implementación de lineas de denuncias para prevenir y detectar fraudes en el sector publico- xxxi...

“Implementación de Canales de Reporte de Irregularidades en el sector Publico

para Prevenir y Detectar Fraudes”

Dr. Martin Ghirardotti MBA POSME

CRMA 1

Temario de la Presentación

¿Qué es un Canal de Reporte de

Irregularidades?

Canales de comunicación de Reportes

Estadísticas ACFE

¿Cuál es el Rol de un CRI?

Problemas que afectan a las Líneas Éticas

en LATAM

Caso Firestone

Desafíos a enfrentar

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Definición:

Un CRI es un canal de información que puede ser anónimo o no, confidencial e independiente

para todas las personas vinculadas con una organización (Funcionarios, Ciudadanos, Proveedores, Asesores, etc.) que deseen

reportar fraudes, irregularidades y situaciones que contravengan normativa antifraude y/o los

objetivos éticos de la organización.

¿Qué es una Canal de Reporte de Irregularidades (CRI)?

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Canales de Comunicación de Reportes

Operador Telefónico / FaxLlamada Gratuita

Formulario Web / Website www.resguarda.com

E-mail Estándar o Personalizado

para la Empresa

MobileDispositivos Inteligentes,

Celulares y Tablets

Carta Correo convencional

Entrevista personalA coordinar con Empleado de

Resguarda

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Estadísticas ACFECantidad de casos por tipos de fraude (*)

5

Estadísticas ACFE

Pérdidas por tipos de fraude (*)

6

Estadísticas ACFECómo se detecta el fraudes/ACFE

7

Estadísticas ACFE

Origen de las denuncias (*)

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¿Cuál es el Rol de un CRI?

Es una pieza importante en el esquema de rendición de cuentas y transparencia;

Fortalece el control de la organización, ya que los funcionarios, ciudadanos, asesores y empleados pueden formular reportes;

Fortalece el esquema de control ciudadano permitiendo la participación.

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¿Cuáles son los Problemas de las Líneas Éticas en LATAM?

Las líneas éticas no están adecuadamente implementadas; Están atendidas por personas poco preparadas; No se difunde adecuadamente sobre su existencia; No se protege adecuadamente a los denunciantes; Riesgo a represalias; Falta de incentivos para el denunciante (los costos son mayores a los beneficios). 10

La protección del denunciante de buena fe no es parte integrante del sistema de control interno y de los programas de cumplimiento; En algunos casos CRI colisionan con las legislaciones de protección de datos personales; No se protege al denunciante por Ley, ni se castiga si hay represalias; La implementación no está acompañada de un adecuado programa de capacitación.

¿Cuáles son los Problemas de las Líneas Éticas en LATAM? Continuación…

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CASO FIRESTONE

En el ano 2000 saltan a luz problemas con los Neumáticos por falla de los mismos.

Mueren 200 personas y hay mas de 700 heridos graves.

Se deben cambiar 3,5 M de Neumáticos. Se generan pérdidas económicas millonarias y

humanas irreparables.

En el año 1996 se habían detectado fallas en la producción de neumáticos. Dicha falla se había

ocultado por orden del Managment.12

¿Cuál es el desafío en LATAM?

¿Cómo las organizaciones motivan al público, sus empleados y

funcionarios a confrontar con actividades ilegales?

En otras palabras….

¿Cómo se alienta a los denunciantes? 13

¡Muchas Gracias por su atención!

Martin ghirardotti@msghirardotti

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