expositor:dr. vÍctor roberto prado saldarriaga doctor en derecho catedrÁtico de derecho penal juez...
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EXPOSITOR: DR. VÍCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGADOCTOR EN DERECHOCATEDRÁTICO DE DERECHO PENALJUEZ SUPREMO TITULAR DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
MEDIDAS DE PREVENCIÓN CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS
OBJETIVOS
1. IDENTIFICAR LAS POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS DE PREVENCIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS.
2. SEÑALAR LAS CONSECUENCIAS ADMINISTRATIVAS Y PENALES DE LA OMISIÓN DE REPORTE DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.
ANTECEDENTES
EL SISTEMA FINANCIERO Y PARTICULARMENTE LA ACTIVIDAD BANCARIA SE CONSTITUYE EN LA VIA MAS COMUN E IDONEA PARA LA MATERIALIZACION DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LAVADO DE ACTIVOS.
SEA EN LA ETAPA DE COLOCACION, DE INTERCALACION O DE INTEGRACION, LOS AGENTES QUE SE DEDICAN AL LAVADO DE ACTIVOS RECURREN AL SISTEMA FINANCIERO PARA EJECUTAR SUS OPERACIONES.
“Ejecutivo Principal”(Jefe de la Organización)
“Ejecutivo Principal”(Jefe de la Organización)
Jefede
Distribución
Jefede
Distribución
Gerentes de células en
E.U.A.
Gerentes de células en
E.U.A.
Contadores, agentes de
dinero, cuidadores de
casas, supervisores de
grupos motorizados
Contadores, agentes de
dinero, cuidadores de
casas, supervisores de
grupos motorizados
Gerentes de células en
Europa y Asia
Gerentes de células en
Europa y Asia
Jefe de Operaciones
Militares
Jefe de Operaciones
Militares
Sicarios asesinos y
guardaespaldas
Sicarios asesinos y
guardaespaldas
Jefes de inteligencias,
analistas e informantes
Jefes de inteligencias,
analistas e informantes
Jefes paramilitares
Jefes paramilitares
Jefe de Relaciones
con el Gobierno
Jefe de Relaciones
con el Gobierno
AbogadosAbogados
TestaferrosTestaferros
Enlaces (para mantener
contactos con funcionarios
públicos)
Enlaces (para mantener
contactos con funcionarios
públicos)
Jefe de
Finanzas
Jefe de
Finanzas
LAVADODE ACTIVOS
LAVADODE ACTIVOS
Coordinadores de seguros
Coordinadores de seguros
Planificadores financieros
Planificadores financieros
Gerentes de negocios legales
Gerentes de negocios legales
Contadores Contadores
Jefede Producción y Construcción
Jefede Producción y Construcción
Gerentes de laboratorios
Gerentes de laboratorios
Químicos Químicos
Ingenieros químicos e industriales
Ingenieros químicos e industriales
Obreros (Lavaderos)
Obreros (Lavaderos)
Guardias de Seguridad
Guardias de Seguridad
Operadores de radio
Operadores de radio
Jefede
Transporte
Jefede
Transporte
Compañíasde
Transporte
Compañíasde
Transporte
Choferes, pilotos
Choferes, pilotos
“Vicepresidente principales”(Lugartenientes principales)
Compradores de materias
primas
Compradores de materias
primas
Compradores de productos químicos y
equipos
Jefe de
Compras
AL INTERIOR DEL ORGANIGRAMA DE LOS GRUPOS CRIMINALES SE CONSTITUYE UNA UNIDAD PARA EL LAVADO DE ACTIVOS
POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS INTERNACIONALES DE PREVENCIÓN
DESDE MEDIADOS DE LOS AÑOS 80 LA PREVENCION Y CONTROL DE LOS ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS HAN INCIDIDO EN LAS ACTIVIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO, ESPECIALMENTE EN EL AMBITO BANCARIO.
DIFERENTES ORGANISMOS INTERNACIONALES, PUBLICOS Y PRIVADOS, SE HAN DEDICADO A DISEÑAR POLITICAS Y ESTRATEGIAS ADECUADAS PARA IMPEDIR QUE LAS OPERACIONES BANCARIAS RESULTEN CONTAMINADAS CON ACTIVOS DE PROCEDENCIA ILEGAL.
• RECOMENDACIONES DEL COMITE DE MINISTROS DEL CONSEJO DE EUROPA RELATIVA A MEDIDAS CONTRA LA TRANSFERENCIA Y EL ENCUBRIMIENTO DE CAPITALES DE ORIGEN CRIMINAL (1980).
• CONVENCION DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTROPICAS (1988).
• DECLARACION DE PRINCIPIOS SOBRE PREVENCION DEL USO DELICTIVO DEL SISTEMA BANCARIO PARA EL LAVADO DE DINERO, DEL COMITÉ DE SUPERVISION BANCARIA DE BASILEA (1989).
• LAS CUARENTA RECOMENDACIONES DEL GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL SOBRE EL BLANQUEO DE CAPITALES (1990).
• LAS DIECINUEVE RECOMENDACIONES DEL GRUPO DE EXPERTOS FINANCIEROS DEL CARIBE SOBRE BLANQUEO DE DINERO (1990).
POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS INTERNACIONALES DE PREVENCIÓN
• DIRECTIVA DEL CONSEJO DE LA COMUNIDAD EUROPEA SOBRE PREVENCIÓN DE LA UTILIZACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO PARA EL BLANQUEO DE CAPITALES (1991).
• REGLAMENTO MODELO AMERICANO SOBRE DELITOS DEL LAVADO RELACIONADOS CON EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS Y DELITOS CONEXOS Y DELITOS GRAVES (1992-2006).
• DECLARACION DE PRINCIPIOS PARA LA PREVENCION Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS DE LA FEDERACION LATINOAMERICANA DE BANCOS (1996).
• PLAN DE ACCIÓN CONTRA EL BLANQUEO DE DINERO DE LAS NACIONES UNIDAS (1998)
• LEY MODELO DE LAS NACIONES UNIDAS SOBRE BLANQUEO, DECOMISO Y COOPERACIÓN INTERNACIONAL EN LO RELATIVO AL PRODUCTO DEL DELITO (1999).
POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS INTERNACIONALES DE PREVENCIÓN
EL OBJETIVO DE LAS POLITICAS Y ESTRATEGIAS ANTILAVADO ES POSIBILITAR QUE LAS AGENCIAS DEL SISTEMA FINANCIERO PUEDAN IDENTIFICAR TRANSACCIONES INUSUALES Y CON ELLO DETECTAR Y COMUNICAR A LA AUTORIDAD COMPETENTE LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DE ESTAR UTILIZANDO ACTIVOS ILEGALES.
TRANSACCIONES TRANSACCIONES INUSUALESINUSUALES
TRANSACCIONES TRANSACCIONES INUSUALESINUSUALES
UNA TRANSACCION ES INUSUAL CUANDO SU CUANTIA O CARACTERISTICAS NO GUARDAN RELACION CON LA ACTIVIDAD ECONOMICA DEL CLIENTE O QUE, POR SU NUMERO, POR LAS CANTIDADES TRANSADAS O POR SUS CARACTERISTICAS PARTICULARES, SALEN DE LOS PARAMETROS DE NORMALIDAD ESTABLECIDOS PARA DETERMINADO SEGMENTO DEL MERCADO.
LA COMPARACION DE LAS TRANSACCIONES INUSUALES DETECTADAS CON LA INFORMACION ACERCA DE LOS CLIENTES Y LOS MERCADOS DEBE DE PERMITIR AL BANCO IDENTIFICAR UNA TRANSACCION SOSPECHOSA.
TRANSACCIONES TRANSACCIONES SOSPECHOSASSOSPECHOSAS
UNA TRANSACCION ES IDENTIFICADA COMO SOSPECHOSA CUANDO EXISTEN INDICIOS DE QUE ESTA RELACIONADA CON ACTIVIDADES CRIMINALES.
EN LA IDENTIFICACION DE OPERACIONES SOSPECHOSAS ES NECESARIO ATENDER LAS “SEÑALES DE ALERTA” COMO SON: QUE LA ACTIVIDAD DEL CLIENTE NO ES CONGRUENTE CON SUS ACTIVIDADES HABITUALES, QUE SE DAN INTENTOS DE INCUMPLIR CON LOS REQUISITOS DE INFORMACION O DILIGENCIAMIENTO DE FORMATOS, ETC.
PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE
REQUIERE:REQUIERE:
PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE
REQUIERE:REQUIERE:
CONOCIMIENTO DE LOS CLIENTES.
CONCOCIMIENTO DEL PERSONAL DE LAS ENTIDADES BANCARIAS.
CONOCIMIENTO DEL MERCADO FINANCIERO Y DE SUS OPERACIONES.
CAPACITACION PERMANENTE EN LAS MEDIDAS ANTILAVADO.
REGISTRO DE LAS TRANSACCIONES INUSUALES.
REPORTE DE LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.
OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PARA LA PREVENCION DEL FINANCIERAS PARA LA PREVENCION DEL
LAVADO DE DINEROLAVADO DE DINERO
OBLIGACIONES DE IDENTIFICACION: SE DEBE IDENTIFICAR PLENAMENTE A
LOS CLIENTES AL INICIAR CUALQUIER TIPO DE NEGOCIOS.
OBLIGACIONES DE COLABORACION: DEBEN COLABORAR CON LAS
AGENCIAS COMPETENTES PARA LA SANCION DE LOS ACTOS DE LAVADO, LO
QUE DEMANDA EXAMINAR LAS OPERACIONES (OBLIGACION DE EXAMEN),
COMUNICAR LAS OPERACIONES SOSPECHOSAS (OBLIGACION DE
COMUNICACION), FACILITAR LA INFORMACION CON QUE SE LE REQUIERA
(OBLIGACION DE INFORMAR), ABSTENERSE DE REALIZAR LAS OPERACIONES
SOSPECHOSAS SIN EL REPORTE PREVIO (OBLIGACION DE ABSTENCION), Y
NO REVELAR AL CLIENTE NI A TERCEROS LA COMUNICACION REALIZADA NI
LA SUMINISTRADA (OBLIGACION DE CONFIDENCIALIDAD).
OBLIGACIONES DE CONTROL INTERNO Y DE CAPACITACION: DEBEN
ELABORAR PROGRAMAS DE SUPERVISION Y DE CAPACITACION PARA
PREVENIR ACTOS DE LAVADO ENTRE SUS EMPLEADOS.
PERO COMO CONOCER A UN CLIENTE?PERO COMO CONOCER A UN CLIENTE?
Quién es, y a qué se dedica?
Qué tipo de negocio tiene?
Dónde se ubica? Qué tipo de
mercancía trae o maneja?
Qué tipo de clientes tiene?
Nivel de Ingresos mensuales?
Tipo de transacciones que se esperan?
Tiene relaciones en el extranjero?
Espera recibir transferencias?
Quiénes son los Directores?
Referencias Bancarias y Comerciales?
etc.
Hagamos un PerfilHagamos un Perfil
¿¿Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL
SISTEMA FINANCIERO?SISTEMA FINANCIERO?
EXIGIR AL CLIENTE UNA INFORMACION CLARA Y CONCISA.
EXIGIR TODA LA INFORMACION CONTABLE QUE FUERA POSIBLE.
ENVIAR PERIODICAMENTE UN INFORME SOBRE LAS NUEVAS CUENTAS Y LAS CUENTAS DIFERENCIADAS PARA SU ANALISIS.
CONFIRMAR LA INFORMACION SUMINISTRADA POR EL CLIENTE.
SE DEBEN ADOPTAR LAS SIGUIENTES PRECAUCIONES:
EL AGENTE DE CUMPLIMIENTO DEBERA:
REVISAR DILIGENTEMENTE TODA TRANSACCION MONETARIA, TRANFERENCIAS CABLEGRAFICAS Y OPERACIONES DE MONEDA EXTRANJERA.
CONDUCIR AUDITORIAS INTERNAS Y EXTERNAS PERIODICAMENTE.
LLEVAR A CABO O COORDINAR INVESTIGACIONES INTERNAS SOBRE TRANSACCIONES CUESTIONADAS.
REVISAR QUE SE HAYAN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS EN CUANTO A ANOTACIONES Y DOCUMENTACION.
¿¿Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL
SISTEMA FINANCIERO?SISTEMA FINANCIERO?
COMUNICACION DE COMUNICACION DE TRANSACCIONES FINANCIERAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
SOSPECHOSASSOSPECHOSAS
IDENTIFICAR COMO SOSPECHOSAS LAS TRANSACCIONES EFECTUADAS, FRUSTRADAS O INCONCLUSAS QUE RESULTEN COMPLEJAS, INSOLITAS, SIGNIFICATIVAS, NO HABITUALES, NO SIGNIFICATIVAS PERO PERIODICAS, QUE NO TENGAN UN FUNDAMENTO ECONOMICO O LEGAL EVIDENTE.
COMUNICAR INMEDIATAMENTE A LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DETECTADAS.
MANTENER RESERVA Y NO INFORMAR AL CLIENTE O A TERCEROS EL REPORTE REALIZADO O EL SUMINISTRO DE INFORMACIÓN SOILICITADA POR AUTORIDAD COMPETENTE.
JUSTIFICACIONJUSTIFICACION
LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, SUS EMPLEADOS, FUNCIONARIOS O DIRECTORES ESTAN EXENTOS DE RESPONSABILIDAD PENAL, CIVIL O ADMINISTRATIVA POR DAR CUMPLIMIENTO A LAS NORMAS SOBRE COMUNICACION DE TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS, CUALQUIERA QUE SEA EL RESULTADO DE LA COMUNICACION.
FACULTADES PREVENTIVAS DE LOS ORGANOS DE SUPERVISION (UIF, SBS, etc.)
PREVENIR Y EVITAR QUE PERSONAS NO IDONEAS CONTROLEN O PARTICIPEN EN LA DIRECCION, GESTION Y OPERACIÓN DE LA EMPRESA DEL SISTEMA FINANCIERO.
EXAMINAR, CONTROLAR O FISCALIZAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES QUE CORRESPONDE A LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.
VERIFICAR QUE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO POSEAN Y APLIQUEN LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO.
BRINDAR A OTRAS AUTORIDADES COMPETENTES LA INFORMACION OBTENIDA DEL SISTEMA FINANCIERO SOBRE IDENTIFICACION DE CLIENTES, REGISTROS, Y REPORTE DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.
DAR INSTRUCCIONES AL SISTEMA DE INTERMEDIACION FINANCIERA PARA DETECTAR LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DE PARTE DE SUS CLIENTES.
COOPERAR CON OTRAS AUTORIDADES NACIONALES O EXTRANJERAS EN LA INVESTIGAION Y PROCESOS REFERIDOS A DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS
ENTES COLABORADORES DE ENTES COLABORADORES DE LOS ÓRGANOS DE SUPERVISIONLOS ÓRGANOS DE SUPERVISION
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO. AUDITORIA INTERNA Y CONTROL
INTERNO. AUDITORIA EXTERNA. EMPRESAS CLASIFICADORAS DE
RIESGO.
CONFORME A LOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES LAS UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA - UIFs SON:
ORGANISMOS ESPECIALIZADOS QUE INTERACCIONAN FUNCIONALMENTE CON LA APLICACIÓN, SUPERVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LOS PROGRAMAS CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS QUE DESARROLLA CADA PAIS.
SU PRINCIPAL MISION ES RECIBIR, ANALIZAR Y DISTRIBUIR INFORMACION SOBRE LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS DE ESTAR CONECTADAS CON OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS.
LA UNIDAD DE INTELIGENCIA LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERAFINANCIERA
LOS SUJETOS OBLIGADOS AL REPORTE DE
TRANSACCIONES SOSPECHOSAS, SUS EMPLEADOS Y
FUNCIONARIOS ASUMEN UNA POSICIÓN DE GARANTE
DE LA TRANSPARENCIA Y ESTABILIDAD DEL SISTEMA
ECONOMICO - FINACIERO, ASÍ COMO DE LA
OPERATIVIDAD Y EFICACIA DE LAS MEDIDAS DE
PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS.
POSICIÓN DE GARANTE DE LOS POSICIÓN DE GARANTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOSSUJETOS OBLIGADOS
• PAISES QUE TIPIFICAN LA OMISION DE REPORTE COMO DELITO AUTONOMO:• COLOMBIA: ARTICULO 247B DEL CODIGO PENAL (1997)• ESLOVENIA: ARTICULO 27 DE LA LEY SOBRE PREVENCION DEL
BLANQUEO DE DINERO (1994).• SUIZA: ARTICULO 305º ter DEL CODIGO PENAL (1994). • PERU: ARTICULO 4º DE LA LEY Nº 27765.
• PAISES QUE ASIMILAN LA OMISION DE REPORTE COMO DELITO DE LAVADO DE DINERO• ESPAÑA: ARTICULO 301 DEL CODIGO PENAL (1995).• MEXICO: ARTICULO 400BIS DEL CODIGO PENAL (1997).• NICARAGUA: ARTICULO 62 DE LA LEY DE ESTUPEFACIENTES
PSICOTROPICOS Y SUSTANCIAS CONTROLADAS (1997).
• PAISES QUE TRATAN LA OMISION DE REPORTE SOLO COMO INFRACCION ADMINISTRATIVA• BRASIL: ARTICULO 12 DE LA LEY CONTRA EL LAVADO Y
OCULTAMIENTO DE BIENES, VALORES Y DERECHOS (1998).
TRATAMIENTO LEGAL DE LA OMISIÓN DE REPORTE
EL SUJETO ACTIVO ES UN FUNCIONARIO O PROFESIONAL OBLIGADO A REPORTAR OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS (ARTICULO 8º DE LA LEY 27693) SE TRATA PUES DE UN DELITO ESPECIAL PROPIO.
ES UN DELITO DE OMISIÓN PROPIA DONDE LA ACCIÓN ESPERADA IMPLICA LA COMUNICACIÓN DE LAS OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DETECTADAS A LA AUTORIDAD COMPETENTE (UIF- PERÚ)
EL AGENTE DEBE ACTUAR DOLOSAMENTE.
ES UN DELITO INSTANTÁNEO.
LA PENALIDAD CONMINADA ES CONJUNTA E INCLUYE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD (DE 4 A 8 AÑOS), MULTA (DE 120 A 250 DIAS- MULTA) E INHABILITACIÓN (HASTA POR 6 AÑOS CONFORME A LOS INCISOS 1º, 2º Y 4º DEL ARTÍCULO 36º DEL CÓDIGO PENAL).
CABE ANOTAR QUE CONFORME A LEGISLACÓN VIGENTE EL PLAZO PARA EL REPORTE ES DE 30 DIAS DESDE QUE SE DETECTÓ LA OPERACIÓN, (ART. 20º DEL REGLAMENTO DE LA LEY 27693 )
EL DELITO DE OMISIÓN DE COMUNICACIÓN DE OPERACIONES O TRANSACCIONES SOPECHOSAS (ART. 4º LEY Nº 27765)
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN
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