesario indicar que, dentro de las medidas correctivas citadas por la entidad en el informe
semestral de seguimiento de la gestión presupuestaria, se indicó dar seguimiento a los
proveedores para que realicen la presentación de las facturas de pago en los plazos establecidos,
sin embargo, esta medida no fue suficiente para lograr un alto porcentaje de ejecución.
En el siguente cuadro se detalla la ejecución de los programas presupuestarios en la Partida
Servicios para el año 2018.
Cuadro 1.4Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución por Programa Partida 1- ServiciosAl 31 de diciembre 2018(en millones de colones)
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5
Partida Presupuesto Actual 2018
Presupuesto Ejecutado 2018 % de Ejecución
879 Actividades Centrales 538,4 408,6 75,9
883 Tribunal Ambiental Administrativo
136,6 96,9 70,9
887 Dirección de Agua 735,5 502,2 68,3
888 Instituto Meteorológico Nacional
636,6 543,9 85,4
889 Secretaria Técnica Nacional Ambiental
226,5 159,9 70,6
890Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
40,0 28,9 72,3
897 Planificación Energética Nacional
60,9 41,8 68,7
898 Geología y Minas 291,7 186,5 63,92.666,1 1.968,8 73,8
Programa presupuestario
1 - Servicios
TOTAL
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
La partida Servicios para el año 2018 presenta 73,8% de su ejecución y 26,2% de subejecución.
Es importante mencionar que dentro de esta partida, se incluyen los gastos de agua, electricidad y
telecomunicaciones generados por la Fundación Pro Zoológicos (Fundazoo), los cuales continúa
cancelando el MINAE en apego al Contrato entre ambas Instituciones, así como los contratos
marcos por servicios de limpieza, vigilancia, diversos mantenimientos, servicios de transferencia
electrónica de información, servicios de ingeniería y seguros entre otros.
Dentro de las razones, a nivel institucional, que justifican la subejecución destacan: Cuota
trimestral insuficiente para hacer frente a trámites de Convenio Marco, presentación tardía de
facturas por parte de las empresas de servicios públicos de electricidad y telecomunicaciones,
precios más bajos de los estimados, política de ahorro en gastos asociados a servicios públicos y
poco personal en el Depto. de Proveeduría Institucional y al hecho que algunos programas
iniciaron sus procesos de contratación tarde según lo establecido en la estrategia financiera, lo cual
implicó menos trámites en contrataciones
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6
Cuadro 1.5Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución presupuestaria partida 2 - Materiales y SuministrosAl 31 de diciembre 2016- 2018
(En millones de colones)
Año Partida Autorizado Ejecutado %Ejecución2016
2-Materiales y Suministros
356,8 264,9 74,2
2017 331,8 218,1 65,7
2018 253,8 160,8 63,3Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Con respecto a la ejecución de la partida, se observa que ninguno de los años en análisis han
tenido un porcentaje mayor al 74,2%, los factores de incidencia han sido recurrentes en los tres
años los cuales se derivan en: inconvenientes en Sistema Integrado de Compras Públicas
(SICOP), inicio tardío en procesos de contrataciones, trámites sin consolidar, retiro de proveedores,
trámites infructuosos y sobreestimación en precios, falta de personal administrativo en gestión
financiera y proveeduría.
Como parte de las medidas correctivas citadas por la entidad en el Informe Semestral, indicaron:
dar seguimiento a la ejecución de los procesos de compra pendientes durante el segundo semestre
del año 2018, esta medida no fue suficiente ya que al finalizar el año la partida no presentó
mayores niveles de ejecución de los presentados en los últimos años, por tal motivo
radica la baja ejecución de la partida.
En el siguiente cuadro se detalla la ejecución por programa en la partida “Materiales y Suministros” para el año 2018.
Cuadro 1.6Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución por Programa Partida 2- Materiales y SuministrosAl 31 de diciembre 2018
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7
(En millones de colones)
Partida Presupuesto Actual 2018
Presupuesto Ejecutado 2018 % de Ejecución
879 Actividades Centrales 66,6 34,6 51,9
883 Tribunal Ambiental Administrativo
5,7 4,4 76,5
887 Dirección de Agua 54,2 38,8 71,7
888 Instituto Meteorológico Nacional
73,4 43,2 58,8
889 Secretaria Técnica Nacional Ambiental
20,1 16,9 84,0
890Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
3,7 2,6 69,5
897Planificación Energética Nacional 7,5 4,9 65,5
898 Geología y Minas 22,8 15,5 68,2253,8 160,8 63,3
Programa presupuestario
2- Materiales y Suministros
TOTAL
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
La partida de “Materiales y Suministros” para el año 2018 presenta 63,3% de ejecución
constituyéndose en la partida con menor porcentaje de ejecución a nivel institucional.
La subejecución de la partida en términos porcentuales representa un 36,7%, entre las razonas a
nivel institucional se indica: trámites en SICOP inconclusos debido a contrataciones declaradas
infructuosas, falta de interés de proveedores extranjeros de registrarse en el sistema de compras
SICOP, al respecto se informó que la empresa Lambricht radicada en Alemania, de la cual se
obtenía Bandas Meteorológicas por medio de la plataforma de Comprared, después de las
disposiciones del gobierno de usar un único sistema de compras, la empresa no quiso realizar las
gestiones necesarias para registrarse como proveedor en SICOP, Directrices de contingencias de
gastos (subpartidas: Combustibles, Tintas, pinturas y diluyentes, repuestos y accesorios y
productos de papel y cartón) y falta de personal en la proveeduría dificulta realizar más trámites de
contrataciones
Cuadro 1.7Ministerio de Ambiente y Energía
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Ejecución de partidas presupuestarias / 5 - Bienes DuraderosAl 31 de diciembre 2016- 2018
(En millones de colones)
Año Partida Autorizado Ejecutado %Ejecución2016
5-Bienes Duraderos
2.093,5 1.378,7 65,9
2017 2.356,4 2.014,2 85,5
2018 1.210,5 877,5 72,5Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Según el análisis de la ejecución de esta partida se puede determinar que hubo un crecimiento
significativo entre los años 2016 a 2017, sin embargo para el año de análisis 2018, en comparación
con el 2017, hubo una caída del 13,0%, uno de los factores que incidió fue el inicio tardío en la
ejecución, ya que la misma inició a finales del segundo trimestre, según señala la institución.
Entre otros los factores reiterativos que incidieron en los años 2016, 2017 y 2018 se menciona
falta de personal en el Depto. de proveeduría, licitaciones infructuosas y retiro de proveedores en la
licitación de compra de vehículos.
Como parte de las acciones correctivas citadas en el informe semestral por la Institución, se
planteó realizar seguimientos en los trámites de contrataciones y lograr una mejor ejecución
efectiva de los trámites pendientes para el segundo semestre del 2018.
Con respecto a las medidas correctivas, deberán ser fortalecidas para incrementar el porcentaje de
ejecución.
En el cuadro se detalla la ejecución por programa en la partida Bienes duraderos en el año 2018
Cuadro 1.8Ministerio de Ambiente y Energía
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Ejecución por Programa Partida 5- Bienes duraderosAl 31 de diciembre 2018(En millones de colones)
Partida Presupuesto Actual 2018
Presupuesto Ejecutado 2018 % de Ejecución
879 Actividades Centrales 3,0 2,1 70,8
883 Tribunal Ambiental Administrativo
6,0 5,3 89,3
887 Dirección de Agua 290,6 226,0 77,8
888 Instituto Meteorológico Nacional
660,5 498,5 75,5
889 Secretaria Técnica Nacional Ambiental
32,1 24,9 77,5
890Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
27,0 19,6 72,5
897Planificación Energética Nacional 37,1 30,6 82,4
898 Geología y Minas 154,4 70,6 45,71.210,5 877,5 72,5
5- Bienes Duraderos
TOTAL
Programa presupuestario
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
En términos porcentuales, la partida “Bienes Duraderos” para el año 2018 presenta 72,5% de
ejecución y 27,5% de subejecución.
Para el año 2018, a pesar de las medidas que tomó la institución en asignar en el primer trimestre
la totalidad de su cuota para el inicio de los procesos de compras, las contrataciones iniciaron tarde
en el segundo trimestre, según se indica está fue una de la principales razones de la subejecución,
por otra parte la institución mencionó problemas con proveedores extranjeros los cuales son los
principales proveedores de equipo especializado como en el caso de la compra del calibrador de
sensores de radiación solar ya que no están interesados en ingresar al sistema de proveedores en
SICOP, retiro de oferentes en licitaciones, contrataciones que no llegan a concretarse, como en el
caso del programa 898 “Geología y Minas” donde la compra de equipo de laboratorio geológico no
llegó a su término ya que el programa aún no contaba con el espacio físico para albergar dicho
laboratorio, por tal motivo la contratación tuvo que declarase desierta, además, como se ha
mencionado anteriormente, el poco personal en el Depto. de la Proveeduría y problemas con
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10
diferencial cambiario (aumento en el tipo de cambio del dólar y variación en el porcentaje del
diferencial) son las razones por las que algunas contrataciones no pudieron ser realizadas. Por otro
lado el programa 888 “Instituto Meteorológico Nacional” no logró consolidar la compra de un
Biombo y de una impresora para carnets, en la subpartida 50199 “Maquinaria, equipo y mobiliario
diverso”, además de dos detectores o sensores de rayería y la compra de vehículos.
Cuadro 1.9Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución de partidas presupuestarias / 6 - Transferencias CorrientesAl 31 de diciembre 2016- 2018
(En millones de colones)
Año Partida Autorizado Ejecutado %Ejecución2016
6-Transferencias Corrientes
22.084,7 19.510,9 88,3
2017 22.868,9 19.814,5 86,6
2018 21.532,4 19.256,1 89,4Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Al realizar la comparación de ejecución de la partida 6 “Transferencias Corrientes” es importante
mencionar que según análisis es una de las partidas con mayor grado ejecución durante los años
en análisis, sin embargo aún no alcanza una ejecución mayor al 90,0%
Al respecto el Ministerio no indicó medidas correctivas en el informe del segundo trimestre.
Cuadro 1.10
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11
Ministerio de Ambiente y Energía Ejecución de Programa Partidas 6 - Transferencias Corrientes
Al 31 de diciembre 2018(En millones de colones)
Partida Presupuesto Actual 2018
Presupuesto Ejecutado 2018 % de Ejecución
879 Actividades Centrales 19.548,7 17.785,1 91,0
883 Tribunal Ambiental Administrativo
27,2 17,3 63,8
887 Dirección de Agua 1.691,5 1.303,3 77,0
888 Instituto Meteorológico Nacional
119,2 78,5 65,9
889 Secretaria Técnica Nacional Ambiental
75,8 41,3 54,5
890Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
16,1 3,7 23,3
897 Planificación Energética Nacional
20,9 19,4 92,8
898 Geología y Minas 32,8 7,3 22,421.532,4 19.256,1 89,4
6- Transferencias Corrientes
TOTAL
Programa presupuestario
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Al respecto la institución indica que la subpartida de prestaciones legales fue presupuestada por
una estimación de la Dirección de Recursos Humanos que tomó como referencia personal que
estaba en período de jubilación, sin embargo, debido a que la mayoría de los funcionarios
decidieron no acogerse a este derecho en el año 2018, se generó un remanente en la subpartida.
Adicionalmente entre otros aspectos que justifican la subejecución de la subpartida, se señala:
efecto de aplicación de directrices de contención de gasto, falta de nombramiento en plazas
vacantes autorizadas y finalmente se indica que la institución realizó una estimación de 1,24% en
la subpartida “Transferencias Corrientes a Instituciones Descentralizadas No Empresariales”, en lo
correspondiente a la la cuota estatal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense de Seguro
Social. (CCSS), sin embargo esta última justificación no aplica, debido a que lo autorizado
presupuestariamente en esta subpartida, fue de 0,58%, para la Cuota Estatal.
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12
Cuadro 2Ministerio de Ambiente y Energía
Medidas correctivas indicadas por la Institución
CODIGO/NOMBRE DE LA PARTIDA
% DE EJECUCION FACTORES QUE INCIDIERON EN LA EJECUCION
ACCIONES CORRECTIVAS PARA MEJORAR EL RESULTADO DE
EJECUCION
PLAZO DE IMPLEMENTACION
21 Plazas no utilizadas en el Presupuesto del 2018 debido a la Directríz No.026-H.
Trámites de reasignaciones lento
Costo de vida inferior al presupuestado
Sobreestimación de algunos componentes salariales.
Cuotas trimestral de pago insuficiente para los Contratos de Convenio Marco.
Negociación con el Ministerio de Hacienda para lograr la distribución de la cuota total para el primer semestre del 2019 para evitar estos inconvenientes.
31/03/2019
Presentación tardía de las facturas por parte de las empresas de servicios públicos.
Da seguimiento y control al trámite de pagos de facturas de servicios
Todo el año
Precios más bajos que los estimados Gestionar para que los programas realicen estudios de Mercados
31/03/2019
Política de ahorro en gastos asociados a serviciosDar seguimiento a la motivación institucional para mantener el ahorro de los servicios públicos
Todo el año
Trámites en SICOP que no se han consolidado por el poco personal en Proveeduría.
Solucionar el problema de personal de la Proveeduría Institucional.
31/12/2019
Proveedores ofrecieron precios más bajos de los estimados
Inicio tardío de los procesos de contratación y contrataciones infructuosas
Ahorro por diferencial cambiario.
Política de ahorro al implementar la f irma digital
Al igual que en el caso anterior poco personal en la Proveeduría.
Inicio tardío de los procesos de contratación
Retiro de oferentes en el caso de la Licitación y contrataciones infructuosas
Poco personal en la Proveeduría Institucional.
6 - Transferencias Corrientes
89,4%Presupuestación en la partida 60103 Contribucciones a la CCSS del 0,58% al 1,24% y en la partida 60301 Prestaciones legales
Estudio por parte de la Dirección de Recursos Humanos en coordinación con los Programas Presupuestarios para depurar estas partidas en lo relacionado a materia salarial.
31/03/2019
7 - Transferencias de Capital 99,5%
Incumplimiento de parte de algunos de los Órganos Desconcentrados delos procedimientos establecidos para el giro de las transferencias.
Coordinar con los Órganos Desconcentrados para reiterar la necesidad de tales requerimientos
31/03/2019
63,3% 2 - Materiales y
suministros
Establecer una estrategia de adquisiciones según la programación f inanciera, de manera que la ejecución de esta partida se realice de una forma más efectiva.
31/03/2019
72,5%5: Bienes Duraderos
Establecer una estrategia de adquisiciones según la programación f inanciera, de manera que la ejecución de esta partida se realice acorde con la misma.
31/03/2019
84,1%0 - RemuneracionesEstudio por parte de la Dirección de Recursos Humanos en coordinación con los Programas Presupuestarios para depurar esta partida
30/04/2019
73,8%1 - Servicios
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
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13
Modificaciones Presupuestarias. El Ministerio de Ambiente y Energía realizó durante el año 2018, siete modificaciones quedando
con un presupuesto actual al 31 de diciembre del 2018 por la suma de ¢53.893,2 de los cuales se
ejecutaron ¢48.713,5 millones colones.
De las 7 modificaciones se determinan que 5 corresponden a modificaciones programadas
realizadas por el MINAE:
1. H-002 Compromisos no devengados 2017, por un monto de ¢94,4 millones realizada para
cubrir los compromisos no devengados en el año 2017, realizado en el Decreto 40904-H.
2. H-003 I ajuste institucional por un monto de ¢903,2 millones, esta modificación se realizó
para reforzar contenidos presupuestarios en: cumplir con necesidades de contratos y
continuar con el aporte en los proyectos de Desarrollo e Implementación del Sistema de
Monitoreo en Tiempo Real (SIMASTIR), tercera etapa del Proyeto de Asistencia Técnica y
Fortalecimiento Institucional para la Implementación para un Monitoreo y Evaluación de
Aguas Subterráneas y un Sistema de Información para la Gestión Integral de los Recursos
Hídricos de Costa Rica, de conformidad con el acuerdo entre el Gobierno de Costa Rica y
el Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo del 12 de enero de 1976, realizado en
el Decreto 40995-H
3. H-005 II ajuste institucional por un monto en la modificación de ¢154,2 millones la
modificación se realizó para asignar el monto indicado a la subpartida 9.02.01 “Sumas
libres sin asignación presupuestaria”, conforme lo indicado en el Artículo 1º de la Directriz
98-H y además para reforzar contenidos presupuestarios, realizado en el Decreto 41191-H
4. H-006 III ajuste al presupuesto institucional por un monto de ¢74,8 millones la modificación
se ejecuta para reforzar contenidos presupuestarios tales como: “Aporte Patronal
Asociación Solidarista" y ajustes de precios en los contratos, realizado en el Decreto
41224-H.
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5. H-007 IV ajuste al presupuesto institucional por un monto de ¢536,6 millones la
modificación fue realizada para reforzar las partida presupuestaria de Remuneraciones y
dar cumplimiento a las Sentencias Judiciales (Indemnizaciones).
Modificaciones presupuestarias no programadas para el año 2018, dada la crisis fiscal en el que se
encuentra el país el Ministerio de Ambiente y Energía realizó las modificaciones indicadas por el
Ministerio de Hacienda en las cuales solicitó en la primera rebajar todos aquellos recursos que
consideraba que no serían ejecutados y el segundo Presupuesto Extraordinario estaba dirigido a
financiar un faltante en amortización de deuda,
Primer Presupuesto Extraordinario 2018 / H-017 por un monto de ¢309, millones Ley
No.9604.
Segundo Presupuesto Extraordinario 2018 / H-016 por un monto de ¢2.797,6 colones Ley
No.9622.
Como se mencionó anteriormente ambas modificaciones fueron realizadas por el acatamiento de
directrices en materia de contención del gasto.
Acciones de dirección, coordinación y vigilancia sobre transferencias a órganos desconcentrados e instituciones descentralizadas.
Según información brindada por el Ministerio de Ambiente y Energía indicó como única medida en
acción de coordinación y vigilancia realizada en el 2018 para las transferencias a órganos
desconcentrados e instituciones descentralizadas, fue en realizar informes de liquidaciones
parciales y anuales durante el año.
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Cuadro 3Ministerio de Ambiente y Energía
Ejecución de las transferencias a órganos desconcentrados e instituciones descentralizadasAl 31 de diciembre 2018(En millones de colones)
Nombre de la Entidad Saldo en Caja Única al
31/12/17 1/
Monto Presupuestado
Monto Transferido
Ejecución de la Transferencia
(en porcentaje)
Saldo en Caja Única al
31/12/18 1/
SINAC - Fondo Forestal 1.280,9 502,1 502,1 100,0% 147,8
SINAC - Fondo Vida Silvestre
285,2 161,7 161,7 100,0% 345,6
SINAC - Canon de Agua 1.236,7 1.359,5 1.014,2 74,6% 213,0
SINAC - Fondo Gasto Operativo
723,0 17.724,0 17.088,8 96,4% 1.164,6
FONAFIFO 3.419,5 16.237,5 16.142,1 99,4% 246,3
PARQUE MARINO 8,4 194,0 194,0 100,0% 11,2
COMCURE 73,7 271,9 252,9 93,0% 125,0
CONAGEBIO 395,2 130,0 130,0 100,0% 42,4
FUNDAZOO 0,0 139,8 139,6 99,9% 0,0
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
1∕ El saldo se refiere al total de recursos con los que dispone la institución al cierre del período en referencia, independientemente del origen de los recursos.
El monto presupuestado para los Órganos Desconcentrado e Instituciones Descentralizadas del
MINAE para el año 2018 con fue de ¢36.720,5 millones y el monto transferido fue de ¢35.623.3
millones y en términos porcentuales presenta un 97,0%
Para el año 2017 el saldo en caja única fue de ₡7.422,7 millones y para el año 2018 correspondió
a ₡2.295,8 millones.
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3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN
Contribución a la gestión institucional
La misión institucional del Ministerio de Ambiente y Energía contribuye con el mejoramiento de la
calidad de vida de las y los habitantes del país, mediante la promoción del manejo, conservación y
desarrollo sostenible de los elementos: bienes, servicios, recursos ambientales y naturales,
garantizando la necesaria y plena armonía entre las actividades de desarrollo nacional.
La gestión institucional desarrollada por los diferentes programas del Ministerio abarca de manera
positiva las áreas de trabajo relacionadas con esta materia, destacando resultados favorables hacia
la calidad de vida y conservación del medio ambiente.
Referente a la gestión institucional los programas del MINAE contribuyeron de la siguiente forma:
Programas con Producción Cuantificable
Programa 883 Tribunal Ambiental Administrativo: Es responsable de velar por el
cumplimiento de la legislación titular del ambiente y los recursos naturales, este órgano es
facultado para conocer y resolver las denuncias por violaciones a la legislación vigente en
materia ambiental y contribuyendo a mejorar la calidad de vida de los habitantes
garantizando la conservación del medio ambiente y los recursos naturales.
Programa 888 Instituto Meteorológico Nacional (IMN): La gestión desarrollada por el
programa en lo que respecta a la misión institucional, contribuyó al desarrollo sustentable
del país mediante mecanismos confiables y oportunas de datos e información
meteorológica.
Dentro de los aportes a la población está: realización de investigaciones que apoyen
directamente a la seguridad y bienestar de los ciudadanos en la reducción de la pérdida de
bienes y al desarrollo económico sostenible, mediante las acciones oportunas a través de
los avisos, predicciones, datos e información elaborados científicamente sobre el tiempo, el
clima, la variabilidad climática y el cambio climático.
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Adicionalmente el IMN presta servicios a la agricultura, transporte vehicular, aéreo,
actividades marítimas, turismo, construcción, recurso hídrico, instituciones de primer
respuesta, recreación realizando estudios científicos, entre otros, para la compresión,
vigilancia y protección de la atmósfera, para la implementación de modelos para la
detección de crecidas o inundaciones repentinas y para pronóstico de corto y mediano, así
como también la investigación en los campos de agrometeorología, climatología,
contaminación, clima urbano, interacción océano-atmósfera, radiación solar, atmósfera
superior entre otros.
El IMN mantiene en operación una red de telecomunicación nacional, que enlaza las
estaciones meteorológicas principales y un sistema de telecomunicaciones internacional
que lo mantienen en comunicación con los centros regionales y mundiales de datos. A su
vez, le permite tener acceso a los productos numéricos de modelos de pronóstico regional y
global a corto, mediano y largo plazo.
Forma parte del Programa Nacional de Cambio Climático, Este programa contempla entre
sus partes, una evaluación del posible cambio climático y su impacto ambiental, un
inventario de emisiones de gases con efecto invernadero.
Programa 889 Secretaría Técnica Nacional Ambiental (SETENA): De acuerdo con la
misión institucional el programa apoyó en la realización de procesos de evaluación de
impacto ambiental, prestando un servicio transparente, eficiente, eficaz y de calidad, el cual
permitio la correcta toma de decisiones a las instituciones estatales.
SETENA fue creada como parte fundamental de la Ley Orgánica del Ambiente en 1995, su
accionar permite garantizar a los ciudadanos el derecho de los y las costarricenses, en con
un ambiente sano y equilibrado.
De acuerdo con la Ley Orgánica del Ambiente, 7554 de 1995 el propósito de la institución es
armonizar el impacto ambiental con los procesos productivos, así como analizar las
evaluaciones de impacto ambiental, resolviéndolas dentro los plazos y calidad requerida,
por lo que dentro de su quehacer contempla la normativa relativa al proceso de evaluación
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ambiental, tanto en relación a los principios de planificación territorial como en el uso
adecuado del ambiente que permita crecimiento económico y social sostenible, para el
periodo 2014-2018, se estableció dentro del sector de Ambiente, Energía, Mares y
Ordenamiento Territorial, dos programas sectoriales, que impactan el pilar de crecimiento
económico y generación de empleos de calidad, dimensionando, que en su ejecución
favorezca la dinamización de la actividad económica y la generación de empleos de forma
indirecta. Además de la revisión de planes reguladores que establecen zonas de uso de
suelo, con un enfoque de gestión de riesgo, con el único fin de utilizar de forma técnica y
adecuada el territorio nacional.
SETENA tuvo vinculación en el Plan Nacional Desarrollo 2015-2018, en lo que respecta a
fortalecer la conservación y el uso sostenible del patrimonio a partir de ordenamiento
territorial y marino, articulación de los planes reguladores locales con el plan regional de la
GAM. y articulación de planes reguladores costeros que cuentaban con viabilidad ambiental.
Los beneficios brindados a la población se indica que, durante II y III trimestre del año 2018
se atendieron solicitudes de procesos de evaluciones de impacto ambiental que se
encontraban pendientes del último trimestre del 2017, también atendió la solicitud de
carácter nacional sobre la problemática de abastecimiento de agua en el la región Chorotega
y Pacifico Central, con la atención de los proyectos que impactan la ejecución de la
estrategias de agua para Guanacaste, siendo validado con el resguardo y protección del
territorio, es importante mencionar que este fue uno de los objetivos que estuvo presente en
el Plan Nacional de Desarrollo del periodo.
Los logros alcanzados fueron de acuerdo a lo programado de forma eficiente dándole al país
y a las instituciones locales, normativa para aplicar en los Planes de Ordenamiento
Territorial.
Programa 890 Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles: El
programa ha contribuido con la misión institucional, dado que son los responsables de
realizar inspecciones, fiscalizaciones y otorgamientos de permisos de acuerdo con las
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regulaciones de Ley establecidas, con el fin de aumentar la seguridad y protección
ciudadana y el medio ambiente.
La Dirección General de Transporte y Comercialización de Combustible es una instancia de
servicio que regula y fiscaliza a distinto tipo de usuarios que almacenan, comercializan y
transportan el combustibles en todo el país para la protección y seguridad de las personas y
el medio ambiente.
Este programa contribuye con los planes sectoriales referentes a suplir la demanda de
energía del país, mediante una matriz energética que asegure el suministro óptimo y
continuo de electricidad, y combustible promoviendo el uso eficiente de energía para
mantener y mejorar la competitividad del país, contribuyendo al crecimiento económico del
país.
Las principales líneas de trabajo sobre las cuales ha trabajado la Dirección General de
Transporte y Comercialización de Combustibles desde el 2006 a la fecha son:
Regular el transporte, almacenamiento, comercialización de los combustibles, así como la
aplicación de las medidas para la seguridad e higiene en la operación y funcionamiento de
las empresas involucradas en estos servicios públicos.
Controlar y fiscalizar las actividades e instalaciones de las empresas que almacenan y
comercializan combustibles, con base en la normativa vigente y las regulaciones particulares
que la DGTCC defina a lo largo de todo el territorio nacional.
Tramitar las solicitudes de instalación, traslado, cambio de titular, remodelación y operación
de los establecimientos de autoconsumo o almacenamiento y distribución, así como elaborar
la respectiva resolución de recomendación al Ministro del Ambiente y Energía.
Realizar la justificación y recomendaciones al Ministro para la autorización de operación, así
como la suspensión y/o cancelación de los permisos respectivos.
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Tramitar el procedimiento administrativo para la suspensión o cancelación de las
autorizaciones otorgadas.
Atender a distinto tipo de usuarios en relación al servicio público de almacenamiento y
transporte de combustibles.
Levantar y proveer toda la información atinente para la toma de decisiones por el Gobierno y
para la rendición de cuentas a la sociedad,
Realizar investigaciones desarrolladas en tema de nuevos combustibles (como
biocombustibles) y su uso.
Adicionalmente es importante mencionar que el programada a través del otorgamiento de
nuevos permisos brinda a la población un crecimiento económico con la generación de
empleo en transporte y comercialización de combustible, además de mejorar las condiciones
de funcionamiento y seguridad en el almacenamiento, transporte y comercialización de
hidrocarburos para la protección de los ciudadanos y el medio ambiente.
Programa 897 Planificación Energética Nacional: Este programa aportó en mejorar la
gestión y ejecución del VII Plan Nacional de Energía y contribuyo con el con el desarrollo y
protección de los servicios y recursos energéticos del país, los cuales son fundamentales
para mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes.
Logro cumplir con el informe de seguimiento de la política energética nacional, Plan Nacional
de Energía. El Consejo Sectorial de Energía y las instituciones del subsector energía (ICE,
CNFL, JASEC, ESPH, RECOPE, ARESEP, COOPEALFARORUIZ, COOPEGUANACASTE,
COOPELESCA y COPESANTOS), lograron conocer el grado de avance de las metas
establecidas en el VII Plan Nacional de Energía a efectos de que se tomen las previsiones
para el cumplimiento de sus responsabilidades y obligaciones contenidas en ese plan.
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Este programa prioriza sus metas en pro de alcanzar los mejores resultados para el
bienestar nacional, con el objetivo de asegurar el abastecimiento de la energía que se
requiere para el desarrollo integral de la sociedad costarricense, mediante el planteamiento
de políticas energéticas en las áreas estratégicas de infraestructura y modernización, marco
legal del sector, vulnerabilidad externa, fuentes renovables y el uso racional y eficiente de los
recursos energéticos y restablecimiento de los niveles de confiabilidad y calidad de los
servicios; incluye las actividades que el Ministerio debe realizar para cumplir con acciones y
disposiciones para reducir la tasa de crecimiento del consumo de energía y modificar y
mejorar el modo de utilización de la energía, que es un área fundamental para el Ministerio
de Ambiente y Energía.
Dentro de este programa se incluyeron acciones para promover el uso eficiente de la
energía, y el uso de energías renovables; se dio seguimiento a los planes sectoriales e
institucionales en eficiencia energética, se mantuvieron y mejoraron los mecanismos de
información sobre el tema de energía a la población costarricense; todo ello con el fin de
lograr un cambio en las pautas de consumo y una mayor eficiencia en el uso final de la
energía.
Programa 897 Geología y Minas: El marco jurídico institucional, se funda en la Ley 6797
(Código de Minería) del 4 de octubre de 1982, la Ley 8246, Reformas al Código de Minería,
la Ley 8904, explotación artesanal de oro, el Decreto N O 29300-MINAE, Reglamento al
Código de Minería, del 16 de marzo del 2001 y la modificación N 29767 MINAE, el Decreto N
o 22178 MIRENEM, Ampliación de funciones; de conformidad con el artículo 93, de la Ley
6797, y el Decreto NO 31950 - MINAE, Reglamento al artículo 39 de la Ley 6797.
Tiene como propósito velar por que se cumpla fielmente el Código de Minería, garantizando
que la actividad minera se realice conforme al modelo de desarrollo sostenible, la protección
del Medio Ambiente y las directrices emanadas de las altas autoridades del MINAE, para
poder llevar a cabo efectivamente la misión.
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Est programa contribuye con la misiscoón institucional, aravés de la elaboración y
oficialización de los mapas geológicos de Costa Rica; a través de los avances realizados -
aunque no ideales -, en la construcción y finiquito de estos mapas, contribuyó al
planeamiento y toma de decisiones del Estado y los gobiernos locales, relacionados con el
aprovechamiento de los recursos naturales y el ordenamiento territorial, así como la
información base para la prevención de desastres y gestión de riesgo.
El programa contribuyó a la población con el planeamiento y toma de decisiones del Estado
y los gobiernos locales, relacionados con el aprovechamiento de los recursos naturales y el
ordenamiento territorial, así como la información base para la prevención de desastres y
gestión de riesgo. De igual manera, el logro un adelanto en la sistematización del
Departamento de Registro Nacional Minero, se contribuyó a facilitar un mejor servicio a los
usuarios, con la puesta en práctica de la plataforma digital para el trámite de reserva y
formalización de área para una concesión minera.
Programa con Producción no Cuantificable
Programa 887 Dirección de Aguas: El programa contribuye con el ejercicio operativo de la
rectoría en materia de agua y causes lo cual lo realiza a través de una gestión integrada y
sostenible del recurso hídrico garantizando su disponibilidad en cantidad y calidad
apropiadas para las necesidades de crecimiento que el país su labor se sustenta en el
Decreto Ejecutivo Nº 35669-MINAE, publicado en la Gaceta Nº 3, el 6 de enero del año
2010 y sus reformas, además la Ley Nº 276, denominada Ley de Agua.
Entre los logros del programa está: Contribuyo con el bienestar de los habitantes del país,
mediante una gestión integrada y sostenible del recurso hídrico, el cual garantizó su
disponibilidad en cantidad y calidad apropiadas para las necesidades de crecimiento que el
país tieniendo un ambiente sano y ecológicamente equilibrado.
Atendío la demanda de concesiones de aprovechamiento de agua y permisos de
perforación de pozos.
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Invertió en proyectos de investigación y desarrollo de nuevas técnicas y procedimientos
para la gestión del agua. Por ejemplo, los proyectos: Sistema Nacional de Información para
la Gestión del Recurso Hídrico (Sinigirh), el Sistema Nacional de Monitoreo de Agua
Subterránea en Tiempo Real (Simastir) y Evaluación Nacional de Aguas Subterráneas,
estos proyectos han permitido la generación de información asociada al recurso hídrico y la
integración de otras instituciones con competencia en la gestión del agua.
Logró la implementación del proyecto de Producción Más Limpia (P+L), desarrollado en
conjunto con la Dirección de Gestión de Calidad Ambiental (Digeca) el cual tiene como
objetivo mejorar las capacidades de las personas y los procesos productivos requeridos por
las industrias para generar los distintos productos.
Avanzó en el manejo de la información y generación de indicadores de producción que
permitieron conocer el estado de los procesos internos y detectar las oportunidades de
mejora, para disminuir los tiempos de respuesta al usuario, también se avanzó en la
generación de indicadores que reflejan el comportamiento del recurso hídrico en el país,
igualmente, estos recursos han permitido avanzar en otras acciones estratégicas y
sustantivas base para la sostenibilidad del recurso hídrico, referido definición de
metodología de caudal ambiental, monitoreo de la calidad y cantidad de agua,
fortalecimiento de la gestión local del agua través de la consolidación de las unidades
hidrológicas y las oficinas regionales incluyendo capital humano, soporte técnico y logístico;
además de promover la inversión en saneamiento con disponer recursos para ello según lo
dispuesto en las normas legales e instrumento de política pública vinculantes. Participación
en Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018:
La Dirección de Agua tiene participación en el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018,
concretamente en el punto 6.1.7 Programa Integral para el abastecimiento de agua para
Guanacaste (Pacífico Norte). Desde la construcción del mismo en el segundo semestre del
2015, la Dirección de Agua ha sido un actor importante, con la concepción del Programa
Integral de Abastecimiento de Agua para Guanacaste – Pacífico Norte (Piaag). El Piaag es
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un programa respaldado por Gobierno y tiene como objetivo mejorar el acceso al agua en
Guanacaste, ha sido declarado de interés público. Se desarrolla como una respuesta a la
disminución de las precipitaciones ocurrida en esa zona.
Originalmente estuvo integrado por 54 proyectos desarrollados por la Dirección de Agua, el
Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados (AYA), el Servicio Nacional de Agua
Subterránea, Riego y Avenamiento (Senara), pero que involucra a muchas otras
instituciones de gestión directa e indirecta en la ejecución de este. Por ello se ha constituido
la Comisión de Alto Nivel (CAN), integrada por jerarcas de distintas de instituciones y
coordinada por el Ministro del MINAE, la cual tiene el soporte de una Secretaría Técnica
(ST), órgano ejecutor de los lineamientos y proyectos del Programa. La Dirección de Agua
tiene un rol sustantivo y estratégico tanto en el CAN como por ser el ente coordinador de la
ST. Tanto la CAN como la ST fueron creadas por el Decreto Ejecutivo n.° 38663 MP-
Mideplan-Minae-MAG
Producción cuantificable
Realizando un resumen de los beneficios brindados a la población es importante detallar el
cumplimiento que ha sido fundamental para avanzar no solo en lo planificado en la Matriz de
Articulación Plan Presupuesto (MAPP), sino para visualizar una mejoría en el tema país en
esta materia Ambiental y de Energía.
Se ha profundizado en una gestión integrada y sostenible con los recursos hídricos para
proveer a la sociedad un ambiente sano y equilibrado.
En este sentido se destaca la gestión de prevención y mitigación de los impactos
provocados por los fenómenos hidrometeorológicos externos, se ha avanzado en la
protección del ambiente y la mitigación y adaptación al Cambio Climatico, permitiendo a la
población el acceso oportuno de la información meteorológica.
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Asimismo el MINAE ha trabajado en el desarrollo y protección de los servicios y recursos
energéticos del país, los cuales son fundamentales para mejoramiento de la calidad de vida
de los habitantes.
Como se podrá apreciar, los logros obtenidos evidencian una gestión equilibrada y positiva
en la materia propia de la institución, cumpliendo de esta forma con su propósito para la
sociedad costarricense.
Los grados de cumplimiento de los indicadores y de las unidades de medida de los productos se
clasifican de acuerdo con los siguientes rangos:
Parámetros de cumplimiento Rango
Cumplimiento Alto (CA) Mayor o igual a 90%
Cumplimiento Medio (CM) Menor o igual a 89.99% o igual a 50%
Cumplimiento Bajo (CB) Menor o igual a 49,99%
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Cuadro 4Ministerio de Ambiente y Energía
Cantidad de unidades de medida e indicadores de producto por programa/subprogramaAl 31 de diciembre 2018
Programa y/o subprograma
Producto
Unidad de
medida
Cumplimiento Alto
Cumplimiento Medio
Cumplimiento Bajo
Indicadores
Cumplimiento Alto
Cumplimiento Medio
Cumplimiento Bajo
Tribunal Ambiental Administrativo
1 2 1 1 - 1 1 - -
Instituto Metereológico Nacional
1 1 1 - - 2 2 - -
Secretaría Técnica Nacional Ambiental
1 1 1 - - 5 4 1 -
Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
1 1 1 - - 1 1 - -
Planificación Energética Nacional
1 1 1 - - 1 1 - -
Geología y Minas 1 2 1 1 - 2 1 - 1
Total 6 8 6 2 0 12 10 1 1
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
El Ministerio de Ambiente y Energía en relación de la unidad de medida (UM) únicamente obtuvo 2
programas con cumplimiento medio los cuales se detallan:
1. Programa 883 Tribunal Ambiental Adminitrativo obtuvo un incumplimiento medio en
(UM) “Acto final emitido”, entre las razones el programa manifiestó para no cumplir con el
100,0% se debió al aumento de cantidad de denuncias, es importante mencionar que el
programa logró imputar un alto porcentaje de expedientes, por lo cual se realizaron
audiencias en todo el año, disminuyendo el tiempo para realizar actos finales, resolución
de casos complejos lo que consumió mayor tiempo al no permitir a los abogados resolver
más denuncias.
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Entre las acciones correctivas el programa propone realizar una solicitud a la Viceministra
y el Señor Ministro del MINAE para poder solicitar a la Univerdad de Costa Rica
estudiantes que se encuentre en el proceso de realizar su practica profesional y puedan
colaborar con la elaboración de resoluciones, lo anterior en razón de que no es posible
contratar nuevo personal para asistir a los abogados, así mismo se solicitó la reintegración
de la plaza 099212 para contar con un abogado que asista en la redacción de actos
finales.
2. Programa 898 Geología y Minas manifiestó no obtener un cumplimiento alto debido
demoras en el avance en las actividades relacionadas con la elaboración de mapas
geológicos específicos, no pudo ser alcanzado en su totalidad particularmente en análisis
de laboratorio y tiempos de entrega de las muestras geológicas, así como avances en la
coordinación con instituciones cooperantes.
Entre las acciones correctivas el programa establece: la implementarán y consolidación del
recurso humano del Departamento de Planificación, Investigación y Desarrollo, en la
elaboración de estos mapas, búsqueda de nuevos laboratorios con menor tiempo de
entrega, con el fin de agilizar el proceso final de elaboración, y coordinación con
laboratorios y servicios geológicos iberoamericanos para facilitar el avance en las labores
asociadas a esta meta.
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Para el ejercicio económico 2018, la institución contó con las siguientes unidades de medidas e
indicadores:
Cuadro 5Ministerio de Ambiente y Energía
Unidades de medida e indicadores por programa/subprogramaAl 31 de diciembre 2018
Nombre Programa / Subprograma
Descripción Unidad de medida (UM) o Indicador (I)
Programado Alcanzado Porcentaje de cumplimiento
Tribunal Ambiental Administrativo
Acto final emitido (UM) 100 79 79,0%
Resolución emitida (UM) 1.300 1.360 100,0%Número de inspecciones de cumplimiento y verificación ambiental (I) 120 119 99,2%
Instituto Metereológico Nacional
Acción operativa realizada (UM) 100 100 100,0%Porcentaje de avisos emitidos ante eventos hidrometeorológicos extremos (I) 100% 100% 100,0%
Porcentaje de operaciones aeronáuticas (despegues) que cuentan con respaldo meteorológico de seguridad operacional al vuelo.(I)
100% 100% 100,0%
Secretaría Técnica Nacional Ambiental
Inspección realizada (UM)1.500 1.699 100.0%
Porcentaje de estudios técnicos evaluados de la variable ambiental en planes de ordenamiento territorial (I)
100% 90% 90,0%
Porcentaje de pronunciamiento evaluativo del total de obras, actividades y proyectos tramitados en la SETENA (I)
80,0% 85,0% 100,0%
Porcentaje de planes reguladores cuyo componente ambiental ha sido verificado respecto al Plan Regional del Gran Área Metropolitana (I)
100% 100% 100,0%
Porcentaje de avance de la evaluación del Estudio de Impacto Ambiental del Programa Integral para el abastecimiento de agua para Guanacaste. (I)
100% 85% 85,0%
Porcentaje de planes reguladores de la Zona Marítimo Terrestre verificados (I) 100% 100% 100,0%
Hidrocarburos, Transporte y
Fiscalización realizada (UM) 340 1.922 100,0%Número de autorizaciones de permisos de 300 411 100,0%
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Nombre Programa / Subprograma
Descripción Unidad de medida (UM) o Indicador (I)
Programado Alcanzado Porcentaje de cumplimiento
Comercialización de Combustibles
almacenamiento, transporte y comercialización de combustible otorgados en el año (I)
Planificación Energética Nacional
Informe emitido (UM) 1 1 100,0%Número de informes de seguimiento de los planes y programas del subsector energía (I)
1 1 100,0%
Geología y Minas Gestión realizada. (UM) 144 97 67,4%Informe emitido (UM) 1 1 100,0%Porcentaje de avance en la elaboración de mapas geológicos (I) 10,0% 3,3% 33,4%
Porcentaje de avance en la sistematización del Registro Nacional Minero (I) 25,0% 25,0% 100,0%
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
4. EFECTIVIDAD
Para determinar la efectividad en la ejecución de los recursos del Presupuesto Nacional y en el
cumplimiento de metas, se utilizará la siguiente metodología.
La efectividad se obtendrá evaluando los niveles de cumplimiento obtenidos tanto a nivel de
ejecución financiera y programática. Para el caso de los programas y/o subprogramas que no
cuenten con producción cuantificable, no se les medirá la efectividad.
De acuerdo con lo que establece la metodología “Programación presupuestaria en el marco de la
Gestión por resultados para el Desarrollo”, la cual se utiliza para la formulación del presupuesto,
cada producto debe contar con unidades de medida e indicadores que permitan medir la
producción de bienes y servicios y que puedan ser monitoreados y evaluados a partir de los
resultados que la ciudadanía espera de su ejecución. Por lo anterior, los programas y
subprogramas que no cuenten con estos elementos, se considerará como cumplimiento 0,0%.
La razón de ser de las entidades públicas es la prestación de bienes y servicios a la población, por
lo anterior, para efectos de la metodología se asignaron porcentajes de ponderación para cada una
de las variables a evaluar. Para las unidades de medida e indicadores, se asignó 35,0% a cada
una, representando 70,0% en lo que se refiere a la programación física. El restante 30,0% se
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asignó a la ejecución financiera. De acuerdo a los porcentajes anteriores, la valoración de la
efectividad de cada programa y/o subprograma se obtendrá al aplicar la siguiente fórmula:
Fórmula para determinar el nivel de cumplimiento = (% alcanzado promedio unidad de medida
* 35,0%) + (% alcanzado promedio indicadores * 35,0%) + (% ejecución financiera * 30,0%)
Al resultado obtenido con la fórmula se le asocia respectivamente el resultado de efectividad de
acuerdo a la siguiente tabla:
Efectividad Nivel de cumplimiento
Efectivo Mayor o igual a 90%
Parcialmente efectivo Menor o igual a 89,99% o igual a 50%
No efectivo Menor o igual a 49,99%
De acuerdo con la metodología definida para medir la efectividad de los resultados físicos y
financieros del 2018, con la información remitida por la entidad en el archivo Excel, en la hoja
“Efectividad” proceda a colocar en el siguiente cuadro, los resultados de las hojas “Programación”
y “Financiero” correspondientes a las unidades de medida, indicadores y ejecución financiera, así
como el nivel de cumplimiento para cada programa y subprograma, y el parámetro de efectividad
asociado al resultado de acuerdo a los rangos definidos.
Programación con Producción Cuantificable en el Ministerio de Ambiente y Energía.
De acuerdo con la metodología definida anteriormente para la realización de la evaluación de los
resultados físicos y financieros del 2018 y con la información suministrada por el Ministerio se
detallan a continuación los resultados de efectividad:
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Cuadro 6Ministerio de Ambiente y Energía
Resultados de la efectividad en la ejecución de recursos, productos e indicadoresAl 31 de diciembre 2018
Nombre del Programa /
Subprograma
Porcentaje alcanzado
(unidades de medida)
Porcentaje alcanzado
(Indicadores)
Ejecución Financiera
Nivel de cumplimiento Efectividad
Tribunal Ambiental Administrativo 89,5% 99,2% 81,6% 90,5% Efectivo
Instituto Metereológico Nacional
100,0% 100,0% 82,8% 94,8% Efectivo
Secretaría Técnica Nacional Ambiental 100,0% 95,0% 81,4% 92,7% Efectivo
Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles
100,0% 100,0% 79,0% 93,7% Efectivo
Planificación Energética Nacional
100,0% 100,0% 76,5% 93,0% Efectivo
Geología y Minas 83,7% 66,7% 68,2% 73,1% Parcialmente Efectivo
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
5. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
La información presentada por el Ministerio de Ambiente y Energía mediante oficio DM-
0055-2018 se encuentra en apego a la solicitada en la herramienta emitida por este ente
rector, se reconoce el esfuerzo realizado mediante la información suministrada sobre la
gestión realizada durante todo el año 2018.
En el año 2018 el MINAE obtuvo una ejecución del 90,3% de los recursos presupuestados,
la ejecución puede ser considerada como satisfactoria, sin embargo existente factores
recurrentes para no alcanzar mayores porcentajes de ejecuciones en los diferentes
programas.
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En materia de ejecución presupuestaria es importante mencionar que los factores de
subejecución han sido recurrentes en años 2016, 2017 y 2018, por tal motivo las acciones
correctivas propuestas en informes anteriores no han contribuido de forma efectiva para
mejorar la ejecución, sin embargo se ha visualizado esfuerzos para mejorar aspectos
relaciones en establecer medidas correctivas para poder hacer uso de plazas vacantes a
pesar del acatamiento obligatorio que impide nuevas plazas y agilizar los procesos de
reasiganciones, es importante señalar que la falta de nombramientos en nuevas plazas es
un factor recurrentes en las subejecución en las subpartidas de gastos.
Se recomienda realizar un seguimiento oportuno a las acciones correctivas para mejorar
los resultados en las ejecuciones, realizar reuniones periódicas para dar seguimiento y
verificar los avances en los puntos señalados.
Se debe trabajar en las partidas de Servicios, Materiales y Suministros y Bienes Duraderos
ya que presentan los menores porcentajes de ejecución con 73,8%, 63,3% y 72,5%
respectivamente, es importante priorizar proyectos y actividades desarrolladas por el
Ministerio, así como el traslado de recursos a nivel de programas a efectos de optimizar y
dar uso eficiente de estos durante el período.
El Ministerio requiere redoblar esfuerzos para depurar los Componentes Salariales y
Prestaciones Legales por tal movito debe realizar una coordinación con el Departamento
de Recursos Humanos para realizar ajustes en las subpartidas que lo requieran.
La planificación en tema de programación de compras institucional debe ser una
herramienta primordial para mejorar los procesos de Contratación Administrativa, para
iniciar a tiempo con todos los procesos contratación de manera eficiente y eficaz.
Realizando un análisis de todas estas modificaciones ejecutadas es importante indicar que
el MINAE debe realizar esfuerzo en la planificación del presupuesto para evitar la
utilización de decretos que atrasan los procesos de contratación administrativa.
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Se sugiere realizar una labor más estricta en la fiscalización por parte del Departamento
Financiero a las transferencias de los órganos Desconcentrados e Instituciones
Descentralizadas velando por el cumplimiento de la ejecución y monitoreo del saldo de
cuenta única.
Referente a los objetivos estratégicos en el Plan Nacional de Desarrollo se evidencia el
esfuerzo institucional alcanzados en cada uno de los programas (887 Dirección de Aguas y
889 SETENA) durante el ejercicio económico analizado.
Finalmente se reconoce el esfuerzo realizado por el MINAE en contribuir con el
mejoramiento de la calidad de vida de las y los habitantes del país, mediante la
conservación y desarrollo sostenible de los recursos ambientales y naturales, garantizando
protección de los servicios y recursos energéticos del país.
Elaborado por:Suheyli Da Costa Morales
Analista, Unidad de Análisis Presupuestario Servicios
Económicos y Financieros- DGPN
Aprobado por:Karen Fallas Cascante
Coordinadora, Unidad de Servicios Económicos y
Financieros, DGPN
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