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Análisis del riesgo
Tema 3 Riesgo de particulares
ANÁLISIS DEL RIESGO Tema 3. Riesgo de particulares
Tea Cegos, S.A. 2016 2
ÍNDICE
LA SOLICITUD DE LA OPERACIÓN. OBJETIVOS DEL ANÁLISIS ............................. 3
BÚSQUEDA DE INFORMACIÓN ............................................................................. 6
DATOS QUE APORTA EL CLIENTE .............................................................................. 7
Solicitud ............................................................................................................ 7
Entrevista ......................................................................................................... 10
FUENTES INTERNAS .................................................................................................... 12
FUENTES EXTERNAS .................................................................................................... 12
INFORMACIÓN QUE CONDICIONA LA CONCESIÓN DE LA OPERACIÓN ...... 14
CAPACIDAD DE PAGO ........................................................................................... 15
GARANTÍAS ADICIONALES ...................................................................................... 17
OTROS DATOS ........................................................................................................... 18
Datos personales ........................................................................................... 18
Datos laborales, profesionales o empresariales ....................................... 19
Posiciones bancarias .................................................................................... 20
Antecedentes e incidencias ....................................................................... 21
DIAGNÓSTICO Y CONCLUSIONES ..................................................................... 22
CONCESIÓN O DENEGACIÓN ............................................................................... 22
DETERMINACIÓN DE LAS CARACTERÍSTICAS DE LA OPERACIÓN ...................... 23
COMUNICACIÓN DE LA DECISIÓN ........................................................................ 25
COMPENSACIONES PARA AUMENTAR LA RENTABILIDAD DE LA OPERACIÓN 27
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LA SOLICITUD DE LA OPERACIÓN. OBJETIVOS DEL ANÁLISIS
Antes de empezar a estudiar la solicitud de una operación de activo, deberemos
cuestionarnos:
¿Quién nos pide la financiación?
¿Qué cantidad nos solicita?
¿Existe suficiente capacidad de devolución?
Si desaparece la capacidad de devolución, ¿Podríamos recuperar el importe
de la financiación?
¿Qué beneficio obtenemos de la financiación?
Para dar respuesta a todas estas preguntas, deberemos analizar el solicitante de
forma cualitativa y cuantitativa y ver la operación, coherencia, rentabilidad y
garantías adicionales.
Realizar un estudio de riesgo de una operación de crédito supone seguir una serie
de pasos lógicos previos a la aprobación o denegación de la solicitud. La finalidad
del estudio reside en asegurar que la entidad va a recuperar el dinero prestado y
que la operación va a reportar cierta rentabilidad.
Calcular el nivel de riesgo, la rentabilidad y el coste de la operación es primordial
para que una petición de crédito prospere.
Por otro lado, no tenemos que olvidar que tanto los reguladores, como los
supervisores y los Gobiernos, permanentemente dictan normas que establecen
principios de obligado cumplimiento para garantizar un adecuado nivel de
protección de los clientes.
En este sentido, la Ley 2/2011 de Economia Sostenible, supone la obligatoriedad por
parte de las entidades financieras de llevar a cabo una adecuada evaluación de
la solvencia de los deudores y tambien la necesidad de formentar una serie de
prácticas dirigidas a garantizar la concesión responsable de los préstamos.
De esta forma, la Ley define el denominado “Préstamo Responsable”, donde
establece que las entidades de crédito deben contar con procedimientos internos
desarrollados para evaluar la capacidad del cliente para cumplir las obligaciones
derivadas de los contratos suscritos con ella.
Tambien la citada Ley establece unos requisitos mínimos de información al público
de forma obligatoria y gratuita, que se concreta en la denominada Ficha de
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Información Precontratual (FIPRE) o la Ficha de Información Personalizada (FIPER),
esta última a entregar un vez autorizada la operación.
En este tema analizamos el proceso de estudio del riesgo de una operación de
crédito, centrándonos principalmente en operaciones realizadas con particulares,
tanto con trabajadores por cuenta ajena como con profesionales liberales y
empresarios individuales.
El análisis de los riesgos con trabajadores por cuenta ajena, y algunos de los riesgos
con profesionales liberales o empresarios individuales, es bastante más simple que
el que implicaría una operación de riesgo para sociedades mercantiles
(sociedades anónimas o limitadas, fundamentalmente). La mayoría de las veces
son créditos de cuantías poco importantes salvo créditos hipotecarios por lo que su
tramitación y el estudio de riesgo en estas operaciones suelen ser bastante sencillos.
Cuando recibimos una solicitud de crédito por parte de un particular, debemos
hacer un análisis previo al estudio de la operación. Deberemos verificar los
siguientes puntos:
Los términos de la petición de crédito del cliente están en consonancia con
la política crediticia (o política de riesgos) de la entidad.
Existe coherencia entre la modalidad de la operación y la finalidad de la
misma.
El solicitante posee capacidad de devolución, efectuando una adecuada
evaluación de la situación de empleo, patrimonio e ingresos.
El solicitante ofrece garantías suficientes.
Si se cumplen estas condiciones, la operación solicitada podrá calificarse de
aceptable y pasar a la etapa de estudio. Sin embargo, si la solicitud se revela como
inaceptable desde el primer momento, se deberá desestimar lo antes posible para
eliminar costes de tiempo y trabajo.
Esta primera selección empieza en el momento en que el cliente nos solicita la
operación, solicitud que puede llegar por distintos medios.
No hay reglas fijas para desestimar solicitudes, aunque una solicitud que reúna
algunas de las siguientes circunstancias puede ser candidata a ser desestimada:
La solicitud contiene contradicciones y omisiones no aclaradas.
El cliente está muy endeudado respecto a sus ingresos o beneficios.
Existen antecedentes de impago o demora en el pago. En este sentido
recordar que si el rechazo de la concesión de la solicitud plateada, se basa
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en la consulta de ficheros de morosidad, la entidad de crédito tiene la
obligación de informar al cliente del resultado de dicha consulta.
En una primera estimación, los ingresos del cliente son insuficientes, para
devolver el préstamo.
Algunas solicitudes se podrán admitir a estudio aunque contengan información
negativa. Esto ocurrirá, por ejemplo, cuando se prevé una mejora de las
expectativas del cliente, o bien cuando éste viene superando antiguas dificultades.
El gestor debe valorar toda la información obtenida y juzgar si, efectivamente, la
solicitud merece ser estudiada o no. Posiblemente no todos los gestores emitirían
una misma opinión respecto a una operación dada.
El riesgo de una operación activa nace con su formalización. Pero sus factores o
causas están latentes desde el momento en que se acepta la solicitud.
Tener presente la calidad de la relación cliente-entidad, en la primera etapa del
ciclo crediticio, constituye un buen filtro y un excelente punto de partida para la
siguiente etapa: el estudio del riesgo.
Hay que suponer que, si una operación ha llegado a la etapa de estudio, es porque
la solicitud presentada, en principio, es aceptable, es decir, la información que
facilita el solicitante permite presumir que éste tiene capacidad de devolución y
ofrece las garantías suficientes.
De todas formas, debemos tener cuidado con algunas solicitudes aceptables que
pueden ocultar riesgos inaceptables. El propósito del estudio del riesgo es confirmar
o desmentir las expectativas generadas por el análisis de la solicitud.
El estudio del riesgo es necesario para que la entidad financiera pueda decidir si
acepta o no una operación de crédito. Para tomar una decisión, la entidad debe
asegurarse de que cuenta con datos fiables y suficientes, y los debe examinar con
detalle. Este examen también le permitirá determinar los beneficios que le puede
reportar la operación.
Al conceder crédito, la entidad financiera persigue recuperar el dinero prestado y
obtener beneficios.
La recuperación del dinero prestado tiene que ver con el nivel de riesgo que
entraña la aprobación de la operación. La rentabilidad esperada deberá estar en
consonancia con el nivel de riesgo asumido, de forma que a mayor riesgo mayor
rentabilidad asociada.
Evaluar el riesgo de una operación significa averiguar las posibilidades que existen
de recuperar el dinero prestado. El riesgo se conoce por aproximación, jamás con
exactitud.
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Para valorar los riesgos que puede correr una operación de crédito en caso de ser
concedida, hay que reunir los datos relacionados con el solicitante, su cónyuge, sus
propiedades, su negocio, sus ingresos, etcétera.
Cuando un particular solicita un préstamo u otra operación de riesgo a una entidad
financiera, ésta debe estudiar los factores citados anteriormente para:
Saber si conviene concederlo, denegarlo o hacer una contraoferta.
Asegurar, en la medida de lo posible, el buen fin de la operación.
Emplear prudentemente el dinero procedente de sus fondos propios y de los
depósitos de clientes.
Fijar el límite o importe máximo de crédito que se puede conceder.
Una vez realizado el estudio, el responsable de la operación, dependiendo de sus
facultades, deberá emprender una de las dos siguientes acciones:
Tomar él mismo la decisión de aprobar el préstamo, denegarlo, o presentar
una contraoferta para negociarlo, y redactar un informe que refleje su
decisión.
Redactar una propuesta de aprobación destinada a la persona o
departamento capacitado para tomar la decisión. El contenido de la
propuesta será el resultado de analizar y valorar los datos más significativos
de la operación. Si el ponente cree que alguno de los aspectos estudiados
ofrece dudas, deberá reflejarlo en la propuesta, exponiendo las reservas
oportunas.
BÚSQUEDA DE INFORMACIÓN
Al iniciar el estudio del riesgo, hay que preguntarse:
¿Cómo se puede saber si los datos contenidos en la solicitud son ciertos?
¿Cómo se pueden obtener datos adicionales sobre el solicitante?
Para corroborar la validez de los datos contenidos en la solicitud y obtener otros
adicionales, hay que examinar a fondo la información procedente del cliente,
añadir información interna y externa, y verificar el conjunto de datos.
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Por tanto, para configurar la imagen del solicitante en la que se basará la concesión
o denegación de la operación, se utilizarán los siguientes datos:
Los que él mismo aporta en la documentación que entrega y en la entrevista
mantenida con él
Los procedentes de los archivos de nuestra entidad (fuentes internas)
Los obtenidos de fuentes externas
Pueden existir circunstancias no reflejadas en la solicitud de riesgo que suponen
información valiosa acerca del cliente o de las garantías que propone. Algunos de
estos datos obran en poder la entidad; otros se obtienen con la mediación de
agencias especializadas, consultando registros, etcétera.
DATOS QUE APORTA EL CLIENTE
SOLICITUD
El contenido de cualquier solicitud de operación de crédito responde,
fundamentalmente, a cuatro preguntas:
Datos del cliente
1. ¿Quién solicita?
2. ¿Cómo lo va a pagar?
• Identificación, historial…
• Solvencia, ingresos y garantías
Datos de la operación
3. ¿Qué solicita y cómo lo quiere?
4. ¿Para qué lo solicita?
• Importe y condiciones de la
operación de riesgo
• Finalidad o destino de la
operación de riesgo
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Algunas solicitudes que rellenan los interesados se presentan con datos incompletos
o dudosos, lo que puede deberse a dos motivos:
El cliente olvida algo involuntariamente o no sabe responder a algún
apartado correctamente.
El cliente intenta encubrir o disfrazar algún dato.
El primer motivo no tiene mayor importancia (muchos clientes no están
acostumbrados a rellenar formularios con el nivel de precisión que prevé la entidad);
esto se soluciona con nuestra colaboración. El momento idóneo para hacerlo es
durante la entrevista.
También es posible que nosotros rellenemos la solicitud de operación del cliente, de
modo que él sólo tenga que contestar a las preguntas que se le formulan, aportar
los documentos que se le piden y firmar la solicitud. Esto puede considerarse como
un servicio más y un aumento de la calidad de la imagen de nuestra entidad.
El segundo motivo es más grave. A través del examen detenido de la solicitud, y
observando al cliente en las entrevistas, debemos averiguar si hay mala fe en el
solicitante y en qué grado.
Para ello, hay que intentar descubrir si la solicitud del cliente encierra alguno de los
siguientes supuestos:
Enfatiza excesivamente los datos positivos.
Manipula los datos con intención de conseguir una operación de riesgo que,
de otro modo, resultaría inaceptable para la entidad.
Pretende defraudar a la entidad financiera.
Presenta documentación manipulada.
Si durante la entrevista posterior con el cliente confirmamos algunos de los supuestos
anteriores, deberemos:
Intentar que el cliente ajuste a la realidad los datos exagerados.
Hacerle ver de modo discreto que hemos descubierto su juego. Si procede,
se examinará a fondo el asunto. Tal vez tenga solución.
Finalizar la entrevista con corrección y firmeza. Dar por concluido el
expediente.
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A veces, la actuación del cliente es consecuencia del desconocimiento de la
viabilidad de su petición (es demasiado optimista o pesimista en relación con la
opinión que merecerá a la entidad). Hay actitudes que, aun exentas de mala fe,
siguen siendo peligrosas: es conveniente detectarlas y, a ser posible, reconducirlas.
De cualquier modo, para verificar y validar la información proporcionada por el
solicitante, es necesario pedir la siguiente documentación (la que proceda según
los casos):
Documentación referida al solicitante y a su cónyuge (trabajadores por
cuenta ajena):
- 3 últimas hojas de salario y contrato de trabajo (en ocasiones).
- Documento nacional de identidad, o tarjeta de identificación y permiso
de trabajo y residencia, si el solicitante es extranjero
- Contrato de alquiler de la vivienda, en su caso
- Escrituras o contratos de compraventa de las propiedades inmobiliarias
de uso particular (no afectas a actividades profesionales o
empresariales), o bien verificaciones registrales de su patrimonio.
- Resguardos de depósitos de valores
- Pólizas de seguros
- Última declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
(IRPF)
- Última declaración del Impuesto sobre el Patrimonio
- Últimos recibos pagados (o extracto de cuenta) de cada uno de los
créditos o préstamos pendientes de cancelación con otras entidades
- Documentación de saldos de cuentas abiertas en otras entidades
- CIRBE. Consulta nueva o evolución de la existente
- Justificantes de la transacción económica que financia la operación:
factura proforma de unas reformas, de un automóvil, etcétera.
Documentación referida a la profesión o negocio del solicitante o del
cónyuge (profesionales y empresarios individuales):
- Contrato de alquiler de los locales de negocio
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- Escrituras de propiedad o contratos de compraventa de los locales de
negocio, o bien verificaciones registrales de su patrimonio.
- Liquidaciones (trimestrales o mensuales) del último año del Impuesto
sobre el Valor Añadido (IVA), y resumen anual del IVA
- Pagos fraccionados trimestrales del IRPF
- Declaración anual de operaciones ( modelo 347)
- Última liquidación mensual a la Seguridad Social (régimen general o
autónomos), y certificación de estar al corriente de pagos con la
Seguridad Social y con Hacienda
- Balances referidos a los dos últimos años
- Cuentas de resultados referidas a los dos últimos años.
- CIRBE.
- Consulta de alertas externas: ASNEF, RAI, BADEXCUG, Incidencias
Judiciales.
- Factura proforma, presupuesto o similar que justifique la finalidad de la
operación solicitada.
- Deudas con terceros. Últimos recibos de pago.
ENTREVISTA
Es habitual que, entre la presentación de la solicitud de la operación por parte del
cliente y su formalización, mantengamos una o más conversaciones con él. La
cantidad y la profundidad de las entrevistas se desarrollarán según:
La propia operación (grado de complejidad, nivel de riesgo, determinación
de la rentabilidad, etcétera)
La personalidad del solicitante (nivel cultural, historial y antigüedad como
cliente, garantías que ofrece, etcétera)
El grado de adecuación de la solicitud a la política crediticia de la entidad
Una operación formalmente sencilla, solicitada por un cliente con riesgo bajo y en
consonancia con la política crediticia de la entidad, puede ser tratada en una sola
entrevista.
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La entrevista con el cliente es útil para completar y contrastar los datos que
hayamos obtenido a través de la solicitud, así como para profundizar en ellos.
Debemos fijar la atención no sólo en la finalidad del importe prestado, sino también
en la valoración de si es lógico que el cliente no disponga de los fondos solicitados
o bien si, aunque los tenga, prefiere no utilizarlos y recurrir al crédito.
Algunos ejemplos de las preguntas que podemos intentar responder gracias a la
entrevista son:
¿Qué nivel de riesgo aparente ofrece el solicitante? (lo que equivale a
preguntarse: “¿cobraremos?”)
¿Qué modalidad de operación activa se le puede proponer?
¿Para qué necesita el dinero?
¿Por qué necesita el dinero?
¿Con qué cuenta para devolverlo?
¿Qué beneficios y compensaciones puedo conseguir para la entidad?
Otro objetivo importante de las entrevistas es asesorar al cliente. Asesorar al cliente
en materia de riesgo significa:
Ofrecerle la operación más adecuada a sus necesidades.
Informarle acerca de sus posibilidades de conseguir crédito.
Concretarle el coste de la operación (y a cuánto ascenderán las cuotas,
según la modalidad).
Definir qué garantías debe aportar.
Un buen asesoramiento a los clientes es un componente muy positivo de la imagen
de la entidad que puede compensar algunas condiciones más beneficiosas de la
competencia.
No todos los datos que la entidad debe analizar para decidir la concesión de una
operación se obtienen a través de la solicitud y de la entrevista. Hay otras
informaciones, procedentes de la propia entidad o de otras fuentes externas
(registros públicos, agencias de informes…), que deben incluirse en el estudio.
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FUENTES INTERNAS
Para verificar los datos que nos ha aportado el cliente es útil obtener información
adicional con nuestros propios medios. La información interna es más barata y
generalmente más fiable que la información externa. Se obtiene mediante la
consulta de los archivos y registros de la entidad.
Un buen recurso para seleccionar correctamente las solicitudes y evitar futuros
problemas consiste en analizar los antecedentes de comportamiento, solvencia y
garantías propias del solicitante.
Mucha de esa información la obtendremos a través de los denominados sistemas
de scoring, que son procedimientos estadísticos que nos permiten estimar la
probabilidad de que un acreditado entre en mora.
El sistema de scoring más utilizado para clientes personas físicas, es el denominado
“scoring de comportamiento” , que se calcula de forma automática y con una
periodicidad determinada y se basa en los datos de comportamiento interno, de
operativa y vinculación del cliente con la entidad.
Por ello, es muy importante para ayudar a calibrar bien el sistema de predicción,
que la información incorporada a los sistemas de información de la entidad sea lo
más fiable y contrastable posible.
FUENTES EXTERNAS
Al igual que las fuentes internas, las fuentes externas nos proporcionan información
adicional que completa la facilitada por el cliente, pero que tiene mucha
importancia, ya que puede ser crítica (útil para desvelar contradicciones u
omisiones y, en definitiva, para que los datos disponibles sean cuanto más fiables
mejor). La información externa es especialmente valiosa cuando se trata de obtener
o verificar datos que entrañan juicios de valor.
La información externa se suele obtener básicamente de las siguientes fuentes:
El entorno social, profesional, comercial y financiero del solicitante
Agencias de informes
Otras entidades financieras
Banco de España
Registros públicos (de la Propiedad y Mercantil, fundamentalmente)
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Si, al examinar una solicitud y verificar los datos de un cliente, creemos conveniente
tener a mano balances y cuentas de resultados del negocio del solicitante,
correspondientes a ejercicios anteriores, se los pediremos para su examen. En
ocasiones, es preferible obtener la información externa por nuestros propios medios,
acudiendo a los registros públicos o bien a través de agencias externas.
En las operaciones en que, por su importe o complejidad, se precisa una
información excepcionalmente amplia y fiable, se combinan dos procedimientos:
recurrir a las agencias de información externas y obtener información por medios
propios.
La gestión de información por medios propios se contrasta con la información
suministrada por las agencias de información externas. En cualquier caso, al
examinar los datos y al completarlos mediante la información externa, hay que tener
en cuenta:
La fiabilidad de las fuentes de información
Su coste
La utilidad de la información
La información externa más habitual que recopilaremos para completar la
información proporcionada por el cliente es la siguiente:
Resultados de la consulta de algún archivo o registro de morosos, tipo ASNEF,
RAI, BADEXCUG, Informaciones judiciales, etc. .
Consulta de la Central de Información de Riesgos del Banco de España
(CIRBE).
La CIRBE es un servicio público que gestiona una base de datos en la que
constan la mayoría de los riesgos de crédito que las entidades financieras
tienen con sus clientes. Para cada uno de los riesgos, las entidades que los
declaran facilitan mensualmente su información más relevante y la
identificación del cliente titular del riesgo. Con carácter general, el límite
mínimo de riesgo que las entidades están obligadas a declarar a la CIRBE se
establece en 9.000 EUR. La información de la CIRBE es accesible a través de
consulta informática en el caso de los clientes que ya tienen alguna
operación de riesgo de 9.000 (o más) con nuestra entidad. Para el resto de
los clientes, la entidad debe realizar la solicitud al Banco de España, previa
autorización del cliente.
Comprobación registral de las fincas relacionadas en la declaración de
bienes del solicitante, o que son objeto de garantía hipotecaria. Nos sirve
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para verificar la titularidad de las fincas y la existencia de otras cargas
diferentes a las declaradas.
Informe de tasación de las fincas que constituyen garantía hipotecaria para
verificar su valor de mercado y, en consecuencia, la validez y suficiencia de
la garantía.
Referencias procedentes de Agencias de información externa de otras
entidades financieras, o incluso de la propia empresa donde trabaja el
cliente.
La información externa puede acercarnos más a toda la verdad acerca del
solicitante, en la medida en que aporte datos a los que no tengamos fácil acceso.
INFORMACIÓN QUE CONDICIONA LA CONCESIÓN DE LA OPERACIÓN
Para decidir la concesión de una operación de riesgo a favor de un particular,
deben estudiarse los siguientes aspectos:
Finalidad de la operación
Datos económicos de la operación
Capacidad de pago
Garantías adicionales
Otros datos (personales, laborales, bancarios, antecedentes, incidencias)
En relación con estas informaciones, debe tenerse en cuenta que, cuando el
solicitante es un profesional o empresario individual y la operación de riesgo se
vincula a su actividad económica, esa operación debe respaldarla básicamente la
buena marcha del negocio, que debe generar fondos suficientes para la
devolución del dinero.
Sin embargo, el titular de la operación de riesgo, como persona física que es,
también responde con todos los ingresos que obtenga, sea cual sea su procedencia
y los bienes que posea no relacionados con el negocio.
A continuación se muestran los principales datos que la entidad debe recopilar del
cliente para estudiar una operación de riesgo.
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CAPACIDAD DE PAGO
Es necesario obtener los siguientes datos particulares:
Declaración de ingresos (hojas de nómina, declaraciones de renta...) y gastos
mensuales (alquileres, suministros...)
Composición de la remuneración (parte fija y parte variable)
Declaración de bienes
Deudas vigentes y avales otorgados
Pólizas de seguros
Garantías personales (de familiares y amigos)
Si se trata de un profesional o empresario individual, habrá que obtener los siguientes
datos:
Últimos balances y cuentas de resultados de dos años
Capital empleado y otras aportaciones recibidas
Expectativas de negocio (ventas futuras confirmadas, etcétera)
Deudas vigentes y avales otorgados
Recursos bancarios (líneas de descuento, pólizas de crédito, etcétera).
Pólizas de seguro
Garantías personales (de clientes, proveedores o colaboradores)
Con la información recogida del solicitante, deberemos estudiar la diferencia entre
los ingresos percibidos y los gastos, y su relación con la cuota de financiación, la cual
siempre deberá ser mayor que 1.
Deberemos fijarnos en:
Ingresos: - Fijos:
Netos
- Variables:
Demostrables
Estabilidad y/o regularidad de éstos
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Gastos declarados por el cliente: - Fijos:
Alquileres
Cuotas de préstamos
- Variables:
% sobre los ingresos
Importe en euros para cada miembro de la unidad familiar
Con toda esta información elaboraremos un presupuesto familiar del siguiente estilo:
Cobros mensuales brutos (de la unidad familiar):
- Rentas de la profesión o negocio del solicitante ....................... XXXX EUR
- Rentas del trabajo o profesión del cónyuge ............................... XXXX EUR
- Rentas mobiliarias ............................................................................ XXXX EUR
- Rentas inmobiliarias ......................................................................... XXXX EUR
- Otras rentas....................................................................................... XXXX EUR
Total cobros .................................................................................. XXXX EUR
Pagos mensuales:
- Gastos domésticos .......................................................................... XXXX EUR
- Alquiler de la vivieda (cuota hipotecaria, o gastos similares) .. XXXX EUR
- Amortización de otros créditos, préstamos o anticipos ............. XXXX EUR
- Compras a plazos pendientes de pago ...................................... XXXX EUR
- Prorrata IRPF a pagar (estimación) ............................................... XXXX EUR
- Cuota mensual de amortización del préstamos solicitado ...... XXXX EUR
Total pagos ................................................................................... XXXX EUR
Diferencia entre cobros y pagos: ........................................................... XXXX EUR
La capacidad de endeudamiento de un particular puede definirse como el
crédito total, en sentido amplio, que puede absorber sin desequilibrar gravemente
su régimen económico habitual.
La capacidad de endeudamiento de una persona puede ser claramente suficiente
o insuficiente en relación con el importe que solicita, pero no hay que ceñirse sólo a
eso. Si la entidad considera que un préstamo puede concederse porque el titular
tiene un margen de ahorro equivalente a la cuota del préstamo, se expone a que,
al primer imprevisto, no pueda atender dicha cuota. Por eso, cabe entender que el
margen de ahorro del solicitante debe ser suficiente para hacer frente a la
devolución del préstamo, pero también a gastos imprevistos que, por su propia
naturaleza, no pueden cuantificarse de antemano (reparación del automóvil,
gastos de enfermedad, ayuda familiar...).
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GARANTÍAS ADICIONALES
Las entidades financieras exigen siempre la garantía personal del cliente en sus
operaciones activas. Si el riesgo de la operación es elevado, la entidad exigirá
garantías adicionales, en función de las circunstancias y del tipo de operación.
La seriedad, honorabilidad y buena reputación de un cliente son excelentes
garantías de tipo moral. Pero las entidades financieras necesitan garantías de tipo
económico que aseguren, en la medida de lo posible, el buen fin de las
operaciones de crédito, sobre todo cuando el plazo de la operación solicitada es
prolongado .
Una garantía puede ser ofrecida por el solicitante de la operación, puede ser
exigida por la entidad para admitir la solicitud, o bien puede estimarse conveniente
por la entidad como resultado del estudio de la operación.
Es necesario estudiar las garantías aportadas. Las garantías pueden clasificarse en
dos grandes bloques: garantías de tipo personal y garantías de tipo real.
El fiador o garante presta su garantía personal al buen fin de la operación, de forma
que, si el prestatario no cumple, deberá responder en su lugar ante la entidad. Los
datos del garante deben someterse al mismo proceso de verificación que se aplica
al solicitante, ya que el garante asume las obligaciones del acreditado si éste no
cumple con sus obligaciones crediticias.
En el caso de las garantías reales (inmuebles, depósitos, valores, u otros), es
necesario analizar su valor, comprobar si existen cargas sobre ellas y verificar su
titularidad. Es importante valorar las garantías para comprobar que son suficientes
para cubrir:
El importe de la operación
Los intereses
Las comisiones
La repercusión de los gravámenes que correspondan (costas y gastos por
reclamaciones judiciales)
Como norma general, son preferibles como garantías reales bienes que:
Tengan un mercado amplio y, por tanto, puedan enajenarse rápida y
fácilmente, sin necesidad de malvenderlos.
No estén expuestos a grandes oscilaciones de precios en el mercado.
ANÁLISIS DEL RIESGO Tema 3. Riesgo de particulares
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No exijan una excesiva dedicación para poder conservarlos y custodiarlos.
En el caso de las garantías personales, lo que asegura el cumplimiento de la
obligación es la solvencia de las personas pues garantizan con todos sus bienes
presentes y futuros la devolución del préstamo o crédito en caso de que no lo
devuelva la persona que lo solicita.
Para valorar las garantías de tipo personal, se debe solicitar, la misma
documentación que para el solicitante de la operación.
Hay que verificar el valor de aquellos bienes del patrimonio de los fiadores que sean
más idóneos en caso de ser necesario proceder a su ejecución. Asimismo, hay que
comprobar su titularidad y las cargas que soportan.
También es necesaria la consulta de la CIRBE para conocer las deudas y avales que
puedan tener los garantes. Éstos deben ofrecer correctos antecedentes
económicos, profesionales y personales.
Una vez examinada la información sobre las garantías y garantes, y contrastada
debidamente su autenticidad, se practicará el análisis cualitativo y cuantitativo,
cuyas conclusiones se añadirán a las obtenidas con relación al solicitante para emitir
un diagnóstico.
Recordar siempre que una operación no debe concederse por la bondad de las
garantías aportadas, sino por la coherencia en la propia operación.
Hay que tener presente que las garantías pueden variar con el tiempo, y que las
que hoy parecen adecuadas pueden no serlo en el momento en que debamos
recurrir a ellas para recuperar una operación impagada. Además, el proceso para
ejecutar una garantía puede ser largo y gravoso, y en definitiva perjudicial para los
intereses de la Entidad.
OTROS DATOS
En este apartado la entidad tendrá que recabar los datos personales, laborales
(trabajador por cuenta ajena, profesional o empresario individual), posiciones
bancarias, antecedentes e incidencias.
DATOS PERSONALES
Nombre y apellidos del solicitante
Número de identificación fiscal
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Lugar y fecha de nacimiento
Estado civil
Domicilio actual y tiempo de residencia
Domicilios anteriores y tiempo de residencia
Datos del cónyuge (nombre, NIF, lugar y fecha de nacimiento)
Régimen económico matrimonial
Relación con nuestra entidad (si es cliente nuevo o antiguo; en este último
supuesto, debemos saber desde cuándo)
En caso de ser un matrimonio, deberemos tener presente el régimen económico
matrimonial del solicitante y de su cónyuge (bienes gananciales, separación de
bienes...) y la existencia de bienes particulares no aportados al matrimonio (bienes
parafernales). De no hacerse así, las ganancias aparentes podrían ser muy distintas
de las que existen en realidad.
DATOS LABORALES, PROFESIONALES O EMPRESARIALES
Para trabajadores por cuenta ajena:
Empresa donde trabaja el solicitante
Empresa donde trabaja el cónyuge
Cargo que ocupa cada uno de ellos y antigüedad en la empresa
Cualificación profesional
Tipo de contrato laboral (indefinido o temporal)
Solvencia de la empresa en la que presta sus servicios
Ocupaciones anteriores (Vida laboral facilitada por el INSS)
Para profesionales y empresarios individuales:
Clase de actividad (y epígrafe del Impuesto de Actividades Económicas)
Nombre comercial
Domicilio
ANÁLISIS DEL RIESGO Tema 3. Riesgo de particulares
Tea Cegos, S.A. 2016 20
Antigüedad
Actividades o negocios anteriores
Número de empleados en nónima y de colaboradores habituales
POSICIONES BANCARIAS
Si el solicitante de la operación ya es cliente de la entidad, debemos conocer:
Saldos que mantiene tanto en operaciones pasivas como en operaciones
activas, y de intermediación: esta información servirá para verificar parte de
su patrimonio financiero, así como para constatar su capacidad de ahorro y,
parcialmente, su endeudamiento actual. También puede ser un dato
significativo el saldo medio de los últimos meses en cuentas activas y pasivas.
Detalle de los últimos movimientos de sus cuentas a la vista para conocer la
distribución tanto de sus gastos como de sus ingresos. Si tiene la nómina
domiciliada u otros ingresos periódicos, podremos contrastar los ingresos
declarados en el IRPF con los realmente percibidos. Conoceremos las
oscilaciones de sus ingresos si se trata de un profesional, o de un asalariado
con una parte variable en su retribución.
Medios de pago que utiliza y uso que hace de ellos. Podremos intuir patrones
de gasto/consumo y separar los gastos más indispensables de aquellos más
superfluos y que podrían suprimirse si fuera necesario.
Grado de vinculación con nuestra entidad: tipo de productos que tiene
contratados, importe y antigüedad.
Con todo ello, la entidad puede hacerse una idea del tipo de cliente que es el
solicitante y del negocio que aporta, y realizar un primer pronóstico sobre su futura
capacidad de pago.
Actualmente, los clientes suelen mantener posiciones en dos, tres o incluso más
entidades financieras. Por ello es imprescindible que, al solicitar el préstamo o
crédito, el cliente aporte la posición global que mantiene con el resto de las
entidades con las que opera.
Además, la entidad ha de averiguar los motivos por los que el cliente acude a ella
para solicitar la operación: por sus mejores condiciones, porque otra entidad ha
rechazado la solicitud, por referencias de algún familiar o amigo, etcétera.
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ANTECEDENTES E INCIDENCIAS
Si se trata de un cliente con el que ya hemos tenido experiencia en operaciones de
activo, es muy útil recoger dicha información, ya que incidencias de pago en el
pasado pueden ser un indicio de posibles problemas en el futuro.
Habrá que estudiar el origen de las incidencias, y la forma en que se resolvieron,
para valorar hasta qué punto podrían repetirse. Cuando nos referimos a incidencias,
aludimos a hechos como los siguientes:
Contenciosos con nuestra entidad, o con cualquier otra, derivados del
impago de cuotas, intereses o comisiones
Demoras en el pago de las cuotas
Devoluciones de cuotas
Efectos y recibos no atendidos por falta de pago
Descubiertos en cuenta corriente
La existencia de operaciones anteriores a la solicitada por el cliente, que hayan
sido reembolsadas sin incidencias, pueden ser un indicio del buen fin de la
operación sujeta a estudio.
Si nos encontramos ante un nuevo cliente al que nunca hemos concedido una
operación de riesgo, conviene averiguar si está habituado a este tipo de
operaciones con otras entidades para valorar su experiencia como cliente que
asume un compromiso de devolución de capital y pago de intereses.
El historial operativo del cliente respecto a operaciones de pasivo también puede
proporcionarnos una información de provecho con relación a su capacidad de
generar ahorro.
Si el ritmo de ahorro mantenido por el solicitante en el pasado es suficiente para
cubrir las cuotas resultantes de la operación solicitada, podemos considerar que
será capaz de atender el reembolso del préstamo o crédito.
Del mismo modo, si la trayectoria del solicitante demuestra que ha sido capaz de
dotarse de patrimonio de forma no lucrativa (ni herencias, ni donaciones) y sin
endeudarse, será un indicador positivo de su capacidad de devolución.
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DIAGNÓSTICO Y CONCLUSIONES
El proceso de examen y cotejo de la información facilitada por el solicitante,
incorporación de información crítica y correspondiente verificación tiene por objeto
la obtención de datos fiables y suficientes sobre el cliente y las garantías de la
operación.
Las operaciones de riesgo solicitadas por particulares consisten, en su mayor parte,
en operaciones de crédito y préstamo que suelen destinarse al consumo, a
excepción de los préstamos hipotecarios, destinados a la adquisición de inmuebles.
Si, después del análisis cualitativo de los datos del solicitante y de su solicitud, no se
observan notas desfavorables, la viabilidad de la operación dependerá de la
capacidad de devolución que demuestre.
CONCESIÓN O DENEGACIÓN
El estudio y la decisión sobre las operaciones de riesgo con particulares suelen estar
bastante normalizados: examinados y compulsados los datos de la solicitud, la
operación será tanto más viable cuanto más se adapte al patrón o esquema
prefijado por la entidad.
En la mayoría de operaciones de consumo, la concesión o no de una operación
viene muy condicionada por el resultado del scoring del solicitante.
Para el calculo del scoring se tiene en cuenta la información facilitada y recogida
en tres bloques de información:
- Los datos personales: edad, profesión, estado civil, domicilio, régimen
matrimonial, nacionalidad, etc.
- Los datos económicos – financieros: ingresos anuales netos, saldos en cuenta,
gastos mensuales, etc.
- Datos profesionales: tipo de contrato, actividad ejercida, sector económico
en el que actua, antigüedad, etc.
Una persona sin hábito de ahorro, acostumbrada a gastar lo que gana, no es
precisamente el prestatario ideal. La entidad incurriría en un riesgo alto si
concediese crédito a personas que pretenden gastar más de lo que ganan. Siempre
hay quien, apoyándose en tarjetas de crédito y otros sistemas de pago aplazado,
compromete seriamente su ahorro actual e incluso futuro. Al realizar el análisis
cualitativo de la operación, debe detectarse si el cliente posee estas características.
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Una solicitud cuyo titular no dispone de patrimonio, ni de margen de ahorro
apreciable, y que además presenta antecedentes desfavorables, será
desestimada.
Un solicitante con poco o ningún patrimonio, con cierto margen de ahorro y sin
antecedentes desfavorables ofrece un riesgo elevado; sin embargo, la operación
puede ser estudiada y viable. Para hacer viable una operación dudosa, lo mejor
será reducir el riesgo, aportando garantías o reforzándolas.
No obstante, una buena garantía no convierte la operación de riesgo en una buena
operación, menos aún si se sospecha, ya en su concesión, que para recuperar el
dinero deberá recurrirse a los garantes o ejecutar las garantías reales. En casos así,
se puede poner en juego la rentabilidad de la operación, así como perjudicar la
imagen de la entidad, con motivo de requerimientos y reclamaciones.
Un patrimonio o un margen de ahorro escasos no siempre son obstáculos para la
concesión de una operación activa; sí suelen serlo, en cambio, unos
antecedentes desfavorables.
La decisión de la entidad financiera ante una solicitud de operación de crédito por
parte de un particular puede ser de tres clases:
Aprobación
Contraoferta (o negociación)
Denegación
En el momento de decidir, hay que tener presentes los objetivos crediticios:
recuperar el capital invertido en la operación y obtener beneficios. En la medida en
que los datos analizados permitan augurar la consecución de estos objetivos, la
decisión tenderá a la aprobación de la operación.
DETERMINACIÓN DE LAS CARACTERÍSTICAS DE LA OPERACIÓN
El cliente propone la forma en que desea que se le otorgue el préstamo, pero es la
entidad financiera la que, vistas las circunstancias del cliente y de la operación,
señalará las características que ésta debe cumplir.
Es importante que la operación de crédito solicitada por el particular esté en
consonancia con los siguientes factores:
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Su fama de buen pagador y de persona solvente
Su patrimonio
La solvencia de los garantes, si los hay
No es lo mismo conceder un préstamo de 200 000 EUR a un alto ejecutivo de una
multinacional con elevados ingresos fijos que a un vendedor de pisos con ingresos
menores y muy variables.
Otro factor que debe tenerse en cuenta es la duración de la operación de crédito
y los plazos de amortización. Además del importe de la operación, también su plazo
debe estar en consonancia tanto con las necesidades como con el perfil de riesgo
del solicitante.
Las operaciones de crédito a corto plazo presentan determinadas características:
Es fácil prever, dentro de lo posible, cuáles pueden ser las circunstancias del
solicitante a pocos meses vista.
La evolución, al alza o a la baja, de los tipos de interés afectan poco a los
beneficios que obtengamos con la operación (debido al corto plazo de la
misma).
En general, las operaciones con particulares a corto plazo suelen ser de
menor cuantía que las operaciones a largo plazo.
En principio, es menos probable que la solvencia del cliente se vea afectada
en seis meses que en cinco años.
En igualdad de circunstancias, las entidades financieras preferirán conceder
préstamos a corto plazo, ya que tendrán más facilidad para reorientar sus
inversiones según la coyuntura económica del momento.
No obstante, una prolongación del plazo inicialmente propuesto (con el objetivo de
que las cuotas sean más pequeñas) es un aspecto que se debe tener en cuenta al
valorar la capacidad de endeudamiento (y, por tanto, de devolución) del
solicitante.
El destino de los fondos de la operación de crédito también determina el plazo de
vigencia de la misma. Es importante conocer para qué o en qué se va a invertir el
dinero, no solamente para calibrar el riesgo que la entidad financiera puede correr,
sino también para establecer la duración o plazo de la operación.
No sería razonable conceder un préstamo para la adquisición de
electrodomésticos, o para ir de vacaciones, a un plazo de 8 años, por ejemplo.
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Cada operación debe concederse para un fin concreto, perfectamente definido.
Éste es el mejor modo de medir el riesgo y de calcular el plazo o duración que
puede tener el contrato.
COMUNICACIÓN DE LA DECISIÓN
A veces, después de haber realizado el estudio de los datos del solicitante, puede
darse que:
La solvencia moral y económica del cliente no sea muy buena.
El importe del préstamo solicitado esté en desproporción con la solvencia del
particular.
La duración o plazo que se solicita para la operación sea excesivo, o no se
considere adecuado.
El destino que se piensa dar al dinero solicitado no represente una inversión
que ofrezca suficientes garantías de recuperar el importe prestado.
En cualquiera de estos casos, una operación de préstamo presentará un riesgo
elevado. Cuando una entidad financiera tiene dudas sobre el buen fin de la
operación, tiene varias opciones:
No aprobar la solicitud de préstamo.
Exigir la firma de otras personas que garanticen el buen fin de la operación.
Exigir la aportación de garantías reales.
En consecuencia, cuando la solicitud de una operación no puede ser aceptada en
las condiciones propuestas por el solicitante, la entidad financiera puede hacer una
contraoferta. Generalmente, se hace una contraoferta en los siguientes casos:
Cuando es preciso adecuar la operación a las líneas o política crediticia de
la entidad financiera.
Cuando hay que adaptar la modalidad de la operación a su finalidad.
Cuando se desee disminuir el riesgo y garantizarlo de forma más sólida.
Cuando se quieren obtener mejores compensaciones (condiciones que
aumentan la rentabilidad de la operación).
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La contraoferta suele darse con menos frecuencia en operaciones con particulares
que con empresas, ya que acostumbra a producirse en operaciones de cierto
volumen.
Cuando una operación no es viable y no existe contraoferta posible, se impone la
denegación. Pueden ser motivos de denegación la baja rentabilidad de la
operación o el riesgo excesivo que implica. En cualquier caso, será necesario
comunicárselo al solicitante aludiendo a algunos de los motivos de denegación
posibles:
Insolvencia del solicitante
Antecedentes negativos del solicitante. (Recordar que si la denegación viene
motivada por la consulta de algún fichero de morosidad externa, deberemos
comunicárselo al cliente).
Finalidad del crédito excesivamente arriesgada o excluida de la política de
aceptación de la entidad
Garantías insuficientes
Capacidad insuficiente de pago del solicitante
Escasa rentabilidad de la operación en concreto, o de la relación global del
cliente con la entidad
Por último, en caso de que el resultado del análisis del riesgo sea satisfactorio, o el
cliente acepte la contraoferta realizada, se comunicará al solicitante tal
circunstancia a fin de proceder con los trámites necesarios para la formalización de
la operación.
Los contratos de préstamo suelen documentarse mediante una póliza. En ella se
expresan los siguientes datos referentes a la operación: la fecha de formalización,
la cantidad prestada, el vencimiento, el tipo de interés y las comisiones que se
aplican, la periodicidad y la forma de liquidación y de amortización, el
prestatario y su domicilio, y los tribunales a los que los firmantes se someten. Si se trata
de un préstamo con garantía real, en la póliza se detallarán los bienes dejados en
garantía, así como su valor. Si se trata de una operación hipotecaria se debe
constituir una escritura pública.
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COMPENSACIONES PARA AUMENTAR LA RENTABILIDAD DE LA OPERACIÓN
Las entidades financieras suelen exigir compensaciones cuando asumen riesgos,
con el propósito de obtener rendimientos adicionales y alcanzar los objetivos de
rentabilidad establecidos.
Las compensaciones incrementan la rentabilidad de un cliente, al suponer un
aumento del negocio y venta de servicios productivos para la entidad financiera.
Una buena captación y seguimiento de compensaciones puede influir
positivamente en la gestión de la rentabilidad crediticia de la entidad.
En algunos casos, podemos proponer al solicitante de una operación de riesgo
compensaciones a cambio de un tipo de interés algo más reducido sin llegar a
comprometer la rentabilidad de la operación en sí, o a cambio de aumentar el
plazo de la operación, o efectuar otras modificaciones en las condiciones
inicialmente establecidas.
Aunque las compensaciones no suelen condicionar la decisión de aprobación o
denegación de un riesgo, hay que solicitar al cliente la documentación acreditativa
del negocio u operaciones que se compromete a traspasar.
Algunos ejemplos de compensaciones que la entidad puede negociar con el
solicitante de la operación de crédito son los siguientes:
Mantenimiento de saldos en cuentas de pasivo
Utilización de determinados servicios (domiciliaciones de recibos, de nómina,
tarjetas de débito o crédito, transferencias, pagos de impuestos, etcétera)
Traspaso o contratación de planes de pensiones
Traspaso o apertura de cuentas de valores
Traspaso o contratación de fondos de inversión
Contratación de seguros
Cesión de negocio por parte de su actividad profesional o empresarial
Captación de nuevos clientes que aporte el solicitante (familiares, socios,
amigos…)
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Una vez concedida la operación, y durante su vigencia, es fundamental realizar
un seguimiento de cómo el cliente cumple las compensaciones a las que se ha
comprometido, pues, en caso de incumplimiento, la operación podría derivar en
una rentabilidad inferior a la esperada.
Normalmente las compensaciones no se hacen constar en los contratos de crédito,
por lo que su buena gestión y seguimiento constituyen la base para mantener el
compromiso adquirido por el solicitante. Las compensaciones son pactos o
compromisos por cuyo cumplimiento la entidad debe velar mediante un
seguimiento que abarca el conjunto de operaciones que el cliente mantiene con
ella.
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