cuenta pública 2012 sanciones y multas por violaciones al marco jurídico del sistema bancario...
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Cuenta Pública 2012
Sanciones y Multas por Violaciones al Marco Jurídico del Sistema Bancario
Auditorías núms. 217 y 229
Contenido
I. Contexto
II. Política pública
III. Objetivo de las auditorías
IV. Universal conceptual
V. Resultados
VI. Dictamen
VII. Síntesis de acciones emiti-das
VIII. Impacto de la auditoría
IX. Consecuencias sociales
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I. Contexto
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En 1982 se expropió la banca múltiple, por causas de uti-lidad pública; y se reprivatizó de 1989 a 1990.
I. Contexto
Fuente: Banco de México, Historia Sintética de la Banca en México.
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Los bancos reprivatizados y los fundados posteriormente adquirieron su libertad opera-tiva y el manejo de accionis-tas sin interferencia de las autoridades financieras.1/
I. Contexto
Fuente: Banco de México, Historia Sintética de la Banca en México.1/ Autoridades Financieras: son el conjunto de dependencias y organismos autónomos y desconcentrados del Estado que están facultados para supervisar a la banca múltiple.
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Con la reprivatización, se hizo necesaria la construcción de un marco de regulación para restablecer la operación y garantizar la solidez y solven-cia del sistema bancario.
I. Contexto
Fuente: Banco de México, Historia Sintética de la Banca en México.
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I. Contexto
SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público, BANXICO: Banco de México, CNBV: Comisión Nacional Bancaria y de Valores, CSF: Comisión de Seguros y Fianzas, CONSAR: Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, CONDUSEF: Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de servicios Financieros, IPAB: Instituto para la Protección del Ahorro Bancario
Para supervisar el sistema financiero en México existen las autoridades financieras siguientes:
Las autoridades financieras regulan y supervisan al siste-ma financiero y protegen los derechos de los usuarios del mismo.
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Al cierre de 2012, la banca múltiple estaba conformada por 43 instituciones ban-carias.
I. Contexto
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II. Política pública
II. Política pública
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CPEUM, artículo 25:
El Estado llevará a cabo la regulación y supervisión de las actividades que demande el interés general.CPEUM: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
II. Política pública
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CPEUM, artículo 28, séptimo párrafo:
El banco central regula los cambios, la intermediación y los servicios financieros, así como su observancia.
CPEUM: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
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RIBM, artículo 25 Bis 1:
El BANXICO está facultado para supervisar el sistema financiero, así como para im-poner multas.
RIBM: Reglamento Interno del Banco de MéxicoBANXICO: Banco de México
II. Política pública
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LCNBV, artículo 2:
La CNBV supervisa a las enti-dades del sistema financiero mexicano a fin de lograr su sano y equilibrado desarrollo.
LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de ValoresCNBV: Comisión Nacional Bancaria y de Valores
II. Política pública
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LCNBV, artículo 4, fracciones I y XIX:
La CNBV, derivado del proce-so de supervisión, tiene la facultad de imponer multas a las instituciones bancarias in-fractoras.
LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
II. Política pública
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LIC, artículo 106 BIS:
Los actos jurídicos que con-travengan a la LIC o a las disposiciones que de ella emanen darán lugar a la imposición de sanciones.
LIC: Ley de Instituciones de Crédito
II. Política pública
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LIC, artículo 108; LRSIC, artículo 30, y LGOAAC, artículo 88:
Se facultan a la CNBV para imponer multas a los bancos cuando detecten violaciones a la normativa.
II. Política pública
LIC: Ley de Instituciones de CréditoLRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información CrediticiaLGOAAC: Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito
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LBM, artículo 27, y LTOSF, artículo 34:
Facultan al BANXICO para multar a los bancos cuando se detecten violaciones a di-cha normativa.
II. Política pública
LBM: Ley del Banco de MéxicoLTOSF: Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
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Promover una regulación que mantenga la solidez del sistema financiero y evite nuevas crisis.
PND 2007-2012, objetivo:
PND: Plan Nacional de Desarrollo.SF: Sistema Financiero
II. Política pública
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Garantizar la seguridad, soli-dez y estabilidad del sistema financiero.
PRONAFIDE 2008-2012, objetivo:
PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo
II. Política pública
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Fortalecer la regulación finan-ciera y la correcta aplicación de la misma.
PRONAFIDE 2008-2012, línea de acción:
PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo
II. Política pública
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II. Política pública
LIC: Ley de Instituciones de Crédito, LRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia, LGOAAC: Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de CréditoLBM: Ley del Banco de México, LTOSF: Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
MARCO LEGAL PARA QUE LA CNBV Y EL BANXICO SUPERVICEN E IMPONGAN
MULTAS
AUTORIDADES
FINANCIERAS
CNBV
• LIC. artículo 108.• LRSIC, artículo 30• LGOAAC, artículo 88
BANXICO
• LBM, artículo 27• LTOSF, artículo 34
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III. Objetivo de las auditorías.
III. Objetivo de las auditorías
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Fiscalizar el cumplimiento del objetivo de supervisar a los ban-cos e imponer multas cuando identifiquen violaciones a la nor-mativa, y el proceso de impo-sición y cobro de las mismas.
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IV. Universal conceptual
IV. Universal conceptual
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1. Imposición de multas2. Cobro de multas3. Abstención y cancelación de
multas
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V. Resultados
1. Imposición de multas
V. Resultados
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LCNBV, artículos 5 y 12; y LBM, artículo 35 bis y 36 bis : La CNBV y el BANXICO deben supervisar a los bancos e imponer multas.
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En 2012, la CNBV realizó 69 visitas programadas y aplicó 91 multas a los bancos in-fractores, mientras que el BANXICO realizó 30 visitas e impuso 30 multas.
LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores LBM: Ley del Banco de México
V. Resultados1. Imposición de
multas CNBV y BANXICO
LCNBV, artículo 4, y LBM, artículo 27: otorgan facultades a la CNBV y al BANXICO para imponer multas a las entidades financieras que contravengan la normativa.
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En 2012, las acciones de supervisión de la CNBV y el BANXICO generaron 243 mul-tas por 33,050.7 miles de pesos a instituciones de ban-ca múltiple infractoras.
LBM: Ley del Banco de México BANXICO: Banco de MéxicoLCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores CNBV: Comisión Nacional Bancaria y de Valores
V. Resultados1. Imposición de multas
CNBV y BANXICO
Los artículos 108 de la LIC; 30 de la LRSIC, y 88 de la LGOAAC: otorgan facultades a la CNBV para imponer multas a los bancos cuando detecte violaciones a dicha normativa.
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En 2012, la CNBV impuso 185 multas por 29,371.6 mil-es de pesos, a los bancos que infringieron la norma-tiva.
LIC: Ley de Instituciones de CréditoLRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información CrediticiaLGOAAC: Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito
V. Resultados1. Imposición de
multas CNBV
Los artículos 27 de la LBM y 34 de la LTOSF: otorgan facultad al BANXICO para imponer multas a los bancos cuando detecte violaciones de dicha normativa.
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En 2012, BANXICO cumplió con imponer 58 multas por 3,679.1 miles de pesos, a los bancos que infringieron las disposiciones legales.
LBM: Ley del Banco de MéxicoLTOSF: Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
V. Resultados1. Imposición de multas
BANXICO
2. Cobro de multas
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V. Resultados
Artículos 109 bis de la LIC; 56 de la LRSIC; 88 de la LGOAAC; 67 de la LBM, y 38 de la LTOSF: la CNBV y el BANXICO deben cobrar las multas que impongan por infracciones a estas leyes.
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La CNBV y el BANXICO co-braron 138 de las 243 multas impuestas en 2012, de con-formidad con cada ley.
2. Cobro de multas. CNBV y BANXICO
LIC: Ley de Instituciones de Crédito, LRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información CrediticiaLGOAAC: Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito, LBM: Ley del Banco de MéxicoLTOSF: Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
V. Resultados
LEYMULTAS
IMPUESTASMULTAS
COBRADASMONTO
ENTIDAD QUE IMPUSO
LIC 124 52 2,792.4 CNBV
LRSIC 53 20 96.3 CNBV
LGOAAC 8 8 202.3 CNBV
LBM 28 28 1,083.9 BANXICO
LTOSF 30 30 2,076.0 BANXICO
TOTAL 243 138 6,250.9
MULTAS COBRADAS POR BANXICO Y LA CNBV EN 2012 (miles de pesos)
Artículos 109 bis de la LIC; 56 de la LRSIC; 88 de la LGOAAC; 67 de la LBM, y 38 de la LTOSF: a las multas pagadas dentro de los 15 hábiles siguientes a su notificación, se les descontará el 20.0%.
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De las 138 multas cobradas, a 104 la CNBV y el BANXICO les descontaron el 20% porque se pagaron dentro del plazo establecido.
2. Cobro de multas. CNBV y BANXICO
LIC: Ley de Instituciones de Crédito, LRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información CrediticiaLGOAAC: Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito, LTOSF: Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
V. Resultados
LEYMULTAS
COBRADASDESCUENTO
DEL 20%APLICABA EL DESCUENTO
ENTIDAD QUE IMPUSO
LIC 52 46 SI CNBVLRSIC 20 20 SI CNBV
LGOAAC 8 8 SI CNBVLTOSF 30 30 SI BANXICO
TOTAL 110 104
MULTAS COBRADAS POR BANXICO Y LA CNBV EN 2012 QUE SE LES APLICÓ UN 20% DE DESCUENTO
(miles de pesos)
Artículos 109 bis 5 de la LIC, y 56 de la LRSIC: la CNBV debe a solicitar al BANXICO el cargo del importe de las multas impuestas por las citadas leyes, en la cuenta que les lleve a los bancos.
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La CNBV cumplió con la obli-gación de solicitar al BANXICO, el cargo en las cuentas de los bancos para 44 de las 105 multas que no se habían cobrado.
2. Cobro de multas por la CNBV
LIC: Ley de Instituciones de CréditoLRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia
V. Resultados
Artículos 110 de la LIC y 57 de la LRSIC: los bancos podrán impugnar las multas mediante recurso de revisión.
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Se comprobó que 61 de las 105 multas sin cobrar fueron impugnadas por los bancos.
2. Cobro de multas por la CNBV
LIC: Ley de Instituciones de CréditoLRSIC: Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia
V. Resultados
Núm. Estatus
1Juicio de nulidad, lo perdió la CNBV, por no
motivar debidamente las circunstancias para imponer la multa.
1Recurso de revisión, se resolvió en contra de la CNBV por fallas en el proceso de notificación, y
se ordenó la reposición del acto impugnado.
55Un recurso de revisión se resolvió a favor de la
CNBV, ratificando las multas.
4Recursos de revisión pendientes de recibir
sentencia.
MULTAS IMPUGNADAS POR LOS BANCOS EN 2012 A LA CNBV
3. Abstención y cancelación de multas
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V. Resultados
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En 2012, la CNBV se abstuvo de imponer 23 multas a pe-sar de eran infracciones que ponían en peligro los intereses de terceros.
3. Abstención y cancelación de multas CNBV
LIC, artículo 108: otorga facultad a la CNBV para abstenerse de imponer multas, siempre que las infracciones no revistan gravedad ni constituyan delito o pongan en peligro los intereses de terceros.
V. Resultados
LIC: Ley de Instituciones de CréditoActas emitidas por el Comité de Prevención y Corrección de Irregularidades de la CNBV
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En 2012, mediante Acuerdo de la Junta de Gobierno, se cancelaron 22 multas de 16 bancos cuyo importe del adeudo no excedía de las 3,000 UDIS.
3. Abstención y cancelación de multas BANXICO
Acuerdo de la Junta de Gobierno del 21 de octubre de 2004: establece la política de la cancelación de multas inferiores a 3,000 UDIS.
V. Resultados
VI. Dictamen
40
El BANXICO cumplió con el objetivo de supervisar a los bancos e imponer multas cuando detectó infracciones a la normativa, y se ajustó al proceso para la imposición y cobro de las mismas.
VI. Dictamen
41
Limpio
BANXICO
La CNBV cumplió con el objetivo de supervisar a los bancos e imponer multas cuando detectó infracciones a la normativa, y se ajustó al proceso para la imposición y cobro de las mismas, excepto porque se abstuvo de imponer 23 multas, no obstante que eran hechos que ponían en peligro los intereses de terceros
VI. Dictamen
42
Con Salvedad
CNBV
VII. Síntesis de las acciones emitidas
43
La recomendación formulada a la CNBV se orientó a garan-tizar que las abstenciones de multas que autorice, se re-fieran a hechos, actos u omi-siones que no pongan en pe-ligro los intereses de ter-ceros.
VII. Síntesis de las acciones emitidas
44
CNBV
VIII. Impacto de la auditoría
45
La CNBV contará con la evidencia que garantice que las abstenciones de multas que autorice, corresponden a hechos, actos u omisiones que no pongan en peligro los intereses de terceros.
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VIII. Impacto de la auditoría
IX. Consecuencias sociales
47
Cuando existen abstenciones de multas por infracciones graves es posible que los bancos sigan infringiendo la ley, en perjuicio de los inte-reses de terceros.
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IX. Consecuencias sociales
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