trabajo contabilidad isa

esfCORPORACION ROAR SACESTADO DE SITUACION FINANCIERAAl 31 de Diciembre del Ao 2013 y Ao 2012Expresado en Nuevos SolesNOTASAO 2013%AO 2012%NOTASAO 2013%AO 2012%ACTIVOPASIVOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y Equivalente de Efectivo285,000.0011.48155,000.008.50Sobregiro Bancario26,500.001.45Inversiones Financieras125,000.005.030.0Obligaciones Financieras185,000.007.45125,000.006.85Cuentas por Cobrar Comerciales ( neto )75,300.003.0325,300.001.39Cuentas por pagar Comerciales315,000.0012.69265,000.0014.53Otras cuentas por Cobrar ( Neto )1,600.000.065,600.000.31Impuestos por Pagar45,700.001.8451,200.002.81Existencias ( Neto )451,000.0018.16351,000.0019.24Otras Cuentas por Pagar15,600.000.6325,600.001.40Gastos Contratados por Anticipado63,000.002.5488,000.004.82Provisiones0.025,410.001.39Otros Activos15,429.000.6255,000.003.02TOTAL PASIVOS CORRIENTES561,300.0022.60518,710.0028.44TOTAL ACTIVOS CORRIENTES1,016,329.0040.93679,900.0037.27PASIVO NO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTEObligaciones Financieras406,000.0016.35256,000.0014.03Inversiones Financieras350,000.0014.09250,000.0013.71Cuentas por pagar Comerciales34,090.001.3784,090.004.61Cuentas por Cobrar Comerciales ( neto )40,000.001.6145,000.002.47Otras Cuentas por Pagar5,600.000.2315,600.000.86Otras cuentas por Cobrar ( Neto )0.01,500.000.08Ingresos Diferidos ( neto )53,000.002.13256,800.0014.08Inversiones Mobiliarias265,400.0010.69265,400.000.0TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES498,690.0020.08612,490.0033.58Inmueble Maquinaria y Equipos ( neto )653,000.0026.30354,800.0019.45TOTAL PASIVOS 1,059,990.0042.691,131,200.0062.01Activos Intangibles ( neto )105,600.004.25125,600.006.89Activos Diferidos25,400.001.0275,400.004.13PATRIMONIOOtros Activos27,490.001.1126,500.001.45Capital380,000.0015.30325,000.0017.82TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES1,466,890.0059.071,144,200.0062.73Capital Adicional0.055,000.003.02Reserva Legal51,490.002.0724,000.001.32Otras Reservas14,000.000.5614,000.000.77Resultados Acumulados977,739.0039.37274,900.0015.07TOTAL PATRIMONIO1,423,229.0057.31692,900.0037.99

TOTAL ACTIVOS2,483,219.00100.001,824,100.00100.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO2,483,219.00100.001,824,100.00100.00

Hoja1P2P1P2P1AO 2013AO 2012P2-P1(P2-P1)/P1)*100AO 2013AO 2012P2-P1(P2-P1)/P1)*100ACTIVOPASIVOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y Equivalente de Efectivo28500015500013000083.87Sobregiro Bancario26500-26500-100.00Inversiones Financieras1250001250000.0Obligaciones Financieras1850001250006000048.00Cuentas por Cobrar Comerciales ( neto )753002530050000197.63Cuentas por pagar Comerciales3150002650005000018.87Otras cuentas por Cobrar ( Neto )16005600-4000-71.43Impuestos por Pagar4570051200-5500-10.74Existencias ( Neto )45100035100010000028.49Otras Cuentas por Pagar1560025600-10000-39.06Gastos Contratados por Anticipado6300088000-25000-28.41Provisiones25410-25410-100.00Otros Activos1542955000-39571-71.95TOTAL PASIVOS CORRIENTES561300518710425908.21TOTAL ACTIVOS CORRIENTES101632967990033642949.48PASIVO NO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTEObligaciones Financieras40600025600015000058.59Inversiones Financieras35000025000010000040.00Cuentas por pagar Comerciales3409084090-50000-59.46Cuentas por Cobrar Comerciales ( neto )4000045000-5000-11.11Otras Cuentas por Pagar560015600-10000-64.10Otras cuentas por Cobrar ( Neto )1500-1500-100.00Ingresos Diferidos ( neto )53000256800-203800-79.36Inversiones Mobiliarias26540026540000.0TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES498690612490-113800-18.58Inmueble Maquinaria y Equipos ( neto )65300035480029820084.05TOTAL PASIVOS 10599901131200-71210-6.30Activos Intangibles ( neto )105600125600-20000-15.92Activos Diferidos2540075400-50000-66.31PATRIMONIOOtros Activos27490265009903.74Capital3800003250005500016.92TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES1466890114420032269028.20Capital Adicional55000-55000-100.00Reserva Legal514902400027490114.54Otras Reservas140001400000.0Resultados Acumulados977739274900702839255.67TOTAL PATRIMONIO1423229692900730329105.40

TOTAL ACTIVOS2483219182410065911936.1339290609TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO2483219182410065911936.13

erCORPORACION ROAR SACESTADO DE RESULTADOSPor los aos terminados al 31 de diciembre del Ao 2013 Y Ao 2012Expresado en Nuevos Soles

NOTASAO 2013%AO 2012%

Ventas Netas10,235,0009,540,000Costo de Ventas-6,650,000-6,758,000UTILIDAD BRUTA3,585,0002,782,000

Gastos de Ventas-1,301,520-1,200,400Gastos de Administracion-1,301,500-1,152,680Otros Ingresos325,360272,963Otros Egresos-211,500-235,600UTILIDAD OPERATIVA1,095,840466,283

Ingresos Financieros133,56045,600Gastos Financieros-172,500-98,500UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS1,056,900413,383

Participacion de los Trabajadores-52,845-20,669Impuesto a la Renta-301,216-117,814UTILIDAD DEL EJERCICIO702,839274,900