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Estado de Sonora
Agosto 2017
SISTEMA DE PROTECCIÓN
SOCIAL EN SALUD (SPSS)
2016
EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
PRESENTACIÓN
México, país de enormes contrastes sociodemográficos, económicos y culturales,
muestra esta característica en el sector de la Salud, ya que mientras 50.3 millones
son derechohabientes del mismo, ya sea por su afiliación al IMSS o al ISSSTE,
quedaban fuera de dicho esquema de política social prácticamente la mitad de la
población.
Es en ese contexto, y a fin de brindar atención a la población sin acceso a los
servicios de salud otorgados en el estado, se crea el Sistema de Protección Social
en Salud (SPSS), Programa Federal que surge en el año 2003, - mejor conocido
como el Seguro Popular - el cual ha logrado afiliar para el año 2016, a 55.6 millones
de habitantes como beneficiarios del mismo.
El Seguro Popular, como garante de la protección de la salud, tiene la finalidad de
asegurar la protección financiera de la población que no cuenta con acceso a la
seguridad social por su situación laboral.
El caso del Estado de Sonora, no es la excepción, ya que de una población total de
2,983,907 personas, se observa que 1,549,700 personas se encuentran como
derechohabientes del IMSS o del ISSSTE, dejando fuera a un importante segmento
de la población, - casi la mitad - la cual se ha afiliado gradualmente al esquema del
Seguro Popular. Así, actualmente en el Estado de Sonora, 973.6 miles de personas
se encuentran afiliadas a este Programa Federal.
El impacto y cobertura del programa aludido, es innegable, ya que tan solo a 14
años de su creación, ha demostrado constituir una política pública efectiva, para el
Estado mexicano y el Estado de Sonora.
Dada la importancia estratégica de este Programa, y con base en la normatividad
establecida al efecto, referida a la evaluación de los programas y fondos que ejercen
recursos federales, la Firma CECADEP desarrolló la presente evaluación del
mismo, en su ejercicio 2016, a fin de cumplir con los preceptos señalados tanto en
la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Art. 134; como en la Ley
Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, Arts. 85 y 110, entre otros,
en los cuales se establece la obligación de efectuar evaluaciones del desempeño
en los fondos y programas públicos, por parte de instancias evaluadoras externas,
que muestren experiencia, reconocimiento y profesionalismo en esta importante
materia.
Así, se presenta este Informe Final de Evaluación, del SPSS, del Estado de Sonora,
en su ejercicio 2016, el cual incluye una serie de apartados de primera importancia
en la ponderación específica de su desempeño institucional.
Para realizar la evaluación, es importante subrayar que se aplicó la metodología
específica del desempeño y de consistencia y resultados, ambas establecidas por
el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social. (CONEVAL).
A continuación se presentan los principales resultados, recomendaciones y
aspectos susceptibles de mejora, derivados de la evaluación del desempeño
realizada al Seguro Popular del Estado de Sonora.
1 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
ÍNDICE
Lista de acrónimos .............................................................................................................. 2
Relación de tablas, gráficas y matrices .............................................................................. 4
Antecedentes del Sistema de Protección Social en Salud .................................................... 6
Objetivos de la evaluación ................................................................................................... 14
Metodología para la evaluación ........................................................................................... 15
I. Presentación del programa ............................................................................................... 17
II. Análisis y valoración de la MIR ........................................................................................ 18
II.1 Alineación con objetivos estratégicos ........................................................................ 18
II.2 Congruencia con la Metodología de Marco Lógico.................................................... 22
II.2.1 Valoración de la Lógica Vertical .......................................................................... 23
II.2.2 Valoración de la Lógica Horizontal ...................................................................... 25
II.3 Ficha técnica de Indicadores ...................................................................................... 27
II.4 Actualización de la MIR 2015 ..................................................................................... 29
II.5 Presentación de la MIR del Seguro Popular 2016 ..................................................... 31
III. Cumplimiento de metas y objetivos ................................................................................ 34
III.1 Avance de los indicadores estratégicos y cumplimiento de metas .......................... 34
III.2 Avance de los indicadores de gestión y cumplimiento de metas ............................. 37
III.3 Avance del Indicador Sectorial .................................................................................. 44
III.4 Indicadores de proyectos y procesos ........................................................................ 45
IV. Cobertura del SPSS en Sonora ...................................................................................... 47
V. Evaluación de consistencia y orientación a resultados ................................................... 49
V.1 Diseño ......................................................................................................................... 51
V.2 Operación ................................................................................................................... 63
V.3 Sistematización de la información y rendición de cuentas ........................................ 79
V.4 Resultados .................................................................................................................. 83
VI. Contribución del Seguro Popular en el Estado de Sonora ............................................ 89
VII. Estado que presenta el REPSS determinado conforme a la evaluación realizada ..... 93
VIII. Análisis FODA ............................................................................................................. 101
IX. Recomendaciones ........................................................................................................ 104
X. Aspectos Susceptibles de Mejora.................................................................................. 106
XI. Conclusiones ................................................................................................................. 107
XII. Fuentes de información ............................................................................................... 109
XIII. Anexos ........................................................................................................................ 111
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LISTA DE ACRÓNIMOS
ASE Aportación Solidaria Estatal.
ASF Auditoría Superior de la Federación.
ASf Aportación Solidaria Federal.
ASM Aspectos Susceptibles de Mejora.
CAUSES Catálogo Universal de Servicios de Salud.
CECASOEH Cédula de Características Socio-Económicas del Hogar.
CNPSS Comisión Nacional de Protección Social en Salud.
CONEVAL Consejo Nacional de Evaluación de la Política de
Desarrollo Social.
CS Cuota Social.
CURP Clave Única de Registro de Población.
ETCA Evaluación Trimestral de Contabilidad Armonizada.
FODA Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas.
FPGC Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.
LGS Ley General de Salud.
MAO Módulos de Afiliación y Orientación.
MICI Marco Integrado de Control Interno.
MIR Matriz de Indicadores para Resultados.
MML Metodología de Marco Lógico.
PASH Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda.
PED 2016-2021 Plan Estatal de Desarrollo 2016-2021.
PEF 2016 Presupuesto de Egresos de la Federación 2016.
REPSS Régimen Estatal de Protección Social en Salud.
PND 2013-2018 Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018.
PROSESA 2013-2018 Programa Sectorial de Salud 2013-2018.
SAACG Sistema Automatizado de Administración y Contabilidad
Gubernamental.
SAP Sistema de Administración del Padrón.
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SFP Secretaría de la Función Pública.
SIRF Sistema Integral de Recursos Financieros.
SP Seguro Popular.
SPSS Sistema de Protección Social en Salud.
SSS Servicios de Salud en Sonora.
SUG Sistema Unificado de Gestión.
TdR Términos de Referencia.
TESOFE Tesorería de la Federación.
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RELACIÓN DE TABLAS, GRÁFICAS Y MATRICES
Matriz 1 MIR del Seguro Popular 2016
Tabla 1 Lógica Vertical de la MIR del Seguro Popular
Tabla 2 Lógica Horizontal de la MIR del Seguro Popular
Tabla 3 Ficha Técnica de Indicadores
Tabla 4 Avance de los indicadores estratégicos
Tabla 5 Avance de los indicadores de gestión
Tabla 6 Cobertura del Seguro Popular en 2016 en el Estado de Sonora
Tabla 7 Estructura de evaluación del programa
Tabla 8 Eficiencia del SPSS en el ejercicio fiscal 2016
Tabla 9 Aportación Federal al REPSS de acuerdo a la Cuenta Pública
Estatal
Tabla 10 Registro contable de los recursos federales del SPSS
Tabla 11 Recurso transferido al Régimen Estatal de Protección Social en
Salud de Sonora en el ejercicio fiscal 2016
Tabla 12
Importes considerados por el REPSS en el resumen y desglose
del informe del ejercicio de la CS y ASf al mes de diciembre de
2016
Tabla 13
Análisis de los oficios de conocimiento de ministración de los
recursos del SPSS por parte de la CNPSS y de la entrega de
recursos por parte de la Secretaría de Hacienda del Estado,
correspondientes al Ejercicio Fiscal 2016
Tabla 14 Verificación del recurso transferido al REPSS de Sonora en el
ejercicio 2016
Tabla 15 Avance de los indicadores estratégicos en 2016
Tabla 16 Avance de los indicadores de Gestión en 2016
Tabla 17 Comparativa del presupuesto ministrado y ejercido del SPSS en
el ejercicio 2016
Tabla 18 Correlación de indicadores con el presupuesto del SPSS
Gráfica 1 Avance del indicador de nivel Propósito
Gráfica 2 Avance del indicador de nivel Componente
Gráfica 3 Avance del primer indicador de nivel Actividad
Gráfica 4 Avance del segundo indicador de nivel Actividad
Gráfica 5 Avance del tercer indicador de nivel Actividad
Gráfica 6 Avance del cuarto indicador de nivel Actividad
Gráfica 7 Avance del quinto indicador de nivel Actividad
Gráfica 8 Porcentaje de avance del indicador de personas reafiliadas al SP
Gráfica 9 Cobertura del Seguro Popular por afiliación y reafiliación
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Gráfica 10 Presupuesto recaudado del Seguro Popular de 2010 a 2016
Gráfica 11 Resultado de la Correlación de indicadores
Gráfica 12 Correlación de indicadores con respecto al presupuesto
Diagrama 1 Diagrama del Proceso de Asignación de Recursos del SPSS
Diagrama 2 Diagrama del Proceso de Afiliación al Seguro Popular
Anexo 1 Diagrama de Procesos Generales
Anexo 2 Características de los indicadores de desempeño
Anexo 3 Resultados obtenidos por los indicadores de desempeño del SP
Anexo 4 Plan Operativo Anual 2016 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal
de Entidades Paraestatales, T VII, 2016
Anexo 5 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016, Recursos
transferidos al Estado de Sonora 1 de 2
Anexo 6 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016, Recursos
transferidos al Estado de Sonora 2 de 2
Anexo 7
Informe Individual del Resultados de la Superior de la Cuenta
Pública 2016, Recursos Federales transferidos al Estado de
Sonora
Anexo 8 Programa de Gasto, Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 1
de 5
Anexo 9 Programa de Gasto, Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 2
de 5
Anexo 10 Programa de Gasto, Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 3
de 5
Anexo 11 Programa de Gasto, Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 4
de 5
Anexo 12 Programa de Gasto, Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 5
de 5
Anexo 13 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Poder Ejecutivo 2016,
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas
Anexo 14
Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Entidades Paraestatales
Parte VII 2016, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras
ayudas
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ANTECEDENTES DEL SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD
En 2002, el Estado de Sonora se incorpora al Seguro Popular en Salud, mismo que
fue el antecesor del Sistema de Protección Social en Salud, el cual es un programa
Federal, creado en el año 2003, a través de un Decreto publicado en el Diario Oficial
de la Federación el 15 de mayo del mismo año, que reformó la Ley General de
Salud, con la finalidad de asegurar la protección financiera de la población que no
cuenta con acceso a la seguridad social por su situación laboral, ésta estrategia fue
considerada para eliminar o reducir las discrepancias en el financiamiento público
para la provisión de servicios de salud entre diferentes grupos de población,
orientado hacia la cobertura universal de salud.
Como garante de la protección de la salud y la atención médica de calidad, era
necesario constituir un promotor del desarrollo social y la prosperidad nacional,
considerados como puntos prioritarios de actuación en el Plan Nacional de
Desarrollo 2013-2018.
El asegurar el acceso efectivo a servicios de salud de calidad para todos los
mexicanos, implica un considerable reto, en cuya atención, han sido llamadas todas
las instituciones del Sector Salud para la construcción de un Sistema Nacional de
Salud Universal que consolide la cobertura de servicios de salud en igualdad de
condiciones para la población mexicana.
A 12 años de su creación y con un padrón cercano a los 54.9 millones de afiliados,
el Sistema de Protección Social en Salud (SPSS) enfrenta, como reto fundamental,
el asegurar la accesibilidad a servicios oportunos y de calidad en todo el país, bajo
una óptica incluyente, que permita impulsar el progreso y desarrollo social; motivo
por el cual el fortalecimiento de acciones enfocadas a la atención de las demandas
de la población en situación de pobreza, adquiere un papel preponderante.
Para la ejecución del Sistema de Protección Social en Salud en el Estado, el 15 de
enero de 2004 se suscribió el Acuerdo de Coordinación correspondiente entre el
Ejecutivo Federal y el Gobierno del Estado de Sonora, y fue publicado en el Diario
Oficial de la Federación el 11 de agosto del 2005. En el año de 2015, se firma un
nuevo Acuerdo de Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social
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en Salud, de fecha 10 de marzo, el cual tiene por objeto establecer las bases y
compromisos entre el Ejecutivo Federal y el Gobierno del Estado de Sonora, y en
su cláusula segunda se acuerda la organización y funcionamiento del Régimen
Estatal de Protección Social en Salud de Sonora (REPSS), considerando los
instrumentos jurídicos que lo rijan y señalando los siguientes:
I. Gozará de personalidad jurídica y patrimonio propios;
II. Su órgano de gobierno será presidido por el Titular de su Instancia Rectora Local
y deberá convocarse como invitado permanente a un representante de la Secretaría
(Secretará de Salud);
Dentro de sus funciones del órgano de gobierno, deberá preverse, entre otras, las
siguientes:
a) Aprobar el programa anual de adquisiciones de bienes y servicios;
b) Autorizar la subcontratación de servicios con terceros;
c) Aprobar el uso y destino de los recursos que por concepto de intereses haya
generado la cuota social y aportación solidaria federal, una vez transferidos
en términos del artículo 77 bis 15, fracción I de “LA LEY”. Dicha aprobación
deberá ser acorde con los fines de “EL SISTEMA”, y
d) Aprobar el uso de los recursos que, por concepto de compensación
económica reciba “EL REPSS”, acorde con el destino previsto en el artículo
121 Bis 2 de “EL REGLAMENTO”.
III. Deberá contemplar dentro de su estructura las áreas siguientes:
a) Afiliación y Operación;
b) Financiamiento, y
c) Gestión de Servicios de Salud.
IV. Será responsable, de conformidad con lo dispuesto por el artículo 3 Bis y 74 de
“EL REGLAMENTO”, de lo siguiente:
a) Administrar y supervisar el ejercicio de los recursos financieros establecidos
por “LA LEY” para las entidades federativas en materia de protección social
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en salud, apegándose a los criterios generales en materia de supervisión que
emita “LA SECRETARÍA” a través de la Comisión Nacional de Protección
Social en Salud, los cuales se integrarán al presente Acuerdo como Anexo
VII;
b) Realizar acciones en materia de promoción para la incorporación y afiliación
de beneficiarios a “EL SISTEMA”;
c) Integrar, administrar y actualizar el padrón de beneficiarios de “EL SISTEMA”,
así como realizar la afiliación y verificar la vigencia de los derechos de los
beneficiarios;
d) Financiar, coordinar y verificar de forma eficiente, oportuna y sistemática la
prestación integral de los servicios de salud a la persona de “EL SISTEMA”,
a cargo de los establecimientos para la atención médica incorporados a dicho
Sistema, en la que se incluya la atención médica, los medicamentos y demás
insumos asociados al mismo;
e) Gestionar el pago a los establecimientos para la atención médica
incorporados a “EL SISTEMA”, en los términos previstos en “EL
REGLAMENTO”;
f) Reintegrar los recursos numerarios de carácter federal que no hayan ejercido
o comprobado su destino a los fines específicos para los que le fueron
transferidos o entregados, en los términos del artículo 77 Bis 16, párrafo
tercero de “LA LEY”;
g) Rendir cuentas respecto de los recursos que reciban, en términos de “LA
LEY” y “EL REGLAMENTO”, para la operación de “EL SISTEMA”, y
h) Entregar la información que las autoridades federales o locales competentes
les soliciten respecto de los recursos que reciban, así como su ejercicio, y
V. Su Titular será designado y removido por el Titular del Ejecutivo Estatal a
propuesta del Titular de la Instancia Rectora Local.
En cumplimiento de la Ley General de Salud y del Acuerdo de Coordinación para la
Ejecución del Sistema de Protección Social en Salud, se crea por medio de un
Decreto el Organismo Público Descentralizado denominado Régimen Estatal de
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Protección Social en Salud de Sonora (REPSS), publicado en el Boletín Oficial del
Estado de Sonora con fecha 1 de octubre de 2015 y con inicio de operación el 2 de
octubre del mismo año, cuyo objeto es el de garantizar las acciones de protección
social en salud en el estado, mediante el financiamiento y la coordinación eficiente,
oportuna y sistemática de la provisión de los servicios de salud a la persona, en los
términos dispuestos por la Ley General de Salud, La ley de Salud para el Estado de
Sonora, los Acuerdos de Coordinación que para el efecto se celebren y las demás
disposiciones jurídicas aplicables.
Para el cumplimiento de su objeto, se le consideraron las siguientes atribuciones:
I.- Organizar, administrar y operar en el Estado las acciones del SPSS;
II.- Definir el marco organizacional del REPSS, de conformidad con lo estipulado en
el Acuerdo de Coordinación para la Ejecución del Sistema de Protección Social en
Salud, celebrado con el Gobierno Federal;
III.- Garantizar el financiamiento para el acceso a los servicios de salud a las familias
y personas que no sean derechohabientes de instituciones de seguridad social o no
cuenten con algún otro mecanismo de previsión social en salud, disponiendo de la
capacidad de insumos y el suministro de medicamentos necesarios para su oferta
y calidad, atendiendo a lo dispuesto por la LGS, los acuerdos de coordinación que
se celebren con la Federación y demás disposiciones aplicables;
IV.- Identificar e incorporar beneficiarios al SPSS, que cumplan con la disposición
anterior, así como realizar actividades de difusión y promoción del mismo;
V.- Integrar, administrar y actualizar el padrón de beneficiarios del SPSS, conforme
a los lineamientos establecidos por la Secretaría de Salud del gobierno federal y
suministrarle a esta los elementos necesarios para la integración del padrón de
beneficiarios a nivel nacional;
VI.- Administrar y gestionar de manera transparente y oportuna los recursos
destinados a la ejecución de las acciones de protección social en salud, de
conformidad con las disposiciones jurídicas aplicables y con los acuerdos de
coordinación que para el efecto se celebren;
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VII.- Recabar, custodiar y conservar la documentación justificante y comprobatoria
original de las erogaciones de los recursos en numerario que se le transfieran, en
los términos, de la LGS y demás disposiciones jurídicas aplicables, así como
proporcionar a las autoridades y órganos de fiscalización competentes la
información que soliciten, incluyendo los montos y conceptos de gastos;
VIII.- Programar, de los recursos destinados al SPSS, aquellos que sean necesarios
para el mantenimiento, conservación, desarrollo de infraestructura y equipamiento,
conforme a las prioridades que se determinen en el Estado, en congruencia con el
Plan Maestro que para tal efecto elabore la Secretaría de Salud del gobierno federal;
IX.- Recibir, administrar y ejercer las cuotas familiares de los beneficiarios del
REPSS, así como los demás ingresos que en razón de frecuencia en uso de los
servicios o especialidad o para el surtimiento de medicamentos asociados se
impongan de manera adicional en los términos de la LGS;
X.- Realizar el seguimiento operativo de las acciones en materia de protección social
en salud en el primer ámbito estatal y evaluar su impacto;
XI.- Promover la participación de los municipios del Estado en el SPSS y sus
aportaciones económicas, mediante la suscripción de convenios de colaboración de
conformidad con la legislación aplicable;
XII.- Adoptar esquemas de operación que mejoren la atención, modernicen la
administración de los servicios y registros clínicos, alienten la certificación de su
personal y promuevan la certificación de establecimientos de atención médica; y
XIII.- Las demás que sean necesarias para el cumplimiento de su objeto, así como
las que le confieran las disposiciones legales aplicables y el Acuerdo de
Coordinación para la Ejecución del SPSS, celebrado con el Gobierno Federal.
11 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Los Servicios de Salud en Sonora (SSS) tienen el compromiso de prestar servicios
de salud de calidad a la población del Estado, por lo que se establecieron para la
atención médica criterios homogéneos y transparentes en la atención de los
beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud, por lo que el Régimen
Estatal de Protección Social en Salud (REPSS) y los SSS firmaron un Convenio de
Gestión, para la Prestación de Servicios de Salud, constituyendo este instrumento
con el que les permite:
- Establecer una dinámica de cooperación entre instituciones del sector salud
basadas en la concertación de acciones y el compromiso entre ambas partes.
- Impulsar en los establecimientos de atención médica una mayor cobertura en la
prestación de servicios de salud de calidad.
- Iniciar procesos de contraprestación económica por la Provisión de servicios entre
establecimientos de atención médica.
- Separar la función de financiamiento de la provisión de servicios de salud.
Además, se establecieron compromisos para el desarrollo de la prestación de
servicios de salud, para lo cual el “REPSS” destinará recursos en función de los
servicios otorgados de acuerdo a las intervenciones contenidas en el Catálogo
Universal de Servicios de Salud “CAUSES”, considerando al “REPSS” como ente
financiador y a “SSS” como ente prestador de servicios médicos de prevención,
consulta externa, quirúrgicos y hospitalarios.
La finalidad del Convenio fue la de establecer innovaciones en cuanto a los
mecanismos de contraprestación económica por servicios otorgados con el fin de
incrementar la eficiencia en la asignación del ejercicio de los recursos, promover la
productividad de las unidades prestadoras, impulsar la acreditación de las unidades
del sistema de salud y promover la incorporación de la población sin seguridad
social al Sistema de Protección Social en Salud, por lo que a continuación se
presentan los compromisos establecidos en dicho convenio:
12 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Compromisos del REPSS
Verificar que se provean de manera integral, oportuna y con calidad los
servicios de salud, los medicamentos, y demás insumos necesarios para la
salud asociados al Catalogo Universal de Servicios de Salud vigentes
"CAUSES".
Contribuir a la garantía en la oferta de servicios de atención médica
enfocados en las intervenciones descritas en el Catálogo Universal de
Servicios de Salud "CAUSES", mediante el presente Convenio de Gestión
para la Prestación de Servicios de Salud bajo el esquema de financiamiento
- contraprestación de servicios.
Realizar las acciones de monitoreo y evaluación del presente Convenio, con
respecto de la prestación de servicios mediante indicadores de seguimiento
y a través de los proceso de supervisión definidos por la Comisión Nacional
de Protección Social en Salud.
Informar a los "SSS" los resultados de las evaluaciones a la prestación de
servicios que se otorgan en las Unidades de salud, a fin de identificar áreas
de oportunidad y mejora contribuyendo con la calidad de los servicios
otorgados.
Implementar las medidas administrativas y operativas necesarias para
garantizar el número mínimo de gestores del Seguro Popular fijos e
itinerantes, mismos que dependen administrativamente de "EL REPSS" y se
apegan operativamente a las funciones establecidas en el manual vigente
emitido por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud.
Evaluar periódicamente la opinión de los beneficiarios mediante encuestas
de satisfacción, con mención expresa de la prestación de servicios y
salvaguarda de sus derechos, informando los resultados a los "SSS".
Considerar para el pago de los servicios de manera oportuna a los "SSS"
todos los lineamientos aplicables para el cumplimiento del objeto del
presente convenio.
Dar a conocer la asignación presupuestal autorizada para cada Ejercicio
Fiscal, así como los conceptos de gastos en los que podrán ser afectados,
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ya sea en especie o como gasto directo según el Anexo IV del Acuerdo de
Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social en Salud,
vigente.
Proporcionar los recursos para el pago de los conceptos a que se refiere el
párrafo anterior, una vez que hayan sido validados los soportes que amparen
la aplicación del gasto por parte de la Dirección Administrativa de "EL
REPSS" y de acuerdo a las directrices que para tal efecto se establezcan.
Instalar y Operar Módulos de Afiliación y Orientación (MAO), en la Unidades
Médicas referidas en el anexo 11, los cuales estarán dirigidos por personal
dependiente administrativamente de "EL REPSS".
Impulsar la instalación de módulos para la operación del Sistema Unificado
de Gestión para la atención de quejas, sugerencias y felicitaciones, de
conformidad con los lineamientos que se establezcan para tal fin.
Abstenerse de intervenir en el procedimiento de asignación de los contratos,
convenios o de cualquier otro instrumento jurídico que formalice "SSS" para
cumplir con el objeto para el cual son destinados los recursos presupuestales
transferidos.
Supervisar la correcta aplicación de los recursos, en estricto apego a los
conceptos de gastos referidos en el Anexo IV del Acuerdo de Coordinación
para la Ejecución del Sistema de Protección Social en Salud.
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OBJETIVOS DE LA EVALUACIÓN
Objetivo General
Desarrollar la evaluación de los resultados de la aplicación de los recursos
asignados al Programa Federal recibidos por el Estado de Sonora, a partir de la
formulación de un diagnóstico estratégico de la aplicación de los recursos, en
términos de su eficacia, eficiencia, cobertura, consistencia, transparencia y
rendición de cuentas; por medio de indicadores de desempeño estratégicos y de
gestión, que permita determinar sus avances, áreas de oportunidad y acciones de
mejora orientadas a potenciar el impacto de los mismos.
Objetivos Específicos
Formular el diagnóstico estratégico del Programa.
Establecer una valoración del cumplimiento de los Indicadores de
Desempeño del Programa en sus dimensiones de eficacia, eficiencia,
cobertura y calidad, y en su caso, sugerir el diseño de indicadores adicionales
a los establecidos, mediante la revisión de la Matriz de Indicadores para
Resultados.
Establecer los Aspectos Susceptibles de Mejora del Programa con base en
los hallazgos determinados, conclusiones y recomendaciones que potencien
su impacto social.
15 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
METODOLOGÍA PARA LA EVALUACIÓN
La Metodología aplica toma como referencia la normatividad establecida en materia
de Evaluación de Programas Federales, de acuerdo con los Lineamientos
Generales para la Evaluación de los Programas Federales de la Administración
Pública Federal, emitidos por la Secretaría de la Función Pública (SFP), así como
con la Metodología Especifica del Desempeño, establecida por el Consejo Nacional
para la Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL).
Se implementará la Evaluación de Consistencia y Resultados, la cual analiza
sistemáticamente el diseño y desempeño global de los Programas Federales, para
mejorar su gestión y medir su avance, con base en la Matriz de Indicadores para
Resultados; asimismo, se establecerá una valoración de los Indicadores del
Programa en cuanto a su pertinencia y transparencia.
En materia de Diseño:
Determinar la lógica vertical y horizontal de la Matriz de Indicadores del
Programa Federal.
Verificar la definición de la población potencial y objetivo con base en la
distribución de la necesidad que busca solventar el Programa Federal y si se
cuenta con mecanismos de selección de dicha población.
Señalar la justificación por la cual los beneficios se dirigen específicamente
a dicha población potencial y objetivo.
Verificar el apego a las reglas de operación o normativa que explican el
funcionamiento y operación del Programa Federal.
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En materia de cobertura
Señalar la cuantificación de la población potencial y objetivo, en términos
geográficos, demográficos o por características particulares, así como por el
tipo de beneficiario.
Considerar la población atendida respecto de la población potencial y
objetivo, desglosando el análisis por las características socioeconómicas y/o
niveles geográficos pertinentes.
Establecer la estrategia de cobertura del Programa Federal, en caso de
existir, señalando su efectividad.
En materia de operación:
Establecer el cumplimiento y avance de los indicadores de gestión y de
productos.
Determinar la eficacia, eficiencia y cobertura operativa del Programa Federal.
Comprobar la transparencia, rendición de cuentas y difusión de información
estratégica.
Recopilación de información:
Las técnicas implementadas para la recopilación consistieron en información de
gabinete e información de campo:
Información de gabinete: Integrada por el acopio, selección, clasificación y
análisis de la información proveniente de las bases de datos, registros y
archivos varios con que cuente la secretaría de acuerdo con las
características del Programa.
Información de campo: La información que se recabó directamente de
servidores públicos, público beneficiario del Programa y otros actores, por
medio de entrevistas, aplicación de cuestionarios, tanto en las áreas
administrativas, como en la población atendida.
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I. PRESENTACIÓN DEL PROGRAMA
Nombre del programa:
Seguro Popular (SP).
Entidad Ejecutora en el Estado de Sonora:
Régimen Estatal de Protección Social en Salud (REPSS).
Objetivo del Programa:
Asegurar la protección financiera de la población que no cuenta con acceso a la
seguridad social por su situación laboral, ésta estrategia fue considerada para
eliminar o reducir las discrepancias en el financiamiento público para la provisión de
servicios de salud entre diferentes grupos de población, orientado hacia la cobertura
universal de salud.
Población Objetivo:
Población que no cuenta con acceso a la seguridad social por su situación laboral.
Presupuesto modificado 2016: $629,222,728
Indicadores de resultados (nivel Fin):
Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud.
El indicador mide indirectamente la eficiencia en aseguramiento público en salud.
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II. ANÁLISIS Y VALORACIÓN DE LA MIR
II.1 Alineación con objetivos estratégicos
La alineación es de suma importancia en la evaluación del desempeño debido a que
mediante la vinculación del Seguro Popular con los objetivos estratégicos del Plan
Nacional de Desarrollo (PND) 2013-2018, el Programa Sectorial de Salud
(PROSESA) 2013-2018 y el Plan Estatal de Desarrollo (PED) 2016-2021, se logra
identificar el avance y cumplimiento de metas del SP en el ejercicio fiscal evaluado.
De la revisión al Programa Institucional del REPSS de Sonora se encontró que los
objetivos del Sistema de Protección Social en Salud se entrelazan con los
lineamientos de las acciones nacionales, de igual manera, se vinculó con los ejes
del PED 2016-2021, por lo que a continuación se presenta la vinculación observada
de dicha planeación.
El Seguro Popular de Sonora se encuentra vinculado con el PND 2013-2018 en el
Eje II “México Incluyente”, mediante el Plan de Acción “Integrar una sociedad con
equidad, cohesión social e igualdad de oportunidades”.
A través del PROSESA 2013-2018, se presenta la alineación mediante el Objetivo
6 del mismo, “Avanzar en la construcción de un Sistema Nacional de Salud
Universal bajo la rectoría de la Secretaría de Salud”, el cual tiene como fin que las
personas reciban una atención de salud en cualquier condición (estando sano,
enfermo o lesionado, o en rehabilitación), continua e integrada sin importar su
condición social o laboral. Además, el Sistema Nacional de Salud Universal buscará
mejorar la equidad y la eficiencia tanto en el propio sistema de salud como en los
mercados laborales.
Asimismo, se identificó que el PED 2016-2021 se encuentra vinculado en el Eje
Estratégico IV: “Todos los Sonorenses Todas las Oportunidades: Gobierno
19 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Promotor del Desarrollo y Equilibrio Social”, a través del Reto 11: “Brindar acceso
universal a servicios integrales de salud con calidad que responda con eficiencia y
oportunidad a las necesidades de las familias”, el cual considera la Estrategia 11.1,
“Asegurar el derecho a la salud de la población Sonorense a través de políticas
públicas que promuevan la coordinación de los tres niveles de Gobierno”, mediante
las siguientes líneas de acción:
11.1.1: Incrementar la cobertura de los servicios de salud a la población.
11.1.2: Incrementar la cobertura de afiliación al Seguro Popular de la
ciudadanía no afiliada a otra institución de salud.
11.1.3: Mejorar la atención oportuna e integral de salud a la población que
vive en condiciones de vulnerabilidad y en pobreza extrema.
11.1.6: Llevar a cabo campañas de vacunación, prevención, diagnóstico y
tratamiento oportuno de las enfermedades, así como una estrategia integral
para el combate a epidemias y la desnutrición.
11.1.12 Implementar un nuevo modelo de abasto de medicamento para
incrementar surtimiento completo de medicinas.
También, en el Reto 11, se determinó que existe vinculación con la Estrategia 11.3
“Fortalecer las acciones de Protección, Prevención de Enfermedades y Promoción
de Salud”.
Se aprecia que existe alineación con el Reto 12: “Ampliar en corto plazo la
capacidad de atención hospitalaria y clínica en el Estado”, mediante la Estrategia
12.1, “Construir nuevos centros hospitalarios de Alta Especialidad, con tecnología
de punta, así como la remodelación y equipamiento a la estructura de salud ya
existentes”, a través de las siguientes líneas de acción:
12.1.1 Mejorar la calidad de los servicios de salud a través del cumplimiento
de estándares de calidad en todos los hospitales y unidades médicas del
estado.
12.1.2 Fortalecer el sistema de atención médica y hospitalaria.
20 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
12.1.3 Diseñar programas de regionalización de los servicios médicos
especializados.
12.1.4 Diseñar estrategias de subrogación con hospitales, clínicas y
laboratorios privados, a través de convenios.
Además, se determinó la vinculación con el Reto 15 “Apoyar la Ampliación y el
Fortalecimiento de los Servicios de Seguridad Social”, por medio de la Estrategia
15.1: “Brindar Condiciones a la Sociedad para Protegerse ante Eventualidades que
Afecten el Ejercicio Pleno de sus Derechos Sociales”, en las líneas de acción que a
continuación se presentan.
15.1.2. Promover la cobertura universal de servicios de seguridad social en
la población, a través del Régimen de Protección Social en Salud.
15.1.3. Facilitar la portabilidad de derechos entre los diversos subsistemas
de seguridad social que existen en la entidad y los municipios, en el marco
de las directrices que emanen del Gobierno federal.
15.1.4. Promover la eficiencia y calidad al ofrecer derechos de protección
social a la población, independientemente de la condición laboral y tomando
en cuenta a las personas adultas mayores.
15.1.5. Mejorar los vínculos entre las instituciones de seguridad social y las
que brindan servicios en el marco del Sistema de Protección Social en Salud
(Seguro Popular), que favorezca la portabilidad de derechos.
De igual manera, se identificó vinculación con el Eje Transversal I. “Gobierno
eficiente, innovador, transparente y con sensibilidad social”, en los siguientes Retos:
Reto 1: Establecer mecanismos transparentes y públicos del control del gasto
que permita identificar la desviación de recurso o posibles actos de
corrupción.
Reto 2: Generar mayores ingresos de forma sustentable y sostenida.
Reto 4: Fortalecer el proceso de planeación-programación-presupuestación
vinculándolo a la evaluación de resultados del Gobierno Estatal.
21 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Reto 5: Impulsar la efectividad del gobierno en el logro de sus objetivos a
través de la racionalización de los recursos, la profesionalización de las y los
servidores públicas y la implementación de sistemas de administración
automatizados.
Reto 6: Impulsar las competencias del Gobierno de Sonora a través del uso
intensivo y estratégico de la innovación y las nuevas tecnologías de la
información y el conocimiento.
Finalmente, como elemento de planeación estratégica, la Misión del REPSS
menciona: “Garantizar una prestación de servicios de salud de manera integral, con
oportunidad y calidad a la población beneficiaria del Sistema de Protección Social
en Salud, respondiendo con eficiencia y oportunidad a las necesidades de salud de
sus afiliados respetando la equidad de género, atención de grupos vulnerables, por
edad, sexo y evento de vida”.
22 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
II.2 Congruencia con la Metodología de Marco Lógico
La Metodología de Marco Lógico (MML) es una herramienta que facilita el proceso
de conceptualización, diseño, ejecución, monitoreo y evaluación de programas.
Mediante dicha metodología se logra:
Alcanzar los objetivos del Programa y verificar la relación de causalidad.
Identificar factores externos al Programa que intervienen en el cumplimiento
de metas y objetivos.
Medir el desempeño del Programa en los niveles establecidos.
La MML permite observar el alcance de metas y objetivos de nivel Fin y Propósito
de la MIR, con la intención de identificar incongruencias que pongan en riesgo los
objetivos planteados.
De la verificación realizada a la MIR del Seguro Popular, se identificó que la Matriz
presenta de manera sistemática y lógica los objetivos, niveles y elementos
correspondientes. Los niveles se encontraron ordenados de acuerdo a la MML (Fin,
Propósito, Componente y Actividad), entre los cuales se encontraron indicadores de
tipo estratégico y de gestión.
Además, se identificaron los servicios que el programa ofrece a la población, a
través de los Actividades realizadas, las cuales son indispensables para el logro del
Fin y Propósito de la MIR.
Los indicadores permitieron medir el desempeño del Seguro Popular de acuerdo a
las metas programadas a nivel nacional, lo que permite comparar y examinar el
grado de contribución que el Estado de Sonora realizó en 2016.
23 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
II.2.1 Valoración de la Lógica Vertical
La revisión de la lógica vertical a partir de la Matriz del Seguro Popular, permitió
examinar la relación causa-efecto existente entre los 4 niveles de la MIR: Fin,
Propósito, Componente y Actividad, de tal manera que el desarrollo de las
actividades permitan realizar los componentes o servicios, y con ello se alcance el
Propósito y el Fin del Fondo. Para ello, se realizó el análisis cualitativo de los
elementos que integran la MIR, apreciando los siguientes resultados:
Tabla 1 Lógica Vertical de la MIR del Seguro Popular
Nivel Análisis de la Lógica Vertical
Fin
Si se contribuye al avance en la construcción de un Sistema
Nacional de Salud Universal mediante el financiamiento de los
servicios de salud de la población sin seguridad social, se podrá
medir la eficiencia en el aseguramiento público en salud y con ello
evitar gastos de bolsillo catastrófico en los hogares más pobres.
Propósito
Si la población con carencia de seguridad social cuenta con
acceso a las intervenciones de prevención de enfermedades y
atención médica, quirúrgica y especialidad en unidades de salud
con calidad, se contribuirá al avance en la construcción de un
Sistema Nacional de Salud Universal mediante el financiamiento
de los servicios de salud de la población sin seguridad social.
Componente
Si los beneficiarios del Seguro Popular cuentan con acceso
efectivo y con calidad a los beneficios del SPSS, la población con
carencia de seguridad social contará con acceso a las
intervenciones de prevención de enfermedades y atención médica,
quirúrgica y especialidad en unidades de salud con calidad.
Actividad
Si se incorpora un mayor número de personas al Seguro Popular,
se acredita un mayor presupuesto de la “ASf”, se revisa la
eficiencia de la radicación de los recursos de Gastos Catastróficos
y se da cumplimiento a la transferencia de los recursos a las
Entidades Federativas, los beneficiarios del Seguro Popular
contarán con acceso efectivo y con calidad a los beneficios del
SPSS. Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016.
24 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
De la tabla anterior, se observa que existe relación causa-efecto en la lógica vertical
de la MIR del Seguro Popular, debido a que las actividades permitieron acreditar el
recurso a las Entidades Federativas y con ello la población con carencia de
seguridad social contará con acceso efectivo y con calidad a los servicios del SPSS.
Dichas acciones permiten alcanzar el Fin del Fondo, el cual busca avanzar en la
construcción de un Sistema Nacional de Salud Universal y con ello evitar gastos en
los hogares más pobres.
25 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
II.2.2 Valoración de la Lógica Horizontal
La realización de la lógica horizontal permite verificar el diseño de la MIR del Seguro
Popular, por lo que se examina la relación causa-efecto existente entre los
supuestos, medios de verificación, indicadores y el resumen narrativo, de derecha
a izquierda en los cuatro niveles de la matriz, además de analizar la congruencia
entre dichos elementos. A partir de dicho análisis se encontró lo siguiente:
Tabla 2 Lógica Horizontal de la MIR del Seguro Popular
Nivel Análisis de la Lógica Horizontal
Fin
Se identificó congruencia entre el supuesto, resumen narrativo e
indicador, puesto que se busca que la población sin seguridad
social utilice los servicios del Seguro Popular a través de
financiamiento en el primer quintil de ingreso. Sin embargo, los
medios de verificación no se encuentran disponibles. De igual
manera, el supuesto es el mismo en el nivel Componente.
Propósito
En el nivel Propósito se observó congruencia en los elementos
analizados, debido a que el objetivo es incorporar un mayor
número de personas al Seguro Popular y brindar seguridad social,
evitando con ello gastos de salud por parte de la población. Cabe
mencionar que el supuesto presentado es idéntico al utilizado en
el primer y segundo indicador del nivel Actividad.
Componente
Se determinó que existe congruencia en los elementos que
integran el nivel Componente, no obstante, se considera que el
indicador no contempla la medición del acceso efectivo y con
calidad a los beneficios del SPSS.
Actividad
Se apreció la relación entre los elementos de la matriz del Seguro
Popular a nivel Actividad, sin embargo, se observó que el primer y
segundo indicador contaron con el mismo supuesto, al igual que el
tercer y cuarto indicador. De igual manera, el resumen narrativo
del quinto indicador no se encuentra determinado de manera clara,
debido a que menciona incorporación de personas y no
reafiliación, por lo que puede interpretarse como porcentaje de
afiliación. Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016.
26 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
De la lógica horizontal se determinó que, en términos generales, cuenta con la
congruencia suficiente entre los supuestos, medios de verificación, indicadores y el
resumen narrativo en los 4 niveles de la MIR del Seguro Popular. No obstante, de
acuerdo con la tabla anterior, se detectaron puntos a mejorar, por lo que se
recomienda realizar una inspección al diseño de la matriz, evitando repetir los
supuestos entre los distintos niveles, así como incluir el medio de verificación en el
nivel Fin.
27 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
II.3 Ficha técnica de Indicadores
De acuerdo con la Guía para el Diseño de la Matriz de Indicadores para Resultados
de la SHCP, los indicadores que miden el desempeño deben contar con una ficha
técnica, la cual debe contener los elementos mínimos que permitirán dar un
adecuado seguimiento y evaluación a los programas con recursos federales.
De la investigación de gabinete efectuada, se observó que la ficha técnica de los
indicadores no fue publicada en el portal de Internet del Régimen Estatal de
Protección Social en Salud de Sonora (REPSS), en el portal de la Comisión
Nacional de Protección Social en Salud o de la SHCP; sin embargo, con base en
información encontrada en la MIR del Seguro Popular se logró integrar la ficha
técnica, donde se describe la definición de cada indicador, el método de cálculo y
características como la dimensión, su frecuencia y unidad de medida.
Derivado del análisis de la ficha técnica integrada se concluye que los indicadores
cuentan con los elementos mínimos que enmarca la metodología. No obstante, se
sugiere la incorporación de indicadores que midan aspectos de eficiencia, calidad y
economía, puesto que los empleados para el ejercicio 2016 únicamente midieron la
eficacia del programa.
A continuación se presenta la Ficha Técnica del Seguro Popular en 2016:
28 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Tabla 3 Ficha Técnica de Indicadores
Indicador Definición Método de Cálculo Dimensión Frecuencia Unidad de
Medida
Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud.
El indicador mide indirectamente la eficiencia en aseguramiento público en salud para evitar gastos de bolsillo catastróficos en los hogares más pobres.
(Número de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud / Total de hogares del primer quintil de ingreso con gasto en salud)*100
Eficacia Bienal Porcentaje
Porcentaje de avance en el cumplimiento de incorporación de personas al Seguro Popular.
Mide la cobertura en relación al total de personas susceptibles de afiliación al seguro popular en el 2016.
(Total de personas incorporadas en el año) / (Total de personas a incorporar en el año )* 100
Eficacia Anual Porcentaje
Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud.
Proporciona el número de consultas promedio por año de los beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud.
(Número de consultas en el periodo) / (Total de personas afiliadas en el periodo)
Eficacia Semestral Promedio
Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados.
Mide el cumplimiento de la transferencia de los recursos calendarizados modificados por concepto de Cuota Social y Aportación Solidaria Federal a las Entidades Federativas.
(Recursos de CS y ASf transferidos a las Entidades Federativas con ASE Acreditada) / (Recursos de CS y ASf calendarizados modificados para transferir a las Entidades Federativas con ASE acreditada)*100
Eficacia Trimestral Porcentaje
Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo trabajos de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos de las unidades médicas.
Porcentaje de recursos financieros transferidos a las entidades federativas y disponibles en instancias del sector salud.
Total de recursos transferidos y/o disponibles / Total de recursos programados en el año *100
Eficacia Trimestral Porcentaje
Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del FPGC.
Mide el cumplimiento del tiempo empleado en la radicación de Recursos del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.
(Número de casos pagados del FPGC dentro del tiempo promedio de pago) / (Número total de casos pagados)*100
Eficacia Trimestral Porcentaje
Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la ASE a las Entidades Federativas.
Mide el cumplimiento del número de días establecidos para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la ASE en el tiempo meta establecido a las Entidades Federativas.
(Número de Estados a los que se les revisa y notifica la situación del proceso de acreditación de la ASE dentro de los 14 días establecidos) / (Total de Entidades Federativas)*100
Eficacia Trimestral Porcentaje
Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual.
Es el porcentaje alcanzado de la reafiliación obtenida en el periodo contra la programada a realizarse en el mismo periodo.
(Personas reafiliadas en el periodo) / (Personas programadas para reafiliar en periodo) *100
Eficacia Trimestral Porcentaje
Fuente: Elaboración propia con información de la MIR Seguro Popular 2016, publicada en la página de la Dirección General de Programación Organización y Presupuesto de la Secretaría de Salud del Estado de Sonora.
29 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
II.4 Actualización de la MIR 2015
De la verificación realizada se identificó que el Régimen Estatal de Protección Social
en Salud de Sonora (REPSS) no cuenta con registro propio de la Matriz de
Indicadores para Resultados, por lo cual, las valoraciones se realizaron de acuerdo
a la Matriz Federal del Programa.
Respecto a la MIR del Seguro Popular del año 2015 y 2016, se detectaron
actualizaciones en el nivel Propósito, Componente y Actividad. A continuación se
presentan los principales cambios en la MIR:
Nivel Fin:
Se detectó que en el nivel Fin se mantuvo el indicador “Porcentaje de hogares del
primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud”, así como los elementos
que lo componen, sin embargo, continúa sin presentar los medios de verificación
para el año 2016, por lo que se recomienda integrar dicho elemento para el siguiente
ejercicio fiscal.
Nivel Propósito:
En el nivel Propósito se identificó que el indicador “Porcentaje de avance en el
cumplimento de incorporación de personas al Seguro Popular”, fue el mismo que en
2015, no obstante se presentaron modificaciones a diversos elementos, tal es el
caso del método de cálculo, el cual no especifica el año, mencionando “el año de
ejercicio fiscal en proceso”, al igual que en los medios de verificación. Con respecto
al supuesto, fue actualizado ya que en 2016 señala la población sin seguridad social
que utiliza el Seguro Popular.
30 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Nivel Componente:
En el nivel Componente para el año 2016, se observó que en el indicador “Acceso
a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud”, fue el mismo que en 2015,
no obstante, se actualizó el resumen narrativo, el cual para el ejercicio evaluado
omite “las intervenciones de prevención de enfermedades y atención médica,
quirúrgica y especialidad en unidades de salud”. De igual manera, en los supuestos
se omite la frase "a través de las consultas en las diferentes unidades de salud de
manera efectiva y con calidad", manteniendo la demás información.
Nivel Actividad:
En el nivel Actividad se mantuvieron cinco indicadores: el primer indicador de 2016,
“Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados”, fue el mismo que el
segundo indicador de 2015, actualizando únicamente el supuesto.
Por otra parte, el segundo indicador de 2016 “Recursos financieros transferidos y
disponibles para llevar a cabo trabajos de dignificación, conservación y
mantenimiento en infraestructura y equipos de las unidades médicas”, fue de nueva
creación, por lo que presenta nuevos elementos.
El tercer y cuarto indicador de 2016 fueron los mismos que el cuarto y quinto
indicador de 2015, respectivamente.
Finalmente, el quinto indicador de 2016 fue de nueva creación para el ejercicio fiscal
evaluado.
31 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
II.5 Presentación de la MIR del Seguro Popular 2016
Se identificó que la MIR del Seguro Popular en 2016 contempló los siguientes
elementos: nivel, resumen narrativo, indicador, método de cálculo, medios de
verificación y supuestos. De igual manera se observó que la matriz presentó un
indicador en el nivel Fin, un indicador a nivel Propósito, un indicador de nivel
Componente y cinco indicadores del nivel Actividad. Dichos indicadores de la MIR
se encontraron desagregados en dos indicadores estratégicos (Fin y Propósito) y
seis de gestión (Componente y Actividad).
A continuación se presenta la MIR del Seguro Popular en 2016:
32 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Matriz 1 MIR del Seguro Popular 2016
Nivel Resumen narrativo
Indicador Método de
cálculo Medios de
verificación Supuestos
Fin
Contribuir a avanzar en la construcción de un Sistema Nacional de Salud Universal bajo la rectoría de la Secretaría de Salud mediante el financiamiento de los servicios de salud de la población sin seguridad social.
Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud.
(Número de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud / Total de hogares del primer quintil de ingreso con gasto en salud) x 100
---
La población sin seguridad social por estatus laboral, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.
Propósito
La población que carece de seguridad social cuenta con acceso a las intervenciones de prevención de enfermedades y atención médica, quirúrgica y especialidad en unidades de salud con calidad.
Porcentaje de avance en el cumplimento de incorporación de personas al Seguro Popular.
(Total de personas incorporadas en el año) / (Total de personas a incorporar en el año) x 100
Total de personas programadas a incorporar al Seguro Popular en el año: Sistema de administración del Padrón del SPSS; Total de personas incorporadas en el año: Sistema de administración del Padrón del SPSS.
La población sin seguridad social, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.
Componente
Acceso efectivo y con calidad a los beneficios del Sistema de Protección Social en Salud otorgado a los beneficiarios del Seguro Popular.
Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud.
(Número de consultas en el período) / (Total de personas afiliadas en el período).
Total de personas afiliadas en el periodo: Sistema de administración del padrón del SPSS; No. de consultas en el periodo: Dirección General de Información de Salud (Concentrado por unidad médica) Sistema de Administración del Padrón del SPSS.
La población sin seguridad social por estatus laboral, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.
Actividad
Transferencia de recursos a las entidades federativas.
Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados.
(Recursos de CS y ASf transferidos a las Entidades Federativas con ASE acreditada) / (Recursos de CS y ASf calendarizados modificados para transferir a las Entidades Federativas con ASE acreditada) x 100
Recursos de CS y ASf transferidos a las Entidades Federativas con ASE acreditada: Informes emitidos por el Sistema de Información y Administración Financiera de la SHCP; Recursos de CS y ASf calendarizados modificados para transferir a las Entidades Federativas con ASE acreditada: Oficios de transferencias para las Entidades Federativas de la Dirección General de Financiamiento.
La población sin seguridad social, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.
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Transferencia de recursos a las entidades federativas.
Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo trabajos de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos de las unidades médicas.
Total de recursos transferidos y/o disponibles / total de recursos programados en el año * 100
Total de recursos programados en el año: Informes, reportes, expedientes, base de datos; Total de recursos transferidos y/o disponibles: Informes, reportes, expedientes, base de datos.
La población sin seguridad social, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.
Revisar la eficiencia en la radicación de recursos del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.
Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.
(Número de casos pagados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos dentro del tiempo promedio de pago) / (Número total de casos pagados) x 100
No. total de casos pagados: Informes, reportes, expedientes, base de datos; No. de casos pagados del FPGC dentro del tiempo promedio de pago: Informes, reportes, expedientes, base de datos.
La población económicamente desfavorecida, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar su empobrecimiento por motivos de salud.
Revisar la información enviada por las Entidades Federativas para la acreditación de la Aportación Solidaria Estatal.
Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la ASE a las Entidades Federativas.
(No. de Estados a los que se les revisa y notifica la situación del proceso de acreditación de la ASE dentro de los 14 días establecidos)/ (Total de Entidades Federativas) x 100
Total de Entidades Federativas: Informes, reportes, expedientes, base de datos.; No. de Estados a los que se les revisa y notifica la situación del proceso de acreditación de la ASE dentro de los 14 días establecidos: Informes, reportes, expedientes, base de datos.
La población económicamente desfavorecida, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar su empobrecimiento por motivos de salud.
Incorporación de personas al Seguro Popular.
Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual.
(Personas reafiliadas en el periodo)/(Personas programadas para reafiliar en el periodo)X 100
Personas reafiliadas al Sistema de Protección Social en salud: Información del programa.
A través de la incorporación de personas sin seguridad social por estatus laboral, a los servicios del Seguro Popular se contribuye a evitar gastos por motivos de salud.
Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016.
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III. CUMPLIMIENTO DE METAS Y OBJETIVOS
III.1 Avance de los indicadores estratégicos y cumplimiento de metas
La MIR del Seguro Popular 2016 cuenta con dos indicadores estratégicos de los
cuales uno corresponde a nivel Fin y uno a nivel Propósito.
De acuerdo con la investigación de gabinete realizada, se encontró que el REPSS
de Sonora no realizó los reportes trimestrales de los indicadores a la SHCP, ello
debido a que se mencionó que la CNPSS es la encargada de realizar el reporte a la
Secretaría de Hacienda, por lo que el REPSS únicamente realiza el registro de los
datos en el sistema, del cual, la Comisión toma la información sustantiva para
realizar el cálculo de los indicadores y elaborar el reporte de manera nacional.
No obstante, con base en información proporcionada por el REPSS y el método de
cálculo de los indicadores, se obtuvieron los resultados del ejercicio 2016 para los
dos indicadores estratégicos que se presentan a continuación:
Tabla 4 Avance de los indicadores estratégicos
Nivel Indicador Frecuencia de
Medición
Ejercicio 2016
Meta Realizado Avance
Fin
Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud.
Bienal -- -- --
Propósito
Porcentaje de avance en el cumplimiento de incorporación de personas al Seguro Popular
Anual 100 145 145%
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora.
A continuación se describen los hallazgos encontrados en cuanto a los resultados
de los indicadores estratégicos en el nivel Fin y Propósito:
35 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Nivel Fin
De acuerdo con la MIR del Seguro Popular, se identificó que el indicador para el
nivel Fin en 2016, fue el “Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con
gasto catastrófico en salud”, el cual, de acuerdo con los funcionarios del Régimen
Estatal de Protección Social en Salud, no se cuenta con información para realizar el
cálculo por número de hogares, debido a que manejan la información de las
personas por decil de ingreso en el Padrón de registro de los beneficiarios del
programa. Ésta información se confirmó en la Ficha de Información de Afiliación
publicada por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud (CNPSS), ya que
en ella se maneja la información de acuerdo con lo comentado por los servidores
públicos en el REPSS.
Por lo anterior, se sugiere que el indicador de nivel Fin del Seguro Popular sea
actualizado para el siguiente ejercicio fiscal, debido a que el método de cálculo ya
no maneja la información correspondiente.
36 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Nivel Propósito
Con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y el método de
cálculo del indicador: “Porcentaje de avance en el cumplimiento de incorporación de
personas al Seguro Popular” se obtuvo un resultado de 145% al cierre del ejercicio
2016, ya que se incorporaron al Seguro Popular 145,045 personas de las 100,000
programadas en la meta en el periodo.
Gráfica 1 Avance del indicador de nivel Propósito
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.
En la Gráfica 1 se observa que el avance del indicador fue óptimo, ya que superó la
meta programada. Además, es consistente con el resultado logrado a nivel nacional
que fue del 100%, por lo que se considera que el REPSS de Sonora contribuyó en
el logro de la meta del indicador del nivel propósito a nivel nacional.
145
100
0.00
20.00
40.00
60.00
80.00
100.00
120.00
140.00
Avance SONORA Avance Nacional
37 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
III.2 Avance de los indicadores de gestión y cumplimiento de metas
La MIR del Seguro Popular 2016 cuenta con seis indicadores de gestión de los
cuales uno corresponde a nivel Componente y cinco a nivel Actividad.
Al igual que los indicadores estratégicos anteriormente presentados, no se contó
con los reportes trimestrales del avance de los indicadores debido a que el REPSS
no realiza reporte de los indicadores correspondientes a la MIR, por lo que los
resultados que se presentan en la siguiente tabla se obtuvieron conforme a su
método de cálculo y valores extraídos de información proporcionada por el REPSS
de Sonora:
Tabla 5 Avance de los indicadores de gestión
Nivel Indicador Frecuencia de Medición
Ejercicio 2016
Meta Realizado Avance
Componente Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud.
Semestral 1.60 1.56 97.5%
Actividad
(*) Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados.
Trimestral 100 89.95 89.95%
Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo trabajos de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos de las unidades médicas.
Trimestral 100 93.91 93.91%
Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.
Trimestral 100 95.39 95.39%
(*)Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la Aportación Solidaria Estatal a las Entidades Federativas.
Trimestral 71.88 71.88 100%
Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual.
Trimestral 100 111.31 111.31%
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora. *Indicadores Federales
38 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Nivel Componente
El resultado del indicador correspondiente al nivel Componente “Acceso a
beneficios del Sistema de Protección Social en Salud” fue de 1.56 consultas en
promedio por cada persona afiliada en el ejercicio 2016; este resultado se obtuvo a
través del método de cálculo del indicador, con valores obtenidos de información
proporcionada por el REPSS de Sonora, dado que no se contó con los informes
trimestrales.
No obstante, resulta importante aclarar que aunque la meta programada haya sido
1.60 consultas en promedio por persona afiliada y ésta no se haya alcanzado
(97.5% de avance), no implica que el desempeño del programa haya sido deficiente,
ya que por el contrario, se puede inferir que las campañas de prevención influyeron
para que disminuyera la solicitud de consultas durante el ejercicio.
Además, como se puede observar en la siguiente gráfica, el resultado del REPSS
de Sonora fue ligeramente inferior al resultado del nivel nacional, el cual fue de 1.57
consultas en promedio por cada persona afiliada en el 2016 (98.10% de avance).
Gráfica 2 Avance del indicador de nivel Componente
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.
97.50
98.10
96.00
96.50
97.00
97.50
98.00
98.50
99.00
99.50
100.00
Avance SONORA Avance Nacional
META
39 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Nivel Actividad
Indicador 1: “Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados”.
Con base en las variables definidas en el método de cálculo y la información
proporcionada por el personal del REPSS, se infiere que el indicador es de nivel
federal.
De acuerdo con el Avance en los Indicadores de los Programas presupuestarios de
la Administración Pública Federal del ejercicio fiscal 2016 para el Seguro Popular
encontrada en la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP, se detectó
que del total del Recurso de Cuota Social y Aportación Solidaria Federal para
transferir a las entidades federativas con Aportación Solidaria Estatal Acreditada se
transfirió el 89.95%. Para visualizar lo anteriormente expuesto se presenta la
siguiente gráfica:
Gráfica 3 Avance del primer indicador de nivel Actividad
Fuente: Elaboración propia con base en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.
Asimismo, en el reporte de avance anteriormente señalado se encontró la siguiente
nota aclaratoria acerca del resultado:
“La disminución en la cantidad de recursos a utilizar, causó el incumplimiento en la meta
establecida, pero no se ven afectados los servicios, los cuales son otorgados en tiempo y
forma, observando el pago de los mismos en un ajuste posterior al presente ejercicio fiscal.”
N/A
89.95
0.00
10.00
20.00
30.00
40.00
50.00
60.00
70.00
80.00
90.00
100.00
Avance SONORA Avance Nacional
META
N/A
40 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Indicador 2 “Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo
trabajos de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos
de las unidades médicas”.
Con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora, se realizó el
cálculo de este indicar al cierre del ejercicio fiscal 2016, donde se obtuvo un avance
del 93.91% tal como se muestra en la siguiente gráfica; es decir que del total del
recurso programado en el periodo, el cual fue de $670,000,000, el REPSS de
Sonora recibió $629,222,728. Asimismo, se observó que el desempeño del
indicador fue superior al que se obtuvo a nivel nacional pues este únicamente
alcanzó el 80.77%.
Gráfica 4 Avance del segundo indicador de nivel Actividad
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información
de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.
De la gráfica anterior se observa que el resultado en del REPSS de Sonora fue
aceptable, aun cuando el porcentaje de recursos transferidos fue menor al
programado, debido a que al inicio del ejercicio fiscal se tomó en cuenta a las
personas con doble afiliación, por lo que al dejar de contabilizar a dichas personas,
el presupuesto disminuyó.
93.91
80.77
0.00
10.00
20.00
30.00
40.00
50.00
60.00
70.00
80.00
90.00
100.00
Avance SONORA Avance Nacional
META
41 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Indicador 3 “Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados
del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos”.
El resultado de este indicador mide el cumplimiento de los tiempos promedio del
pago de casos validados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos, el
cual fue de 95.39%; es decir, que de los 2,734 casos ocurridos en el ejercicio 2016,
126 casos se pagaron fuera del tiempo promedio.
Por otro lado, la meta federal programada para este indicador fue 60.75, por lo que,
considerando la meta como 100% el avance del indicador fue de 95.39%. El
resultado nacional fue 60.27%; en la siguiente gráfica se observa lo anteriormente
expuesto:
Gráfica 5 Avance del tercer indicador de nivel Actividad
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información
de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP. *El avance observado del indicador fue con base en la meta establecida en 100%.
Con base en los resultados observador, se determinó que la meta del indicador no
se programó adecuadamente, ya que ésta debió ser de 100%. Al tener una meta de
60.75, presuponía que el REPSS obtuvo un avance de 157.02%, siendo realmente
un porcentaje obtenido del 95.39%.
95.39
60.27
0.00
10.00
20.00
30.00
40.00
50.00
60.00
70.00
80.00
90.00
100.00
Avance SONORA Avance Nacional
META
42 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Indicador 4 “Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la
situación del proceso de acreditación de la Aportación Solidaria Estatal a las
Entidades Federativas”.
Al igual que el primer indicador de nivel Actividad, se infiere que el reporte de este
indicador es nacional, debido a las variables contempladas en su método de cálculo,
de acuerdo con lo señalado por los servidores públicos en las entrevistas a
profundidad que se realizaron. No obstante, en la siguiente gráfica se presenta el
resultado a nivel nacional para este indicador obtenido del Avance en los
Indicadores de los Programas presupuestarios de la Administración Pública Federal
del ejercicio fiscal 2016 para el Seguro Popular:
Gráfica 6 Avance del cuarto indicador de nivel Actividad
Fuente: Elaboración propia con base en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.
Como se puede observar en la gráfica, el resultado de este indicador para el
ejercicio 2016 fue del 100% debido a que se alcanzó la meta programada de
71.88%; no obstante se infiere que la meta programada fue inadecuada pues se
debió considerar revisar y notificar de la situación del proceso de acreditación a la
Aportación Solidaria Estatal dentro de los 14 días a la totalidad de las entidades
federativas y no solamente al 71.88%.
100
0.00
10.00
20.00
30.00
40.00
50.00
60.00
70.00
80.00
90.00
100.00
Avance SONORA Avance Nacional
META
N/A
43 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Indicador 5 “Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual”.
La meta programada para el indicador de reafiliación fue de 125,942 personas para
el ejercicio 2016, de las cuales se logró reafiliar un total de 140,182 personas, es
decir, se obtuvo un avance de 111.31%.
En comparación con el resultado obtenido a nivel nacional que alcanzó el 135.96%
de la meta programada, se observa que el desempeño de este indicador en el
Estado de Sonora fue óptimo.
Gráfica 7 Avance del quinto indicador de nivel Actividad
Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información
de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.
De la gráfica anterior se determinó que el SP en el Estado de Sonora superó la meta
mínima de reafiliación al cierre del ejercicio fiscal 2016 la cual consideraba el acceso
de 140,182 personas, lo que contribuyó al alcance y superación de la meta a nivel
nacional.
111.31
135.98
0.00
20.00
40.00
60.00
80.00
100.00
120.00
140.00
Avance SONORA Avance Nacional
44 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
III.3 Avance del Indicador Sectorial
La MIR del Seguro Popular de 2016 se encontró vinculada con el Programa
Sectorial de Salud 2013-2018 mediante el indicador de nivel Fin. En el programa
sectorial se identificó el indicador “Porcentaje de hogares del primer quintil de
ingreso con gasto catastrófico en salud”, el cual mide indirectamente la eficiencia en
aseguramiento público en salud para evitar gastos de bolsillo catastróficos en los
hogares más pobres.
Dicho indicador tiene como objetivo sectorial: Cerrar las brechas existentes en salud
entre diferentes grupos sociales y regiones del país. Presenta una periodicidad
bienal, sin embargo, como se mencionó anteriormente, el REPSS de Sonora no
realiza la medición de dicho indicador, por lo que no se obtuvo el resultado estatal.
También, se identificó en el portal electrónico de la Dirección General de Evaluación
del Desempeño que por las características de la Encuesta Nacional de Ingresos y
Gastos de los Hogares, este indicador no se puede generar a nivel estatal.
Dicho indicador presenta, de manera nacional en el PROSESA 2013-2018, una
meta para el año de 2018 de 3.5%, con una línea base inicial de 4.6%.
45 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
III.4 Indicadores de proyectos y procesos
De acuerdo con los funcionarios del REPSS, no se realiza el reporte de los
indicadores de la MIR, esto debido a que reportan la información a la CNPSS, quien
no ha informado la necesidad de realizar el reporte de los indicadores de la MIR y
realizar la publicación en la página electrónica del REPSS. Sin embargo, la Entidad
cuenta con la información correspondiente para la realización del cálculo de cada
uno de los indicadores correspondientes al programa.
Además, se observó que en el REPSS cuentan con diversos indicadores que son
utilizados para el seguimiento y evaluación, mismos que son reportados a la
Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora.
El indicador: Personas reafiliadas al Seguro Popular, es uno de los principales
indicadores utilizados para el seguimiento y evaluación, junto con el indicador de
afiliación. Cabe mencionar que la meta de afiliación la establece la Dirección de
Afiliación y Operación del REPSS, mientras que la meta de reafiliación la establece
la CNPSS.
A continuación se presenta el avance del indicador personas reafiliadas al seguro
popular en el ejercicio fiscal 2016.
Gráfica 8 Porcentaje de avance del indicador de personas reafiliadas al SP
Fuente: Elaboración Propia con información de la ficha técnica para seguimiento y evaluación de proyectos y procesos del REPSS.
111.31
0.00
20.00
40.00
60.00
80.00
100.00
120.00
Avance
META
46 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
De la gráfica anterior se observa que la meta mínima programada por la CNPSS al
REPSS de Sonora fue superada, ya que se esperaba reafiliar un total de 125,942
personas, siendo para el cierre del ejercicio fiscal 2016 un total de 140,182
personas, es decir, 111.31%. Por lo cual, se considera que el SP obtuvo un
rendimiento óptimo ya que superó la meta establecida.
De igual manera se debe resaltar que, de acuerdo a las entrevistas realizadas al
personal de la Dirección de Afiliación y Operación del REPSS, comentaron que
cuando se detecta que no se alcanzará una meta mensual, se toman las medidas
necesarias para lograr las metas de afiliación como la reafiliación, ya que un menor
número de afiliados representa una disminución en el presupuesto para el
programa. Sin embargo, dichas acciones no se encuentran sustentadas en algún
documento normativo que contemple estrategias y líneas de acción a seguir para la
consecución y el logro de los objetivos establecidos.
47 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
IV. COBERTURA DEL SPSS EN SONORA
La cobertura del Sistema de Protección Social en Salud, se encuentra determinada
con base en el total de personas afiliadas al programa en el ejercicio evaluado. La
importancia de la verificación del alcance obtenido por la cobertura radica en
diagnosticar cuales fueron las principales causas que llevaron al logro de dicho
resultado.
Además, la cobertura permite observar si el programa cumplió con el objetivo por el
cual fue creado, debiendo estar vinculado con las estrategias determinadas en el
PED 2016-2021, así como con las estrategias nacionales y sectoriales. Debido a
ello, la cobertura del Sistema se mide a través del número de personas afiliadas, ya
que con base en ello se determina el presupuesto con el que contará el programa
para el financiamiento a las acciones de salud en el Estado de Sonora.
El SP inicio el 2016 con un total de 955,196 personas afiliadas, por lo que el
presupuesto autorizado inicial fue de $670,000,000, sin embargo, al finalizar el
primer trimestre, se produjo una modificación al presupuesto, quedando finalmente
en $629,222,728. Esto fue debido a que el 6.79% de personas afiliadas, es decir,
60,761 personas, se encontraban con doble afiliación y/o con CURP no validada,
por lo que el total de personas afiliadas se redujo a 894,435 personas.
El Estado de Sonora contó en 2016, con una población sin seguridad social de
332,729 personas, siendo esta la población potencial que podría cubrir el SP. De
acuerdo a la información proporcionada por la Dirección de Afiliación y Operación
del REPSS de Sonora, la meta de afiliación del SP fue de 100,000 personas,
logrando afiliar un total de 145,045 personas al cierre del ejercicio fiscal 2016, es
decir, se obtuvo una cobertura de 145.04%. Como se mencionó anteriormente,
dicha meta fue establecida por la Dirección de Afiliación y Operación.
De igual manera, el SP maneja la cobertura por reafiliación la cual fue establecida
por la CNPSS. De acuerdo a los resultados del indicador Personas reafiliadas al
Seguro Popular, proporcionado por el REPSS, se identificó que la meta mínima
programada en 2016 fue de 125,942 personas, reafiliando un total de 140,182
personas, es decir se logró una cobertura de 111.31%.
48 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Se presenta a continuación la información correspondiente a la cobertura de
afiliación y reafiliación del Seguro Popular:
Tabla 6 Cobertura del Seguro Popular en 2016 en el Estado de Sonora
Indicador Población
Potencial
Población
Objetivo
Población
Atendida Cobertura
Afiliación 332,729 100,000 145,045 145.04%
Reafiliación 125,942 125,942 140,182 111.31%
Grafica 9 Cobertura del Seguro Popular por afiliación y reafiliación
Fuente: Elaboración propia con información de la base de datos publicada por el INEGI de la carencia por
acceso a los servicios de salud en 2010, 2012, 2014 y 2015.
De la gráfica anterior se observa la cobertura lograda en afiliación y reafiliación del
Seguro Popular en 2016. Cabe mencionar que la población potencial de afiliación
se obtuvo con base en el pronóstico realizado de la población sin seguridad social,
mientras que la población potencial de reafiliación fue la meta mínima programada
para el Estado de Sonora en 2016.
145,045
140,182
80,000
85,000
90,000
95,000
100,000
105,000
110,000
115,000
120,000
125,000
130,000
135,000
140,000
145,000
150,000
Afiliados Reafiliados
META
META
49 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
V. EVALUACIÓN DE CONSISTENCIA Y ORIENTACIÓN A RESULTADOS
Una parte vital de la evaluación del desempeño del Seguro Popular fue el análisis
de la lógica en la transferencia de los recursos, la eficiencia de los procesos y la
coordinación de la Entidad ejecutora del programa.
El presente análisis se realizó conforme a la metodología de CONEVAL con base
en el Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación de Consistencia y
Resultados. La metodología comprende un cuestionario de 18 preguntas en el cual
se abordan los siguientes aspectos:
Tabla 7 Estructura de evaluación del programa
Aspectos a evaluar Número de pregunta Número de reactivos
Diseño 1-6 6
Operación 7-12 6
Sistematización de la
información y rendición
de cuentas
13-15 3
Resultados 16-18 3
Total 18 Fuente: Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación de Consistencia y Resultados del CONEVAL.
Diseño: Contribuye a identificar si hay consistencia entre el diseño federal del
programa establecido en la normatividad aplicable con la implementación a nivel
estatal.
Operación: Brinda un panorama integral de los procesos generales que se llevan
a cabo en los diferentes niveles de gobierno para la operación del programa.
Asimismo, permite identificar a los actores involucrados en los procesos, así como
el grado de coordinación entre estos.
Sistematización de la información y rendición de cuentas: Aporta evidencia
para determinar el grado de sistematización de la información referente al programa
en el estado; es decir, los mecanismos empleados para registrar, contabilizar y
generar información para el proceso de toma de decisiones, así como los
mecanismos de transparencia y rendición de cuentas.
50 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Resultados: Permite examinar los resultados obtenidos respecto a las metas
programadas (resultado presupuestal y de indicadores) en el ejercicio 2016 en el
Estado de Sonora.
A continuación se presentan los principales resultados del cuestionario de
Evaluación de Consistencia y Resultados:
51 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
V.1 Diseño
1. ¿Cuáles son las necesidades detectadas derivadas de la prestación de
servicios a los cuales los recursos del programa contribuyen?
Respuesta:
La principal necesidad identificada en la entidad es proporcionar acceso a los
servicios de salud. Por lo cual, el Sistema de Protección Social en Salud (SPSS),
incorpora a las personas que no sean derechohabientes de las instituciones de
seguridad social o no cuenten con algún otro mecanismo de previsión social en
salud, obteniendo con ello las acciones de protección social en salud a que se
refiere la Ley General de Salud (LGS) en el Título Tercero Bis.
El artículo 77 Bis 1 de la LGS, establece que: “La protección social en salud es un
mecanismo por el cual el Estado garantizará el acceso efectivo, oportuno, de
calidad, sin desembolso al momento de utilización y sin discriminación a los
servicios médico-quirúrgicos, farmacéuticos y hospitalarios que satisfagan de
manera integral las necesidades de salud, mediante la combinación de
intervenciones de promoción de la salud, prevención, diagnóstico, tratamiento y de
rehabilitación, seleccionadas en forma prioritaria según criterios de seguridad,
eficacia, costo, efectividad, adherencia a normas éticas profesionales y
aceptabilidad social. Como mínimo se deberán contemplar los servicios de consulta
externa en el primer nivel de atención, así como de consulta externa y
hospitalización para las especialidades básicas de: medicina interna, cirugía
general, ginecoobstetricia, pediatría y geriatría, en el segundo nivel de atención”.
Para el funcionamiento del SPSS, el Régimen Estatal de Protección Social en Salud
de Sonora (REPSS), quien es el Órgano Público Descentralizado encargado de
garantizar las acciones de Protección Social en Salud en el estado, recibe
financiamiento de manera solidaria por la federación, las entidades federativas, así
como por parte de los beneficiarios. Además, el Gobierno Federal aporta
anualmente una Cuota Social por cada persona que se encuentre afiliada al Sistema
y que no cuente con otro mecanismo de protección social vigente.
52 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
El REPSS cuenta con Lineamientos Generales que establecen los criterios para la
programación y ejercicio de los recursos para el Apoyo Administrativo y Gasto de
Operación, el cual incluye ocho Anexos permitiendo realizar las actividades de
acuerdo a la normatividad establecida y con ello buscar lograr que el SPSS alcance
los objetivos establecidos. También, entre las atribuciones consideradas para el
cumplimiento del objetivo del REPSS, se contemplan acciones que garanticen el
financiamiento para el acceso a los servicios de salud.
De igual manera, la necesidad de brindar acceso a los servicios de salud se
encuentra identificado en la planeación estatal de Sonora, específicamente en el
Eje Estratégico IV “Todos los Sonorenses Todas las Oportunidades: Gobierno
Promotor del Desarrollo y Equilibrio Social” a través del Reto 11 “Brindar acceso
universal a servicios integrales de salud con calidad que responda con eficiencia y
oportunidad a las necesidades de las familias”; Reto 12 “Ampliar en corto plazo la
capacidad de atención hospitalaria y clínica en el Estado” y el Reto 15 “Apoyar la
Ampliación y el Fortalecimiento de los Servicios de Seguridad Social”. Los Retos se
encuentran vinculados al PND 2013-2018 mediante la meta nacional México
Incluyente, y su plan de acción “Integrar una sociedad con equidad, cohesión social
e igualdad de oportunidades”.
Por lo anterior, el REPSS busca afiliar y reafiliar al SPSS a las personas sin
seguridad social para mantener la congruencia con los objetivos específicos para lo
cual fue creado el Sistema. Además, de acuerdo con la normatividad vigente, el
presupuesto anual es asignado de acuerdo al número de personas afiliadas que no
se encuentran registradas en otro servicio de salud.
Como se ha mencionado, en 2016 el presupuesto inicial fue de $670,000,000,
correspondientes a las 955,196 personas afiliadas al Sistema, sin embargo, al
verificar la doble afiliación y las CURPS no validadas por la Comisión, el número de
personas se redujo a 894,435, por lo que también disminuyó el recurso asignado
siendo finalmente $629, 222,728.
Con respecto a los cuestionarios aplicados a las distintas áreas del REPSS, se
comentó que el Sistema cuenta con Lineamientos Operativos específicos, mismos
53 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
que son publicados por la Comisión Nacional de Protección social en Salud, y se
encuentran en los ocho Anexos del acuerdo de coordinación.
Dichos lineamientos no reflejan la operación del programa, debido a que únicamente
son la guía de las acciones que debe realizar en el REPSS para la operación general
del Sistema.
El REPSS cuenta con el Manual de Organización y Manual de Procedimientos, sin
embargo, ambos manuales no están diseñados adecuadamente, son escuetos y
susceptibles de mejorar los procesos que se incluyen, por lo que se recomienda dar
seguimiento en la actualización de los manuales.
54 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
2. ¿Se cuenta con criterios para definir cómo se distribuyen los recursos del
programa?
Respuesta:
Si, el REPSS cuenta con criterios específicos para la distribución de los recursos
del SPSS en el estado.
En la LGS, Capítulo III de las Aportaciones para el Sistema de Protección Social en
Salud, se estipulan los criterios para la asignación del recurso a la entidad por
concepto de Cuota Social (trimestral) y Aportación solidaria Federal (mensual), así
como el método para el cálculo del recurso.
La Cuota Social es cubierta por el Gobierno Federal y se calcula por cada persona
afiliada al Sistema, misma que deberá ser equivalente al 3.92 por ciento de un
salario mínimo general vigente diario para el Distrito Federal.
El artículo 77 bis 13 de la LGS, menciona que tanto al Gobierno Federal como a los
gobiernos de las entidades federativas les corresponde efectuar aportaciones
solidarias por persona beneficiaria de acuerdo a los criterios presentados a
continuación:
I.- La aportación mínima de las entidades federativas por persona será equivalente
a la mitad de la Cuota Social determinada.
II.- La Aportación Solidaria por parte del Gobierno Federal se realizará mediante la
distribución del Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud a la Persona de
conformidad con la fórmula establecida en esta Ley.
Cabe mencionar que, aunque se establece que la Cuota Social se debe realizar de
manera trimestral y la Aportación Solidaria Federal de manera mensual, en las
entrevistas con los servidores públicos del REPSS, se identificó que no se cumplen
los plazos, debido a que cuando se reciben oficios de la transferencia del recurso al
estado, no se especifica la fecha en que será la transferencia y en ocasiones se
presenta demora. Además, no se cuenta con calendarización de la transferencia de
los recursos al Estado de Sonora.
55 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
De igual manera, en el Reglamento de la LGS se encuentra la base reglamentaria
de la Cuota Social y la Aportación Solidaria Federal, referida en los artículos 76, 77,
78, 79, 80 y 81, pertenecientes al Título Cuarto, Capítulo I, Sección Primera.
El REPSS cuenta con los Lineamientos Generales que establecen los criterios para
la programación y el ejercicio de los recursos para el Apoyo Administrativo y Gasto
de Operación, el cual contiene las bases normativas y los criterios presupuestales
que serán utilizados para la programación de los recursos humanos, materiales y
suministros, servicios generales, bienes muebles, inmuebles, intangibles, e
inversión pública, los cuales son necesarios para desarrollar las actividades
operativas del REPSS, entre las cuales se encuentran: la afiliación, la reafiliación,
la promoción y la tutela de derechos de los afiliados al SP.
En la planeación estatal se aprecia la inclusión de Retos que buscan el acceso a los
servicios de salud para las personas que carecen de protección en salud, por lo que
los objetivos del programa son congruentes con la planeación estatal y con los
recursos que se destinan a satisfacer las necesidades de salud en el Estado de
Sonora.
Como se observa, los criterios establecidos para la determinación del presupuesto
son congruentes con los objetivos del programa, que es proporcionar acceso a los
servicios de salud a personas sin seguridad social, por lo que de acuerdo con el
número de personas afiliadas sin servicio de salud activo son contempladas para la
integración del presupuesto anual.
56 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
3. ¿Se cuenta con información que cuantifique el destino de los recursos del
programa?
Respuesta:
Para la cuantificación del destino de las aportaciones del SPSS, el REPSS cuenta
con registros contables y las Evaluaciones Trimestrales de Contabilidad
Armonizada (ETCAS), sin embargo, en los estados analíticos no se identifica el
desglose por concepto de gasto, debido a que la información es concentrada en el
capítulo 4000; Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas, por lo que
no se identificó de manera clara el recurso ejercido en cada uno de los rubros en
los que tiene permitido destinar el recurso el Seguro Popular.
De la investigación de gabinete se analizó que el REPSS publicó el reporte de
avance financiero en el que se observó destino de las aportaciones del SPSS por
partida genérica. No obstante, el reporte no fue el definitivo al cierre del ejercicio
2016. Por lo que no se observó el destino de los recursos ejercidos al cierre del
ejercicio fiscal evaluado. Cabe mencionar que el reporte de avance financiero
corresponde al que se publica en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda
(PASH).
Por lo anterior, se recomienda que el reporte de los registros contables y
programáticos del ETCAS se desglose por concepto de gasto, lo que facilitará
observar el destino de los recursos ejercidos del SPSS. También, se debe publicar
el reporte de avance de nivel financiero de manera trimestral.
En los registros internos de las ETCAS se observó un subejercicio al cierre del año
por $ 86,523,855 mientras que en el reporte de la Cuenta Pública de la ASF del
ejercicio 2016 indica que el subejercicio existente al 31 de diciembre fue de
$25,226,900,. Por otra parte, en la Cuenta Pública del Gobierno del Estado de
Sonora se observó un subejercicio de $15,624,868. Ante estas discrepancias se
recomienda mantener actualizada la información contable y presupuestal para que
los datos reportados sean congruentes entre sí. A continuación se presenta la tabla
correspondiente:
57 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Tabla 8 Eficiencia del SPSS en el ejercicio fiscal 2016
Referencia Estimado Ampliación Modificado Ejercido Eficiencia
REPSS $629,222,728 -- $629,222,728 $542,698,873 86.24%
Informe 4° trimestre de Organismos y Entidades Paraestatales
$629,222,728 -- $629,222,728 $542,698,873
Cuenta Pública ASF $629,222,728 -- $629,222,728 $603,995,800 96%
Cuenta Pública Estatal
$629,222,729 $3,367,140 $632,589,868 $616,965,000 97.53%
Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado de Sonora
$670,000,000 -- -- -- --
Fuente: Elaboración propia con información del Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos del REPSS y la Cuenta Pública del SPSS 2016 y los reportes trimestrales de las ETCAS.
En la tabla se observa la diferencia entre los montos reportados como devengados
tanto en la información interna del REPSS (ETCAS) y la información que se
encuentra en la Cuenta Pública Estatal y Federal. En los registros internos existe un
subejercicio mayor que el reportado en la Cuenta Pública de la ASF, una diferencia
de $61,296,927.
Cabe mencionar que en la Cuenta Pública del Estado de Sonora se considera un
presupuesto modificado de $632,589,868, esto debido a que se incluyen los
rendimientos generados que fueron de $3,367,139. Además, el estimado tiene una
variación de $1 con respecto a las otras fuentes consultadas. Mientras que en la
Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado de Sonora el presupuesto
aprobado presumía ser de $670,000,000.
De igual manera, en el Tomo I de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal del Poder
Ejecutivo, pág. 67, se observó que Aportación Federal al Régimen Estatal de
Protección Social en Salud fue de $670,000,000, mientras que en el presupuesto
real se identifican $665,775,647, teniendo una variación de -4,224,353, por lo que
no existe congruencia entre las cifras que contempla el Estado, la Federación y el
REPSS.
Tabla 9 Aportación Federal al REPSS de acuerdo a la Cuenta Pública Estatal Presupuesto Real Variación Porcentaje
$670,000,000 $665,775,647 -4,224,353 -0.63 Fuente: Tomo I de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal del Poder Ejecutivo.
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4. ¿Cuáles son otras fuentes de financiamiento con las cuales el REPSS
atiende las necesidades detectadas en la prestación de los servicios a los
cuales los recursos del programa contribuyen?
Respuesta:
De acuerdo a la información proporcionada por personal del Régimen así como de
las entrevistas realizadas, se determinó que los recursos federales transferidos al
REPSS de Sonora en el ejercicio fiscal 2016, corresponden al Sistema de
Protección Social en Salud.
De acuerdo con la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado de
Sonora, el presupuesto aprobado del Sistema fue de $670,000,000, el cual se
determinó con base en el número de personas afiliadas al inicio del año que fue de
955,196, sin embargo, para el segundo trimestre del ejercicio 2016 la Comisión
realizó una reducción al presupuesto, esto debido a que existían personas con doble
afiliación de seguridad social, por lo que el número disminuyó a 894,435 personas,
siendo el presupuesto modificado de $629,222,728.
El REPSS registró en su contabilidad las transferencias por concepto de Cuota
Social y Aportación Solidaria Federal (transferencias liquidas), depósito constituido
en la TESOFE y recursos en especie. A continuación se presenta el registro del
presupuesto.
Tabla 10 Registro contable de los recursos federales del SPSS
Concepto Monto Porcentaje
Transferencias Líquidas $357,274,444 56.78%
Deposito TESOFE $221,606,338 35.22%
En especie $50,341,945 8%
Total $629,222,728 100% Fuente: Elaboración propia con información proporcionada por el REPSS.
En la tabla se observa que las transferencias liquidas fueron el monto mayor del
presupuesto del Sistema obteniendo el 56.78% del total de los recursos, mientras
que el recurso en especie fue el menor, siendo un 8%. El recurso en especie se
transfirió directamente a los Servicios de Salud de Sonora.
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5. ¿Cuenta el programa con indicadores estratégicos para medir los
resultados?
Respuesta:
El Seguro Popular de Sonora no cuenta con indicadores estratégicos propios,
debido a que el REPSS no cuenta con Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
a nivel estatal. De acuerdo con las entrevistas sostenidas con los servidores
públicos, comentaron que no ha sido solicitado por parte de la CNPSS. Sin
embargo, al existir la MIR Federal del Seguro Popular, se logró identificar que el
programa cuenta con dos indicadores estratégicos, los cuales son de nivel Fin y
Propósito.
Por lo anterior, se determinó que si bien el REPSS no cuenta con la MIR del SP, sí
cuenta con registros y los medios de verificación para realizar el cálculo del
indicador de nivel propósito. El indicador de nivel Fin no fue posible calcularlo puesto
que ya no se maneja la información por número de hogares, sino por número de
familias.
Nivel Fin:
Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en
salud. El indicador mide indirectamente la eficiencia en aseguramiento
público en salud para evitar gastos de bolsillo catastróficos en los hogares
más pobres. Presentó una frecuencia de medición bienal, sin embargo no se
contó con los medios de verificación para realizar el cálculo.
Nivel Propósito:
Porcentaje de avance en el cumplimento de incorporación de personas al
Seguro Popular. El indicador mide la cobertura en relación al total de
personas susceptibles de afiliación al seguro popular en el 2016. Registró
una frecuencia de medición anual, por lo que se logró realizar su medición.
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Es importante resaltar que a pesar de que el REPSS no cuenta con una MIR del
programa, si cuenta con Indicadores de Seguimiento a la Operación
correspondientes a la Gestión de Servicios de Salud y Financiamiento. Los
principales indicadores son:
Gestión de Servicios de Salud:
Contratación de Gestores del Seguro Popular.
Aplicación de la Consulta Segura.
Suscripción de Convenios y/o Acuerdos de Gestión.
Modelo de Supervisión y Seguimiento Estatal de Servicios de Salud
(MOSSESS), Planeación.
Modelo de Supervisión y Seguimiento Estatal de Servicios de Salud
(MOSSESS), Verificación.
Modelo de Supervisión y Seguimiento Estatal de Servicios de Salud
(MOSSESS), Encuesta de Satisfacción.
Participación de los Gestores en el SUG.
Operación de Módulos de Atención del SUG.
Operación de Buzones de Atención del SUG.
Gestión de las Solicitudes de Atención de los Afiliados al SPSS a través de
la herramienta en línea del SUG.
Financiamiento:
Porcentaje de Reportes sobre la ministración de recursos.
Porcentaje de la comprobación de recursos de más de dos ejercicios
anteriores al actual.
Además, el REPSS cuenta con Indicadores de Proyectos y Procesos, siendo el más
representativo el Indicador “Personas Reafiliadas al Seguro Popular”, mismo que
fue reportado en el cuarto trimestre de las ETCAS en el portal de internet del Seguro
Popular del Estado de Sonora.
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6. ¿Cuenta el programa con indicadores de gestión para medir los procesos?
Respuesta:
El Seguro Popular del Estado de Sonora no cuenta con indicadores de gestión
propios, puesto que no se cuenta con una MIR del Seguro Popular. Sin embargo,
con base en la MIR del programa a nivel Federal, se determinaron los indicadores
correspondientes para el ejercicio fiscal 2016.
El Seguro Popular contó con un total de seis indicadores de gestión, uno de nivel
Componente y cinco de nivel Actividad, mismos que se presentan a continuación:
Nivel Componente:
Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud. El indicador
permite identificar el número de consultas promedio por año de los
beneficiarios del SPSS.
Nivel Actividad:
Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados. Mediante el
indicador se mide el cumplimiento de la transferencia de los recursos
calendarizados modificados por concepto de Cuota Social y Aportación
Solidaria Federal a las Entidades Federativas. Cabe resaltar que los
funcionarios del REPSS comentaron que dicho indicador le corresponde a la
Federación de acuerdo al método de cálculo presentado.
Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo trabajos
de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos
de las unidades médicas. El indicador permite determinar el porcentaje de
recursos financieros transferidos a las entidades federativas.
Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del
Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos. De acuerdo a la MIR del
SPSS, el indicador mide el cumplimiento del tiempo empleado en la
radicación de Recursos del Fondo de Protección contra Gastos
Catastróficos.
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Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del
proceso de acreditación de la Aportación Solidaria Estatal a las Entidades
Federativas. Dicho indicador mide el cumplimiento del número de días
establecidos para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación
de la Aportación Solidaria Estatal en el tiempo meta que se estableció a las
Entidades Federativas. Este indicador también se consideró Federal.
Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual. De acuerdo
al indicador, se logra determinar el porcentaje alcanzado de la reafiliación
obtenida en el periodo contra la programada a realizarse en el mismo
periodo.
Cabe mencionar que los indicadores se encuentran encaminados a alcanzar el
propósito de la MIR del Seguro Popular, por lo que se consideran adecuados. A
pesar de ello, se debe considerar la construcción de la MIR estatal del Seguro
Popular y la formulación de indicadores encaminados al mismo objetivo que el
programa.
Se considera que los indicadores de la MIR son suficientes para valorar la gestión
del programa de acuerdo a las necesidades y objetivos con que este cuenta.
Además, son monitoreables ya que se contó con los medios de verificación
adecuados para realizar el cálculo de los avances obtenidos. De igual manera, las
metas programadas permitieron determinar el avance logrado y fueron congruentes
a las características del SPSS.
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V.2 Operación
7. Describa el o los procesos generales en la asignación de los recursos del
programa, así como las áreas responsables involucradas en cada etapa del
proceso.
Respuesta:
En la asignación del recurso por parte de la Federación al Estado para el ejercicio
del SPSS, interviene la Tesorería de la Federación (TESOFE), la Secretaría de
Hacienda del Gobierno del Estado de Sonora, el REPSS y los Servicios de Salud
de Sonora (SSS).
De acuerdo con el artículo 77 bis 15 de la LGS, las transferencias de recursos
podrán realizarse en numerario directamente a las Entidades Federativas, en
numerario a los Regímenes Estatales de Protección Social en Salud o en especie.
Cuando las transferencias se realizan en numerario a las Entidades Federativas, se
hará por medio de la Tesorería Estatal (Hacienda de Sonora).
De igual manera, la TESOFE podrá disponer de los depósitos a la vista para realizar
pagos a terceros, por cuenta del REPSS, quedando obligado de dar aviso de las
acciones que realice con cargo a dichos depósitos a la Tesorería del Estado.
Los recursos en especie se deberán entregar a los Servicios Estatales de Salud,
quedando obligados a dar aviso a la Tesorería Estatal.
A continuación se describe el proceso de asignación del recurso:
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Diagrama 1 Diagrama del Proceso de Asignación de Recursos del SPSS
Fuente: Elaboración propia con información del Anexo IV del acuerdo de coordinación del REPSS y la LGS.
TESOFE Hacienda de Sonora REPSS
El REPSS y Hacienda de
Sonora abren una cuenta
bancaria productiva y
especifica.
El REPSS y Hacienda de
Sonora dan aviso a la
TESOFE para la radicación
del recurso.
La TESOFE realiza
retención de depósito.
Se realiza transfiere los
recursos a Hacienda de
Sonora los de CS y ASF.
¿Se realiza transferencia
en especie?
Si
No
TESOFE transfiere a los
SSS los recursos en
especie.
Hacienda de Sonora
transfiere el recurso y el
rendimiento al REPSS en
un lapso no mayor a 5 días.
El REPSS recibe el recurso
y notifica a la Secretaría de
Salud el monto, fecha e
importe de los rendimientos
generados que fueron
entregados por Hacienda
de Sonora.
Fin
Actividad
Responsables
Inicio
1
65 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
De igual manera, en el REPSS se cuenta con otro proceso clave para el SP, el cual
es la afiliación. Este proceso busca alcanzar el objetivo del programa, de ahí la
importancia de dicho proceso. A continuación se presenta el diagrama de flujo:
Diagrama 2 Diagrama del Proceso de Afiliación al Seguro Popular
Fuente: Elaboración propia con información obtenida en el REPSS de Sonora.
Titular MAO
El titular de la familia acude
al MAO para realizar la
afiliación al SPSS.
El MAO solicita información
la información necesaria
para la llenar el
CECASOEH.
El titular entrega copia de
los documentos solicitados.
El titular debe cubrir la
cuota familiar
correspondiente salvo que
por su condición
socioeconómica se ubique
en el régimen no
contributivo.
El MAO proporciona la
Carta de Derechos y
Obligaciones y expedirá la
Póliza de afiliación en la
que se indique el titular, los
integrantes beneficiarios de
la familia, la vigencia de
sus derechos, la cuota
familiar anual y la unidad
médica que le corresponda.
FIN
Actividad
Inicio
Responsables
66 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
8. ¿Existe coordinación entre las áreas responsables federales y estatales del
programa relacionados con los procesos generales de aplicación del recurso?
Respuesta:
De las entrevistas realizadas y la verificación de los documentos normativos del
REPSS, se considera que no existe la adecuada coordinación de manera Federal y
Estatal en los distintos procesos del SPSS. Entre las entidades responsables del
proceso de asignación del recurso del SPSS se encuentra el REPSS, la Tesorería
Estatal, la CNPSS y la TESOFE.
La Comisión juega un papel importante en la asignación del recurso, ya que es quien
determina el número de personas afiliadas al Sistema, que a partir de ello, se fija el
monto que recibirá el REPSS para la ejecución Seguro Popular. Para el ejercicio
2016, se presupuestaron $670,000,000 de acuerdo con el número de personas
afiliadas que existían, sin embargo, al realizar la validación, se identificaron
personas con doble afiliación por lo que el número de afiliados que serían
financiados por el Seguro Popular se redujo y con ello se suscitó una modificación
al presupuesto, quedando finalmente en $629,222,728.
Dentro del proceso de transferencia de recursos a la Entidad, la Secretaría de
Hacienda del Estado recibió el recurso por parte de la TESOFE, mismo que debió
ser enviado junto con los rendimientos al REPSS en un lapso no mayor a 5 días. No
obstante, los servidores públicos del REPSS manifestaron que Hacienda envió el
recurso en tiempos desfasados mayores a 20 días. Además, no se realizó la
transferencia de los rendimientos generados por el recurso.
67 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
9. ¿Cuenta el REPSS con mecanismos de planeación para la atención de
necesidades identificadas en la entidad relacionadas con los objetivos del
programa?
Respuesta:
EL REPSS cuenta con mecanismos de planeación, para la atención de las
necesidades de la entidad, relacionadas con los fines del Programa, contenidos en
el Plan Estatal de Desarrollo (PED) 2016-2021, en el cual señala como Marco
Normativo lo establecido en la Ley de Planeación del Estado de Sonora, que en su
artículo 3°, segundo párrafo, indica que: Mediante la planeación se fijaran objetivos,
metas, estrategias y prioridades; se asignarán recursos, responsabilidades, tiempos
de ejecución y se evaluarán resultados, sin embargo; en su Programa Operativo
Anual (POA) 2016, no refleja dichos preceptos, los cuales son esenciales para el
desarrollo de sus actividades y eficaz desempeño, al no considerar lo señalado en
la cláusula segunda del Acuerdo de Coordinación para la Ejecución del Sistema de
Protección Social en Salud, celebrado por el Ejecutivo Federal por conducto de la
Secretaría de Salud y el Gobierno de Sonora, lo señalado en el artículo 3° del
Decreto de creación del Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora
y en los compromisos señalados en el Convenio de Gestión para la Prestación de
Servicios de Salud, asignado por los Servicios de Salud de Sonora y el Régimen
Estatal de Protección Social en Salud, siendo estos documentos, base para su
planeación estratégica de operación, además de tener que considerar lo establecido
en la Ley de Planeación del Estado de Sonora, como sigue:
Artículo 1°. Las disposiciones de esta Ley son de orden público y de interés social
y tienen por objeto establecer:
I. Las normas y principios conforme a los cuales se llevará a cabo la planeación
del desarrollo del Estado de Sonora y encauzar, en función de ésta, las
actividades de la administración pública estatal y municipal.
II. Las bases para el establecimiento y funcionamiento del Sistema Estatal de
Planeación Democrática.
68 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
III. Las bases para que el Ejecutivo Estatal coordine sus actividades de
planeación con el Ejecutivo Federal y con los ayuntamientos de los
municipios del Estado.
Artículo 2°. La planeación deberá llevarse a cabo como un medio para el eficaz
desempeño de la responsabilidad del Gobierno del Estado y de los Gobiernos
Municipales sobre el desarrollo integral y sustentable de la Entidad, de acuerdo a
los principios, fines y objetivos políticos, sociales, culturales y económicos
contenidos en la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y en la
Constitución Política del Estado de Sonora.
Artículo 3°. Para los efectos de esta ley se entiende por planeación del desarrollo,
la ordenación racional y sistemática de las acciones que, con base en la ley de la
materia, encauzan las atribuciones de los órdenes de Gobierno y la participación de
los grupos sociales o particulares, con el propósito de transformar la realidad
socioeconómica de la entidad y elevar la calidad de vida de su población.
Mediante la planeación se fijarán objetivos, metas, estrategias y prioridades; se
asignarán recursos, responsabilidades, tiempos de ejecución y se evaluaran
resultados.
Artículo 7°. El Sistema Estatal de Planeación Democrática se plasmará en los
siguientes documentos:
1. A Nivel Estatal:
A) El Plan Estatal de Desarrollo.
B) Los Programas Operativos Anuales.
C) El Presupuesto por Programas del Estado.
D) Los Convenios de Coordinación entre los sectores públicos y de
concertación con los sectores social y privado.
Artículo 8°. Para el Funcionamiento del Sistema Estatal de Planeación
Democrática, las Funciones de planeación se distribuyen de siguiente manera:
E) A las Entidades de la Administración Estatal Corresponde:
69 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
1. Participar en la elaboración de los programas sectoriales, presentando
las propuestas que procedan en relación a sus funciones y objetivos.
2. Elaborar su respectivo programa institucional, teniendo especial
cuidado de atender las previsiones contenidas en el programa
sectorial correspondiente.
3. Elaborar los programas operativos anuales para la ejecución de los
programas institucionales.
4. Verificar periódicamente la relación que guarden sus actividades, así
como los resultados de su ejecución con los objetivos y prioridades
del programa institucional.
Recomendación:
Se sugiere que, en su Programa Operativo Anual, considere los retos 11, 12 y 15
del eje estratégico IV denominado: “Todos los sonorenses, Todas las
oportunidades”, asimismo, el IV EJES TRANSVERSALES, Transversal I. Gobierno
eficiente, innovador, transparente y con sensibilidad social, en cada uno de estos
retos, estrategias y líneas de acción, se deberán detallar las actividades a
desarrollar por cada una de las direcciones, considerando:
-El administrar y supervisar el ejercicio de los recursos en materia de Protección
Social en Salud;
-La realización de acciones de afiliación y reafiliación de beneficiarios;
-Integrar, administrar y actualizar el padrón de beneficiarios;
-Financiar, coordinar y verificar de forma eficiente, oportuna y sistemática la
prestación integral de los servicios de salud a la persona.
-Gestionar pago a los establecimientos para la atención médica incorporados
-Rendir cuentas respecto de los recursos que reciban para la operación del sistema.
70 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
10. ¿Es congruente la programación con la disponibilidad de recursos
presupuestales para financiar los objetivos del programa?
Respuesta:
Con fecha 1° de marzo de 2016, se realizó la Primera sesión ordinaria del Régimen
Estatal de Protección Social en Salud de Sonora, donde se aprobó su estructura
orgánica, y se indicó un presupuesto a ejercer en el ejercicio fiscal de 2016 por un
importe de $670,000,000.00, (Seiscientos setenta millones de pesos). De las
entrevistas realizadas a personal del organismo, se determinó que no se llevó a
cabo lo considerado por el artículo 3°, de la Ley de Planeación del Estado de
Sonora, para la realización del programa del Sistema de Protección Social en Salud
(SPSS), ya que en su Programa Operativo Anual, no se contemplan acciones para
el ejercicio del presupuesto, al no haber planeación, por consecuencia no se fijaron
objetivos, metas, ni se diseñaron estrategias con líneas de acción a seguir, no
determinando prioridades para la asignación de los recursos, ni los tiempos de
ejecución.
Por otra parte, el organismo consideró un presupuesto a recibir, basado en el
número de personas validadas y financiadas por el programa; considerando un
universo de 955,196 afiliados; sin embargo en el informe anual del ejercicio 2016
realizado por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud (CNPSS), llevó a
cabo la estrategia de depuración del padrón de registros con doble
derechohabiencia producto de la confronta de padrones entre institutos de
seguridad social, acordando en conjunto con la entidades federativas, ajustar la
cobertura de afiliación, aunado a esto, también realizó una validación del Padrón
Nacional de Beneficiarios, mediante procesos informáticos que identifican los
registros que cumplen y los que deben ser objeto de revisión por parte de los
Regímenes Estatales de Protección Social en Salud (REPSS), de acuerdo con los
criterios de validación del padrón, asimismo confrontó el Padrón con la base de
datos del Registro Nacional de Población (RENAPO), a fin de corroborar que la
Clave Única de Registro de Población (CURP) proporcionada por los beneficiarios
al momento de su afiliación, existe en esa base de datos e identificar las CURP
71 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
inexistentes, del resultado obtenido de dicha validación, para el Estado de Sonora
se redujo el número de afiliados en la cantidad de 60,761, quedando una base
validada de afiliados a financiar por el SP de 894,435 beneficiarios, por lo que el
presupuesto autorizado real a recibir por el REPSS, para el ejercicio de 2016, quedó
en un importe de $629,222,728.41, el cual coteja con el importe proporcionado en
el informe anual de la CNPSS como se desglosa a continuación:
Tabla 11 Recurso transferido al Régimen Estatal de Protección Social en Salud de
Sonora en el ejercicio fiscal 2016
Numerario entregado directamente a la entidad federativa
Numerario a depósito en la
cuenta constituida por el REPSS en la
TESOFE
Especie (Vacunas, anticonceptivos y
tiras reactivas Total y %
357.3 221.6 50.3 629.2
56.79% 35.22% 7.99% 100%
$357,335,587.46 $221,612,244.95 $50,274,896.00 $629,222,728.41
Fuente: Informe de Resultados del Sistema de Protección Social en Salud, enero-diciembre 2016 final.
Por otra parte, en el informe del ejercicio de la cuota social y aportación solidaria
presentados por el REPSS, al Director General de Financiamiento de la Comisión
Nacional de Protección Social en Salud, refiere un presupuesto a ejercer por un
importe de $633,212,269.00, en los meses de enero a septiembre y en los meses
de octubre a diciembre se modifica el presupuesto considerando el importe
autorizado por la CNPSS de $629,222,728.41, sin embargo los importes por los
conceptos arriba mencionados no corresponden, como a continuación se observa:
72 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Tabla 12 Importes considerados por el REPSS en el resumen y desglose del informe
del ejercicio de la CS y ASF al mes de diciembre de 2016
Concepto Programado Suma concepto Recurso
transferido al REPSS
Numerario entregado directamente a la entidad federativa
Remuneración al Personal $240,921,140.12
Medicamentos, material curativo y otros insumos
$14,244,661.03
equipamiento Consulta segura
$204,480.00
Caravanas de salud $3,076,875.30
Gastos de Operación REPSS
$28,422,469.58
apoyo administrativo REPSS $6,397,764.81
pago a terceros por Servicios de salud
5,570,853.01
Gasto Operativo de Unidades Médicas
$55,481,628.60
$354,319,872.45
$357,335,587.46
Especie (Vacunas, anticonceptivos y tiras reactivas
compras consolidadas $50,341,945.87 $50,341,945.87 $50,274,896.00 Numerario a depósito en la cuenta constituida por el REPSS en la TESOFE
Medicamentos, materiales de curación y otros insumos
$123,442,369.16
Gasto Operación REPSS- TESOFE
$2,197,021.34
pagos a terceros por servicios de salud
$29,149,354.70
Gasto Operativo de Unidades Médicas
$69,772,164.89
$224,560,910.09
$221,612,244.95
TOTAL $629,222,728.41 $629,222,728.41 Fuente: Informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2016, página de internet del Seguro Popular- http://seguropopular.saludsonora.gob.mx/docs/2016/Cuota_Social/Informe2016.pdf
73 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Recomendación:
Se sugiere al organismo establecer retos u objetivos, estrategias y líneas de acción,
que al llevarlas a cabo, coadyuven a establecer procedimientos que den mayor
certeza al determinar el importe del presupuesto a recibir y ejercer, fijando con estás
metas que deben ser alcanzadas, al ejecutar las acciones se llegarán a obtener
resultados positivos que tendrán un mayor impacto en el universo de los habitantes
beneficiarios del programa, además de que al realizar su evaluación esta será de
resultados positivos; por otra parte, deberán cuidar que la información que procesa
el REPSS sea uniforme en todos los informes que se presentan a las instancias del
sector o revisoras, ya que la información que se ha revisado no presenta
consistencia y es modificada conforme pasa el tiempo; se considera que una
información que presenta constantes modificaciones refleja poca certeza de la
misma, por lo que tendrán que ser más consistentes los registros, de lo contrario
puede que al ser revisada por alguna autoridad fiscalizadora, ya sea federal o
estatal, podría derivar en una sanción administrativa al servidor público
responsable.
74 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
11. ¿Cuáles son los retos que enfrentan las instancias estatales y federales en
la transferencia de los recursos del programa y qué estrategias han
implementado los responsables del programa de los diferentes niveles?
Respuesta:
De acuerdo con las entrevistas realizadas a los servidores públicos del organismo,
señalan que no existe un calendario de distribución y ministración de los recursos
correspondientes a Sistema de Protección Social en Salud tanto de la Cuota Social,
como de la Aportación Solidaria Federal, por parte de la Comisión Nacional de
Protección Social en Salud, por lo que desconocen las fechas en que se realizarán
estas, expresaron que solo lo conocen hasta que les llega el oficio de comunicación
del depósito de recursos realizado a la Secretaría de Hacienda del Estado, o a la
cuenta aperturada por el REPSS en la TESOFE.
Cuando se trata de depósitos al Estado, se realiza un oficio de solicitud a la
Secretaría para que haga la transferencia de los mismos, así como también de los
intereses generados por los recursos, a la cuenta aperturada específicamente para
el programa por el organismo, dentro de los cinco días hábiles, como lo señala la
normatividad; sin embargo dicha transferencia ha tardado en realizarse hasta 27
días posteriores, lo cual produce atrasos en las actividades del organismo, al
respecto no ha realizado el REPSS alguna estrategia para revertir dicha situación.
Tabla 13 Análisis de los oficios de conocimiento de ministración de los recursos del
SPSS por parte de la CNPSS y de la entrega de recursos por parte de la Secretaría de Hacienda del Estado, correspondientes al Ejercicio Fiscal 2016
Oficio Notificación
Transferencia
Fecha de Oficio
Concepto Cuenta
depósito Importe
Factura o Recibo Oficial
Fecha de Ingreso
en Banco
CNPSS-DGF-182-2016
29/01/2016 CS y ASF,
anticipo trimestre I, 2016
Virtual $7,453,458.30 GESA-
006277843 01/02/2016
CNPSS-DGF-490-2016
26/02/2016
CS y ASF, complemento
trimestre I, 2016
Virtual $16,547,635.64 GESA-
006277848 26/02/2016
CNPSS-DGF-490-2016
26/02/2016 CS y ASF,
complemento trimestre I, 2016
BBVA 9246 $44,573,460.18 GESA-
006260988 22/03/2016
CNPSS-DGF-779-2016
22/03/2016 CS,
Complemento trimestre I 2016
Virtual $18,913,807.28 GESA-
006277851 22/03/2016
75 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
CNPSS-DGF-284-2016
30/03/2016 CS,
Complemento trimestre I 2016
Virtual $6,006,261.19 GESA-
006277855 30/03/2016
CNPSS-DGF-911-2016
28/04/2016
CS, Complemento
trimestre I 2016 y anticipo trimestre
II.
Virtual $8,992,714.90 GESA-
006284228 28/04/2016
CNPSS-DGF-736-2016
23/03/2016 CS,
Complemento trimestre I 2016
BBVA 9246 $35,125,642.10 GESA-
006272184 03/05/2016
CNPSS-DGF-824-2016
30/03/2016 CS,
Complemento trimestre I 2016
BBVA 9246 $11,154,485.06 GESA-
006272190 03/05/2016
CNPSS-DGF-911-2016
28/04/2016
CS, Complemento
trimestre I 2016 y anticipo trimestre
II.
BBVA 9246 $16,700,756.24 GESA-
006283944 13/05/2016
CNPSS-DGF-1716-2016
25/07/2016 CS, anticipo
trimestre II, 2016 Virtual $81,846,230.52
GESA-006311403
25/07/2016
CNPSS-DGF-1581-2016
22/07/2016 CS, anticipo
trimestre II, 2016 BBVA 9246 $93,533,182.66
GESA-006298432
27/07/2016
CNPSS-DGF-1884-2016
22/08/2016 CS, anticipo y complemento
trimestre III, 2016 Virtual $27,282,076.84
GESA-006311397
22/08/2016
CNPSS-DGF-1884-2016
22/08/2016 CS, anticipo y complemento
trimestre III, 2016 BBVA $42,807,391.76
GESA-006299446
08/09/2016
CNPSS-DGF-2133-2016
20/09/2016 CS, complemento trimestre III, 2016
Virtual $27,282,076.84 GESA-
006311213 29/09/2016
CNPSS-DGF-1924-2016
25/08/2016 CS, complemento trimestre III, 2016
BBVA 9246 $742,808.00 GESA-
006300774 07/10/2016
CNPSS-DGF-2353-2016
24/10/2016 CS, anticipo
trimestre IV, 2016 Virtual $27,282,076.82
GESA-006375138
24/10/2016
CNPSS-DGF-2211-2016
30/09/2016 CS, complemento trimestre III, 2016
BBVA 9246 $35,610,643.94 GESA-
006307609 27/10/2016
CNPSS-DGF-2453-2016
04/11/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $9,680,981.61 GESA-
006314568 18/11/2016
CNPSS-DGF-2542-2016
17/11/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $17,392,326.21 GESA-
006317979 01/12/2016
CNPSS-DGF-2595-2016
30/11/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $16,156,337.46 GESA-
006317988 09/12/2016
CNPSS-DGF-3009-2016
27/12/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $16,741,452.51 GESA-
006329922 29/12/2016
CNPSS-DGF-2963-2016
30/12/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $1,550,298.60 GESA-
006329966 03/02/2017
CNPSS-DGF-3073-2016
30/12/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $1,033,486.43 GESA-
006329963 03/02/2017
CNPSS-DGF-0044-2016
16/01/2017 CS, complemento trimestre IV, 2016
BBVA 9246 $8,867,771.47 GESA-
006345395 24/02/2016
CNPSS-DGF-3073-2016
19/01/2017 CS, Cierre
trimestre IV, 2016 BBVA $5,603,419.98
GESA-006354710
24/02/2017
CNPSS-DGF-3009-2016
27/12/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016
Especie $50,341,945.87 GESA-
006375154 No ingresa en Banco
Fuente: Cédula de control de Ingresos, proporcionada por el departamento de contabilidad del REPSS.
76 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Tabla 14 Verificación del recurso transferido al REPSS de Sonora en el ejercicio 2016
Numerario entregado directamente a la entidad federativa
Numerario a depósito en la cuenta
constituida por el REPSS en la TESOFE
Especie (Vacunas, anticonceptivos y tiras
reactivas Total y %
Informe de Resultados del Sistema de Protección Social en Salud ene – dic 2016 final
$357.3 $221.6 $50.3 $629.2
56.79% 35.22% 7.99% 100%
$357,335,587.46 $221,612,244.95 $50,274,896.00 $629,222,728.41
Cifras proporcionadas por contabilidad en cédula de control de Ingresos
$357,274,444.21 $221,606,338.33 $50,341,945.87 $629,222,728.41
Informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2016
$354,319,872.45 $224222728.41 $50,341,945.87 $629,222,728.41 Fuente: Informe de Resultados del Sistema de Protección Social en Salud ene – dic 2016 final, Cifras proporcionadas por contabilidad en cédula de control de Ingresos e Informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2016.
Como se puede apreciar, las cifras proporcionada por el REPSS no corresponden
con las cifras publicadas por la CNPSS.
Recomendación:
Se sugiere al organismo establecer alguna estrategia de acercamiento con la
instancia federal, con el fin de establecer líneas de acción y de sugerencia, para que
se establezca un calendario con fechas de ministración de los recursos, así como
los conceptos e importes de los mismos y sobre de estos se establezcan de mejor
manera la programación del organismo.
Por lo que respecta a la entrega de los recursos por la instancia estatal, se deberán
establecer estrategias y líneas de acción para que agilice la entrega de los recursos
en tiempo y forma, como lo establece la normatividad respectiva, de no tener
respuesta por parte de la Secretaría de Hacienda del Estado; se deberá proceder a
solicitarlo por medio de un oficio, con el fin de tener documentada la petición del
organismo a la Secretaría y con el deslindar responsabilidades a los funcionarios
responsables.
Respecto a las cifras presentadas por el organismo, éstas difieren entre sí, por lo
que se sugiere revisar su control interno y conciliar cifras antes de presentar algún
informe, ya que deben ser similares y cuadrar las cifras de todos los informes.
77 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
12. ¿Se cuenta con mecanismos para dar seguimiento a la ejecución de los
recursos?
Respuesta:
Del análisis realizado a la documentación proporcionada por personal del REPSS,
se detectó que cuenta con tres mecanismos para dar seguimiento a la ejecución de
los recursos, los cuales se destinaron a los siguientes conceptos: Remuneraciones
al personal, Medicamentos, material curativo y otros insumos, Equipamiento
consulta segura, compras consolidadas, caravanas de salud, gastos operativos del
REPSS, apoyo administrativo REPSS, pago a terceros por servicios de salud, gasto
operativo de unidades médicas, gastos de operación REPSS- TESOFE, pago a
terceros por servicios de salud TESOFE, Gastos operativos de unidades médicas
TESOFE.
De acuerdo con lo revisado se tuvo conocimiento de los tres procedimientos
utilizados por el organismo para esta tarea, siendo los siguientes:
El primero de los mecanismos es el de la Evaluación Trimestral de Contabilidad
Armonizada (ETCA) el cual es el referente al registro contable de las entradas y
salidas de los recursos por las diversas actividades realizadas por el REPSS, el cual
elabora de manera trimestral y presenta el avance financiero ante la Comisión
Nacional de Protección Social en Salud;
El segundo de los mecanismos es el del reporte trimestral, en el cual se informa el
avance financiero, y se reporta por medio del Portal Aplicativo de la Secretaría de
Hacienda (PASH), de forma trimestral. Cabe mencionar que el organismo no reportó
a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público por medio de su portal, dicha
información para el ejercicio de 2016.
El tercer mecanismo utilizado por el REPSS es el Informe del Ejercicio de la Cuota
Social y la Aportación Solidaria Federal, presentado ante el Director General de
Financiamiento de la Comisión Nacional de Protección Social en Salud, dicha
información se detalla de forma mensual y se envía de forma anual.
78 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Como resultado de la revisión a los mecanismos utilizados por el organismo para
dar seguimiento a la ejecución de los recursos, fue posible constatar que las cifras
presentadas en los mismos difieren en sus importes, concluyendo que no hay un
control interno adecuado para conciliar cifras entre los informes.
Por otra parte, en el anexo VIII del Acuerdo de Coordinación para la Ejecución del
Sistema de Protección Social en Salud, en el punto VI señala que en el reglamento
de la Ley General de Salud en Materia de Protección Social en Salud, en su artículo
3 bis, fracciones I, II, III y IV, prevé que para efectos de garantizar las acciones de
Protección Social en Salud, los Regímenes Estatales serán responsables de:
administrar y supervisar el ejercicio de los recursos financieros establecidos por la
Ley para las entidades federativas en materia de protección social en Salud.
Lo anterior se enfatiza debido a los resultados presentados por la Auditoría Superior
de la Federación, donde se señalan 7 pliegos de observación por diversas
irregularidades encontradas en la comprobación de recursos del programa,
concluyendo que la supervisión que realiza el organismo no es la adecuada.
Recomendación:
Se sugiere al organismo mejorar su control interno, así como sus procedimientos
contables y presupuestales para que la información de avance financiero, de
registro contable armonizado y del ejercicio de la cuota social y aportación solidaria
federal sea uniforme y cuadren cifras de los mismos, de igual manera se sugiere
que se presenten en tiempo y forma los informes mencionados ante las instancias
sectoriales y gubernamentales, que lo señale la normatividad correspondiente.
Por concordancia también se sugiere establecer procesos de seguimiento a la
supervisión de la ejecución de las aportaciones diseñando estrategias y líneas de
acción para llevarlas a cabo.
79 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
V.3 Sistematización de la información y rendición de cuentas
13. ¿Cómo se valida la información que se reporta a la SHCP y a las entidades
coordinadoras?
Respuesta:
En la revisión realizada al Portal de Transparencia Presupuestaria de la SHCP se
detectó el reporte de los avances de los indicadores de la MIR del Seguro Popular,
sin embargo, dichos reportes se presentan de manera nacional y no por Entidad
Federativa, debido a que es realizado por la CNPSS.
Ante esta situación, en las entrevistas realizadas al personal del REPSS se identificó
que la información manejada se concentra en el sistema informático utilizado tanto
por el REPSS como por la Comisión, en la que se vierte información referente al
número de afiliados, el género, fecha de afiliación, entre otros.
Con base en la información capturada en el Sistema, la Comisión realiza el reporte
de los avances de los indicadores de la MIR al Portal de Transparencia
Presupuestaria.
De igual manera, se realiza el reporte de avance financiero del Seguro Popular que
debe reportarse en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda, mismo que se
encuentra en el portal de internet del Seguro Popular, sin embargo, no fue realizado
de manera trimestral. También, se localizó la información trimestral contable,
presupuestal y de indicadores que son reportados a través de las Evaluaciones
Trimestrales de Contabilidad Armonizada (ETCAS), mismos que son reportados
ante el Gobierno del Estado de Sonora y ante la Contraloría Estatal.
Como se ha mencionado, el REPSS no cuenta con la MIR del Seguro Popular, que
de acuerdo con las entrevistas realizadas, no ha sido solicitado por la CNPSS, al
igual que el reporte de los indicadores de la matriz, a pesar de ello, se recomienda
elaborar la matriz del SPSS de manera estatal, vinculada con los objetivos del
programa.
80 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
14. ¿Cuáles son los mecanismos institucionales con los que cuentan las áreas
responsables del programa en el REPSS para sistematizar la información del
programa?
Respuesta:
De las reuniones realizadas en las oficinas del Régimen Estatal de Protección Social
en Salud, así como de las entrevistas realizadas al personal de las tres direcciones
del organismo, se verificó que cuentan con sistemas informáticos para desarrollar
sus actividades.
La Dirección de Afiliación y Operación, cuenta con el Sistema de Administración del
Padrón (SAP), programa que se utiliza para la afiliación y reafiliación de los
ciudadanos que no cuentan con servicios de salud, el cual cuenta con cuatro
módulos para su operación, que son: el de Afiliación, Reafiliación, Incidencias y
pagos y Consulta de Derechohabiencia.
En él se registran los datos del ciudadano a afiliarse o reafiliarse, con base en los
documentos que presentan y se procede a registrar su domicilio, sexo, estado civil,
si tiene alguna discapacidad, nivel de estudios, si pertenece a alguna etnia, si
trabaja, tipo de vivienda que habita, si la vivienda es propia o rentada, de que
material es la mayor parte del piso de la vivienda, si cuenta con excusado, baño o
letrina, si cuenta con bienes muebles como estufa, lavadora, refrigerador, auto
propio, se valida su Clave Única de Registro de Población, para saber si no es
derechohabiente de alguna otra institución de salud, se determina la cédula de
características socio-económicas del hogar, en donde se determina el decil
contributivo o no contributivo y se imprime la póliza de afiliación.
La Dirección de Gestión de Servicios de Salud, cuenta con el Sistema de Búsqueda
del CAUSES (SIBUSQ-CAUSES), programa que utiliza el personal gestor del
Seguro Popular, para buscar de manera ágil las enfermedades que cubre el
CAUSES, así como los medicamentos que se utilizan para el tratamiento de las
mismas, y de manera vinculada muestra la parte del cuerpo donde se presenta la
enfermedad buscada.
81 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
La Dirección de Administración y Financiamiento, maneja los siguientes sistemas:
Sistema Automatizado de Administración y Contabilidad Gubernamental (SAACG),
y el Sistema Integral de Recursos Financieros (SIRF).
El Sistema de Contabilidad, se utiliza para el registro de las transacciones que lleva
a cabo el REPSS, expresa los registros en términos monetarios, capta los diversos
eventos económicos, identificables y cuantificables que afectan sus bienes e
inversiones, las obligaciones y pasivos, así como su patrimonio, con el fin de
generar información financiera que facilite la toma de decisiones y es un apoyo en
la administración de los recursos.
El Sistema Integral de Recursos Financieros, es un sistema que permite el control
centralizado de recursos financieros, útil para la toma de decisiones, contiene todos
los procesos necesarios, cubriendo las etapas del proceso presupuestario y la
gestión financiera, donde se realiza la captura de los contratos en el sistema y una
vez realizadas, se podrán realizar las solicitudes de pago de los mismos, una vez
elaborada la solicitud el nivel central deberá de autorizar el pago para generar el
devengado.
Por otra parte, se entrevistó al personal de recursos humanos del organismo,
informando que el área de recursos humanos no cuenta con un sistema informático
para generar la nómina del personal del REPSS, sino que recurre para el cálculo y
su elaboración a los servicios de salud para su realización.
Recomendación:
Se sugiere al organismo la adquisición de un Sistema informático, para la
elaboración de su nómina, y con esto lograr la independencia en todas sus
funciones y responsabilidades.
82 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
15. ¿Las áreas responsables del programa en el REPSS cuentan con
mecanismos de transparencia y rendición de cuentas?
Respuesta:
De la revisión que se realizó a la página de internet del Seguro Popular de Sonora
en la liga siguiente: http://seguropopular.saludsonora.gob.mx/, se verificó que ésta
cuenta con ocho secciones que contienen información completa sobre el programa
del Seguro Popular, nombradas a continuación: Inicio, Seguro Popular, Gestores,
Directorio, Redes de servicio, Transparencia, Carta de derechos y obligaciones y
Prospera.
Presenta dos teléfonos de centros de atención telefónica, uno perteneciente al
REPSS de Sonora y otro a la Comisión Nacional de Protección Social en Salud,
presenta un chat, una opción donde llama el REPSS a los ciudadanos para
proporcionar la información que necesitan, y un buzón de quejas y sugerencias, la
página es de fácil acceso.
Sin embargo, en la página de internet del Gobierno del Estado de Sonora, de
acuerdo a la liga siguiente: http://sonora.gob.mx/, la parte de transparencia que le
corresponde al organismo, carece de información al respecto.
Se verificó que la información que contiene la página de internet del Seguro Popular
de Sonora, en cuanto a los requerimientos de transparencia, no cumple con lo
señalado en los artículos siguientes: 4° Transitorio, 27, 46, 47, 51, 62, 66, 67, 68,
69, 72, 79 y 81 de la LGCG: .
Recomendación:
Se sugiere al organismo que se cumpla en tiempo y forma con subir la información
a que tiene obligación, de acuerdo con la normatividad correspondiente, que la
información financiera y presupuestal, coteje en todos los informes financieros y
presupuestales, ya que de no realizarlo puede ser causa de un pliego de
responsabilidad administrativa sancionatoria, por parte de las autoridades
fiscalizadoras federales o estatales.
83 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
V.4 Resultados
16. ¿Cuenta el programa con mecanismos para documentar sus resultados?
Respuesta:
Con base a la revisión de la documentación proporcionada por personal del REPSS
y con el análisis de la misma, y complementado con las entrevistas al personal, se
tuvo conocimiento que los indicadores que aplican al Seguro Popular, son de
naturaleza federal, por lo que el organismo, concentra la información de las acciones
que realiza y las envía a la Comisión Nacional de Protección Social en Salud, para
evaluar los resultados a nivel nacional del programa.
Debido a esta circunstancia sus resultados se documentaron en dos informes
denominados; Evaluación Trimestral de Contabilidad Armonizada (ETCA) e Informe
del Ejercicio de la Cuota Social y la Aportación Solidaria Federal.
En el informe de Evaluación Trimestral de Contabilidad Armonizada (ETCA), se
realiza de forma trimestral, y en él se refleja el avance financiero contable y
presupuestal de los recursos del programa, y se envía a la Comisión Nacional de
Protección Social en Salud.
En el Informe del Ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal, se
realiza de forma mensual y se presenta de forma anual ante la Dirección General
de Financiamiento de la Comisión Nacional de Protección Social en Salud y en él
se refleja el ejercicio de los recursos en los conceptos autorizados para el programa.
Del cotejo de las cifras presentadas en los dos informes se verificó que no son
coincidentes y en lo que corresponde al segundo informe se constató que las cifras
son modificadas con posterioridad al cierre del ejercicio.
Por otra parte, se verificó que no se presentan los informes trimestrales donde se
identifica el avance trimestral financiero de los recursos recibidos y ejercidos en el
Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda, (PASH).
84 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Recomendación:
Se sugiere al organismo que, a fin de documentar los resultados obtenidos a nivel
estatal, deberán crear los indicadores específicos para medir el impacto de
programa en materia del financiamiento de servicios médicos, también se sugiere
reportar los informes trimestrales de los indicadores financieros del avance de los
recursos recibidos y ejercidos en el PASH.
85 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
17. ¿Cuáles han sido los resultados obtenidos por el programa, con base en
los indicadores estratégicos y de gestión?
Respuesta:
Si bien, el REPSS no cuenta con la matriz de indicadores del Seguro Popular, sí
cuenta con la información requerida para realizar el cálculo del indicador a nivel
propósito.
A continuación se presentan los resultados obtenidos de los indicadores
estratégicos:
Tabla 15 Avance de los indicadores estratégicos en 2016
Nivel Meta Realizado Avance
Fin -- -- --
Propósito 100 145 145% Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016 e información proporcionada por el REPSS.
En la tabla anterior se observa el avance obtenido por el indicador nivel Propósito,
en el que se programó incorporar en 2016 a 100,000 personas al SPSS, logrando
afiliar a 145,045 personas, por lo que la meta fue superada con claridad. Cabe
mencionar que la meta de afiliación fue programada por la Dirección de Afiliación y
Operación del REPSS.
La importancia de superar la meta programada del indicador radica en que el
presupuesto aprobado de cada año se realiza con base en el número de personas
afiliadas al Sistema y que no cuenten con otro servicio de salud activo. Por lo cual,
se recomienda actualizar el indicador de nivel Fin y elaborar la MIR estatal del
Seguro Popular.
De la misma manera, se realizó el cálculo de los indicadores de gestión. A
continuación se presentan los resultados obtenidos por los indicadores de la MIR
del SP en el Estado de Sonora:
86 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Tabla 16 Avance de los indicadores de Gestión en 2016
Nivel Meta Realizado Avance
Componente 1.60 1.56 97.5%
*Actividad 1 100 89.95 89.95%
Actividad 2 100 93.91 93.91%
Actividad 3 60.75 95.39 157.02%
*Actividad 4 71.88 71.88 100%
Actividad 5 100 111.31 111.31% Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016 e información proporcionada por el REPSS. *Indicadores Federales.
En la tabla anterior se aprecia que únicamente 3 indicadores alcanzaron la meta
programada, los cuales fueron la Actividad 3, 4 y 5. Cabe recordar que el indicador
de la Actividad 4 corresponde al resultado Federal.
A pesar de ello, los demás resultados se consideran aceptables para el SP en el
Estado de Sonora, debido a que el porcentaje de avance fue superior al 90%, a
excepción de la Actividad 1 que se encontró .05% por debajo, siendo de igual
manera, un indicador federal.
87 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
18. ¿Cuáles han sido los resultados en el ejercicio de los recursos
presupuestales del programa?
Respuesta:
De acuerdo con la documentación proporcionada por el personal del organismo se
pudo constatar que el presupuesto para el ejercicio fiscal 2016, fue de
$629,222,728.41, (seiscientos veintinueve millones doscientos veintidós mil
setecientos veintiocho pesos, 41/100 m.n.), y fue ministrado por el Gobierno
Federal, por medio de la Comisión Nacional de Protección Social en Salud y
transferido a la Secretaría de Hacienda del Estado de Sonora, la cual transfirió a la
cuenta bancaria del organismo con terminación 9246 de la institución BBVA.
Tabla 17 Comparativa del presupuesto ministrado y ejercido del SPSS en el ejercicio
2016
Concepto del Gasto Presupuesto ministrado
Estado analítico del ejercicio
Presupuesto de egresos por partida del gasto ETCA-II-
11.D del cuarto Trimestre 2016
Presupuesto ejercido según
Informe de resultados de la CNPSS ene-dic
2016
Presupuesto ejercido según Cuenta Pública 2016 de la ASF
Remuneraciones al
personal $240,921,140.12
No se presenta el
detalle por partida del
gasto
$240,921,140.12 $240,921,140.12
Medicamentos, material
curativo y otros insumos $14,244,661.03 $0.00 $3,627,000.00
equipamiento Consulta
segura $204,480.00 $0.00 $0.00
Compras consolidadas $50,341,945.87 $50,341,945.87 $50,341,945.87
Caravanas de salud $3,076,875.30 $0.00 $819,400.00
Gastos de operaciones
REPSS $28,422,469.58 $22,971,823.65 $21,099,700.00
Apoyo administrativo
REPSS $6,397,764.81 $4,953,843.07 $4,953,843.07
Pago a terceros por
servicios de salud $5,570,853.01 $5,570,853.01 $5,570,853.01
Gasto operativo Unidades
Médicas $55,481,628.60 $55,055,520.48 $55,055,520.48
Medicamentos, materiales
de curación y otros
insumos TESOFE
$123,442,369.16 $119,350,875.48 $120,048,200.00
Gasto de Operación
REPSS-TESOFE $2,197,021.34 $2,044,286.46 $2,259,000.00
88 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Pago a terceros por
servicios de salud
TESOFE
$29,149,354.70 $29,149,354.70 $29,149,354.70
Gasto operativo de
Unidades Médicas
TESOFE
$69,772,164.89 $69,772,164.89 $70,149,800.00
TOTAL $629,222,728.41 $542,523.875 $600,131,807.73 $603,995,757.25
DIFERENCIA $86,698,853.41 $29,090,920.68 $25,226,971.16
EFICACIA 86.22% 95.37% 95.99%
Fuente: Informe de resultados de la CNPSS ene-dic 2016, Estado analítico del ejercicio Presupuesto de egresos por partida del gasto ETCA-II-11.D del cuarto Trimestre 2016 y Cuenta Pública de la Auditoría Superior de la Federación.
Con base en el análisis realizado conforme a la tabla anterior, se puede apreciar
que las cifras obtenidas presentan diferencias en la eficacia del ejercicio del gasto
al 31 de diciembre de 2016, en la más representativa es la determinada por la ASF,
siguiendo la presentada a la CNPSS y la informada en el IV trimestre, representa el
menor resultado de la eficacia de la operación del Régimen Estatal de Protección
Social en salud
Recomendación:
El REPSS tendrá que trabajar en definir los procesos en las áreas de presupuesto
y contabilidad, la primera para presentar uniformidad en sus operaciones y
resultados con referencia a integrar de forma adecuada la afectación por partidas y
de manera programática los egresos ejercidos y devengados para proporcionar una
información veraz y oportuna, de igual manera el área contable tendrá que depurar
los procedimientos de registro y afectación contable, basada en su manual de
contabilidad gubernamental para emitir información contable, que servirá de base
para realizar los informes correspondientes, para cada una de las partes interesadas
en la operación del Sistema de Protección Social en Salud.
89 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
VI. CONTRIBUCIÓN DEL SEGURO POPULAR EN EL ESTADO DE SONORA
El SP contribuye al aseguramiento de la población que carece de seguridad social
a través del Estado, garantizando el acceso efectivo, oportuno, de calidad, sin
desembolso de las familias al momento de utilización y sin discriminación de los
servicios médicos quirúrgicos, farmacéuticos y hospitalarios, con el fin de cubrir las
necesidades de salud que se presenten en la población afiliada.
Para llevar a cabo dichas acciones, el Seguro Popular cuenta con fuentes de
financiamiento a nivel Federal y Estatal. A continuación se presenta el presupuesto
recaudado por el Sistema en el Estado de Sonora de 2010 a 2016:
Gráfica 10 Presupuesto recaudado del Seguro Popular de 2010 a 2016
Fuente: Elaboración propia con información de las Auditorias Financieras y de Cumplimiento de la ASF de 2010 a 2016.
En la tabla anterior se observa que el presupuesto recaudado del Seguro Popular
en los últimos siete años no ha sido constante, esto debido a que en los años 2014
y 2016 existió disminución del recurso en comparación con el año inmediato
anterior.
Con respecto a la disminución del recurso en el año 2016, los funcionarios del
REPSS han manifestado que fue derivado de la reducción del número de personas
afiliadas al Sistema. La diferencia presentada entre 2015 y 2016 fue de
$56,584,156, lo que representó una reducción de 8.25%.
401,486,700
445,428,300
507,886,432
675,178,800
666,368,594
685,806,884
629,222,728
0
100,000,000
200,000,000
300,000,000
400,000,000
500,000,000
600,000,000
700,000,000
800,000,000
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
90 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Para medir la contribución del Seguro Popular en el acceso a los servicios de salud
en el Estado de Sonora en 2016, se realizó el cálculo del coeficiente de correlación
de Pearson, para lo cual se utilizó la serie histórica del presupuesto del SPSS de
2010 a 2016, así como el resultado de cuatro indicadores relacionados al propósito
del programa. Dichos indicadores son estimaciones del CONEVAL que fueron
reportados de manera bienal en 2010, 2012, 2014 y 2016.
Los resultados obtenidos de la valoración se concentraron para realizar la
interpretación de cada indicador. Por lo cual, se asignó el sentido del indicador, se
determinó el grado de correlación con respecto al valor obtenido, y se clasificó en
alto (100 a 70), medio (69 a 40), bajo (39 a 19) y muy bajo (18 a 0). Además, se
definió el resultado de la correlación conforme si el efecto fue esperado o no
esperado. A continuación se presenta la tabla y gráfica de la valoración realizada:
Tabla 18 Correlación de indicadores con el presupuesto del SPSS
Nombre del Indicador Coef. de
Correlación Grado de
Correlación Sentido del Indicador
Resultado
Carencia por acceso a los servicios de salud (%)
-0.96 Alto Descendente Esperado
Población no económicamente activa sin acceso a la seguridad social (%)
-0.96 Alto Descendente Esperado
Población ocupada sin acceso a la seguridad social (%)
-0.92 Alto Descendente Esperado
Población afiliada al Seguro Popular (%)
0.81 Alto Ascendente Esperado
Fuente: Elaboración propia con estimaciones del CONEVAL con base en el MCS-ENIGH 2010, 2012, 2014 y el MEC 2016 del MCS-ENIGH.
91 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Gráfica 11 Resultado de la Correlación de indicadores
Fuente: Elaboración propia con estimaciones del CONEVAL con base en el MCS-ENIGH 2010, 2012, 2014 y el MEC 2016 del MCS-ENIGH.
De la tabla y gráfica anterior se observan los resultados obtenidos de la correlación,
en la que los indicadores de “Carencia por acceso a los servicios de salud” y
“Población no económicamente activa sin acceso a la seguridad social” se
encontraron mayormente vinculados al presupuesto del Seguro Popular, obteniendo
el resultado de -0.96 en ambos casos. Dichos resultados fueron los esperados, ya
que el objetivo del Sistema es brindar acceso a los servicios de salud, por lo que las
puntuaciones obtenidas indican la disminución de los indicadores, lo cual va de
acuerdo con el sentido que poseen.
Cabe hacer mención que los cuatro indicadores seleccionados obtuvieron un grado
de correlación alto, puesto que todos los resultados se ubicaron entre 70-100. Estos
resultados proporcionan información valiosa para la ejecución del Sistema, ya que
permiten observar que el programa se encuentra desarrollando las actividades de
manera adecuada, lo que permite lograr las metas programadas de acuerdo con
sus objetivos, a pesar de que en el 2016 el presupuesto disminuyó en comparación
con el año anterior.
0.70
0.75
0.80
0.85
0.90
0.95
1.00
Carencia por acceso alos servicios de salud
Población noeconómicamente activa
sin acceso a la seguridadsocial
Población ocupada sinacceso a la seguridad
social
Población afiliada alSeguro Popular
Población ocupada sin acceso a
la seguridad social
92 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
A continuación se presenta la gráfica de los 4 indicadores y el presupuesto del
SPSS:
Gráfica 12 Correlación de indicadores con respecto al presupuesto
Fuente: Elaboración propia con estimaciones del CONEVAL con base en el MCS-ENIGH 2010, 2012, 2014 y el MEC 2016 del MCS-ENIGH.
En la gráfica se observa el desempeño de los indicadores seleccionados, de los
cuales tres disminuyeron en 2016, lo que representa el resultado esperado, ya que
se busca disminuir la carencia del acceso a los servicios de salud. Con excepción
del indicador “Población afiliada al Seguro Popular”, el cual incrementó debido a que
cuenta con el sentido ascendente, a causa de que pretende aumentar el número de
personas afiliadas del Sistema.
Por lo anterior se considera que el SPSS ha tenido una contribución y efectos
positivos en el Estado de Sonora en el ejercicio 2016.
0.00
10.00
20.00
30.00
40.00
50.00
60.00
70.00
2010 2012 2014 2016
Presupuesto SPSS
Carencia por acceso a los servicios de salud (%)
Población ocupada sin acceso a la seguridad social (%)
Población no económicamente activa sin acceso a la seguridad social (%)
Población afiliada al Seguro Popular (%)
93 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
VII. ESTADO QUE PRESENTA EL REPSS DETERMINADO CONFORME A LA
EVALUACIÓN REALIZADA
Mediante los resultados obtenidos conforme a la revisión de la documentación e
información proporcionada por personal del REPSS, así como de la aplicación del
cuestionario de evaluación y de las entrevistas a profundidad, se realizó una
valoración de las condiciones del organismo y de sus cuatro Direcciones que lo
integran (Dirección General, Dirección de Afiliación y Operación, Dirección de
Gestión de Servicios de Salud y Dirección de Administración y Financiamiento), con
el fin de presentar de forma objetiva las condiciones que imperan en ellas.
Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora:
El REPSS alcanzó las metas programadas de afiliación y reafiliación para el
ejercicio fiscal 2016, logrando lo estipulado en los anexos de coordinación, así como
en la programación anual.
Además, se cuenta con el Sistema de Búsqueda – del CAUSES (SIBUSQ-
CAUSES), el cual facilita la consulta de servicios, auxiliares diagnósticos y la
verificación de las enfermedades incluidas en el CAUSES 2016, permitiendo un
servicio de calidad en las unidades prestadoras de servicios de salud.
Con fecha del primero de octubre del 2015, se crea el Organismo Público por medio
de un decreto el cual se publicó en dicha fecha en el Boletín Oficial del Estado y en
su artículo primero señala que contará con personalidad jurídica y patrimonio propio
así como también en su artículo cuarto fracción I, señala los activos, bienes muebles
e inmuebles que le sean transferidos por los gobiernos federal, estatal o municipal;
sin embargo, hasta la fecha no se ha llevado a cabo la regularización de la
transferencia del patrimonio, por lo que se sugiere que dicha omisión sea subsanada
a la mayor brevedad posible.
También, conviene añadir que se apreció que el espacio en el que se encuentra
ubicado el organismo es muy reducido para su actividad; y ello impacta en el
94 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
desempeño y productividad del funcionario, por lo que se sugiere en lo posible
buscar un lugar más amplio y que propicie un entorno favorable.
Asimismo, la documentación que genera y recaba el organismo se encuentra
diseminada por toda la oficina, por lo que se aconseja se deposite en un lugar
adecuado para su resguardo y conservación que permita consultarla de manera
rápida y eficiente.
95 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Dirección General:
De la revisión a la documentación e información proporcionada por personal del
REPSS, así como de la aplicación del cuestionario de evaluación y de las
entrevistas a profundidad, fue posible observar los objetivos y funciones que
desarrolla la Dirección General, por lo que se sugiere:
1. Que ésta coordine la elaboración de manuales administrativos, en donde se
describan todas y cada una de las funciones que deben desarrollar los servidores
públicos del organismo basado en el Acuerdo de Coordinación Federal, en su
decreto de creación y Reglamento Interior, así como del Convenio de Gestión
firmado con los Servicios de Salud de Sonora.
2. Identificar las estrategias y líneas de acción de las actividades a desarrollar en
cada uno de sus ejercicios para que puedan ser plasmados en el POA del
organismo.
3. Elaborar el documento base donde se sustente la asignación de recursos por
concepto de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal que se ministran a las
unidades prestadoras de servicios de salud, así como desarrollar un plan operativo
mensual o trimestral donde se especifique su ministración por concepto autorizado.
4. Cotejar las cifras contenidas en los informes ETCAS, reporte avance financiero
(PASH) e informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal
presentado ante la CNPSS, estableciendo las cifras comprendidas en su
contabilidad gubernamental.
Departamento de Planeación y Vinculación:
Se sugiere que esta área coordine la elaboración del manual de funciones y
procedimientos de las demás áreas de acuerdo así como la planeación de las
estrategias y líneas de acción diseñados por cada una de ellas y estructure
conforme a la Ley de Planeación del Estado el Plan Operativo Anual del organismo.
96 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Asimismo, deberá atender la publicación de la información de transparencia en
tiempo y forma de los informes, avances financieros y procesos de las actividades
que realiza el REPSS como son los portales de internet del Seguro Popular, del
Gobierno del Estado, Secretaría de la Contraloría General del Estado y en el Portal
Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH).
97 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Dirección de Afiliación y Operación:
Por lo que corresponde a esta Dirección se sugiere que con base a la Ley de
Planeación incluya las estrategias y líneas de acción a seguir en la realización de
sus actividades en el Plan Operativo Anual del organismo.
De igual manera, se sugiere la creación de un programa de actividades que señale
tiempos de realización de las mismas.
También, se recomienda la creación de sus indicadores estratégicos y de gestión a
nivel estatal con el fin de conocer el impacto social en la población del estado y tener
una referencia de las mismas para la toma de decisiones conforme a los resultados
obtenidos por dichos indicadores.
Por otra parte, se recomienda actualizar el manual de funciones y procedimientos
de acuerdo a lo establecido en el Acuerdo de Coordinación, en el Decreto de
Creación y en el Convenio de Gestión conforme a las funciones que desempeña.
Realizar la digitalización completa de los expedientes de los afiliados (SINOS), con
el fin de mantener un registro confiable y actualizado de las personas beneficiadas
del programa.
Verificar el número de personas afiliadas y financiadas por el Seguro Popular, con
el fin de cotejarlo con la Comisión Nacional de Protección Social en Salud. Cabe
mencionar que, aun cuando la Comisión determina el presupuesto, es importante
que se valide el número de personas afiliadas al programa.
98 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Dirección de Gestión de Servicios de Salud:
Con respecto a la Dirección de Gestión, y basado en la Ley de Planeación del
Estado de Sonora, se recomienda que las estrategias y líneas de acción que
permitan desarrollar sus actividades, se incluyan en el Plan Operativo Anual.
Así también, se recomienda la realización de un programa de actividades, en el que
se especifiquen las acciones y tiempos para desarrollar dichas actividades.
Por otra parte, se deberá realizar la formulación de indicadores estratégicos y de
gestión que permitan realizar una valoración objetiva del cumplimiento del
desempeño en los servicios de salud e identificar el impacto que ha tenido en la
sociedad.
De igual forma, la Dirección deberá actualizar el manual de organización y el manual
de procedimientos con el fin de integrar o eliminar las funciones que se realizan y
con ello mantener actualizados dichos manuales. Las funciones deberán
establecerse con base en el Acuerdo de Coordinación, en el Decreto de Creación y
en el Convenio de Gestión del REPSS.
También, en la Dirección se realizaron encuestas de satisfacción a los afiliados al
Seguro Popular, de acuerdo a las metas establecidas por la CNPSS para la Entidad.
En 2016, las metas programadas fueron superadas, no obstante, se considera
pertinente aumentar el número de encuestas de satisfacción de acuerdo al universo
total de personas afiliadas al programa. Esto permitirá identificar la calidad y
satisfacción sobre el servicio otorgado a la población y de acuerdo a los resultados,
elaborar estrategias para mejorar la atención.
Se tendrá que elaborar la guía maestra para el siguiente ejercicio fiscal conforme a
la normatividad vigente.
99 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Dirección de Administración y Financiamiento:
De acuerdo a que el objetivo principal del REPSS es financiar los servicios de salud
a la población que no cuenta con seguridad social, es importante que los objetivos,
estrategias y líneas de acción a seguir para realizar las funciones al respecto se
incluyan en el Plan Operativo Anual.
Al mismo tiempo, se deberá realizar un programa de actividades detallando los
tiempos de realización y las acciones a seguir.
De igual forma, se recomienda la formulación de indicadores estratégicos o de
gestión que permitan validar los avances establecidos de las metas programadas.
Dichos indicadores deberán ser incluidos en la Matriz de Indicadores para
Resultados del Seguro Popular a nivel Estatal.
Conforme a lo anteriormente mencionado, la Dirección tendrá que actualizar las
funciones incluidas en los manuales de organización y de procedimientos de
acuerdo a las actividades y procesos que se realizan en el área, con el fin de
mantenerlos actualizados.
Asimismo, tendrá que revisar el Manual de Contabilidad Gubernamental, debido a
que no define detalladamente las características, registros, plan de cuentas, guías
contabilizadoras y clasificación correspondiente al organismo, puesto que es un
documento altamente importante para la información que debe de generar en la
integración de los reportes, informes y cuenta pública correspondiente.
Por lo que corresponde al registro de bienes muebles con los que cuenta el REPSS,
se tendrán que considerar dentro de los registros de contabilidad como propios, ya
que el Acuerdo de Coordinación Federal señala que deberán tener patrimonio
propio y en el Decreto de Creación del Estado se establece que los bienes que viene
utilizando antes de su creación serían transferidos por los gobiernos federales,
estatales o municipales, por lo que se recomienda que se regularice esta situación
de importancia relevante para el organismo.
Otro aspecto relevante que se sugiere es realizar un manual de control interno
donde se señalen los procedimientos de supervisión para todas las áreas del
100 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
organismo y principalmente para las administrativas, ya que es de suma importancia
que los informes que se generan en esa área sean congruentes con las cifras
contenidas en los informes trimestrales (PASH), las Evaluaciones Trimestrales de
Contabilidad Armonizada (ETCAS) y el informe del ejercicio de la Cuota Social y la
Aportación Solidaria Federal.
Se propone como otra sugerencia que el organismo genere su propia nómina y sea
realizada por el Departamento de Recursos Humanos ya que a la fecha se depende
de los Servicios de Salud de Sonora para su realización y con esto se independice
en todas sus funciones y no se creen intereses de por medio.
Para la documentación que resguarda el área de contabilidad, se sugiere buscar un
lugar que contenga las condiciones para su salvaguarda y conservación de manera
adecuada.
101 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
VIII. ANÁLISIS FODA
Mediante el análisis FODA se identificó la situación del SPSS del Estado de Sonora,
permitiendo la valoración de sus atributos con los que busca operar y lograr los
objetivos del programa. A continuación se presentan las Fortalezas, Oportunidades,
Debilidades y Amenazas en el ejercicio fiscal 2016:
Fortalezas:
Alineación del Seguro Popular con el Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018,
el Plan Estatal de Desarrollo del Estado de Sonora 2016-2021, el Programa
Sectorial de Salud 2013-2018 y con la misión del REPSS.
Contribución en el acceso a los servicios de salud en el Estado de Sonora de
acuerdo al avance de las metas de afiliación y reafiliación establecidas.
Existencia de normatividad aplicable al programa, así como también del
REPSS.
Auditorías externas realizadas al Seguro Popular.
Identificación de indicadores de Seguimiento a la Operación
correspondientes a la Gestión de Servicios de Salud y Financiamiento e
Indicadores de Proyectos y Procesos.
Determinación de compromisos del REPSS para el ejercicio 2016.
La Entidad contó con un plazo máximo al 30 de Junio de 2017 para la
comprobación de recursos del Sistema correspondientes al ejercicio fiscal
2016, independientemente de la fecha en que haya recibido el recurso.
Realización de encuestas de satisfacción de usuarios del Seguro Popular.
Supervisión a las unidades de la red prestadora de servicios a través de la
aplicación del Modelo de Seguimiento y Supervisión Estatal de Servicios de
Salud (MOSSESS).
La Entidad cuenta con la herramienta informática SAACG.
102 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Oportunidades:
Solicitar a la Secretaría de Hacienda del Estado de Sonora, por medio de
oficio la entrega de los recursos así como de los intereses generados en los
periodos de entrega que marca la ley.
Establecer metas adecuadas y retadoras de reafiliación para el Seguro
Popular en los siguientes ejercicios fiscales.
Debilidades:
Existencia de un subejercicio de $86,523,855.22 al cierre del ejercicio fiscal
2016 de acuerdo con las ETCAS reportadas en el portal del Seguro Popular
del Estado de Sonora.
El Manual de Organización y el Manual de Procedimientos no plasman en su
totalidad los procesos, funciones, actividades y objetivos de cada una de las
áreas que integran al REPSS.
Ausencia de capacitación del personal del REPSS en el ejercicio fiscal 2016.
Espacio reducido para el desarrollo de actividades de las áreas que integran
al REPSS.
Falta de coordinación entre las áreas del REPSS en la gestión y operación
de las actividades del programa.
Falta de publicación de los reportes trimestrales de avance financiero del SP
en la página de la SHCP y en el portal institucional de la Entidad.
No se cuenta con la Matriz de Indicadores para Resultados del Seguro
Popular, por lo que no se realiza el seguimiento y reporte de los indicadores
estratégicos y de gestión.
Inexistencia de un Manual de Control Interno en el REPSS.
El Programa Operativo Anual utilizado no posee las características
necesarias, por lo que se considera incompleto.
Falta de transparencia en la publicación de la normatividad del REPSS en el
portal de internet de la Secretaría de la Contraloría General del Estado de
Sonora.
103 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
La información reportada al 31 de diciembre de 2016 en el Informe del
ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal, publicado en la
página del Seguro Popular, no coincide con el Informe Individual del
Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2016 de la ASF.
Además, los registros internos del REPSS del mes de diciembre fueron
actualizados por lo que no existe congruencia entre la información publicada
y los registros internos.
Digitalización incompleta de los expedientes de afiliación de los
derechohabientes de Seguro Popular.
El REPSS no cuenta con patrimonio propio ya que no se ha recibido la
transferencia de bienes, aun cuando ello se encuentra establecido en el
decreto de creación.
Desconocimiento del adecuado funcionamiento del sistema contable
utilizado por las áreas de la Dirección de Administración y Financiamiento en
el ejercicio 2016.
Deficiente planeación y programación por falta de estrategias y líneas de
acción a seguir en las áreas del REPSS.
Amenazas:
Ineficiente coordinación de organismos involucrados en la transferencia de
los recursos del SPSS al REPSS.
Disminución del recurso asignado SPSS de Sonora ante la reducción del
número de afiliados al programa.
Observaciones por órganos fiscalizadores ante la falta de transparencia de
normatividad en los portales de internet correspondientes.
Carencia de calendarización para la transferencia de los recursos del
programa al REPSS.
104 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
IX. RECOMENDACIONES
1. Actualización del Manual de Organización e inclusión de todas las funciones de
las Direcciones que integran al REPSS.
2. Elaboración de un manual que contenga los procedimientos, basados en las
funciones que desempeñan los funcionarios públicos de cada Dirección.
3. Elaboración del Manual de procedimientos específicos de pagos por el REPSS
de Sonora.
4. Elaboración de manual para el ejercicio del gasto del REPSS, donde se
especifique por capítulo los documentos soportes y justificativos que deben integrar
las órdenes de pago.
5. Establecer el Sistema de Control Interno, de acuerdo con los lineamientos
emitidos por la ASF y la SFP del Marco Integrado de Control Interno, con el fin de
contribuir a la consecución de los objetivos institucionales del programa.
6. Prevención de remanentes de recursos del SPSS, así como prever la
comprobación de recursos antes del periodo establecido para dicha acción, con la
intención de evitar observaciones.
7. Establecimiento de metas de afiliación y reafiliación ambiciosas de acuerdo con
los resultados obtenidos en ejercicios anteriores.
8. Elaboración de la guía maestra por parte del REPSS.
9. Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados del Seguro Popular en
el Estado de Sonora y la formulación de indicadores de desempeño.
10. Realizar los reportes trimestrales de avance financiero de acuerdo a los tiempos
establecidos en la normatividad, con el fin de evitar observaciones por
incumplimiento de transparencia.
11. Que los informes del ejercicio de la Cuota Social y la Aportación Solidaria
Federal se reporten de manera congruente ante la CNPSS, la ASF y en el portal del
Seguro Popular del Estado de Sonora.
105 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
12. Regularizar la transferencia de patrimonio contenida en el Acuerdo de
Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social en Salud y el
decreto de creación del REPSS de Sonora.
13. El Manual de Contabilidad Gubernamental que deberá adoptar e integrar el
REPSS incluirá características específicas de los órganos autónomos en su registro
contable y presupuestal con las reglas de registro y valoración del patrimonio.
106 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
X. ASPECTOS SUSCEPTIBLES DE MEJORA
De la evaluación del desempeño realizada al Sistema de Protección Social en Salud
de Sonora, se detectaron aspectos que se deben mejorar para la consecución de
los objetivos del programa, los cuales se presentan a continuación:
1. Actualización de los Manuales de Organización y de Procedimientos. Incluir la
totalidad de los procesos del REPSS y establecer adecuadamente las funciones de
cada área. En las entrevistas se detectó que el personal considera que existen
actividades que no les corresponden y otras no se encuentran consideradas.
2. Prevención de remanentes de recursos del SPSS al cierre del ejercicio fiscal
siguiente.
3. Integración del Manual de Pagos en el que se incluyan los procesos realizados
por la Entidad en la ejecución de sus funciones.
4. Mantener los registros contables y presupuestarios del ejercicio de CS y ASF
actualizados a la fecha que se reporta, y presentar los mismos resultados a los
órganos fiscalizadores y en los informes de la CNPSS, con el fin de presentar
congruencia en la información que se genera en la Entidad.
5. Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados del SP a nivel estatal,
con base en la Metodología de Marco Lógico, considerando objetivos en los niveles
Fin, Propósito, Componente y Actividad. Con ello se logrará medir el avance en el
cumplimiento de metas y objetivos de los indicadores formulados.
6. Regularización de la transferencia de los bienes patrimoniales del REPSS
considerados en el Decretó de creación y que debieron ser trasferidos por los
Gobiernos Federales, Estatales y Municipales.
107 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
XI. CONCLUSIONES
La evaluación del desempeño realizada al Seguro Popular, se realizó con la
intención de evaluar la aplicación de los recursos asignados al programa, por medio
de su eficacia, eficiencia, cobertura, consistencia, transparencia y rendición de
cuentas.
El SPSS tiene como principal objetivo “Asegurar la protección financiera de la
población que no cuenta con acceso a la seguridad social por su situación laboral”,
por lo que mediante la evaluación se identificó que el programa cuenta con la
vinculación a la planeación nacional y estatal, la que le permite alcanzar las metas
para las que fue creado el Seguro Popular.
Entre los resultados principales se detectó que se alcanzaron las metas
programadas para la afiliación y reafiliación. La meta de afiliación fue de 100,000
personas, logrando la afiliación de 145,045. Por otra parte, la meta de reafiliación
fue de 125,942, afiliando un total de 140,182 personas. Es decir, los avances fueron
de 145.04% y 111.31%, respectivamente.
El Seguro Popular en el Estado de Sonora no cuenta con la Matriz de Indicadores
para Resultados, por lo que no se realiza el seguimiento de los indicadores de
desempeño. Sin embargo, con base en la MIR Federal, se identificó que el REPSS
cuenta con los medios de verificación para realizar el cálculo de los indicadores. A
partir de ello se realizó la verificación del grado de cumplimiento de los indicadores
estratégicos y de gestión, obteniendo resultados positivos, ya que los indicadores
correspondientes al Estado, obtuvieron un avance superior al 90%.
Conforme a la verificación de los registros financieros del SPSS, se identificó un
presupuesto por $670,000,000 con base en el número de afiliados al Sistema, el
cual contaba con un total de 955,196 personas. No obstante, para el segundo
trimestre el presupuesto se modificó por la reducción de personas afiliadas que se
encontraban con la CURP validada, quedando finalmente en 894,435 personas y
un presupuesto de $629, 222,728.
108 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
De acuerdo a las Evaluaciones Trimestrales de Contabilidad Armonizada (ETCAS),
se presentó un subejercicio de $86,523,855 al cierre de 2016. Sin embargo, al
verificar el informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal de
2016, publicado en el portal del Seguro Popular, se observa subejercicio de
$29,090,920.68.
En la Auditoría Financiera y de Cumplimiento, realizada por la ASF al Gobierno del
Estado de Sonora, al 31 de diciembre de 2016 existían recursos no devengados por
$25,226,900. La información presentada por el REPSS ante la ASF no presenta
coherencia con la demás información reportada. Cabe mencionar que de acuerdo a
la normativa, el REPSS contó hasta el 30 de Junio de 2017 para comprobar los
recursos del Seguro Popular.
En la Cuarta Reunión Ordinaria de la H. Junta Directiva del REPSS de Sonora 2016,
se aprobó el Manual de Organización y el Manual de Procedimientos, sin embargo,
al verificar dichos manuales, se observan carencias en el diseño y contenido, por lo
cual, en las recomendaciones se invita a realizar una exhaustiva revisión para la
implementación de manuales con un mayor número de procedimientos y funciones
de acuerdo con las actividades realizadas en cada área.
Para la ejecución del SPSS, la Entidad no cuenta con la calendarización de la
transferencia de los recursos, por lo que, de acuerdo a las entrevistas realizadas al
personal, se desconocen las fechas en que la TESOFE realizará las transferencias,
siendo notificados días antes.
En suma, el Seguro Popular del Estado de Sonora, se considera que cumple con
los requerimientos de desempeño básicos, así como se apega a la normatividad
establecida, quedando no obstante, áreas de oportunidad por atender, como se
señaló a lo largo del presente Informe de Evaluación del mismo, en el cual se
identifican aspectos de mejora, así como recomendaciones tanto de manera general
como por Direcciones del REPSS.
Por lo tanto, se deberá dar seguimiento a dichas recomendaciones para mejorar la
operación del programa y con ello lograr el objetivo por el cual fue creado.
109 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
XII. FUENTES DE INFORMACIÓN
Normatividad
Acuerdo de Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social
en Salud. (Anexos del Acuerdo de Coordinación).
Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la Integración de la
Aportación Solidaria Estatal del Sistema de Protección Social en Salud.
Convenio de Gestión para la prestación de Servicios de Salud que celebran
los Servicios de Salud de Sonora y el Régimen Estatal de Protección Social
en Salud de Sonora.
Decreto que crea a un Organismo Público Descentralizado denominado
Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora.
Indicadores de Carencia Social, Estados Unidos Mexicanos, 2010 – 2015.
(Estimaciones del CONEVAL con base en el MCS-ENIGH 2010, 2012, 2014
y el MEC 2016 del MCS-ENIGH).
Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Ley General de Salud.
Lineamientos Generales que establecen los criterios para la programación y
ejercicio de los recursos para el Apoyo Administrativo y Gasto de Operación
de los Regímenes Estatales de Protección Social en Salud.
Manual de Organización y Manual de Procedimientos del REPSS.
Marco de Referencia del Sistema de Protección Social en Salud (SPSS)
2016.
Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación de Consistencia y
Resultados.
Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación Específica del
Desempeño 2014-2015 del CONEVAL.
Primera, segunda, tercera y cuarta Reunión Ordinaria de la H. Junta Directiva
del Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora 2016.
Reglamento de la Ley General de Salud en materia de protección social en
salud.
110 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx
Reglamento Interior del Régimen Estatal de Protección Social en Salud de
Sonora.
Reglamento interior de la Secretaría de Salud.
Reglas de Operación del Fideicomiso del Sistema de Protección Social en
Salud.
Planeación y Seguimiento
Boletín Oficial del Estado de Sonora 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 y
2016.
MIR Seguro Popular 2015.
MIR Seguro Popular 2016.
Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018.
Plan Estatal de Desarrollo del Estado de Sonora 2016-2021.
Presupuesto de Egresos de la Federación 2016.
Programa Sectorial de Salud 2013-2018.
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XIII. ANEXOS
Anexo 1 Diagrama de Procesos Generales
Proceso General del Programa
Número
de
proceso
Nombre del
proceso Actividades
Áreas
responsables Valoración General
1 Asignación
de
Recursos
del SPSS
Ver
Diagrama 1
- TESOFE
- Hacienda de
Sonora
- REPSS
Se determinó que el
proceso es consistente
de acuerdo a la
normatividad que rige
al SPSS, sin embargo,
algunas actividades no
se realizan de acuerdo
a lo planeado.
2 Afiliación al
Seguro
Popular
Ver
Diagrama 2
- Titular
- MAO
Se realiza de manera
adecuada el proceso,
buscando cumplir con
el objetivo del
programa y afiliando a
las personas de una
manera eficiente.
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Anexo 2 Características de los indicadores de desempeño
FinPorcentaje de hogares del primer quintil de
ingreso con gasto catastrófico en salud.
Propósito
Porcentaje de avance en el cumplimento de
incorporación de personas al Seguro
Popular.
ComponenteAcceso a beneficios del Sistema de
Protección Social en Salud.
Cumplimiento en la transferencia de
recursos calendarizados.
Recursos financieros transferidos y
disponibles para llevar a cabo trabajos de
dignificación, conservación y mantenimiento
en infraestructura y equipos de las unidades
medicas.
Cumplimiento del tiempo empleado para el
pago de casos validados del Fondo de
Protección contra Gastos Catastróficos.
Cumplimiento en el tiempo empleado para
revisar y notificar la situación del proceso de
acreditación de la Aportación Solidaria
Estatal a las Entidades Federativas.
Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación
en el periodo anual.
Si Si Si Si
Si Si Si Si
Si Si Si
Si Si Si Si
Si Si Si Si
Actividad
Si Si Si Si
Si
Si No No Si
Si Si Si Si
Nivel de
ObjetivoNombre del Indicador
Relevante Adecuado Monitoreable Diseño de las metas
Si/No Si/No Si/No Si/No
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Anexo 3 Resultados obtenidos por los indicadores de desempeño del SP
Nivel del
objetivoNombre del indicador
Frecuencia
de medición
Unidad de
medida
Meta
2016
Avance
2016
Cumplimiento
2016
Meta
2015
Avance
2015
Cumplimiento
2015
Fin
Porcentaje de hogares del primer
quintil de ingreso con gasto
catastrófico en salud.
Bienal Porcentaje __ __ __ N/A N/A N/A
Propósito
Porcentaje de avance en el
cumplimento de incorporación de
personas al Seguro Popular.
Anual Porcentaje 100 145 145 N/A N/A N/A
ComponenteAcceso a beneficios del Sistema de
Protección Social en Salud.Semestral Promedio 1.60 1.56 97.50 N/A N/A N/A
Cumplimiento en la transferencia de
recursos calendarizados.Trimestral Porcentaje 100 89.95 89.95 N/A N/A N/A
Recursos financieros transferidos y
disponibles para llevar a cabo
trabajos de dignificación,
conservación y mantenimiento en
infraestructura y equipos de las
unidades medicas.
Trimestral Porcentaje 100 93.91 93.91 N/A N/A N/A
Cumplimiento del tiempo empleado
para el pago de casos validados del
Fondo de Protección contra Gastos
Catastróficos.
Trimestral Porcentaje 60.75 95.39 157.02 N/A N/A N/A
Cumplimiento en el tiempo
empleado para revisar y notificar la
situación del proceso de
acreditación de la Aportación
Solidaria Estatal a las Entidades
Federativas.
Trimestral Porcentaje 71.88 71.88 100 N/A N/A N/A
Porcentaje de cumplimiento de la
reafiliación en el periodo anual.Trimestral Porcentaje 100 111.31 111.31 N/A N/A N/A
Actividad
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Anexo 4 Plan Operativo Anual 2016
Cuenta de la Hacienda Pública Estatal de Entidades Paraestatales, T VII, 2016
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Anexo 5 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016
Recursos transferidos al Estado de Sonora 1 de 2
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Anexo 6 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016
Recursos transferidos al Estado de Sonora 2 de 2
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Anexo 7 Informe Individual del Resultados de la Superior de la Cuenta Pública 2016
Recursos Federales transferidos al Estado de Sonora
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Anexo 8 Programa de Gasto
Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 1 de 5
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Anexo 9 Programa de Gasto
Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 2 de 5
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Anexo 10 Programa de Gasto
Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 3 de 5
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Anexo 11 Programa de Gasto
Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 4 de 5
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Anexo 12 Programa de Gasto
Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 5 de 5
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Anexo 13 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Poder Ejecutivo 2016
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas
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Anexo 14 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Entidades Paraestatales Parte VII 2016
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas
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