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MEMORIA ANUAL
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La Paz, 11 de febrero de 2010
A los señores accionistas delBanco Mercantil Santa Cruz S.A.
Señores Accionistas:
De acuerdo a lo establecido por nuestros Estatutos, a nombre del Directorio que tengo el honor de presidir,me permito poner en consideración de ustedes el informe anual por la gestión 2009.
El año 2009 fue un año de profundas trasformaciones en la estructura misma de la Nación. En el mes de enero mediante referéndum se aprobó la NuevaConstitución Política del Estado la que fue promulgada el 7 de febrero de 2009. Posteriormente en el mes de diciembre, se eligió el Sr. Evo Morales Aymacomo Presidente del Estado y al Sr. Alvaro Garcia Linera como Vicepresidente quienes serán los encargados de dirigir los destinos del País, así comoimplementar la nueva Constitución.
En cuanto al tema económico, podemos decir que pese a la crisis que afectó a las principales economías del mundo la nuestra logró mantener su crecimientocomo lo ha venido haciendo los últimos años. Los datos que se detallan a continuación muestran lo señalado anteriormente.El crecimiento del PIB fue de 3.7%, nuestras exportaciones fueron de 5.296.- millones de dólares, las importaciones de 4.409.- millones de dólares dejandoun saldo positivo de balanza comercial de mas de 800.- millones de dólares. Por otra parte nuestras reservas internacionales alcanzaron niveles recordy concluyó el año con 8.580.- millones de dólares y la inflación fue de apenas el 0.26%, datos que muestran un aspecto favorable de nuestra economía.
El Banco desarrolló sus actividades dentro de este contexto económico, con un ambiente de confrontación política y en menor medida social, obteniendoresultados muy satisfactorios alcanzando una utilidad superior a 32 millones de dólares que representa un 36.69 % rendimiento sobre el patrimonio.
A continuación damos a conocer algunos datos que muestran que el Banco continua consolidándose como una entidad sólida, líder en el mercado,haciendo los mayores esfuerzos por mejorar la calidad del servicio.
Somos el Banco más grande del País con activos de más de 1.770 millones de dólares que están compuestos principalmente por: cartera, que alcanza a787 millones de dólares mostrando un crecimiento de más de 40 millones de dólares. Otro rubro importante son las inversiones con 684 millones dedólares que representan el 38.6% de los activos y finalmente debemos mencionar a las disponibilidades que llegan a 281 millones de dólares.
Con relación a la cartera en mora, la misma que se halla previsionada totalmente, podemos indicar que pese a que disminuyó tanto en monto como enporcentaje, requiere que el Banco redoble esfuerzos para su mejora.
Por la parte del pasivo las obligaciones con el público 1.562 millones de dólares, esta compuesta por 402 millones en depósitos en cuentas corrientes, 727millones depósitos en caja de ahorros, 367 millones como depósitos a plazo.
Analizando el estado de resultados podemos observar que el margen financiero es el rubro con mayor contribución a los mismos. Sin embargo, nopodemos dejar de mencionar los importantes beneficios que se lograron en la venta de bienes adjudicados y los ingresos por operaciones de cambio yarbitraje
Por lo anotado anteriormente podemos reiterar que transcurrida una cuarta gestión desde la fusión entre el Banco Mercantil y el Banco Santa Cruz, resaltala gran dimensión que cada vez adquiere nuestra Institución, lo que le permite mantenerse y consolidarse como el Banco líder en el sistema financieronacional.
Me parece importante informar que para adecuarse a lo que manda la nueva Constitución la ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financierascambio su denominación a Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, entidad que supervisa y controla a las entidades financieras, compañías deseguro y el mercado de valores.
Otro hecho relevante en esta gestión fue el crecimiento fuera de lo normal de la liquidez del sistema financiero que, por supuesto, afectó también al Banco.Este exceso de liquidez estuvo fuertemente influenciado por la política monetaria del Gobierno, que tuvo como efecto inmediato una importante disminuciónde las tasas activas y pasivas del sistema, que afectará en el futuro la cuenta de resultados.
En nuestro afán de ofrecer un mejor servicio a nuestros clientes, en esta gestión hemos inaugurado tres nuevas agencias: dos ubicadas en Santa Cruz yla una en el Megacenter de la ciudad de La Paz. De esta manera hemos ampliado nuestra red de agencias que ahora son sesenta y ocho, cubriendo todoel territorio nacional, así mismo, para mejorar nuestros servicios a través de cajeros automáticos se han reubicado algunos de ellos y estamos instalandoun nuevo swich que nos permitirá mejorar nuestros servicios.
Complementariamente, se ha continuado ofreciendo a diferentes segmentos de la población diversos e innovadores productos con atractivas campañasde difusión, con resultados favorables que nos permitieron crecer el los Créditos de Consumo y especialmente en el Crédito Hipotecario de Vivienda.También se puso en vigencia la campaña “Lluvia de Dinero” que nos permitió incrementar nuestra cuenta de ahorros denominada Súper Makro Cuenta.Finalmente no podemos dejar de mencionar la implantación de nuestro programa “Club de Puntos” que consiste en acumular puntos por el uso de losdiferentes servicios que presta el banco para que de esta manera los clientes puedan ganar interesantes premios.
Durante este año el Banco Mercantil Santa Cruz mereció importantes reconocimientos a su liderazgo. La prestigiosa revista especializada Latin Financenos calificó como mejor Banco del año, así mismo, la prestigiosa revista The Banker nos nombró como Bank of the Year 2009, distinción que otorga a losmejores bancos de cada País, igual distinción nos otorgó la revista Euromoney.
Del mismo modo el Banco Mercantil Santa Cruz recibió reconocimientos de la “Expocruz” y otros eventos feriales, así como de la Academia TahuichiAguilera por el valioso apoyo brindado a la formación integral de jóvenes deportistas.
Otro hecho destacable es que todas las empresas filiales del Banco han registrado utilidades y crecimiento en sus negocios, destacándose dos de ellas,la Sociedad Administradora de Fondos de Inversión Mercantil Santa Cruz S.A. con utilidades de 1.4 millones de dólares y Universal Brokers S.A. conutilidades de más de 900 mil dólares, También Mercantil Santa Cruz Agencia de Bolsa S. A. y Warrant Mercantil Santa Cruz S. A. han continuadoconsolidando sus negocios y su rentabilidad. Existen buenas perspectivas para que las empresas filiales continúen expandiendo sus actividades y mejorandosu posicionamiento en el mercado.
Sobre la responsabilidad social de nuestra institución, nos seguimos enfocando en lo que el Banco viene realizando año tras año, es decir, buscando crearfuentes de trabajo con la apertura de nuevas agencias y dedicando esfuerzos para promocionar la solidaridad con los más vulnerables, el deporte y lacultura. Me parece importante hacer notar nuestro aporte al programa del Bicentenario de la ciudad de La Paz en el programa “200 mil árboles para los200 años”
En lo que respecta al futuro, el plan estratégico contempla continuar con el crecimiento y mantener nuestra solidez financiera, reconocida por lasCalificadoras de Riesgo que han ratificado sus calificaciones de AAA. El Banco, además de una coyuntura económica estable, requerirá hacer mayoresesfuerzos en bajar la mora, administrar mejor el riesgo crediticio y operativo, mejorar sustancialmente la atención al cliente, invertir en mejorar lainfraestructura física, introducir nuevas tecnologías y, sobre todo, preservar la tradicional solidez como base principal de la seguridad que debemos brindara los clientes que nos confían sus depósitos y sus operaciones bancarias.
A nombre del Directorio y mío propio expreso a los accionistas mis agradecimientos por la confianza que depositaron en nosotros. Asimismo, deboagradecer a nuestros clientes por su preferencia y lealtad una mención especial a todo el personal de nuestra institución, sin cuyo esfuerzo y compromisohabría sido imposible lograr los resultados obtenidos.
Muchas gracias.
Emilio Unzueta Z.Presidente de Directorio
DirectorioEmilio Unzueta ZegarraDarko Zuazo BatchelderGonzalo Peres ArenasJuan Carlos Salaues AlmarázXavier Nogales IturriEduardo Zegada ClaureAbraham Melgar CabelloAlfonso Alvarez NuñezHernan Wille AimarettiGermán Zuazo ChávezLeonardo Chacón Rada
Presidente del DirectorioVicepresidente del DirectorioSecretario del DirectorioDirectorDirectorDirectorDirectorDirectorDirectorSíndico TitularSíndico Suplente
X. N. I.
A. M. C.
A. A. N.
H. W. A.
L. C. R.
D. Z. B.
J. C. S. A.
E. U. Z.
G. P. A.
E. Z. C.
G. Z. CH.
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AlbertoValdes Andreatta
OscarSoriano Arce
PercyAñez RiveroJavier
Fernandez Cazuriaga
OscarCaballero Urquizu Fernando
Gutiérrez Zalles
Alberto Valdes Andreatta
Percy Añez Rivero
Oscar Soriano Arce
Javier Fernandez Cazuriaga
Oscar Caballero Urquizu
Fernando Gutiérrez Zalles
Vicepresidente Ejecutivo
Vicepresidente Banca Corporativa
Vicepresidente de Finanzas y Asuntos Internacionales
Vicepresidente de Operaciones y Administración
Vicepresidente Banca Personas y Negocios
Vicepresidente de Subsidiarias
Vicepresidentes
GerentesGerente Auditoria Interna
Gerente Nacional de Riesgos
Gerente Recuperaciones y Bienes Adjudicados
Gerente Asuntos Legales
Gerente Calidad Procesos y Proyectos
Gerente Recursos Humanos
Gerente de Marketing
Gerente de Comercio Exterior
Gerente de Sistemas
Gerente Finanzas
Gerente Sucursal Santa Cruz, Beni y Pando
Gerente Sucursal La Paz
Gerente Sucursal Cochabamba
Gerente Sucursal Tarija
Gerente Sucursal Oruro
Gerente Sucursal Sucre y Potosí
Maria Teresa Salazar Fuentes
Alvaro Cuadros Sagárnaga
Oscar Coronado Gutiérrez
Sergio Rocha Méndez
Fabiola Cervero Ardaya
Fabiola Ibáñez Mérida
Sergio Unzueta Quiroga
Mabel Cespedes Torrejon de Rojas
Arturo Suman Troncoso
Victor Hugo Takussi Salazar
Herlan Vadillo Pinto
Mauricio Blacutt Blanco
Heber Rico Urquieta
Mario Herbas Contreras
Igor Abud Téllez
Marcelo Montecinos Meneses
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Actividades del Banco
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Actividades del Banco
Óptimo desempeño financiero
El Banco Mercantil Santa Cruz S.A. mantuvo el liderazgo en el SistemaFinanciero Nacional, lo cual se vio reflejado en los saldos de balanceobtenidos al cierre de la gestión, con volúmenes de patrimonio de US$ 122.7MM, activo de US$ 1,770 MM y pasivo de US$ 1,648 MM.
Durante la gestión 2009, el desempeño del Banco ha permitido alcanzarun margen financiero de acuerdo a las expectativas y resultados positivos,situación que ha incidido en que los niveles de utilidades acumuladas seandel orden de 32.9 MM de US$, que representa un ROA de 1.71% y un ROEde 36.69%.
La cartera de créditos al cierre de la presente gestión, tiene registrado unsaldo en cartera bruta de US$ 787.8 MM, con un índice de mora de 6.33%y una previsión del 100.05% respecto al índice de mora, que se constituyecomo un adecuado nivel de cobertura debido a las previsiones constituidas.
El coeficiente de adecuación patrimonial al cierre de la gestión 2009 hasido del 10.94%.
Los niveles de depósitos del público registrados fueron de US$ 1,562 MM,de los cuales el 25.78% se encuentra concentrado en obligaciones con elpúblico a la vista, el 46.59% en cajas de ahorro, el 23.53% en DPF´s y el4.10% en otros depósitos.
Actualmente, el Banco mantiene líneas de crédito de corto y mediano plazodirectamente otorgadas por importantes Organismos FinancierosInternacionales, como la Corporación Andina de Fomento (CAF).
De igual forma, los Bancos Privados extranjeros que operan a nivelinternacional nos han brindado amplias facilidades financieras para eldesarrollo de las operaciones de comercio exterior como el Bank Of Américay Standard Chartererd, entre otros.
Máxima calificación para el BMSC e importantes distinciones
Las empresas de Calificación de Riesgos, Moody`s Latín América y FitchRatings Bolivia, ratificaron al Banco Mercantil Santa Cruz S.A. la calificaciónde AAA, a septiembre de 2009 como emisores en moneda local, siendo
ésta la máxima calificación para un Banco en el Sistema Financiero Nacional.
Las entidades calificadas en esta categoría – AAA - muestran niveles desolvencia muy fuertes y una baja probabilidad de pérdidas crediticias, loque demuestra la importancia del Banco en el mercado y la evoluciónfavorable de su situación financiera.
Asimismo, el Banco recibió importantes reconocimientos de prestigiosasrevistas especializadas en el ámbito financiero mundial como son: LatinFinance que nos honró como el “Mejor Banco del Año”, The Banker quenos distinguió como “The Bank of the Year 2009” y EuroMoney que nosnombró el “Mejor Banco del Año”.
Modernas estrategias comerciales de gestión de productos, impulsaronpositivamente los resultados finales de la gestión.
El Mercantil Santa Cruz demostró ser, un año más, un Banco líder y dinámicocon el lanzamiento de importantes campañas comerciales estructuradasde manera estratégica de acuerdo a las necesidades específicas del mercado.
El 2009, nos consolidamos como una entidad orientada a satisfacer lasnecesidades específicas de nuestros clientes lanzando múltiples campañasen las que se demostró la capacidad creativa e innovadora.
Durante el primer trimestre, se lanzó la campaña del sorteo de la SúperMAKRO Cuenta, con el objetivo de incentivar el ahorro. Fue una campañapromocional que sorteó 1 millón de Bolivianos entre los clientes; ademásde los ya acostumbrados sorteos de los 5.000 Dólares todos los viernes y20.000 Dólares los MAKRO Viernes de fin de mes. Esta campaña logró uncrecimiento en el producto superior al 30%.
En Depósitos a Plazo Fijo, se ofertaron tasas competitivas en los Depósitosa Plazo Fijo en Bolivianos a 200 y 400 días. Se lanzó el DPF Incremental,producto en Dólares y Bolivianos con una tasa de interés superior en cadarenovación que el cliente realice por el mismo plazo del DPF original.
En Productos Crediticios, se promocionó el financiamiento en Bolivianospara los Créditos de Vivienda, Consumo, Vehículo y Pymes. Se agilizaronlos procesos de aprobación en tan solo 24 horas en Créditos de Vehículoy Consumo.
Se lanzó la campaña Puntos por Todo, para que todos nuestros clientespuedan canjear puntos por fabulosos premios por todas las transaccionesque realicen dentro y fuera del Banco como ser: Desembolsos de Créditos,Pago puntual de Créditos, Incremento de saldo promedio en Caja de Ahorro,Apertura de DPF`s mayores a 180 días, Suscripción a Cajas de Seguridad,Banca por Internet, Débito Automático, Transferencias a cuentas propiasy pagos a terceros y pago de Servicios a través de Banca por Internet, usode Tarjeta de Crédito y Débito entre otros.
Nuestra Red de Agencias creció a 68 oficinas, con la inauguración de laAgencia en el Megacenter de la ciudad de La Paz y dos agencias en zonascomerciales como la Av. Santos Dumont y Pampa de la Isla en la ciudad deSanta Cruz.
La red de cajeros automáticos se mantuvo como la más grande del país,con 212 ATMs en funcionamiento a diciembre 2009 constituyéndose en elcanal que procesa la mayor cantidad de transacciones del Banco. Asimismo,se implementaron mejoras para incrementar el uptime de este canal.
Además, se tuvo una participación destacada en las ferias más importantesdel país como la Feicobol de la ciudad de Cochabamba, la Fexpocruz en laciudad de Santa Cruz, la Fexpo La Paz en la ciudad de La Paz y las feriasdel Crédito que se realizaron en La Paz y Santa Cruz.
De esta manera, el Banco creció 40.8 millones de Dólares en Cartera y 218.4millones de Dólares en Depósitos conservando y afianzando nuestraparticipación de mercado. Nuestra Banca de Personas y Negociosincrementó el volumen de Cartera en 61.5 millones de Dólares y los depósitosdel público subieron en 111.7 millones de Dólares. La Banca Corporativacreció sus niveles de depósitos en 22.6 millones de Dólares, y consiguiócrecer en servicios complementarios para las empresas significativamenteen el año.
Eficiente gestión de Recuperaciones
La Gerencia de Recuperaciones y Bienes Adjudicados, área en la cual seencuentra Operaciones Especiales que es responsable de la gestión yseguimiento de aquellos préstamos de clientes corporativos que seencuentran atravesando problemas financieros estructurales, logró, encoordinación con las distintas Gerencias de Sucursales y bancas, bajar elíndice de mora del 7.12% en Diciembre 2008 al 6.33% para Diciembre de2009, demostrando una eficiente labor de cobranza judicial y extrajudicial.
Asimismo durante la gestión 2009, el Área de Bienes Adjudicados mostróun importante nivel en ventas, reducción de gastos y el saneamiento debienes, contribuyendo a la generación de beneficios económicosimportantes para el Banco.
En esta gestión los ingresos por ventas de Bienes Realizables alcanzaronla suma de US$ 11.422.000 con una producción neta de ventas de bienesadjudicados de US$ 6.960.000 y ventas de activos fuera de uso por US$
743.359. De esta manera el Banco Mercantil Santa Cruz se posicionó comolíder en el mercado financiero en venta de activos improductivos.
El Banco ha dado cumplimiento al régimen actual de dotación de previsión,constituyendo para esta gestión la suma de US$ 2,717.000 para el stockactual y nuevas adjudicaciones.
El resultado neto del área de Bienes Adjudicados de la gestión 2009 hasido de US$ 2.700.622.
Prudente gestión de riesgos
La Gerencia Nacional de Riesgos por su parte, mejoró a nivel nacional loscriterios de Evaluación Crediticia, contribuyendo de esta manera alcrecimiento de la cartera crediticia del Banco, con bajos niveles de mora.
Gracias a una buena gestión de riesgo de liquidez y una política prudentecon la que cuenta el Banco, la posición de liquidez es completamente sólida.
Se logró minimizar el impacto del riesgo operativo con la aplicación de losnuevos procesos.
El nuevo enfoque al riesgo operativo tecnológico permitió reforzar losesquemas de alta disponibilidad de los Sistemas, a la vez que se implementótecnología altamente especializada para proteger la confidencialidad eintegridad de la información más sensible del BMSC.
Innovación de los sistemas informáticos
Durante la gestión 2009, se realizaron importantes proyectos relacionadosa mejorar la infraestructura de Alta Disponibilidad de los sistemasinformáticos, optimización de los costos asociados a la informática ypropuestas de productos innovadores a nuestros clientes. En tal sentido,durante la gestión se hicieron remodelaciones al centro de procesamientode datos instalando equipos de alta redundancia en servidores,comunicaciones, energía eléctrica y restructuración del cableadoestructurado.
En cuanto a la optimización del gasto, el proyecto más importante fue lainstalación de un switch propio para el procesamiento de las transaccionesde cajeros automáticos, el que brindará ahorros significativos alindependizar la red y proveer de nuevos servicios a los cajeros como sonel pago de servicios públicos, pago de tarjetas de crédito, préstamos ycolegios.
Finalmente, se introdujeron productos innovadores en la Red de agencias,como el pin pad para dar mayor seguridad a las transacciones de ahorrosejecutadas desde la ventanilla de cajas, la telefonía-ip que permite laconvergencia de datos y voz sobre los mismos recursos de trasmisión dedatos y teleconferencias.
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El área de Business Intelligence implementó varios proyectos de apoyo ala gestión a las distintas áreas del Banco como la automatización del cálculodel cumplimiento de metas para Cartera, Captaciones y Contingente parael Front Office. Se implementó el Reporte de Gerentes de Agencia para elcontrol comercial de sus agencias, y también una mejora en la forma deextracción, transformación y carga de datos al Datawarehouse, lograndooptimizar procesos, para alcanzar una reducción significativa en tiemposde ejecución.
Auditoria mejora los sistemas de riesgos
La Gerencia de Auditoria en la gestión 2009, realizó un trabajo orientadoesencialmente a mejorar los sistemas administrativos, de control internoy verificar la efectividad y eficiencia de las operaciones realizadas en lasdiferentes áreas del Back y Front Office del Banco, mediante la evaluación,principalmente, de aquellos procesos en los cuales existen mayor riesgo.
Se aplicó un sistema de calificación de agencias, el cual permitió obtenermejoras en el servicio de atención al cliente y disminución, en relación a lagestión anterior, de los riesgos operativos.
Se cumplió con el plan anual de la Gerencia de Auditoria Interna, seefectuaron auditorias de cumplimiento y/o preventivas, exámenesespeciales solicitados tanto, por la Autoridad de Supervisión del SistemaFinanciero (ASFI), como por el Directorio, además de efectuar auditoriasde gestión para medir los resultados de algunas áreas del Banco y coadyuvaral cumplimiento de los objetivos y metas de nuestra Institución.
Alto desempeño en Calidad, Procesos y Proyectos
Con el objetivo de mejorar el servicio a los clientes, el área de Calidad,Procesos y Proyectos lideró las Mediciones de Calidad que permitieronmonitorear el grado de cumplimiento de los estándares definidos por elBanco para los distintos medios de interacción con los clientes: AtenciónPersonal, Telefónica, Escrita y Electrónica. Asimismo, se llevó a cabo laprimera Premiación de Calidad reconociendo a los funcionarios y Agenciasque brindaron un servicio sobresaliente y de calidad.
Por otra parte, durante la gestión también se desarrollaron diferentesproyectos que beneficiaron tanto a los clientes internos como externos,con la puesta en marcha de la Automatización de Procesos Internos queimplicó varias mejoras internas que repercutieron directamente en mejorarla agilidad de atención a los clientes y en hacer los procesos internos máságiles y eficientes.
Adicionalmente y con el fin de mejorar los procesos internos del FrontOffice, el área culminó la implementación de la Fase I y II del Proyecto deActualización y Optimización de Procesos, simplificando los procesos de
Apertura de Cuentas vistas y DPF´s, Apertura de cuentas para Pago dePlanillas y Proveedores, Afiliación de Servicios con Débito Automático paracobranza de servicios; Optimización de la operativa de RetencionesJudiciales entre otros.
Recursos Humanos: buscando la mejora continua
La Gerencia de Recursos Humanos, en línea con la estrategia diseñada porel Directorio, promovió la aplicación de una encuesta de opinión acercadel grado de satisfacción de los funcionarios en el ambiente de trabajo.Éste, fue el punto de partida para el diseño de un plan orientado atransformar al Mercantil Santa Cruz en el mejor lugar para trabajar enBolivia. Luego del análisis y difusión de sus resultados, se han implementadodistintas actividades con miras a la mejora sustantiva del clima interno.
Entre estas actividades se destacaron: el segundo ciclo del Programa deGestión de Desempeño a nivel nacional, la ejecución de los Planes deComunicación y Beneficios, así como los Programas de Capacitación yDesarrollo.
En virtud que el único cambio posible es a partir de la calidad de nuestroliderazgo, se llevó a cabo el “Taller de Cambio, Comunicación y Delegación”para fortalecer el mismo, buscando corregir los aspectos que lo necesitaban.También se logró una importante disminución de los índices de rotacióncon relación a la gestión 2008.
Se optimizaron los procesos de reclutamiento y selección a fin de suministrarlos mejores talentos disponibles en el menor tiempo posible, favoreciendo,en todo momento, el desarrollo interno y otorgado la posibilidad concretade carrera a varios funcionarios.
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Responsabilidad SocialEmpresarial
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Responsabilidad Social Empresarial2009: Responsabilidad y compromiso constantes
En la gestión 2009 el Banco además de apoyar los proyectos en los ámbitosdeportivo, cultural y social, ha incursionando con mucho éxito en el apoyo a laeducación superior con el financiamiento del Curso “Expertos en Periodismo” quese realizó en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
Beca a periodistas nace para incentivar y fortalecer las destrezas profesionalesdel periodismo y la comunicación
Nuestra institución en alianza estratégica con la Universidad Tecnológica Privadade Santa Cruz (UTEPSA), durante el segundo semestre del año, abrió el Curso“Experto en Periodismo” con el respaldo de la Asociación Nacional de la Prensa- ANP y la Federación Sindical de Trabajadores de la Prensa de Santa Cruz.
El Curso tiene una duración de seis meses que finaliza en marzo del 2010 ycomprende 6 módulos impartidos por reconocidos periodistas docentes y expertosinvitados quienes ofrecerán charlas magistrales especializadas.
Los módulos son:- Primer módulo: periodismo económico- Segundo módulo: periodismo político- Tercer módulo: periodismo participativo y ambiental- Cuarto módulo: periodismo sociocultural- Quinto módulo: periodismo judicial- Sexto módulo: periodismo digital
Tomando en cuenta la gran aceptación del Curso con la inscripción de 73 periodistasen ejercicio de radio, televisión, medios impresos, semanarios, agencias de noticiasy revistas especializadas, se buscará replicarlo con universidades de otras ciudades.
En este mismo ámbito, el Banco apoyó el Programa de Apoyo al sector financierode incentivar el ahorro de los niños y mostrar las diversas ofertas que hay en elsistema bancario, impulsado por USAID.
Apoyo tecnológico a instituciones sociales
Antes de finalizar el año, se donaron un total de 40 computadoras a tres Centrosde Rehabilitación y Hogares de niños, en las ciudades de La Paz, Cochabamba ySanta Cruz para apoyar el desarrollo de la tecnología en proyectos para niños/asy jóvenes.
20 computadoras fueron entregadas a la Fundación Arco Iris de la ciudad de LaPaz, 10 al Rotary Club Santa Cruz de la Sierra para el Programa Minga Digital y10 al Hogar de niños Alalay y Centro de rehabilitación “Cereco” en la ciudad deCochabamba.
Estamos consientes que el desarrollo de la tecnología hoy en día es muy importante,es por este motivo que el Banco no quiere ser indiferente con el trabajo quedesarrollan las diferentes instituciones en favor de nuestros jóvenes y niños endesventaja social.
La cultura muestra de los valores propios de nuestro país
Nos enorgullece apoyar nuevamente al Festival Internacional de Teatro, festivalque crece en prestigio como el evento cultural más grande de Bolivia con unavariada selección del mejor teatro nacional y de otros países. En esta mismajerarquía se encuentran nuestro aporte a la Orquesta Filarmónica Juvenil, la
Compañía de Danza Track y el Instituto de Danza La Bayadera, como espaciosdonde emerge lo mejor del talento nacional.
Apoyo al Bicentenario de la Paz
Por el Bicentenario de la ciudad de La Paz, el Banco se adhirió a los festejos y fueparte del Plan “200 mil árboles para los 200 años”, con la siembra de plantines,en tres diferentes sectores de flujo peatonal y vehicular: Jardineras Laterales Av.Roma, Av. Muñoz Reyes (KOANI) y Talud de Av. Zabaleta.
El Gobierno Municipal de la ciudad de La Paz nos honró durante las fiestas julianascon el reconocimiento por la recuperación y revalorización de la Casona Patrimonialubicada en la Avenida Montes, donde actualmente se encuentra nuestra AgenciaPérez Velasco.
Este reconocimiento demuestra nuestra responsabilidad en la preservación yrecuperación de inmuebles patrimoniales que son parte de nuestra historia ydonde el Banco tiene sus oficinas.
Nuestra apuesta sostenida a diversas prácticas deportivas
Con motivo de la realización de los XVI Juegos Deportivos Bolivarianos en nuestropaís, el Banco patrocinó activamente las competencias ecuestres que se llevarona cabo en la ciudad de Cochabamba como subsede para esta disciplina.
Continuamos vistiendo la camiseta oficial de nuestra Selección Boliviana de Fútbolfacilitando la compra de abonos y entradas para que los aficionados del paísapoyen y asistan a los partidos de las eliminatorias del Mundial “Sudáfrica 2010”que se juegan en la ciudad de La Paz.
En esta misma disciplina seguimos apoyando la realización del Mundialito “Pazy Unidad” organizado por la Academia de Fútbol Tahuichi Aguilera en la categoríasub 15, con el convencimiento de que mediante el deporte; se puede integrar a laniñez y juventud del mundo.
La competencia de ciclismo clase mundial más importante de este deporte enBolivia y una de las principales de Sudamérica es la “Vuelta a Bolivia”, organizadapor Radio Fides y que el Banco respalda desde sus inicios. En esta competencia,el Banco es el auspiciador único y exclusivo de la quinta etapa de la carrera y esel sponsor del “Premio Montaña” así como de la unidad móvil N° 3 que acompañaa los deportistas durante toda la competencia.
Responsabilidad Social
En el ámbito solidario y de apoyo al voluntariado conjuntamente la Fundaciónpro Centro del Quemado de La Paz, aportamos en la realización de cirugías quefavorecerán la rehabilitación de niños de escasos recursos con secuelas dequedamuras.
La Telemaratón de las Damas Voluntarias de Davosan uno de los acontecimientosmas importantes de ayuda social que se organizan en Santa Cruz de la Sierracuenta con nuestro patrocinio , que no sólo se traduce en un importante aporteeconómico sino también en el involucramiento de los funcionarios voluntariospara ayudar a recaudar fondos.
De cara al 2010 tenemos grandes proyectos especialmente, en el ámbito infantilque esperamos concretar durante el primer trimestre.
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Subsidiarias
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Informe subsidiarias
Sociedad Administradora de Fondos de Inversión Mercantil Santa Cruz S.A. (SAFI Mercantil Santa Cruz).
La gestión 2009 fue muy favorable para la Sociedad, alcanzando una utilidad de Bs 9.7 millones, superior a laalcanzada en la gestión 2008. La empresa sobrepasó los $us 200 millones de cartera administrada y alcanzó los16.884 participantes, lo cual significa un crecimiento del 27 % y del 26 %, respectivamente, en relación a la gestiónanterior. La Sociedad se consolida como una empresa líder en el mercado, preocupada por la mejora continua desus servicios. Es por esto, que la sociedad lanzó al mercado su nuevo servicio de tarjeta de débito internacional yrealizó la apertura de dos nuevas oficinas de comercialización, en las ciudades de Oruro y El Alto.
Mercantil Santa Cruz Agencia de Bolsa S.A.
El nivel de cartera promedio en el 2009 fue de US$ 8.5 millones, muy similar al registrado el año pasado y semantuvo una política prudente de crecimiento. Favorecidos por el comportamiento de las tasas de interés, se logróun mejor desempeño financiero para la empresa que se refleja en utilidades de US$ 196,368 , mayores a las registradasen el año 2008.Los volúmenes de transacciones fueron de US$ 75.5 millones en transacciones de compra, US$ 18.8 millones, entransacciones de venta y US$ 127.8 millones en operaciones reporto.La Agencia continúa actuando, principalmente, como intermediaria en las operaciones que se realizan en la BolsaBoliviana de Valores para el Banco Mercantil Santa Cruz S.A. y otras empresas filiales.
Warrant Mercantil Santa Cruz S.A. (Wamsa)
Al cierre de la gestión 2009, la sociedad registro utilidades por Bs. 678.746. Mejorando de manera significativa losresultados obtenidos en la gestión 2008. El resultado operativo ha sido revertido respecto de la gestión 2008llegando a Bs. 612.375.- al cierre de la última gestión.
WAMSA S.A. ha consolidado sus operaciones principalmente en el rubro de importadores de vehículos, resinas yartículos de consumo masivo, logrando un stock de giro productivo al cierre de gestión de USD. 12.103.242.
Universal Brokers S.A.
En la gestión 2009 se logró el mayor nivel de primas netas intermediadas de los 25 años de operaciones de laempresa, con un crecimiento de 37% respecto a la gestión 2008, ampliamente superior al 3% de crecimientoobservado en el mercado de seguros en su conjunto durante el mismo período.El resultado alcanzado de $US 927,955.- estuvo muy próximo al obtenido durante la gestión 2008, lo que muestraque la empresa está logrando consolidarse en un nivel de utilidades de magnitud relevante dentro del mercadoasegurador, a la par de las compañías de seguros, y a gran distancia del resto de empresas de corretaje del país.
ACTIVOS(En miles de $us)
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
01.025.109
dic-061.088.408
jun-071.225.752
dic-071.407.380
jun-081.582.072
dic-081.653.845
jun-091.770.734
dic-09
PASIVOS(En miles de $us)
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
0946.387
dic-061.019.722
jun-071.136.424
dic-071.313.320
jun-081.462.295
dic-081.554.381
jun-091.648.021
dic-09
PATRIMONIO(En miles de $us)
120.000100.00080.00060.000
078.722
dic-0689.327
dic-07
40.00020.000
119.777dic-08
122.713dic-09
CARTERA BRUTA(En miles de $us)
1.000.000
613.536 594.391 655.797 700.262 747.314 773.182dic-06 jun-07 dic-07 jun-08 dic-08 jun-09
500.000
0787.881
dic-09
Datos Estadísticos
Mem
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Dat
os E
stad
ístic
os
DEPÓSITOS DEL PÚBLICO(En miles de $us)
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
0843.421 940.068 1.063.867 1.239.648 1.377.044 1.472.051
dic-06 jun-07 dic-07 jun-08 dic-08 jun-091.516.171
dic-09
PARTICIPACIÓN DE MERCADO CARTERA BRUTA(En porcentaje)
25%23%
19%
22.17%dic-06
20.15%jun-07
20.47%dic-07
19.97%jun-08
20.02%dic-08
20.06%jun-09
21%
15%
17%
19.09%dic-09
PARTICIPACIÓN DE MERCADO DEPÓSITOS(En porcentaje)
30%28%
26%
24%
20%25.29%
dic-0625.20%
dic-0724.35%
jun-0824.31%
dic-0823.64%
jun-0924.49%
jun-0722.70%
dic-09
22%
dic-06
8.03%
jun-07
8.13%
jun-09
7.02%
dic-09
6.33%
CARTERA EN MORA(En porcentaje)
10.0%
8.00%
6.00%
4.00%
0.00%
dic-07
7.64%
dic-08
7.18%
jun-08
7.56%
2.00%
NÚMERO DE CLIENTES
300.000
330.000
270.000
240.000
210.000
167.040 182.856 203.158 271.679dic-06 jun-07 dic-07 jun-09
180.000
150.000249.057
dic-08305.326
dic-09227.174
jun-08
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Info
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Informe del Síndico
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Info
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Informe del Síndico
La Paz, 11 de febrero de 2010
A los señoresAccionistas del Banco Mercantil Santa Cruz S.A.La Paz
Señores accionistas:
En mi calidad de Síndico del Banco Mercantil Santa Cruz S.A. y cumpliendo con disposiciones del Código de Comercio, de la Autoridadde Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) y de los estatutos del propio Banco, me corresponde informar lo siguiente:
He conocido las resoluciones aprobadas por el Directorio, he analizado la memoria correspondiente al ejercicio terminado el 31 dediciembre de 2009 y he comprobado la constitución de fianzas de los directores correspondientes a esa gestión, sin tener ningunaobservación, después de haber obtenido datos y explicaciones adecuadas y satisfactorias.
Asimismo he revisado el Balance General y los estados de ganancias y pérdidas del Banco Mercantil Santa Cruz S.A. al 31 de diciembrede 2009 así como los cambios en su patrimonio neto y el flujo de efectivo a esa fecha, teniendo a mi disposición el informe de los auditoresexternos PricewaterhouseCoopers S.R.L., fechado el 3 de febrero de 2010, que emitieron su opinión sin salvedades. Estos estadosfinancieros son responsabilidad de la Sociedad. Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los mismos basado en mi trabajo.
Por otra parte, en base al trabajo efectuado, no tengo conocimiento de políticas, procedimientos y operaciones que no cumplan con laLey de Bancos y Entidades Financieras ni de infracciones a dicha Ley, a reglamentos y demás disposiciones legales, como tampoco a losestatutos del Banco. Al mismo tiempo en conformidad con lo dispuesto por la ASFI informo que las observaciones relevantes emanadasde los exámenes practicados por la ASFI, por el Auditor Interno y por los Auditores Externos, están en conocimiento del Directorio yhan sido resueltas o, están en curso de solución.
Basado en mi tarea y en la auditoría de los estados financieros arriba mencionados, efectuada por PricewaterhouseCoopers S.R.L.,informo que no he tomado conocimiento de ninguna modificación importante que deba hacerse a los estados financieros mencionadosanteriormente. Por lo tanto, recomiendo a la Junta de Accionistas aprobar la Memoria y los estados financieros del Banco MercantilSanta Cruz S.A. al 31 de diciembre de 2009.
Atentamente,
Germán Zuazo ChávezSíndico
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Dictamen del Auditor Independientey Estados Financieros
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DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
3 de Febrero de 2010
A los señoresDirectores y Accionistas deBanco Mercantil Santa Cruz S.A.La Paz
Hemos examinado los estados de situación patrimonial de Banco Mercantil Santa Cruz S.A al 31 de diciembre de2009 y 2008, y que los correspondientes estados de ganancias y pérdidas, de cambios en el patrimonio neto y deflujo de efectivo por los ejercicios terminados en esas fechas, así como las notas 1 a 13 que se acompañan. Estosestados financieros basados en nuestras auditorías.
Efectuamos nuestros exámenes de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Bolivia y con lasnormas emitidas por la Autoridad de Supervisión del sistema Financiero de Bolivia, contenidas en la Recopilaciónde Normas para Bancos y Entidades Financieras, Título III - Auditores Externos. Esas normas requieren queplanifiquemos y ejecutemos la auditoría para obtener razonable seguridad respecto a si los estados financierosestán libres de presentaciones incorrectas significativas. Una auditoría incluye examinar, sobre una base depruebas, evidencias que sustenten los importes y revelaciones en los estados financieros. Una auditoría tambiénincluye evaluar los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones significativas hechas por la Gerencia,así como evaluar la presentación de los estados financieros en su conjunto. Consideramos que nuestros exámenesproporcionan una base razonable para emitir nuestra opinión.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todo aspectosignificativo, la situación patrimonial y financiera de Banco Mercantil Santa Cruz S.A al 31 de diciembre de 2009y 2008, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los ejercicios terminados en esas fechas, deacuerdo con normas contables emitidas por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de Bolivia.
PricewaterhouseCoopers S.R.L.
(Socio)Sergio FischerMAT. PROF. Nº CAUB-5206MAT. PROF. Nº CAULP-2138
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
ACTIVO
DisponibilidadesInversiones temporariasCartera Cartera vigente Cartera vencida Cartera en ejecución Cartera reprogramada o reestructurada vigente Cartera reprogramada o reestructurada vencida Cartera reprogramada o reestructurada en ejecución Productos devengados por cobrar Previsión para cartera incobrableOtras cuentas por cobrarBienes realizablesInversiones permanentesBienes de usoOtros activos
Total del activo
893.251.591 4.828.592.025 4.879.198.684
49.921.744 26.893.160 42.019.243
283.944.265 23.220.804
11.027.041.516
2008Bs
4.515.851.248 13.736.813
153.420.934 322.194.204
9.767.284 193.810.497 44.206.375
(373.788.671)
Bs
4.915.747.049 11.901.705
165.028.567 228.352.083
1.616.273 168.885.489 37.608.948
(347.610.414)
Bs
PASIVO Y PATRIMONIO NETOPASIVO
Obligaciones con el públicoObligaciones con instituciones fiscalesObligaciones con bancos y entidades de financiamientoOtras cuentas por pagarPrevisionesObligaciones subordinadasObligaciones con el público participación estatal
Total del pasivo
PATRIMONIO NETO
Capital socialAportes no capitalizadosReservasResultados acumulados
Total del patrimonio neto
Total del pasivo y patrimonio neto
CUENTAS CONTINGENTES
CUENTAS DE ORDEN
Nota
8 a)2.3 b) y 8 c.1)
2.3 c) y 8 b.1)2.3 c) y 8 b.2)2.3 c) y 8 b.3)2.3 c) y 8 b.4)2.3 c) y 8 b.5)2.3 c) y 8 b.6)2.3 c) y 8 b.7)2.3 c) y 8 b.8)
2.3 d) y 8 d)2.3 e) y 8 e)
2.3 f) y 8 c.2)2.3 g) y 8 f)2.3 i) y 8 g)
8 h)8 i)8 j)
8 k)2.3 j) y 8 l)
8 m)8 n)
2.3 l)
2.3 l) y 9 a)
9 b)
8 u)
8 v)
1.964.273.437 4.770.292.708 5.181.529.700
59.666.234 29.872.803 48.504.976
272.905.534 14.969.074
12.342.014.466
2009Bs
10.567.708.548 18.901.868
234.897.818 207.571.928 67.984.749 67.270.062
322.372.390
11.486.707.363
413.318.750 66.180.042
146.206.480 229.601.831
855.307.103
12.342.014.466
1.071.659.046
19.736.498.045
9.597.996.435 36.325.163
208.414.166 216.717.611 61.433.654 71.309.927
-
10.192.196.956
413.318.750 32.900.000 116.661.676 271.964.134
834.844.560
11.027.041.516
848.847.512
17.974.802.832
Las notas 1 a 13 que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero.
Alberto Valdés AndreattaVicepresidente Ejecutivo
Raquel Chumacero GonzalesContador General
Estado de Situación PatrimonialAl 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Expresado en Miles de Bolivianos)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
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Estado de ganancias y pérdidaspor los ejercicios terminadosAl 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Expresado en Miles de Bolivianos)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
Las notas 1 a 13 que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero
Alberto Valdés AndreattaVicepresidente Ejecutivo
Raquel Chumacero GonzalesContador General
Ingresos financierosGastos financieros
Resultado financiero bruto
Otros ingresos operativosOtros gastos operativos
Resultado de operación bruto
Recuperación de activos financierosCargos por incobrabilidad y desvalorización de activosfinancieros
Resultado de operación despúes de incobrables
Gastos de administración
Resultado de operación neto
Diferencias de cambio
Resultado neto de la gestión antes de ingresos y egresos de gestiones anteriores
Ingresos de gestiones anterioresGastos de gestiones anteriores
Resultado antes de impuestos y ajuste contable por efecto de la inflación
Ajuste contable por efecto de la inflaciónResultado antes de Impuestos
Impuesto sobre las utilidades de las empresas (IUE)
Resultado neto de la gestión
Nota
2.3 n) y 8 o)2.3 o) y 8 o)
8 r)8 r)
8 p)
8 q)
8 t)
8 s)8 s)
2.3 p)
2.3 m)
2009Bs
668.728.133 (172.001.115)
496.727.018
367.489.534 (171.094.358)
693.122.194
94.960.021
(110.465.465)
677.616.750
(411.931.884)
265.684.866
2.812.386
268.497.252
1.859.457 (12.872.143)
257.484.566
- 257.484.566
(27.882.735)
229.601.831
2008Bs
709.119.053 (206.815.832)
502.303.221
391.781.499 (165.736.189)
728.348.531
112.214.557
(135.237.521)
705.325.567
(370.870.688)
334.454.879
(15.672.685)
318.782.194
- -
318.782.194
(23.066.479) 295.715.715
(23.751.580)
271.964.135
Alberto Valdés AndreattaVicepresidente Ejecutivo
Raquel Chumacero GonzalesContador General
Estado de cambios en el patrimonio netopor los ejercicios terminadosAl 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Expresado en Miles de Bolivianos)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
Saldos al 31 de diciembre de 2007
Tratamiento contable de resultados y otros conceptos de acuerdocon la Centécima Cuadragésima Quinta Junta General Ordinaria deAccionistas de fecha 14 de febrero de 2008:
Pago de dividendos
Constitución de reserva legal
Constitución de aportes irrevocables pendientes de capitalización
Absorción del saldo negativo registrado en la cuentaOtras reservas obligatorias según tratamiento establecido en lacarta Circular/SB/IEN/2332/2007 de 17/10/07.
Saldo del ajuste por inflación a la UFV de enero a agosto/08 segúncircular SB/585/2008 del 27 de agosto del 2008 emitido por la ASFI.
Resultado neto de la gestión
Saldos al 31 de diciembre de 2008
Tratamiento contable de resultados y otros conceptos de acuerdocon la Centécima Cuadragésima Sexta Junta General Ordinaria deAccionistas de fecha 12 de febrero de 2009:
Pago de dividendos
Constitución de reserva legal
Constitución de aportes irrevocables pendientes de capitalización
Constitución de aportes irrevocables pendientes decapitalización por el pago del préstamo subrodinado de la CAF
Resultado neto de la gestión
Saldos al 31 de diciembre de 2009
Capitalsocial
Bs
413.318.750
-
-
-
-
-
-
413.318.750
-
-
-
-
-
413.318.750
Aportes nocapitalizados
Bs
-
-
-
32.900.000
-
-
-
32.900.000
-
-
29.795.042
3.485.000
-
66.180.042
Reservalegal
Bs
71.840.001
-
21.720.000
-
-
-
-
93.560.001
-
29.580.000
-
-
-
123.140.001
Reservavoluntaria
Bs
683.851
-
-
(648.655)
-
-
-
35.196
-
-
(35.196)
-
-
-
Otras reservasobligatorias
Bs
(26.914.209)
-
-
-
26.914.209
23.066.479
-
23.066.479
-
-
-
-
-
23.066.479
Resultadosacumulados
Bs
217.280.740
(136.395.187)
(21.720.000)
(32.251.345)
(26.914.209)
-
271.964.135
271.964.134
(209.139.288)
(29.580.000)
(29.759.846)
(3.485.000)
229.601.831
229.601.831
TotalBs
676.209.133
(136.395.187)
-
-
-
23.066.479
271.964.135
834.844.560
(209.139.288)
-
-
-
229.601.831
855.307.103
Reservas
Las notas 1 a 13 que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero.
Totalreservas
Bs
45.609.643
-
21.720.000
(648.655)
26.914.209
23.066.479
-
116.661.676
-
29.580.000
(35.196)
-
-
146.206.480
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Estado de flujo de efectivo por losejercicios terminadosAl 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Expresado en Miles de Bolivianos)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
Flujos de fondos obtenidos en (aplicados a) actividades de operación
Resultado neto de la gestión
Partidas que han afectado el resultado del ejercicio, que no han generado movimiento de fondos:
Productos devengados no cobradosCargos devengados no pagadosConstitución de previsiones para incobrables y activos contingentesDisminución de previsiones por incobrabilidadPrevisiones para desvalorizaciónProvisiones o previsiones para beneficios socialesProvisiones para impuestos y otras cuentas por pagarDepreciaciones y amortizacionesResultados por participación en sociedades controladasEfecto de actualización de los movimientos patrimoniales
Fondos obtenidos en el resultado neto de la gestión
Productos cobrados (cargos pagados) en el ejercicio devengados en ejercicios anteriores sobre:
Cartera de préstamosInversiones temporarias y permanentesObligaciones con el públicoObligaciones con bancos y entidades de financiamientoOtras obligaciones
Incremento (disminución) neto de otros activos y pasivos:
Otras cuentas por cobrar -pagos anticipados, diversasBienes realizablesOtros activosOtras cuentas por pagar
Flujo neto obtenido en actividades de operación - excepto actividades de intermediación
Flujos de fondos obtenidos en (aplicados a) actividades de intermediación:
Incremento (disminución) de captaciones y obligaciones por intermediación:
Obligaciones con el público:Depósitos a la vista y en cajas de ahorroDepósitos a plazo hasta 360 díasDepósitos a plazo por más de 360 días
2009Bs
229.601.831
(84.473.484) 94.896.510
(34.872.466) -
(9.020.634) 6.760.013
44.632.934 27.976.301
- -
275.501.005
44.206.375 103.022.558
(96.450.093) (591.319)
(1.609.927)
3.172.754 6.040.991
4.406.008 (61.848.126)
275.850.226
1.096.759.294 85.421.452
112.564.980
2008Bs
271.964.135
(147.228.933) 98.651.339 89.116.526
(47.549.497) (62.644.542)
9.546.926 3.678.891
22.301.220 (26.982.736)
23.066.479
233.919.808
35.730.632 32.029.634
(74.773.814) (362.001)
-
(32.055.103) 49.340.986
5.747.588 7.327.353
256.905.083
1.272.834.944 304.967.161
(54.954.310)
Las notas 1 a 13 que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero.
Alberto Valdés AndreattaVicepresidente Ejecutivo
Raquel Chumacero GonzalesContador General
Continúa...
Estado de flujo de efectivo por losejercicios terminadosAl 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Expresado en Miles de Bolivianos)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
Las notas 1 a 13 que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero.
Obligaciones con bancos y entidades de financiamiento:A corto plazoA mediano y largo plazos
Otras operaciones de intermediación:Obligaciones con instituciones fiscalesOtras cuentas por pagar por intermediación financiera
(Incremento) disminución de colocaciones:
Créditos colocados en el ejercicio:A corto plazoA mediano y largo plazos -más de 1 año-
Créditos recuperados en el ejercicio
Flujo neto obtenido en actividades de intermediación
Traspaso
Flujos de fondos obtenidos en (aplicados a) actividades de financiamiento:
Incremento (disminución) de préstamos: Obligaciones con el BCB Obligaciones subordinadas - CAF
Cuentas de los accionistas: Pago de dividendos y reservas
Flujo neto aplicado a actividades de financiamiento
Flujos de fondos obtenidos en (aplicados a) actividades de inversión:
Disminución (incremento) neto en:
Inversiones temporarias Inversiones permanentes Bienes de uso Bienes diversos Cargos Diferidos
Flujo neto aplicado a actividades de inversión
Incremento de fondos durante el ejercicio
Disponibilidades al inicio del ejercicio
Disponibilidades al cierre del ejercicio
2009Bs
34.621.754 (3.498.781)
(17.423.295) 1.309.499
(1.685.383.097) (3.111.415.365) 4.514.048.275
1.027.004.716
1.302.854.942
(4.100.581) (3.485.000)
(209.139.288)
(216.724.869)
2.141.294 (4.230.235) (11.097.467)
(98.136) (1.823.683)
(15.108.227)
1.071.021.846
893.251.591
1.964.273.437
2008Bs
82.547.145 (4.269.472)
(13.880.651)-
(1.051.370.530)(3.273.616.518) 4.049.209.414
1.311.467.183
1.568.372.266
- (6.000.000)
(136.395.187)
(142.395.187)
(1.720.465.547) 25.006.925
(24.772.773) - -
(1.720.231.395)
(294.254.316)
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893.251.591
Alberto Valdés AndreattaVicepresidente Ejecutivo
Raquel Chumacero GonzalesContador General
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Notas a los estadosfinancieros
NOTA 1 - ORGANIZACIÓN
a) Organización de la Sociedad
El Banco Mercantil S.A., fue creado mediante Ley de la República de 11 dediciembre de 1905, autorizando al empresario minero Simón I Patiño aconstituir un banco de emisión con oficina principal en la ciudad de Oruro,iniciando operaciones el 1° de diciembre de 1906 transformándose enSociedad Anónima, según escritura pública de fecha 16 de julio de 1929. Sudomicilio legal se encuentra en la ciudad de La Paz ubicado en la CalleAyacucho No 277. De acuerdo con sus estatutos tendrá una duración denoventa y nueve años a partir de la fecha de su inscripción en el Registrode Comercio.
En la gestión 2006, el Banco Mercantil S.A., adquirió el 96.3353% delpaquete accionario del Banco Santa Cruz S.A., asumiendo todos losderechos y obligaciones, procediendo a cambiar su razón social a BancoMercantil Santa Cruz S.A.
La sociedad tiene por objeto dedicarse a la actividad de intermediaciónfinanciera, incluyendo su participación en otras sociedades, a cuyo efectose halla facultada a realizar todas las operaciones, actos y contratos decualquier naturaleza, permitidos por la Ley de Bancos y EntidadesFinancieras, las disposiciones legales aplicables y sus Estatutos.
El Banco tiene 67 oficinas en los 9 departamentos del país y 205 cajerosautomáticos activos y 10 inactivos, donde se atienden actualmente a másde 290.000 clientes activos.
El número de empleados del Banco al 31 de diciembre de 2009, asciendea un total de 1.622, de los cuales 1.611 son empleados de planta y 11empleados eventuales.
b) Hechos importantes sobre la situación del Banco
El Banco Mercantil Santa Cruz S.A. mantuvo el liderazgo en el SistemaFinanciero Nacional, reflejándose en los resultados obtenidos al cierre dela gestión 2009 con un volumen de Patrimonio de US$ 122.7 MM, activosde US$ 1,770 MM y pasivos de US$ 1,648 MM.
Durante la gestión 2009 el desempeño del Banco ha permitido un margenfinanciero óptimo y resultados positivos, esta situación ha incidido en quelos niveles de utilidades acumuladas sean del orden de US$ 32.9MM , loque representa un ROA de 1.71% y un ROE de 36.69%.
La cartera de créditos ha registrado al cierre de la gestión 2009, una carterabruta de US$ 787.8 MM, con un índice de mora de 6.33% y una previsióndel 100.05% respecto al índice de la mora, teniendo un adecuado nivel decobertura debido a las previsiones constituidas.
El coeficiente de adecuación patrimonial (CAP) al cierre de la gestión 2009ha sido del 10.94%.
Los niveles de los depósitos del público registrados fueron de US$ 1,562MM, de los cuales el 25.78% se encuentra concentrado en obligacionescon el público a la vista, el 46.59% en cajas de ahorro, el 23.53% en DPF yel 4.10% en otros depósitos.
Se realizó la apertura de una agencia en el departamento de La Paz y dosen el departamento de Santa Cruz. Asimismo, se planea para el próximoaño la apertura de nuevas agencias a nivel nacional, así como la expansiónde la red de cajeros automáticos en distintas ciudades del país para brindaruna mayor y mejor red de acceso a nuestros clientes.
Actualmente, el Banco también mantiene líneas de corto y mediano plazodirectamente otorgados por importantes organismos financierosinternacionales, tales como la Corporación Andina de Fomento.
(CAF), de igual forma, los bancos privados extranjeros que operan a nivelinternacional también nos han brindado amplias facilidades financieraspara el desarrollo de las operaciones de comercio exterior tales como elBank Of America, el Standard Chartererd, entre otros.
Las empresas de calificación de riesgos, Moody`s Latin América y FitchRatings Bolivia han ratificado al Banco Mercantil Santa Cruz S.A. lacalificación de AAA a septiembre de 2009 como emisores en moneda local,siendo ésta la máxima calificación para un Banco en el Sistema FinancieroNacional y manteniendo así la calificación otorgada en la anterior gestión.Las entidades calificadas en esta categoría muestran niveles de solvenciamuy fuertes y una baja probabilidad de pérdidas crediticias, lo cualdemuestra la importancia del Banco en el mercado y la favorable evoluciónde su situación financiera.
Se ha recibido reconocimiento de las siguientes revistas: Latin Finance –Mejor Banco del Año, The Banker - Bank of the Year 2009 y Euro Money– Mejor Banco del Año.
b.1) La administración de riesgo de liquidez
En cumplimiento al Título IX, Capítulo XVII de la Recopilación de Normaspara Bancos y Entidades Financieras, el Banco Mercantil Santa Cruz S.A.presentó la actualización de los límites internos para la gestión de riesgode liquidez, los mismos que entraron en vigencia a partir del 30 de octubrede 2009.
Al cierre de la gestión 2009 el Banco Mercantil Santa Cruz S.A., se encuentrarealizando la actualización de la política, manuales y metodologías parala eficiente gestión del riesgo de liquidez; así también durante dicha gestiónha desarrollado el Plan de Contingencia de Liquidez.
Para la eficiente y adecuada gestión de riesgo de liquidez en cumplimentoa lo establecido en la Recopilación de Normas para Bancos y EntidadesFinancieras de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, elBanco realiza monitoreos permanentes a los límites internos de liquidez,calce de plazos y flujo de caja proyectado; de manera adicional, monitorea
Notas a los estados financierosAl 31 de diciembre de 2009 y 2008 (Expresado en Miles de Bolivianos)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
el portafolio de inversiones y el comportamiento de los mayoresdepositantes.
b.2) Administración Riesgo Operativo
Con el objetivo de fortalecer y reforzar el área de Riesgo Operativo, se hacreado la Subgerencia de Riesgos Globales encargada de gestionar losriesgos operativos, de liquidez y de mercado.
De igual manera se ha estructurado una planificación anual (por el períodocomprendido entre septiembre y diciembre de 2009), en la que seplantearon objetivos relacionados con el cumplimiento de la revisión yanálisis de procesos identificados por la alta gerencia como prioritarios enbase a la probabilidad de ocurrencia y el nivel de impacto, posibilitandode esta manera encontrar mejoras y promover mejores controles en losprocesos analizados.
Administración de seguridad física
Con el objetivo de fortalecer la seguridad física del Banco, se ha creadobajo la dependencia de la Gerencia Nacional de Riesgos, la Subgerenciade Seguridad Física, encargada de gestionar los riesgos relacionados a losfactores de seguridad de la infraestructura física y electrónica, con unenfoque disuasivo, preventivo y de reacción oportuna.
Administración del riesgo de legitimación ganancias ilícitas
En cumplimiento al Artículo 30 del Decreto Supremo 24771 – Reglamentode la Unidad de Investigaciones Financieras, el Banco Mercantil SantaCruz S.A. ha llevado a cabo gestiones que han permitido la identificaciónde operaciones sospechosas, las mismas que oportunamente fueronreportadas a la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF).
Riesgo operativo tecnológico
El Banco Mercantil Santa Cruz S.A. implementó controles más rigurososde seguridad con el fin preservar la confidencialidad e integridad de lainformación digital, a través del uso de tecnología de punta especializada.
De acuerdo con lo establecido en la Recopilación de Normas para Bancosy Entidades Financieras, el Banco Mercantil Santa Cruz S.A. llevó a cabopruebas para establecer la eficiencia del Plan de ContingenciasTecnológicas, las cuales al finalizar la gestión del 2009, fueron exitosas.
Adicionalmente, se mantienen las evaluaciones periódicas de riesgo, paratodos los componentes tecnológicos, así como el constante monitoreo deseguridad lógica a la red del Banco, 24 horas al día, 365 días al año.
b.3) Administración de riesgo de crédito
Asimismo, dando estricto cumplimiento al Título V, Anexo I de laRecopilación de Normas para Bancos y Entidades Financieras, el área deGestión y Seguimiento, área que depende de la Gerencia Nacional deRiesgos, realizó la calificación de la cartera de deudores, dicha calificaciónes acompañada de evaluaciones económicas y sectoriales, reportada ymonitoreada periódicamente.
NOTA 2 – NORMAS CONTABLES
Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo connormas contables emitidas por la Autoridad de Supervisión del SistemaFinanciero incluidas en el Manual de Cuentas para Bancos y EntidadesFinancieras y en la Recopilación de Normas para Bancos y EntidadesFinancieras vigente. Estas normas, en general, son coincidentes en todoslos aspectos significativos con los principios de contabilidad generalmenteaceptados en Bolivia, excepto por lo indicado en la Nota 2.1 siguiente.
La preparación de los estados financieros, de acuerdo con las mencionadasnormas, requiere que la gerencia del Banco realice estimaciones que afectanlos montos de los activos y pasivos y la exposición de activos y pasivoscontingentes a la fecha de los estados financieros, así como los montosde ingresos y gastos del ejercicio. Los resultados reales podrían serdiferentes de las estimaciones realizadas; sin embargo, estas estimacionesfueron efectuadas en estricto cumplimiento del marco contable y normativovigente.
Las bases contables más significativos aplicadas por el Banco son lassiguientes:
2.1) Bases de presentación de los estados financieros
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, los estados financieros han sidoelaborados en moneda nacional, sin registrar el efecto de la inflaciónocurrida durante el ejercicio. Para ello, se han seguido los lineamientosgenerales establecidos por la Autoridad de Supervisión del SistemaFinanciero en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financierasvigente.
Las principales diferencias respecto a los principios de contabilidadgeneralmente aceptados en Bolivia, son:
• De acuerdo con las disposiciones establecidas a través de la circularSB/585/2008 emitida en fecha 27 de agosto de 2008, “los rubros nomonetarios (bienes de uso, otros activos, patrimonio neto y cuentas deresultados) que las entidades mantengan, no se ajustarán a monedaconstante salvo que en el entorno económico del país se presentencaracterísticas hiperinflacionarias ocasionando que los estados financierosrequieran reexpresión y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financierose pronuncie al respecto”. Consecuentemente, la ASFI dispone lasuspensión del reconocimiento integral de la inflación.
• De acuerdo con la norma de contabilidad N° 3 emitida por el ConsejoTécnico Nacional de Auditoria y Contabilidad de Bolivia; los estadosfinancieros deben ser ajustados reconociendo el efecto integral de lainflación, para lo cual debe considerarse la valuación de la Unidad deFomento a la Vivienda (UFV) como índice de ajuste.
2.2) Presentación de estados financieros
Como se indica en la nota 2.1 anterior, los presentes estados financierosal 31 de diciembre de 2009 y 2008 no registran los efectos de la inflación,
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en aplicación de las normas contables establecidas por la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero, establecidas en el Manual de Cuentaspara Bancos y Entidades Financieras.
Los presentes estados financieros al 31 de diciembre de 2009 y 2008,consolidan los estados financieros de las sucursales del Banco situadasen los departamentos de La Paz, Cochabamba, Santa Cruz, Tarija, Beni,Oruro, Sucre, Potosí y Pando.
2.3) Criterios de valuación
a) Moneda extranjera, moneda nacional con mantenimiento de valor y Unidad de Fomento a la Vivienda (UFV)
Los activos y pasivos en moneda extranjera y en moneda nacional conmantenimiento de valor se valúan y reexpresan de acuerdo con los tiposde cambios vigentes a la fecha de cierre de cada ejercicio. Las diferenciasde cambio y revalorización, respectivamente, resultantes de esteprocedimiento se registran en los resultados de cada ejercicio.
Los activos y pasivos en Unidades de Fomento a la Vivienda (UFV) sevalúan en función del índice del precio al consumidor, reportado por elBanco Central de Bolivia, al cierre de cada ejercicio.
b) Inversiones temporarias
En este grupo se registran las inversiones en depósitos en otras entidadesde intermediación financiera y los valores representativos de deudaadquiridos por el Banco. También se incluyen las inversiones que han sidoefectuadas, conforme a la política de inversión del Banco, con la intenciónde obtener una adecuada rentabilidad de los excedentes temporales deliquidez y que puedan ser convertibles en disponibilidades en un plazo nomayor a treinta (30) días, los rendimientos devengados por cobrar, asícomo las previsiones correspondientes cuando sea requerida.
• Los depósitos a plazo fijo en entidades financieras nacionales einternacionales y otros títulos valores de entidades financieras del exterior,se valúan a su valor de costo actualizado a la fecha de cierre, más losproductos financieros devengados por cobrar.
• Las inversiones en Fondos de Inversión Abiertos y en el Fondo RAL, sevalúan a su valor neto de realización.
• Las inversiones en títulos de deuda (Bonos y Letras) en moneda nacional,se valúan al valor que resulte menor entre el costo de adquisición delactivo, más los rendimientos devengados por cobrar y su valor presente(VP), según se trate de valores cotizados o no en bolsa, respectivamente.Mientras que las inversiones en títulos de deuda (Bonos y Letras) enunidades de fomento a la vivienda (UFV), se valúan al valor que resultemenor entre el costo de adquisición del activo actualizado a la cotizaciónde la UFV vigente a la fecha de cierre más los rendimientos devengadospor cobrar y su valor presente (VP), según se trate de valores cotizados ono en bolsa, respectivamente.
Cuando el valor de mercado o valor presente (VP) resulte menor, secontabiliza una previsión por desvalorización por el déficit y se suspendeel reconocimiento contable de los rendimientos devengados, si dichoreconocimiento, origina una sobrevaluación respecto al valor presente(VP).
c) Cartera
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, los saldos de cartera se exponen por elcapital prestado más los productos financieros devengados por cobrar alcierre de cada ejercicio, excepto los créditos vigentes calificados D, E, F,G y H, así como la cartera vencida y en ejecución, por losque no se registran los productos financieros devengados. La previsiónpara incobrables está calculada en función de la evaluación efectuada porel Banco sobre toda la cartera existente.
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el Banco ha evaluado y calificado a sucartera de créditos y contingentes, de acuerdo con las pautas establecidasen el Anexo I del Título V – Evaluación y Calificación de la Cartera deCréditos vigente incluido en la Recopilación de Normas para Bancos yEntidades Financieras vigente. Para el 31 de diciembre de 2009, el Banco,adicionalmente ha seguido los lineamientos establecidos en la CircularASFI/023/2009, de 16 de diciembre de 2009, emitida por la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero (ASFI), aplicando las modificacionesestablecidas en la mencionada circular que incrementa los porcentajesde previsión para cartera de consumo en moneda extranjera, en lacalificación A de 1% al 3.4% y en la calificación B de 5% al 6.5%.
Asimismo, al 31 de diciembre de 2009 y 2008, en cumplimiento de la CircularSB/590/08, el Banco ha constituido previsiones cíclicas (genéricas), porBs45.523.793 y Bs24.499.550, respectivamente.
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, la previsión para cartera directa es deBs347.610.414 y Bs373.788.671, respectivamente, monto consideradosuficiente para cubrir las pérdidas por incobrabilidad que podríanpresentarse. Asimismo, al 31 de diciembre de 2009 y 2008, se hanconstituido previsiones para cartera contingente por Bs4.683.318 yBs12.276.350, respectivamente.
Complementariamente, al 31 de diciembre de 2009 y 2008, existe unaprevisión voluntaria genérica, por Bs4.758.283, constituida en el marco dela Ley N° 2495 de Reestructuración Voluntaria correspondiente al excedentede la previsión específica de los préstamos a empresas reestructuradas,con relación al requerimiento del nuevo riesgo.
La reversión de estas previsiones procederá solamente cuando se hayaverificado que el desempeño financiero de la empresa reestructurada hasido satisfactorio y el Banco haya recibido el pago íntegro y oportuno deal menos el 20% del monto de capital consignado en el nuevo contrato decrédito.
Asimismo, al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el Banco registra una previsiónvoluntaria genérica por Bs13.019.355 y Bs19.899.471, respectivamente.
d) Otras cuentas por cobrar
Los saldos de las cuentas por cobrar comprenden los derechos derivadosde algunas operaciones de intermediación financiera no incluidos en elgrupo de cartera, pagos anticipados y créditos diversos a favor del Bancoregistrados a su valor de costo.
Las partidas registradas en este grupo podrán permanecer como máximotrescientos treinta (330) días. Si transcurrido este lapso no han sidorecuperadas son previsionadas en un 100% y castigadas con cargo a laprevisión para otras cuentas por cobrar previamente constituida.
La previsión para cuentas incobrables al 31 de diciembre de 2009 y 2008,por Bs19.374.563 y Bs32.291.808, respectivamente, es considerada suficientepara cubrir las pérdidas que pudieran producirse en la recuperación deesos derechos.
e) Bienes realizables
Los bienes realizables están registrados a su valor de adjudicación, valoren libros o valores estimados de realización, el que fuese menor y seconstituye una previsión por desvalorización si es que no se vendierandentro de un plazo de tenencia. El valor de los bienes realizablesconsiderados en su conjunto, no sobrepasa el valor de mercado.
Es importante mencionar que, de acuerdo con la Ley de Fortalecimientode la Normativa y Supervisión Financiera N° 2297, de fecha 20 de diciembrede 2001, los bienes que pasen a propiedad de una entidad de intermediaciónfinanciera, a partir del 1° de enero de 2003, deberán ser vendidos en elplazo de un año desde la fecha de su adjudicación, debiéndose previsionara la fecha de adjudicación al menos el 25% del valor en libros. Si las ventasno se efectúan en el plazo mencionado se deberán constituir previsionesde por lo menos el 50% del valor en libros después de un año de la fechade adjudicación y del 100% antes de finalizado el segundo año, desde lafecha de adjudicación.
El plazo de tenencia para bienes adjudicados entre el 1° de enero de 1999y al 31 de diciembre de 2002, era de dos años para el caso de bienes mueblesy tres años para bienes inmuebles, de acuerdo con el artículo 13º CapítuloIII de la Ley de Fondo Especial de Reactivación Económica y deFortalecimiento de Entidades de Intermediación Financiera Nº 2196,sancionada el 4 de mayo de 2001.
Según lo dispuesto por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero,mediante la Recopilación de Normas para Bancos y Entidades Financieras,si el Banco se adjudica o recibe en dación en pago, bienes por cancelaciónde conceptos distintos a amortización de capital, tales como intereses,recuperación de gastos y otros, estos deben registrarse a valor Bs1.
La previsión por desvalorización de bienes realizables al 31 de diciembrede 2009 y 2008, por Bs154.505.572 y Bs163.526.206, respectivamente, sonconsideradas suficientes para cubrir las pérdidas que pudieran producirseen la realización de estos bienes.
Participación en empresas reestructuradas
Esta cuenta registra el valor de la participación societaria del Banco enempresas reestructuradas, generada en la capitalización de acreencias,bajo la Ley de Reestructuración Voluntaria N° 249, de Fecha 4 de Agostode 2003, las cuales de acuerdo con el Manual de Cuentas para Bancos yEntidades Financieras de la Autoridad de Supervisión del SistemaFinanciero, deben estar valuadas al valor patrimonial proporcional (VPP)y no podrán representar más de un tercio (1/3) del patrimonio neto de laempresa reestructurada.
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, esta participación corresponde a lacapitalización parcial de acreencias mantenidas con la empresa SantaMónica Cotton Trading S.A. por Bs.16.745.000, en el marco de la Ley deReestructuración Voluntaria No 2495, y se valúa a su valor patrimonialproporcional al 31 de marzo de 2009 y 2008 sobre estados financierosauditados. Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, se registran previsiones porBs3.531.211 y Bs2.756.123, respectivamente, las cuales son consideradassuficientes para cubrir las pérdidas que podrían incurrirse al momento desu realización.
Estas acciones pueden mantenerse en propiedad del Banco por el plazomáximo establecido para el pago de la deuda, es decir, 8 años en el acuerdode transacción. Cumplido este plazo, y de no haberse vendido la tenenciaaccionaría se deberá previsionar este importe en un 100%.
f) Inversiones permanentes
En este grupo se registran las inversiones en entidades financieras, bonosde deuda externa y certificados de deuda emitidos por el sector público nonegociables en bolsa y otras inversiones diversas. Estas inversiones noson fácilmente convertibles en disponibilidades, o siendo de fácilliquidación, por decisión del Banco y según su política de inversiones, semanifiesta la intención de mantener la inversión por más de treinta (30)días.
Las inversiones registradas en este grupo, cuyo valor residual hasta suvencimiento sea menor o igual a treinta (30) días, son reclasificados ainversiones temporarias, siempre y cuando cumplan con las condicionesestablecidas para este tipo de inversiones; los criterios específicos devaluación son los siguientes:
- Bonos de deuda externa
Se valúan al costo que resulte menor entre el costo de adquisición delactivo, más los rendimientos devengados por cobrar y su valor presente(VP), según se trate de valores cotizados o no en bolsa, respectivamente.Cuando el valor presente (VP) resulta menor, se contabiliza una previsiónpor desvalorización por el déficit y se suspende el reconocimiento contablede los rendimientos devengados, si dicho reconocimiento origina unasobrevaluación respecto al valor de mercado o valor presente (VP).
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- Bonos de inversión
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, corresponden a títulos valores enentidades no financieras del país registrados su valor de costo menos sucorrespondiente previsión por desvalorización.
- Participación en entidades financieras afines
Incluye las inversiones en Mercantil Santa Cruz Agencia de Bolsa S.A.,Mercantil Santa Cruz Sociedad Administradora de Fondos de InversiónS.A., Universal Brokers S.A. – UNIBROSA y Warrant Mercantil Santa CruzS. A. – WAMSA, se valúan a su valor patrimonial proporcional al 31 dediciembre de 2009 y 2008.
- Acciones telefónicas
Se valúan al valor neto de realización.
- Otras inversiones
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, se registran a su valor de costo deadquisición.
g) Bienes de uso (excepto las obras de arte)
Los bienes inmuebles existentes al 31 de agosto de 1991 y los bienes mueblesexistentes al 31 diciembre de 1985, están valuados a los valores resultantesde revalúos técnicos practicados a esas fechas. Tal y como se mencionaen la nota 2.1 a los estados financieros, al 31 de diciembre de 2009 y 2008,los valores de los activos fijos revalorizados técnicamente, no han sidoactualizados. Al 31 de diciembre 2007 es la última fecha a la que se realizóla actualización en función de las variaciones en la cotización del dólarestadounidense.
La depreciación es calculada utilizando el método de línea recta en basea la vida útil determinada por los peritos técnicos que efectuaron lasrevalorizaciones. Las incorporaciones posteriores existentes al 31 dediciembre de 2007, están valuadas a su costo reexpresado a moneda decierre de esa fecha mientras que las incorporaciones realizadas durantelas gestiones 2008 y 2009, se encuentran valuadas a su valor de costo deadquisición.
La depreciación es calculada por el método de línea recta aplicando tasasanuales suficientes para extinguir los valores al final de la vida útil estimada.El valor de los bienes de uso en su conjunto, no supera su valor de mercado.
Los gastos de mantenimiento, reparaciones y mejoras que no extiendenla vida útil o que no significan un aumento en el valor comercial de losbienes son cargados a los resultados del ejercicio en el que se incurren.
h) Obras de arte
Las obras de arte de La Paz, Santa Cruz y Cochabamba, incorporadas alrubro de bienes de uso, están valuadas a los valores resultantes de unrevalúo técnico practicado por peritos independientes en diciembre de1994.
i) Otros activos
- Bienes diversos
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, los bienes diversos existentes al 31 dediciembre de 2007 se registran al costo de adquisición actualizado hastaesa fecha mientras que las incorporaciones realizadas durante la gestiones 2009 y 2008, se registran a su valor de costo de adquisición.
- Cargos diferidos
Los cargos diferidos, se registran al valor de costo y se dividen en: a) gastosde organización, b) mejoras en instalaciones en inmuebles alquilados y c)gastos de desarrollo de sistemas de información; los gastos de organizacióny gastos de desarrollo de sistemas de información, se amortizan aplicandola tasa del 25% anual y cuentan con la autorización previa a su activaciónde la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero; las mejoras eninstalaciones en inmuebles alquilados, se amortizan en función de laduración del contrato de locación correspondiente.
- Partidas pendientes de imputación
Las partidas pendientes de imputación se refieren, en su mayoría, aoperaciones transitorias a ser regularizadas durante los primeros 30 díassiguientes a su contabilización, de ser aplicable, pasadodicho plazo se constituye una previsión por irrecuperabilidad del 100%.
- Activos Intangibles
En esta cuenta se registran los activos identificados, de carácter nomonetario y sin apariencia física. La identificabilidad de los activosintangibles se manifiesta cuando sean separables de otros activos o sepueda disponer de ellos de forma individual, o surjan como consecuenciade un contrato u otro tipo de negocio jurídico.
Los criterios de reconocimiento y valoración se reconocen inicialmente porsu costo de desarrollo y posteriormente se valoran por su costo menos laamortización acumulada y menos cualquier pérdida por deterioro en valor.La vida útil del activo intangible no puede exceder del periodo durante elcual tiene derecho al uso del activo, no puede ser mayor a 5 años y seamortiza en forma sistemática durante su vida útil.
j) Previsiones y provisiones
Las previsiones y provisiones tanto del activo como el pasivo, se efectúanen cumplimiento a normas contables establecidas por la Autoridad deSupervisión del sistema Financiero en el Manual de Cuentas para Bancosy Entidades Financieras, circulares específicas y regulaciones legalesvigentes.
Dentro del rubro de previsiones se ha registrado un valor llave, originadoen la diferencia resultante entre el valor pagado y el valor patrimonialproporcional de las acciones compradas de Banco Santa Cruz S.A. a lafecha de fusión contable menos ajustes posteriores a esa fecha.
k) Previsión para indemnizaciones al personal
La previsión para indemnización al personal se constituye para todo elpersonal registrado en cuentas del pasivo. Según las disposiciones legalesvigentes, transcurridos 90 días de antigüedad en su empleo, el personalya es acreedor a la indemnización, equivalente a un mes de sueldo por añode servicio, incluso en los casos de retiro voluntario.
l) Patrimonio neto
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el patrimonio neto del Banco se registraa valores históricos registrados a partir del 1° de enero de 2008. Encumplimiento a la circular SB/585/2008 emitida por la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero, no se ha efectuado la actualizaciónpor inflación durante los ejercicios 2009 y 2008.
Al 31 de diciembre de 2008 se ha constituido una reserva, originada en ladiferencia entre la actualización de activos y pasivos no monetarios al 31de agosto de 2008, por Bs23.066.479, que se registra en la cuenta delPatrimonio neto “Otras reservas obligatorias no distribuibles”, con cargoa los resultados del ejercicio 2008.
m) Resultado neto de la gestión
El Banco determina el resultado neto de la gestión al 31 de diciembre de2009 de acuerdo con lo requerido por la Circular SB/585/2008 emitida porla Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la cual tal y como semenciona en la nota 2.1) no es concordante con la resolución CTNAC01/2008 emitida por el Consejo Técnico Nacional de Auditoria y Contabilidaddel Colegio de Auditores o Contadores Públicos Autorizados de Bolivia el11 de enero de 2008, referida a la reexpresión a moneda constante de cadalínea del estado de ganancias y pérdidas.
n) Productos financieros y comisiones ganadas
Los productos financieros ganados son registrados por el sistema de lodevengado sobre la cartera vigente, excepto los correspondientes a aquelloscréditos calificados D, E, F, G, H. Los productos financieros ganados sobrecartera vigente con calificación D, E, F, G y H, no se reconocen hasta elmomento de su percepción. Las comisiones ganadas se contabilizan porel método de lo devengado, excepto las comisiones fijas que sonreconocidas en el momento de su percepción. Los productos financierosganados sobre inversiones temporarias e inversiones permanentes derenta fija son registrados en función al método de lo devengado.
o) Cargos financieros
Los cargos financieros son contabilizados por el método de lo devengado.
p) Impuesto sobre las utilidades de las empresas (IUE)
El Banco, en lo que respecta al Impuesto a las Utilidades de las Empresas(IUE), está sujeto al régimen tributario establecido en la Ley No 843,
modificada con la Ley No 1606. La alícuota del impuesto es del 25% y esconsiderado como pago a cuenta del Impuesto a las Transacciones (IT)de la siguiente gestión. Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el Banco haconstituido una provisión para el pago del Impuesto sobre las Utilidades(IUE) de Bs45.724.270 y Bs49.561.990, para el pago del impuesto generadopor los ejercicios 2009 y 2008.
q) Tratamiento de los efectos contables de disposiciones legales
El Banco ha cumplido con las disposiciones legales que rigen sus actividadesrevelando su tratamiento contable en los estados financieros y sus notas,de acuerdo con las normas contables emitidas por la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero.
NOTA 3 - CAMBIOS DE POLITICAS, PRACTICAS Y ESTIMACIONESCONTABLES
No han existido cambios producidos en las políticas y prácticas contablesaplicables al 31 de diciembre de 2009, respecto a la gestión 2008.
NOTA 4 - ACTIVOS SUJETOS A RESTRICCIONES
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, existen los siguientes activos sujetosa restricciones:
A partir del mes de octubre de 2001, el Banco ha participado en el programade Fondo Especial de Reactivación Económica (FERE), obteniendo créditospor un monto de US$ 17.125.363, los cuales, en aplicación de la Ley No 2196(Ley de Fondo Especial de Reactivación Económica y de Fortalecimientode Entidades de Intermediación Financiera). Al 31 de diciembre de 2009 y2008, el saldo de la obligación con el Banco de Desarrollo Productivo (exNacional Financiera Boliviana SAM), entidad encargada de laadministración del FERE, asciende a US$ 216.301 y US$ 573.933, equivalentesa Bs1.507.616 y Bs4.000.314, respectivamente.
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finan
cier
os
Cuenta encaje legalCuenta corriente recaudaciones tributariasCuenta fondos fiscales por operaciones de gestionesanterioresCuotas de participación Fondo RAL afectados a encajeTítulos valores de entidades públicas no financierasdel país adquiridos con pacto de reventaTítulos valores de entidades financieras adquiridoscon pacto de reventaTítulos valores de entidades no financieras del paíscon pacto de reventaTítulos valores de entidades no financieras del paíscon otras restriccionesPrevisión para inversiones permanentes
2009Bs
1.263.472.888 -
6.832.677 1.387.274.080
-
697.000
2.091.000
- -
2.660.367.645
2008Bs
445.958.692 1.233.020
6.832.677 1.010.986.534
15.085.251
4.310.461
-
2.576.112 (2.576.112)
1.484.406.635
NOTA 5 - ACTIVOS Y PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, los activos y pasivos, corrientes y no corrientes, se componen como sigue:
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DisponibilidadesInversiones temporariasCarteraOtras cuentas por cobrarOtros activos
Total activo corriente
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones temporariasCarteraOtras cuentas por cobrarBienes realizablesInversiones permanentesBienes de usoOtros activos
Total activo no corriente
Total activo
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el públicoObligaciones con instituciones fiscalesObligaciones con bancos y entidades de financiamientoOtras cuentas por pagarObligaciones subordinadas
Total pasivo corriente
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el públicoObligaciones con bancos y entidades de financiamientoPrevisionesObligaciones subordinadas
Total pasivo no corriente
Total pasivo
PATRIMONIO NETO
Total pasivo y patrimonio neto
2009Bs
1.964.273.4373.148.765.8891.873.491.522
47.268.7466.278.633
7.040.078.227
1.621.526.8193.308.038.179
12.397.48829.872.80348.504.976
272.905.5348.690.440
5.301.936.239
12.342.014.466
10.198.972.11918.901.868
232.435.230207.571.928
8.025.062
10.665.906.207
691.108.8192.462.588
67.984.74959.245.000820.801.156
11.486.707.363
855.307.103
12.342.014.466
2008Bs
893.251.5914.217.913.516
2.004.538.56136.571.18416.248.372
7.168.523.224
610.678.5092.874.660.123
13.350.56026.893.16042.019.243
283.944.2656.972.431
3.858.518.291
11.027.041.515
9.323.882.25136.325.163
204.441.990216.717.6115.094.927
9.786.461.942
274.114.1843.972.176
61.433.65466.215.000
405.735.014
10.192.196.956
834.844.559
11.027.041.515
Mem
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La presentación de los activos y pasivos corrientes y no corrientes, ha sido realizada en función a los plazos de vencimiento o la realización estimada delos activos y pasivos, y en función a los vencimientos y la volatilidad de los pasivos por obligaciones con el público.
Para la clasificación en corrientes se consideró los vencimientos hasta un año y, para la clasificación en no corrientes se consideró los vencimientosmayores a un año. Los plazos fueron calculados a partir del 1° de enero de 2009 y 2008.
La clasificación de activos y pasivos por vencimiento al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Al 31 de diciembre de 2009 (Expresado en bolivianos)
Rubros-Cuentas
ActivosDisponibilidadesInversiones temporariasCartera vigenteOtras cuentas por cobrarInversiones permanentesOtras operaciones activasPasivosObligaciones con el público a la vistaObligaciones con el público - ahorroObligaciones con el público - a plazoObligaciones con el público restringidasObligaciones con el BCB a plazoFinanciamientos entidades financieras del paísFinanciamientos de entidades de 2do pisoFinanciamientos externosOtras cuentas por pagarObligaciones subordinadasOtras operaciones pasivasCuentas contingentesBrecha simple
a 30 días
4.060.241.190 1.964.371.017 1.836.513.636
169.015.481 8.620.335
- 81.720.721
4.449.616.860 1.179.338.922 2.130.687.159 443.078.894 188.348.493
1.713.880 159.731.654
342.280 3.367.027
76.507.328 -
266.501.223 295.602.054 (93.773.616)
a 60 días
282.162.243 -
72.315.609 209.846.634
- -
1.103.157.576 280.794.981 507.306.466 246.955.493
5.248.027 -
60.832.084 7.711
2.012.814 - - -
120.472.758 (700.522.575)
a 90 días
728.884.335 -
174.672.551 206.352.817
- -
347.858.967 1.073.561.039
280.794.981 507.306.466 174.462.962 107.964.812
- -
138.470 2.893.348
- - -
142.701.324 (201.975.380)
a 180 días
1.060.724.299 -
489.449.519 570.835.983
11.865 -
426.932 1.427.609.543
280.794.981 507.306.466
617.850.213 13.916.270
496.633 -
274.980 - -
6.970.000 -
171.990.736 (194.894.508)
a 360 días
1.212.892.804 -
528.950.039 680.010.037
3.078.864 -
853.864 2.633.599.432
786.225.948 1.420.458.106
403.734.834 22.608.775
- -
571.769 - - - -
167.454.747 (1.253.251.881)
a 720 días
855.137.602 -
215.871.280 626.868.834
12.397.488 - -
418.113.106 - -
352.445.021 7.779.245
- -
1.087.333 - -
10.455.000 46.346.507 99.905.745
536.930.241
Más de 720 días
4.141.971.992 -
1.405.655.538 2.681.169.345
- 55.147.109
- 381.049.807
- -
323.745.302 7.139.251
- -
1.375.254 - -
48.790.000 -
73.531.682 3.834.453.867
Total
12.342.014.465 1.964.371.017
4.723.428.172 5.144.099.131
24.108.552 55.147.109
430.860.484 11.486.707.363 2.807.949.813
5.073.064.663 2.562.272.719
353.004.873 2.210.513
220.563.738 3.797.797 8.273.189
76.507.328 66.215.000
312.847.730 1.071.659.046 1.926.966.148
Al 31 de diciembre de 2008 (Expresado en bolivianos)
Rubros-Cuentas
ActivosDisponibilidadesInversiones temporariasCartera vigenteOtras cuentas por cobrarInversiones permanentesOtras operaciones activasPasivosObligaciones con el público a la vistaObligaciones con el público - ahorroObligaciones con el público - a plazoObligaciones con el público restringidasObligaciones con el BCB a plazoFinanciamientos entidades financieras del paísFinanciamientos de entidades de 2do pisoFinanciamientos externosOtras cuentas por pagarObligaciones subordinadasOtras operaciones pasivasCuentas contingentesBrecha simple
a 30 días
3.153.055.798 893.349.171
1.794.720.640 334.351.463 24.255.462
- 106.379.062
4.149.538.532 887.136.543
1.981.682.900 640.489.844
133.116.381 1.631.711
94.199.981 375.136
36.580.518 134.806.264
- 239.519.254
206.592.603 (789.890.131)
a 60 días
519.401.155 -
322.426.340 196.974.815
- - -
1.233.856.028 211.222.987 471.829.262 417.454.625 97.700.564
1.444.447 25.206.471
611.205 8.386.467
- - -
154.327.861 (560.127.012)
a 90 días
887.395.888 -
257.274.618 259.102.488
- -
371.018.782 1.096.711.567
211.222.987 471.829.262 353.916.651 30.656.867
340.697 348.500 138.470
24.773.133 -
3.485.000 -
63.493.927 (145.821.752)
a 180 días
1.511.341.833 -
955.236.115 555.809.838
12.626 -
283.254 1.109.054.414
211.222.986 471.829.262 386.586.676
30.913.629 2.894.239 2.606.544
912.519 2.088.559
- - -
106.334.555 508.621.974
a 360 días
1.406.240.776 -
785.233.245 617.146.725
3.294.298 -
566.508 2.219.932.806
591.424.362 1.321.121.934 294.739.807
11.334.629 -
25.000 1.287.074
- - - -
117.793.372 (695.898.658)
a 720 días
1.119.804.461 -
528.180.717 578.273.184
13.350.560 - -
180.335.465 - -
130.072.228 3.015.501
- -
1.475.487 - -
6.970.000 38.802.249 117.165.873
1.056.634.869
Más de 720 días
2.429.801.605 -
82.497.792 2.296.386.939
- 50.916.874
- 202.768.144
- -
141.026.455 - - -
2.496.689 - -
59.245.000 -
83.139.321 2.310.172.782
Total
11.027.041.516 893.349.171
4.725.569.467 4.838.045.452
40.912.946 50.916.874
478.247.606 10.192.196.956
2.112.229.865 4.718.292.620 2.364.286.286
306.737.571 6.311.094
122.386.496 7.296.580
71.828.677 134.806.264 69.700.000 278.321.503 848.847.512
1.683.692.072
(*) Nota: No incluyen productos devengados por cobrar, cargos devengados por pagar ni previsiones.
El Banco ha definido la exposición de sus obligaciones a la vista y por cajas de ahorro en función de la volatilidad de éstas en el tiempo.
NOTA 6 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el Banco mantiene saldos de operacionesactivas y pasivas con sociedades relacionadas, las que han originadoingresos y egresos reconocidos en cada ejercicio. Las operaciones conpartes relacionadas no exceden los límites establecidos en la Ley de Bancosy Entidades Financieras, las regulaciones de la Autoridad de Supervisióndel Sistema Financiero de Bolivia, de acuerdo con el siguiente detalle:
Inversiones temporarias:MIBSA S.A.
Otras cuentas por cobrar:SAFIMSA S.A.Universal Brokers S.A.
Otras cuentas por pagar:WAMSA S.A.
Obligaciones con el público:MIBSA S.ASAFIMSA S.AUniversal Brokers S.A.
WAMSA S.A.
Ingresos:MIBSA S.ASAFIMSA S.AUniversal Brokers S.A.
Egresos:SAFIMSA S.A.MIBSA S.A.WAMSA S.A.
2009Bs
11.152.000 11.152.000
2.201 40.279 42.480
- -
815.986 487.058
2.855.394 11.693
4.170.131
58.533 262.906
21.746
343.185
- 52.940 72.502
125.442
2008Bs
9.050.4199.050.419
12.985 -
12.985
1.343 1.343
319.702 361.870
1.207.168 15.820
1.904.560
146.409 351.628
-
498.037
22.696 264.339 132.264 419.299
Estas operaciones son realizadas en condiciones similares a las de mercado.
NOTA 7 - MONEDA EXTRANJERA
Los estados financieros expresados en bolivianos, al 31 de diciembre de2009 y 2008, incluyen el equivalente de saldos en otras monedas(principalmente dólares estadounidenses) de acuerdo con el siguientedetalle:
ACTIVO
Disponibilidades
Inversiones temporarias
Cartera
Otras cuentas por cobrar
Inversiones permanentes
Otros activos
PASIVO
Obligaciones con el público
Obligaciones con instituciones fiscales
Obligaciones con bancos y entidades de financiamiento
Otras cuentas por pagar
Previsiones
Obligaciones subordinadas
Posición neta - activa
Equivalente en US$
2009
Bs
427.991.075
2.959.308.943
2.765.528.824
14.910.890
7.037.514
2.699.228
6.177.476.474
5.563.057.956
533.388
66.699.339
39.232.807
65.233.400
67.270.062
5.802.026.952
375.449.522
53.866.502
2008
Bs
436.450.249
1.289.314.051
3.288.591.278
13.585.118
9.082.940
5.931.218
5.042.954.854
4.723.081.925
407.928
133.272.787
50.990.559
55.911.601
71.309.927
5.034.974.727
7.980.127
1.144.925
Los activos y pasivos en moneda extranjera han sido convertidos abolivianos al tipo de cambio oficial vigente al 31 de diciembre de 2009 y2008, de Bs6,97 por US$ 1, o su equivalente en otras monedas.
Asimismo, existen operaciones en Unidades de Fomento a la Vivienda,cuya posición neta activa al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es deBs57.743.665 y Bs168.858.684. Las operaciones en UFV han sido convertidasa bolivianos al índice referencial vigente al 31 de diciembre de 2009 y 2008,de UFV 1,53754 y UFV 1,46897 por Bs1, respectivamente.
Además, existen operaciones en moneda nacional con mantenimiento devalor, cuya posición neta activa al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es deBs2.117.385 y Bs9.070.180, respectivamente.
NOTA 8 - COMPOSICION DE LOS GRUPOS DE LOS ESTADOSFINANCIEROS
Los estados financieros al 31 de diciembre de 2009 y 2008, están compuestosde los siguientes grupos:
a) DISPONIBILIDADES
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
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los
esta
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Caja
Metales preciosos
Fondos asignados a cajeros automáticos
Banco Central de Bolivia
Bancos y corresponsales del exterior
Documentos de cobro inmediato
Previsión para disponibilidades
2009
Bs
370.764.504
34.370
149.561.938
1.270.305.565
170.623.173
3.081.467
(97.580)
1.964.273.437
2008
Bs
287.403.934
34.370
127.857.459
454.024.389
24.010.019
19.000
(97.580)
893.251.591
b) CARTERA
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
b.1) CARTERA VIGENTE
Adelantos en cuenta corriente
Documentos descontados
Préstamos a plazo fijo
Préstamos amortizables
Deudores por venta de bienes a plazo
Deudores por tarjetas de crédito
Deudores por Arrendamiento Financiero
Préstamos hipotecarios en primer grado
Deudores por cartas de crédito diferidas
Deudores por cartas de créditos diferidas con BCB
Préstamos con recursos de entidades del exterior
Préstamos con recursos de entidades de segundo piso
Otros préstamos vigentes
2009
Bs
5.986.813
6.247.296
431.498.596
2.853.530.952
7.832.496
111.713.482
2.611.372
1.484.453.878
8.273.189
2.210.514
-
601.743
786.718
4.915.747.049
2008
Bs
6.098.011
7.553.505
550.704.353
2.640.625.236
8.860.191
111.939.382
3.016.079
1.160.252.553
16.489.318
6.311.094
2.088.559
1.640.605
272.362
4.515.851.248
b.2) CARTERA VENCIDA
Adelantos en cuenta corrientePréstamos a plazo fijoPréstamos amortizablesDeudores por venta de bienes a plazoDeudores por tarjetas de créditoPréstamos hipotecarios en primer gradoDeudores por garantías vencidas
2009Bs
270.193 153.760
6.402.970 -
252.754 4.793.136
28.892
11.901.705
2008Bs
101.238 231.743
7.235.892 71.001
559.783 5.537.156
-
13.736.813
b.3) CARTERA EN EJECUCIÓN
Adelantos en cuentas corrientesDocumentos descontadosPréstamos a plazo fijoPréstamos amortizablesDeudores por venta de bienes a plazoDeudores por tarjetas de créditoPréstamos hipotecarios en primer gradoDeudores por cartas de créditoDeudores por cartas de crédito diferidas B.C.B.Préstamos con recursos del B.C.B.Préstamos con recursos de otros financiamientos internosPréstamos con recursos de entidades de segundo pisoPréstamos con recursos de entidades del exteriorDeudores por garantías
2009Bs
1.748.879 223.112
6.272.343 117.741.599
7.334 9.228.446 21.815.154
222.395 1.049.562
11.036 445.560
2.173.762 2.866.854
1.222.531
165.028.567
2008Bs
1.953.855 223.112
5.875.938 102.171.416
1.429 7.949.606 23.123.712
222.395 3.303.175
11.036 445.560
2.764.158 4.153.010 1.222.532
153.420.934
b.4) CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VIGENTE
Otros préstamos reprogramados
Préstamos reprogramados FERE recursos propios
Préstamos reprogramados FERE recursos BDP
Préstamos amortizables reestructurados vigentes
2009
Bs
211.189.384
776.376
3.865.032
12.521.291
228.352.083
2008
Bs
297.342.301
2.565.717
7.260.637
15.025.549
322.194.204
b.5) CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VENCIDA
Clasificación de la cartera por tipo de créditoAl 31 de diciembre de 2009:
Otros préstamos reprogramados
2009
Bs
1.616.273
1.616.273
2008
Bs
9.767.284
9.767.284
b.6) CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN
Otros préstamos reprogramadosPréstamos reprogramados FERE Recursos propiosPréstamos reprogramados FERE Recursos BDPPrésramos amortizables reestructurados en ejecución
2009Bs
147.758.014 115.439 117.234
20.894.802168.885.489
2008Bs
168.501.022 1.509.439 2.905.234
20.894.802193.810.497
b.7) PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR
Productos devengados por cobrar cartera vigenteProductos devengados por cobrar cartera vencida
2009Bs
37.562.466 46.482
37.608.948
2008Bs
44.141.984 64.391
44.206.375
b.8) PREVISION PARA CARTERA INCOBRABLE
Previsión específica para cartera vigentePrevisión específica para cartera vencidaPrevisión específica para cartera en ejecuciónPrevisión genérica por factores de riesgo adicionales
2009Bs
82.678.218 1.684.196
234.667.682 28.580.318
347.610.414
2008Bs
114.941.617 2.621.134
256.225.920 -
373.788.671
Tipo de Crédito
Crédito ComercialCrédito hipotecario de viviendaMicrocrédito debidamente garantizadoCrédito de consumo
TOTALES
VigenteBs
3.077.669.458 1.503.635.196
48.729 562.745.749
5.144.099.132
VencidaBs
6.573.5934.932.093
- 2.012.292
13.517.978
En EjecuciónBs
287.988.877 23.864.653
244.002 21.816.524
333.914.056
ContingenteBs
850.482.953 - -
200.557.825
1.051.040.778
Previsión específicapara incobrables y
contingentesBs
(266.324.591)(29.053.146)
(244.373) (28.091.304)
(323.713.414)
Al 31 de diciembre de 2008:Tipo de Crédito
Crédito ComercialCrédito hipotecario de viviendaMicrocrédito debidamente garantizadoCrédito de consumo
TOTALES
VigenteBs
2.929.310.829 1.487.880.571
121.047 420.733.005
4.838.045.452
VencidaBs
13.491.253 7.244.131
- 2.768.713
23.504.097
En EjecuciónBs
298.011.222 30.878.022
244.003 18.098.184
347.231.431
ContingenteBs
606.641.117 - -
212.487.721
819.128.838
Previsión específicapara incobrables y
contingentesBs
(316.351.076) (39.467.619)
(245.272) (30.001.054)
(386.065.021)
Clasificación de la cartera por sector económicoAl 31 de diciembre de 2009:
Sector Económico
AgriculturaCaza ,Silvicultura y pescaExtracción de petroleo y gasExplotación de hieros y canterasIndustrias manufacturerasProducción y distribución de energiaelectricaConstrucción y trabajos relacionadosComercio al por mayor y menorHoteles y restaurantesTransporte , almacenamiento ycomunicaciónIntermediación financieraServicios inmobiliarios empresarialesAdministración pública ,defensa yseguridad socialEnseñanzaServicios sociales, comunales ypersonalesServicios de hogares privados quecontratan serviciosServicios de organizaciones y organosExternosActividades atípicas
TOTALES
Previsión específicapara incobrables y
contingentesBs
(9.161.418) (42.540)
(501.957) (20.588)
(122.386.396)
(1.834.280) (45.604.700)
(63.811.196) (11.385.445)
(8.399.074) (6.049.521)
(43.052.312)
(252.519) (4.894.122)
(6.252.535) (5.223)
(47.209) (12.379)
(323.713.414)
ContingenteBs
1.784.807 -
6.055.001 104.550
13.302.344
378.169 19.197.651
998.220.937 -
441.945 54.507
11.050.660
29.833 -
420.374 -
- -
1.051.040.778
En EjecuciónBs
10.320.497 -
780.829 5.315
113.140.357
- 61.333.425 55.417.146 21.947.650
10.117.365 6.357.603
36.104.125
28.428 6.250.281
12.073.560 -
37.475 -
333.914.056
VencidaBs
71.349 - - -
531.699
- 2.694.682 2.836.900
41.215
241.058 69.434
6.967.406
- 19.378
13.396 -
31.461 -
13.517.978
VigenteBs
100.290.269 2.192.015
9.803.069 1.199.212
887.362.372
109.952.306 688.742.636
1.260.664.170 33.085.560
272.106.216 34.859.344
1.617.683.150
10.383.547 17.138.362
95.389.581 570.201
433.864 2.243.258
5.144.099.132
Al 31 de diciembre de 2008:
Sector Económico
AgriculturaCaza Silvicultura y pescaExtracción de petroleo y gasExplotación de hieros y canterasIndustrias manufacturerasProducción y distribución de energiaelectricaConstrucción y trabajos relacionadosComercio al por mayor y menorHoteles y restaurantesTransporte almacenamiento ycomunicaciónIntermediación financieraServicios Inmobiliarios empresarialesAdministración pública defensa yseguridad socialEnseñanzaServicios sociales comunales ypersonalesServicios de hogares priv. que contratanserviciosServicios de organizaciones y organosExternosActividades atipicas
TOTALES
Previsión específicapara incobrables y
contingentesBs (13.945.721)
(108.875) (524.212) (50.060)
(156.948.444)
(2.920.641) (50.967.475) (71.532.040) (11.693.043)
(11.329.609) (13.186.279)
(45.696.418)
(274.322) (4.493.916)
(2.368.164)
(2.441)
(2.373) (20.988)
(386.065.021)
ContingenteBs
3.217.333 -
1.585.052 16.220
25.556.178
646.317 36.694.975 716.416.810
95.951
19.686.956 351.676
14.236.266
- -
557.673
-
- 67.431
819.128.838
En EjecuciónBs
1 14.793.432 78.412
780.829 5.315
132.113.434
- 60.537.020 50.609.127 22.015.661
6.414.688 14.412.451
37.690.468
3.080 6.244.019
1.532.372
-
1.123 -
347.231.431
VencidaBs
277.753 - - -
290.544
- 4.370.337 4.252.530
-
7.316.221 92.867
6.496.239
51.727 -
355.879
-
- -
23.504.097
VigenteBs
1110.805.143 5.578.470 9.612.581 3.153.477
1.053.801.099
148.606.241 636.947.784
1.076.823.125 35.876.601
229.160.390 28.135.855
1.392.735.990
11.839.243 22.941.840
69.125.018
229.287
124.913 2.548.395
4.838.045.452
Mem
oria
anu
al 2
009
Not
as a
los
esta
dos
finan
cier
os
Clasificación de la cartera por tipo de garantía
Al 31 de diciembre de 2009:
Tipo de Garantía
Bono de PrendaGarantía HipotecariaGarantía PrendariaGarantía en Títulos ValoresOtras GarantíasSemoviente GanadoDepósito a Plazo fijo Pignorados a favor de la entidadOtros Depósitos en la Entidad FinancieraValor Prepago de Cartas de CréditoGarantía Personal (Jurídica)Garantía Personal (Natural)Cartas de crédito stand ByDepósito a Plazo FijoOtrasSin Garantías
TOTALES
VigenteBs
40.346.089 3.254.938.617
835.382.596 11.395.217
18.342.042 3.331.196
24.684.510 2.587.551
- 13.679.644
559.987.581 38.481.166
397.376 6.099
340.539.448
5.144.099.132
VencidaBs
- 11.522.679
61.353 - - -
96.975 - - -
1.286.525 - - -
550.446
13.517.978
En EjecuciónBs
- 258.323.808
33.027.215 1.584.365
308.808 -
283.643 20.910
- 116.276
26.886.267 - - -
13.362.764
333.914.056
ContingenteBs
- 117.850.597 24.697.540
31.888 9.662.670
- 99.177.071
23.799.826 396.384 523.100
117.209.081 354.650.172
656.298 9.839.240
292.546.911
1.051.040.778
Previsión específica paraincobrables y contingentes
Bs
(786.940) (217.729.081) (46.420.417)
(3.835.233) (791.858)
(3.019.746) (577.604)
(46.383) (1.708)
(226.567) (32.343.558)
(789.918) (10.237) (39.852)
(17.094.312)
(323.713.414)
Clasificación de la cartera según la calificación de créditos, en montos y porcentajesAl 31 de diciembre de 2009:
Calificación
Con calificación ACon calificación BCon calificación CCon calificación DCon calificación ECon calificación FCon calificación GCon calificación H
TOTALES
Bs
1.043.083.309 5.755.975
236.092 668.842 133.700 83.900
- 1.078.960
1.051.040.778
%
99%1%
0%0%0%0%0%0%
100%
ContingenteBs
(48.276.212) (3.590.869) (3.646.965) (2.710.079) (12.956.127) (51.788.145)
(50.015.565) (150.729.452)
(323.713.414)
%
15%1%1%1%4%
16%15%47%
100%
Previsión específica paraincobrables ycontingentes
Bs
- - -
3.436.978 -
90.476.368 54.003.068 185.997.642
333.914.056
%
0%0%0%1%
0%27%16%56%
100%
En EjecuciónBs
1.612.886 4.362.995
- 5.660.142
- 1.253.844
- 628.111
13.517.978
%
12%32%0%
42%0%9%0%5%
100%
VencidaBs
4.921.911.762 86.401.022 39.757.393 14.238.013
45.732.963 17.697.280
- 18.360.699
5.144.099.132
%
96%2%1%
0%1%
0%0%0%
100%
Vigente
Tipo de Garantía
Bono de PrendaGarantía HipotecariaGarantía PrendariaGarantía en Títulos ValoresOtras GarantíasSemoviente GanadoDepósito a Plazo fijo Pignorados a favor de la EntidadOtros Depósitos en la Entidad FinancieraValor Prepago de Cartas de CréditoGarantía Personal (Jurídica)Garantía Personal (Natural)Cartas de crédito stand ByDepósito a Plazo FijoOtrasSin Garantías
TOTALES
VigenteBs
89.006.676 3.052.370.510
849.411.223 22.034.990
4.798.739 3.868.206 27.841.632
1.209.107 62.047
4.357.190 469.960.018
44.329.516 458.830 489.474
267.847.294
4.838.045.452
VencidaBs
- 21.526.858
- - - -
176.953 163
- -
1.305.747 - - -
494.376
23.504.097
En EjecuciónBs
330.354 268.137.808 34.478.054
1.584.365 308.807
- 195.655 140.588
- 116.347
27.116.027 - - -
14.823.426
347.231.431
ContingenteBs
- 111.061.328 29.503.266
36.339 6.723.775
- 47.377.202 12.412.615
691.682 6.762.725
151.718.701 99.405.964
395.482 23.440
353.016.319
819.128.838
Previsión específica paraincobrables y contingentes
Bs
(3.653.886) (253.367.157)
(55.921.413) (5.326.262)
(570.183) (926.696) (542.846)
(185.211) (1.551)
(315.281) (38.604.708)
(1.559.207) (11.595)
(12.470) (25.066.555)
(386.065.021)
Al 31 de diciembre de 2008:
Al 31 de diciembre de 2008:
Calificación
Con calificación ACon calificación BCon calificación CCon calificación DCon calificación ECon calificación FCon calificación GCon calificación H
TOTALES
Bs
4.471.680.212 206.806.589
58.431.331 23.354.112 17.978.109 39.521.667 4.535.003
15.738.429
4.838.045.452
%
92%4%1%1%
0%1%
0%1%
100%
Vigente
Bs
795.419 6.259.907 7.178.638 5.510.831
- 3.680.593
- 78.709
23.504.097
%
3%27%31%23%0%
16%0%0%
100%
Vencida
Bs
158 - -
2.585.640 -
92.210.008 58.164.081
194.271.544
347.231.431
%
0%0%0%1%
0%27%17%56%
100%
En Ejecución
Bs
801.009.594 9.376.270 5.773.213 1.831.930
103.195 114.465
- 920.171
819.128.838
%
98%1%1%
0%0%0%0%0%
100%
Contingente
Bs
(71.008.393) (9.973.693) (7.068.237) (3.957.286) (3.031.266)
(78.677.775) (56.909.271)
(155.439.100)
(386.065.021)
%
18%3%2%1%1%
20%15%
40%
100%
Previsión específica paraincobrables y contingentes
Concentración crediticia por número de clientes, en montos y porcentajesAl 31 de diciembre de 2009:
Número de Clientes
1 a 10 Mayores11 a 50 Mayores51 a 100 MayoresOtros
TOTALES
Bs
(3.017.668) (116.515.169) (42.207.662) (161.972.915)
(323.713.414)
%
1%36%13%
50%
100%
Previsión específica paraincobrables y contingentes
Bs
329.116.183 148.839.249 140.258.566 432.826.780
1.051.040.778
%
32%14%13%41%
100%
Contingente
Bs
- 131.612.523
44.496.506 157.805.027
333.914.056
%
0%39%12%
49%
100%
En EjecuciónBs
- - -
13.517.978
13.517.978
%
0%0%0%
100%
100%
VencidaBs
409.903.074 741.226.883
349.744.423 3.643.224.752
5.144.099.132
%
8%14%7%
71%
100%
Vigente
Al 31 de diciembre de 2008:
Número de Clientes
1 a 10 Mayores11 a 50 Mayores51 a 100 MayoresOtros
TOTALES
Bs
(12.632.340) (143.946.446) (56.466.503) (173.019.732)
(386.065.021)
%
3%37%15%45%
100%
Previsión específica paraincobrables y contingentes
Bs
77.326.802 144.035.068 151.683.442
446.083.526
819.128.838
%
9%18%19%54%
100%
ContingenteBs
- 147.816.099
42.561.332 156.854.000
347.231.431
%
0%43%12%45%
100%
En EjecuciónBs
- -
7.178.638 16.325.459
23.504.097
%
0%0%
31%69%
100%
VencidaBs
526.819.506 694.750.243 344.175.729
3.272.299.974
4.838.045.452
%
11%14%7%
68%
100%
Vigente
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Evolución de la cartera y contingente de las tres últimas gestiones al 31 de diciembre de 2009, 2008 y 2007
Evolución de cartera directa y contingenteCartera vigenteCartera vencidaCartera en ejecuciónCartera reprogramada o reestructura vigenteCartera reprogramada o reestructura vencidaCartera reprogramada o reestructura en ejecuciónCartera contingente
Total Cartera
Previsión especifica para incobrabilidadPrevisión genérica para incobrabilidadPrevisión específica para activos contingentesPrevisión genérica para activos contingentesPrevisón genérica Ley N° 2495Previsión cíclica
Total Previsiones
Evolución de ingresos y gastos financieros de carteraCargos por previsión específica para incobrabilidadCargos por previsión genérica para incobrabilidadProductos por cartera (ingresos financieros) y comisiones
Evolución cuentas de orden con relación a carteraProductos en suspensoLíneas de créditos otorgadas y no utilizadasCréditos castigados por insolvencia
Evolución de prestatariosNúmero de prestatarios
2009Bs
4.915.747.049 11.901.705
165.028.567 228.352.083
1.616.273 168.885.489
1.071.659.046
6.563.190.212
319.030.096 28.580.318
4.683.318 -
4.758.283 45.523.793
402.575.808
22.860.832 36.839.759
476.301.857
536.002.448
242.618.355 182.265.646 620.205.146
36.996
2008Bs
4.515.851.248 13.736.813
153.420.934 322.194.204
9.767.284 193.810.497 848.847.512
6.057.628.492
373.788.671 -
12.276.350 -
4.758.283 24.499.550
415.322.854
51.048.975 19.968.274 451.177.536
522.194.785
231.684.531 1.138.882.035
622.258.176
32.806
2007Bs
4.012.337.084 11.120.820
161.821.834 572.868.047
4.764.413 201.470.382 874.015.592
5.838.398.172
299.456.909 79.727.114
9.811.914 130.521
5.167.890 -
394.294.348
32.281.948 27.606.918
401.043.321
460.932.187
216.046.083 1.074.219.500
699.679.078
30.255
CONCILIACIÓN DE PREVISIÓN DE CARTERA
Saldo previsión Inicial ( - ) Castigos ( - ) Recuperaciones ( + ) Previsiones constituidas
Saldo previsión final
2009Bs
435.222.32521.698.62378.708.41780.779.878
415.595.163
2008Bs
476.464.4024.472.664
101.129.12764.359.714
435.222.325
2007Bs
555.951.83159.059.38759.049.055
38.621.013
476.464.402
El Banco no ha concedido o mantiene créditos con un solo prestatario o grupo prestatario que, en su conjunto, excedan el veinte por ciento (20%) de supatrimonio neto, calculado por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.
Las operaciones contingentes, contragarantizadas a primer requerimiento por Bancos extranjeros de primera línea, según registro de la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero, no exceden el límite máximo del treinta por ciento (30%) del patrimonio neto del Banco, calculado por la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero.
El Banco no concedió créditos a un prestatario o grupo prestatario por más del cinco por ciento (5%) de su patrimonio neto, calculado por la Autoridad deSupervisión del Sistema Financiero, salvo que estos créditos estén debidamente garantizados, según reglamentación.
c) INVERSIONES
c.1) INVERSIONES TEMPORARIAS
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Otros títulos valores del Banco Central de BoliviaDepósitos a plazo fijo en entidades financieras del paísOperaciones InterbancariasDepósitos a plazo fijo en entidades financieras del exteriorOtros títulos valores de entidades financieras del exteriorLetras y Bonos del Tesoro General de la NaciónTítulos valores de entidades públicas y privadas no financieras del exteriorParticipación en fondos de inversión abiertosCuotas de participación Fondo RAL afectados a encaje legalTítulos valores de entidades públicas no financieras del país adquiridos con pacto de reventaTítulos valores de entidades financieras adquiridas pacto de reventaTítulos valores de entidades no financieras adquiridas pacto de reventaProductos financieros devengados por cobrar
2009Bs
1.251.821.071 31.879.837 15.375.400
303.020.424 1.387.845.665
127.854.586 120.941.934
94.627.175 1.387.274.080
- 697.000
2.091.000 46.864.536
4.770.292.708
2008Bs
2.940.904.235 13.940.000
- 469.746.488
89.092.915 12.086.491 36.412.248
133.004.844 1.010.986.534
15.085.251 4.310.461
- 103.022.558
4.828.592.025
c.2) INVERSIONES PERMANENTES
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Inversiones en el BCBBonos deuda externaPrevision para desvalorización de inversiones en el BCB
Participación en entidades financieras y afines: Mercantil Santa Cruz Agencia de Bolsa S.A. Inversiones en Administradora de Tarjetas de Crédito - ATC Warrant Mercantil Santa Cruz S.A. Universal Brokers S.A. Mercantil Santa Cruz Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Bolsa Boliviana de Valores S.A. Corporación Andina de Fomento - CAF Empresa Administradora de Cámaras de Compensación y Liquidación Empresa Inversiones VISA Inc.(Previsión para participacion en enfidades financieras y afines)
Inversión en otras entidades no financieras: Acciones telefónicas Otras inversiones(Previsión inversiones en otras entidades no financieras)
2008Bs
5.818.691 (2.076.691)
9.694.563 7.523.930 4.306.219 3.644.218 7.906.465 1.188.684
906.100 448.359
30.540 (891.520)
5.350.954 4.098.151
(5.929.420)
42.019.243
2009Bs
5.818.691(2.076.691)
11.063.112 11.245.302 4.763.334 3.753.592
9.030.675 1.188.684 940.950 448.359
21.417 (891.520)
5.350.954 1.522.039
(3.673.922)
48.504.976
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Las inversiones en las empresas subsidiarias están valuadas al valor patrimonial proporcional, en base a la información financiera disponible al 31 de diciembrede 2009 y 2008 y proporcionada por cada una de las compañías subsidiarias al Banco hasta la primera semana de enero de 2009 y 2008, respectivamente.
Los principales datos de dichas compañías, al cierre del ejercicio, se detallan a continuación:
Porcentaje de participación en el capital accionarioCantidad de acciones poseídasClase de acciones poseídasUtilidad (pérdida) del ejercicioResumen de cuentas del balance general: Total de activos Total pasivos Total patrimonio neto
Mercantil Santa CruzSociedad Administradora
de Fondos de Inversión S.A.
51,00% 12.750
Ordinarias 9.691.128
22.611.420 4.904.215
17.707.205
51,00% 12.750
Ordinarias 7.670.917
19.723.584 4.107.510
15.618.074
2009 2008
Agencia de Bolsa S.A.
99,99% 39.996
Ordinarias 1.368.686
64.798.909 53.734.691 11.064.218
99,99% 39.996
Ordinarias (272.766)
71.777.102 62.081.570
9.695.532
2009 2008
Universal Brokers S.A.
51,16% 1.279
Ordinarias 6.467.847
12.362.866 5.025.900 7.336.966
51,16% 1.279
Ordinarias 6.693.593
12.275.549 4.712.838 7.562.711
2009 2008
WarrantMercantil Santa Cruz S.A.
66,917% 50.696
Ordinarias 678.745
9.335.564 2.221.654 7.113.909
66,917% 50.696
Ordinarias 101.959
8.796.686 2.361.522 6.435.164
2009 2008
d) OTRAS CUENTAS POR COBRAR
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Pago anticipado del impuesto a las transaccionesOtros impuestos pagados por anticipadoAnticipos para compra de bienes y serviciosAnticipos al personalAlquileres pagados por anticipadoSeguros pagados por anticipadoOtros pagos anticipadosComisiones por cobrarCertificados tributariosGastos por recuperarIndemnizaciones reclamadas por siniestrosCrédito fiscal - IVAContratos anticréticosImportes entregados en garantíaOtras partidas pendientes de cobro:
Partidas pendientes por tarjetas de créditoOtras partidas pendientes de cobro Partidas por cobrar por pago funcionario público Partidas por cobrar servicios prestado BTSMenos (Previsión para otras cuentas por cobrar)
107.898 460.885
3.930.348 1.289.809
2009 Bs
35.341.803 -
14.791.560 1.394.813 1.674.036 1.707.729
22.303 426.018
11.865 12.315.457
291.850 684.094
3.160.895 1.429.434 5.788.940
(19.374.563)
59.666.234
114.540 553.173
4.167.693 1.830.927
2008 Bs
25.810.411 37.458
12.541.736 1.156.802
598.879 1.133.016
22.303 434.507
12.626 13.177.192
15.080.970 618.347
3.467.666 1.455.306 6.666.333
(32.291.808)
49.921.744
e) BIENES REALIZABLES
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Bienes muebles adjudicados
Excedidos del plazo de tenenciaIncorporados a partir del 1° de enero de 2003
Subtotal
Bienes inmuebles adjudicados
Excedidos del plazo de tenenciaIncorporados a partir del 1° de enero de 2003
Subtotal
Participación en empresas reestructuradas
Otros bienes realizablesBienes fuera de uso
Subtotal
Previsiones
Bienes recibidos en recuperación de créditosParticipación en empresas reestructuradasBienes fuera de uso y otros bienes
Subtotal
TOTAL
2009Bs
5.969.003 234.493
6.203.496
65.982.894 90.855.326
156.838.220
16.745.000
3.568 4.588.091
4.591.659
184.378.375
(146.382.702) (3.531.211)
(4.591.659)
(154.505.572)
29.872.803
2008Bs
5.969.004 1.058.534
7.027.538
85.093.336 76.934.608
162.027.944
16.745.000
3.568 4.615.316
4.618.884
190.419.366
(156.151.200) (2.756.123) (4.618.883)
(163.526.206)
26.893.160
f) BIENES DE USO
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
TerrenosEdificiosMobiliario y enseresEquipo e instalacionesEquipos de computaciónVehículosObras de arteObras en construcción
2009Bs
75.887.214 234.111.363 40.538.296
56.711.657 238.638.981
5.403.057 3.527.494 3.127.782
657.945.844
2008Bs
76.707.545 240.788.993
39.135.261 52.719.748
232.099.185 5.412.975 3.527.494 1.530.842
651.922.043
Valores
2009Bs
- (86.161.501)
(34.520.744) (46.962.797)
(212.005.658) (5.389.610)
- -
(385.040.310)
2008Bs
- (83.910.041) (32.791.841)
(44.839.325) (201.023.619)
(5.412.952) - -
(367.977.778)
Depreciaciones acumuladas
2009Bs
75.887.214 147.949.862
6.017.552 9.748.860
26.633.323 13.447
3.527.494 3.127.782
272.905.534
2009Bs
76.707.545 156.878.952
6.343.420 7.880.423
31.075.566 23
3.527.494 1.530.842
283.944.265
Valores residuales
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, en el estado de ganancias y pérdidas se registra la depreciación de activos fijos por Bs22.136.198 y Bs17.208.316, respectivamente.
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Conforme a disposiciones legales en vigencia y principios de contabilidad generalmente aceptados en Bolivia, está permitida la revalorización técnica deactivos fijos. En este sentido, el Banco encargó a Price Waterhouse, Consultores de Empresas Ltda. la realización de un estudio de revalorización técnica deterrenos y edificios. La mencionada firma entregó su informe el 20 de abril de 1995, el mismo que establece un incremento de valor en los terrenos de Bs3.672.316y en los edificios de Bs7.242.567, haciendo un total de Bs10.914.883, equivalente a US$ 2.036.359 al tipo de cambio de esa fecha.
La Junta General Extraordinaria de Accionistas realizada el 21 de julio de 1995, aprobó el informe de revalorización técnica de activos fijos y autorizó suincorporación a los registros contables del Banco. Sin embargo, la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de Bolivia, en fecha 14 de septiembre de1995, desautorizó la contabilización de dicho revalúo, instruyendo la reversión del respectivo asiento contable.
Bienes diversos : Papelería, útiles y materiales de servicio Otros bienesCargos diferidos: Gastos de organización Mejoras e instalaciones en inmuebles alquilados Gastos de desarrollo de sistemasPartidas pendientes de imputación : Remesas en tránsito Fallas de caja Operaciones por liquidar Partidas pendientes por tarjetas de crédito Otras partidas pendientes de imputaciónActivos intangibles Previsiones para partidas pendientes de imputación
2009Bs
4.270.595 10.726
4.835.865 1.651.152
992.174
1.895.664 110.693 47.957 67.678 17.612
1.154.498 (85.540)
14.969.074
2008Bs
4.160.594 22.591
8.689.721 2.028.027 1.932.360
6.026.885 363.639 40.759
67.911 46.417
- (158.100)
23.220.804
g) OTROS ACTIVOS
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, en el estado de ganancias y pérdidas se registra la amortización de cargos diferidos por Bs5.840.103 y Bs5.092.904,respectivamente.
h) OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Depósitos en cuentas corrientesDepósitos en cuenta corrientes sin movimientoDepósitos a la vistaCheques certificadosGiros y transferencias por pagarCobranzas por reembolsarValores y depósitos vencidosCheques Funcionario públicoOtras obligaciones con el público a la vistaDepósitos en cajas de ahorroDepósitos en cajas de ahorro sin movimientoDepósitos a plazo fijoRetenciones judicialesCuentas corrientes clausuradasDepósitos a plazo fijo afectados en garantíaDepósitos en garantía prepago cartas de créditoOtros depósitos en garantíaOtras obligaciones con el públicoObligaciones con el público a plazo con anotación en cuentaCargos devengados por pagar
2009Bs
2.761.541.488 10.133.012
1.659.671 8.621.530 3.199.786
162.473 1.022.038
17.993.380 185.508
4.767.301.269 27.712.936
1.926.413.033 81.151.571
2.299.942 242.864.786
2.837.619 23.475.111
375.845 596.046.289
92.711.261
10.567.708.548
2008Bs
2.071.311.778 9.540.399
1.197.437 7.521.295
5.353.784 642.355
16.477.309 -
185.508 4.681.956.247
36.336.373 1.810.236.885
78.487.608 3.525.220
206.332.589 1.193.207
16.966.719 232.228
554.049.401 96.450.093
9.597.996.435
Evolución de los depósitos del público
Obligaciones con el público a la vistaObligaciones con el público por cuentas de ahorroObligaciones con el público a plazoObligaciones con el público restringidas
2009Bs
2.804.518.886 4.795.014.205 1.926.413.033
353.004.873
2008 Bs
2.112.229.865 4.718.292.620 1.810.236.885
306.737.571
2007 Bs
2.040.719.4113.656.704.706 2.114.273.436
167.000.996
i) OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Cheques certificadosGiros y transferencias por pagarValores y Depósitos VencidosDepósitos por tributos fiscalesDepósitos judicialesCheques funcionario públicoObligaciones fiscales restringidas
2009Bs
55.102 3.399
114.921 5.983.331
304.918 -
12.440.197
18.901.868
2008Bs
55.102 3.399
114.921 4.716.882
304.918 21.777.370
9.352.571
36.325.163
j) OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Obligaciones con Bancos y entidades de financiamiento a la vista
Depósitos en cuenta corriente de entidades financieras del país no sujeto a encajeBancos y corresponsales del exterior a la vista
Obligaciones con otras entidades financieras
Obligaciones por cartas diferidas con el Banco Central de BoliviaDepósitos a plazo fijo de entidades financieras del país no sujetas a encajeDepósitos en caja de ahorro de entidades financieras del país no sujetas a encajeDepósitos en caja de ahorro de entidades financieras del país sujetas a encajeFinanciamientos externos a corto plazoFinancimaientos externos a corto plazo para operaciones de comercio exteriorCorresponsales por cartas de crédito diferidas a corto plazoObligaciones con entidades financieras de segundo pisoCargos financieros devengados por pagar
2009Bs
108.902.040 -
108.902.040
2.210.514
93.871.575 17.790.124
- -
8.273.189 3.797.798
52.578
125.995.778
234.897.818
2008Bs
63.057.975 32.340.800
95.398.775
6.311.094 3.980.044
20.963.594 34.384.883 20.910.000
2.088.559 16.489.318 7.296.580
591.319
113.015.391
208.414.166
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Líneas de crédito comprometidas para comercio exterior y desarrollo al 31 de diciembre de 2009:
Líneas de Créditos Externas para Comercio ExteriorSTANDARD CHARTERED BANKCITIBANK NEW YORKBANK OF AMERICAAMERICAN EXPRESS BANKCOMMERZBANK AG. FRANKFURTWACHOVIA BANK (FIRST UNION NATIONAL BANK)BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRESROYAL BANK OF CANADABANCO DEL BAJIOBANCOMET. MEXICO
Líneas de Crédito Internas con Entidades de 2do PisoBDP VENTANILLABDP FERE
Monedade origen
US$US$US$US$US$US$US$US$US$US$
TotalSub Total Bs
US$US$
TotalSub Total Bs
TOTAL Bs
Monto dela línea
10.621.4662.500.0002.000.0002.000.0007.000.0005.000.000
750.0002.000.0001.000.0001.500.00034.371.466
27.000.00025.100.000
52.100.000
Montoutilizado
4.405.989 294.191
- -
3.521.265 - - - - -
8.221.445
328.578216.300
544.878
Tipo devencimiento
AnualAnualAnualAnualAnualAnualAnualAnualAnualAnual
MontoNo utilizado
6.215.4772.205.809
2.000.0002.000.000
3.478.7355.000.000
750.0002.000.0001.000.0001.500.00026.150.021
182.265.646
26.671.42224.883.700
51.555.122359.339.202
541.604.848
Líneas de crédito comprometidas para comercio exterior y desarrollo al 31 de diciembre de 2008:
Líneas de Créditos Externas para Comercio ExteriorSTANDARD CHARTERED BANKCITIBANK NEW YORKBANK OF AMERICAAMERICAN EXPRESS BANKCOMMERZBANK AG. FRANKFURTWACHOVIA BANK (FIRST UNION NATIONAL BANK)BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRESROYAL BANK OF CANADABANCO DEL BAJIOBANCOMET. MEXICO
Líneas de Crédito Internas con Entidades de 2do PisoBDP VENTANILLABDP FERE
Monedade origen
US$US$US$US$US$US$US$US$US$US$
TotalSub Total Bs
US$US$
TotalSub Total Bs
TOTAL Bs
Monto dela línea
10.621.4662.500.0002.000.0002.000.0007.000.0005.000.000
750.0002.000.0001.000.0001.500.00034.371.466
27.000.00025.100.00052.100.000
Montoutilizado
10.621.466 1.579.937 1.856.476
691.975 5.999.193
789.599 62.348
- - -
21.600.994
472.922573.933
1.046.855
MontoNo utilizado
-920.063,00143.524,00
1.308.025,001.000.807,004.210.401,00
687.652,002.000.000,001.000.000,001.500.000,00
12.770.47296.672.473
26.527.07824.526.06751.053.145
355.840.421452.512.894
Tipo devencimiento
AnualAnualAnualAnualAnualAnualAnualAnualAnualAnual
k) OTRAS CUENTAS POR PAGAR
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Intermediación financieraObligaciones con establecimientos acreedores por tarjetas de créditoCobros anticipados a clientes de tarjetas de créditoDiversas: Cheques de gerencia Acreedores fiscales por retenciones a terceros Acreedores fiscales por impuestos a cargo de la entidad Dividendos por pagar Acreedores por cargas sociales a cargo de la Entidad Comisiones por pagar Acreedores varios (a)Provisiones : Previsión para indemnizaciones Provisión para vacaciones Provisión para el IUE Provisiones administrativas (b)Partidas pendientes de imputación: Remesas en tránsito Fallas de caja Otras partidas pendientes de imputación
(a) La composición de la cuenta acreedores varios es la siguiente:
Partidas por cuenta corriente ATM (Administración de tarjetas magnéticas)Cuentas por pagar DolexCheques vencidosOtras partidas por pagarOtras cuentas por pagar accionistas
(b) La composición de las provisiones administrativas es la siguiente:
Provisión para el pago fondo de restructuraciónProvisión para futuras contingenciasProvisión para el pago de alquileresOtras provisionesProvisión bono de producciónProvisión acumulación de puntosProvisión para otros servicios al personal
2008Bs
54.437 2.176.309
31.025.263 4.790.978 4.082.648 3.989.490 1.296.064
11.008 37.818.077
38.802.249 784.244
49.561.990 38.230.605
3.922.331 149.370 22.548
216.717.611
2008Bs
28.571.442 1.879.201 1.639.731 3.310.363 2.417.340
37.818.077
2008Bs
11.701.388 11.171.653
- 8.584.201
- 6.473.363 300.000
38.230.605
2009Bs
22.479 3.517.765
27.984.684 4.067.195 4.226.978 5.208.894
1.173.294 -
30.306.039
46.346.507 -
45.724.270 35.990.914
2.986.997 -
15.912
207.571.928
2009Bs
21.020.630 3.089.010
598.373 3.217.166
2.380.860
30.306.039
2009Bs
13.156.913 1.272.568
147.310 9.388.248
1.651.011 10.362.064
12.800
35.990.914
l) PREVISIONES
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Previsión específica para activos contingentesPrevisión genérica voluntaria (a)Previsón genérica Ley N° 2495Previsión genérica cíclica
2009Bs
4.683.31813.019.3554.758.283
45.523.793
67.984.749
2008Bs
12.276.35019.899.4714.758.283
24.499.550
61.433.654
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(a) La composición de la previsión genérica voluntaria es la siguiente:
Previsión constituida voluntariamente en la gestión 2006Previsión voluntaria adicional
Registro del valor llave generado en la compra de acciones de Banco Santa Cruz S.A.Pago contingencias impositivas que disminuye el saldo del valor llavePago contingencias impositivas que disminuye el saldo del valor llave
Registro del valor llave neto de disminuciones por cotingenciasReversión de provisión voluntaria gestión 2008Reversión de provisión voluntaria gestión 2007Ajuste por tipo de cambio
2008
Bs
124.601.600 (13.753.654)
Bs
17.228.713 19.853.746
110.847.946 (55.760.000) (59.046.000) (13.224.934)
19.899.471
2009
Bs
124.601.600 (13.753.654) (6.880.116)
Bs
17.228.713 19.853.746
103.967.830 (55.760.000) (59.046.000) (13.224.934)
13.019.355
m) OBLIGACIONES SUBORDINADAS
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Obligaciones subordinadas con entidades del exteriorCargos financieros devengados por pagar
2008Bs
69.700.000 1.609.927
71.309.927
2009Bs
66.215.000 1.055.062
67.270.062
La Corporación Andina de Fomento (CAF) mediante escritura pública N° 5359/2007 de fecha 26 de diciembre de 2007, otorga un préstamo subordinado afavor del Banco Mercantil Santa Cruz S.A. exclusivamente para su fortalecimiento patrimonial y se prohíbe la utilización de los recursos en la adquisiciónde activos fijos, compra de acciones de otras sociedades y el pago de gastos de instalación. Adicionalmente, restringe la reducción del patrimonio neto,excepto por la distribución de dividendos.
n) OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACION ESTATAL
Según carta circular ASFI/624/2009 de fecha 30 de abril de 2009 emitida por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, dispone el manejo de lascuentas vista, ahorro y plazo de las empresas con participación estatal en forma separada del grupo 210 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO, creando paraeste propósito la cuenta 280 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACION ESTATAL.
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Depósito en cuenta corriente Depósito en caja de Ahorro Depósito Fiduciario en caja de ahorro Depósito en plazo fijo Cargos Devengados por pagar
2009Bs
3.430.927 171.251.034
106.799.424 39.813.396
1.077.609
322.372.390
2008Bs
- - - -
-
o) INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS
La composición de los ingresos y gastos financieros al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
INGRESOS FINANCIEROS
Productos por: Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera vigente Cartera vencida Cartera en ejecución Otras cuentas por cobrar Comisiones sobre cartera contingente
2008Bs
1.602.438 256.256.242 423.292.972
8.683.164 6.097.167
82.837 13.104.233
709.119.053
2009Bs
142.300 191.617.679
448.303.542 8.342.052 6.681.170
666.297 12.975.093
668.728.133
GASTOS FINANCIEROS
Cargos por: Obligaciones con el público Obligaciones con bancos y entidades de financiamiento Cargos por Obligaciones Subordinadas Otras cuentas por pagar Obligaciones con el público con participación estatal
2008Bs
196.216.307 4.461.236 6.138.289
- -
206.815.832
2009Bs
163.223.441 1.398.666 4.665.622
453 2.712.933
172.001.115
Las tasas activas y pasivas que rigen al 31 de diciembre de 2009 son:
Tasas pasivasPLAZO FIJO
Mantenimientode valor
0,15%0,20%0,30%0,40%0,75%1,00%1,10%1,15%1,25%1,75%
Moneda extranjera
0,15%0,20%0,30%0,40%0,75%1,00%1,10%1,15%1,25%1,75%
Moneda nacional
0,10%0,15%0,20%0,30%0,60%0,75%0,85%1,05%1,25%1,60%
Plazo en dias
- a 30 Dias - a 60 Dias - a 90 Dias - a 180 Dias - a 200 Dias - a 360 Dias - a 370 Dias - a 400 Dias - a 721 Dias - a 1080 Dias
Unidades deFomento a la Vivienda
0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%
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DPF INCREMENTAL
Plazo en dias
1er2er3er4to5to
Producto
DPF 200DPF 200DPF 200DPF 200DPF 200
Moneda nacional
0,60%1,60%2,60%3,60%4,60%2,60%
Monedaextranjera
0,75%1,75%2,75%3,75%4,75%2,75%Tasas Promedio
CAJA DE AHORROS
Monedaextranjera
0,01%0,05%0,05%0,05%0,10%0,10%0,10%0,10%
Promedio desaldos en US$
0 - 100 101 - 500 501 - 20.000 20.001 - 100.000 100.001 - 200.000 200.001 - 500.000 500.001 - 1.000.000 1.000.001 - Mayor
CAJA DE AHORRO
Promedio desaldos en US$
0 - 800801 - 40004001 - 160.000160.001 - 800.000800.001 - 1.600.0001.600.001 - 4.000.0004.000.001 - 8.000.0008.000.001 - en Adelante
Monedanacional
0,01%0,01%0,01%0,01%0,05%0,05%0,05%0,05%
Unidades de Fomento a laVivienda
0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%0,01%
CAJA DE AHORRO (otras cuentas)
Promedio desaldos en US$
Makro Cuenta 2500 Rendimax (2500 - 19.999.99) Rendimax (20.000 - adelante)
Monedanacional
0,15%0,15%0,75%
Monedaextranjera
0,30%0,30%1,00%
Unidades deFomento a la Vivienda
0,01%0,01%0,01%
TASAS ACTIVAS
Objeto del CréditoPrestamo de Capital de Operaciones
Plazo
Hasta 6 meses MEDe 6 hasta 9 meses MEDe 9 hasta 12 meses MEDe 12 hasta 18 meses MEDe 18 hasta 24 meses MEHasta 6 meses MNDe 6 hasta 9 meses MNDe 9 hasta 12 meses MNDe 12 hasta 18 meses MN
Menor a 200.000
8,50%8,75%9,00%8,75%
8.75+TRE ME7,75%7,75%
8,00%6.75+TRE MN
Mayor a 200.000
6,50%6,75%7,00%6,75%
6.75+TRE ME5,50%5,75%
6,00%4.75+TRE MN
Por Destino de Crédito
Crédito de vivienda MECrédito de vivienda MN
Las 18 primerascuotas tasa Fija
6,99%5,99%
a partir del mes 19 tasavariables
TRE ME + 6.5%TRE MN + 6%
Las 18 primerascuotas tasa Fija
7,49%6,49%
a partir del mes 19 tasavariables
TRE ME + 7%TRE MN + 6.5%
creditos hasta 15 años creditos mayores a 15 años
Por destino de crédito
Crédito de vivienda - compra terreno MNCrédito de vivienda - compra terreno ME
Por destino de crédito
Crédito inmueble mixto MNCrédito inmueble mixto ME
Por destino de crédito
Superptmo Hip. vivienda tasa variable MNSuperptmo Hip. vivienda tasa variable ME
Por destino de crédito
Préstamo vehículo nuevo MEPréstamo vehículo nuevo MNPréstamo vehícular empresaVehículo usado ME
a 1 Año Tasa fija
7,00%7,50%
5 Años
TRE MN+.7%TRE ME+8%
a 1 Año Tasa fija
12,00%11,50%
a 1 Año Tasa fija
9,99%8,49%8,00%9,49%
a partir del mes 13
TRE MN+.7%TRE ME+7.5%
Más 5 - 10 Años
TRE MN+.7.5%TRE ME+8%
a partir de 5 Años
TREMN+7.75%TRE ME+8%
a partir de la cuota 13tasa variable
TRE MN+8%TRE MN+7%TRE ME+6%TRE ME+7%
Más 10 - 15 Años
TRE MN+.8%TRE ME+9%
de 5 a 10 Años
TREMN+7.25%TRE ME+8.50%
de 10 a 20 Años
TRE MN+8.75%TRE ME+9%
Tarjetas de crédito
Producto
InternacionalOroPlatinumBlackNegociosEmpresarial
Tipo de Tasa
Tasa FijaTasa FijaTasa FijaTasa FijaTasa FijaTasa Fija
Tasa
28%28%24%22%18%28%
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Prestamos de consumo
Crédito de consumo sin convenio MNCrédito de consumo con convenio MN
Prestamos de inversión MN
BPyN Riesgo acumulado < US$ 200.000BPyN Riesgo acumulado > US$ 200.000
Prestamos de inversión ME
BPyN Riesgo acumulado < US$ 200.000BPyN Riesgo acumulado > US$ 200.000
Tasa Fija
16%14%
Los 12 primerosmeses Tasa Fija
8,00%6,00%
Los 12 primerosmeses Tasa Fija
9,00%7,00%
A partir del mes 13tasa Variable
14% + TRE MN12% + TRE MN
A partir mes 13Tasa Variable
7.50%+TRE MN5.50%+TRE MN
A partir mes 13Tasa Variable
7.50%+TRE ME6.50%+TRE ME
Tasa Fija
16%14%
Los 12 primerosmeses Tasa Fija
8,00%6,00%
Los 12 primerosmeses Tasa Fija
9,00%7,00%
A partir del mes 13tasa Variable
12% + TRE MN10% + TRE MN
A partir mes 13Tasa Variable
8.00%+TRE MN5.99%+TRE MN
A partir mes 13Tasa Variable
8.50%+TRE ME6.50%+TRE ME
Los 12 primerosmeses Tasa Fija
8,50%6,00%
Los 12 primerosmeses Tasa Fija
9,00%7,00%
A partir mes 13Tasa Variable
8.50%+TRE MN7.00%+TRE MN
A partir mes 13Tasa Variable
9.50%+TRE ME8.00%+TRE ME
Sin descuento por planilla MN Descuento por planilla MN
Hasta 3 años
Hasta 3 años
de 3 a 7 años
de 3 a 7 años
de 7 a 12 años
de 7 a 12 años
p) RECUPERACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Recuperación de activos financieros castigadosDisminución previsión de cartera y otras cuentas por cobrarDisminución previsión de inversiones permanentesDisminución previsión de disponibilidadesDisminución previsión de partidas pendientes de imputación
2009Bs
2.008.675 92.748.418
- -
202.928
94.960.021
2008Bs
8.346.086 103.309.497
404.562 133.917 20.495
112.214.557
q) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Cargo por previsión para cartera incobrable y otras cuentas por cobrarCargo por pérdidas en inversiones temporariasCargo por pérdidas en inversiones permanentesCastigo de productos financieros carteraPérdidas por disponibilidadesPérdidas por partidas pendientes de imputación
2009Bs
86.267.749 18.855.233
8.041 5.195.520
- 138.922
110.465.465
2008Bs
113.616.076 15.980.749
2.396.661 3.001.605
235.299 7.131
135.237.521
r) OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERATIVOS
La composición de otros ingresos y gastos operativos al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
OTROS INGRESOS OPERATIVOS
Comisiones por serviciosOperaciones por cambio y arbitrajeIngreso de bienes realizablesInversiones permanentes no financierasIngresos operativos diversos:
Ingresos por gastos recuperadosIngresos por alquileres de bienesIngresos por generación de crédito fiscalIngresos por servicios variosOtros ingresos operativos diversos
2009Bs
108.716.442 106.207.669
79.615.239 23.285.444
35.829.626 1.598.748 5.418.921
3.442.824 3.374.621
367.489.534
2008Bs
106.661.597 100.396.229 112.029.763 27.020.971
29.504.511 1.483.853 4.871.468 3.490.152 6.322.955
391.781.499
OTROS GASTOS OPERATIVOS
Comisiones y serviciosCosto de bienes realizablesPérdida por inversiones permanentes no financierasPérdidas por operaciones de cambioGastos operativos diversos:
Gastos por impresión de chequerasGastos por emisión de papel y formulariosDevolución de fraudes de tarjetas de crédito y otrosGastos operativos por super préstamoGastos por pago de seguros de préstamos (incendio, desgravamen, etc.)Gastos operativos por corresponsales del exteriorGastos campaña “Acumulación de puntos”Gastos por elaboración de tarjetas magnéticasOtros gastos operativos diversos Verificación de Datos Cuentas Avalúos por Cartera
2009Bs
39.153.312 60.791.902
- 35.929.626
781.770 818.320
1.615.559 413.228
19.483.583 279
6.283.325 2.464.691 1.410.505
987.798 960.460
171.094.358
2008Bs
31.782.183 85.000.665
18.911.006 -
771.866 1.046.671
573.142 1.372.634
16.384.484 1.462.035 3.357.840 1.652.739
1.802.906 741.252
876.766
165.736.189
s) INGRESOS Y GASTOS DE GESTIONES ANTERIORES
La composición del grupo al 30 de junio de 2009 y 2008, es la siguiente:
INGRESOS DE GESTIONES ANTERIORES
Ingresos de gestiones anteriores
GASTOS DE GESTIONES ANTERIORES
Gastos de gestiones anteriores
2009Bs
1.859.457
1.859.457
12.872.143
12.872.143
2008Bs
-
-
-
-
Mem
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t) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
La composición de otros ingresos y gastos operativos al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Gastos de personalServicios contratadosSegurosComunicaciones y trasladosImpuestosMantenimiento y reparacionesDepreciación y desvalorización bienes de usoAmortización de cargos diferidosOtros gastos de administración:
Gastos notariales y judicialesGastos de alquileresGastos de energía eléctrica, agua, calefacciónGastos de papelería, útiles y material de servicioGastos por suscripción y afiliacionesGastos de propaganda y publicidadGastos de representaciónGastos por aportes ASFIGastos por aportes a otras entidadesDonacionesMultasAporte fondo de garantía de depósitosGastos de publicación y comunicacionesGastos diversos
2008Bs
136.706.51136.776.864
4.182.31714.868.09329.423.61119.983.57417.208.3165.092.904
3.371.73110.165.3226.850.5866.672.012
281.30619.853.114
604.94210.618.519
2.127.127325.300
5.90044.288.324
662.960801.355
370.870.688
2009Bs
158.017.84038.838.762
4.115.31214.850.76525.858.53728.501.69922.136.1985.840.103
3.570.9197.373.9656.809.1556.818.940
307.20020.937.876
934.38312.689.3782.355.266
177.515307.528
50.121.348513.201
855.994
411.931.884
u) CUENTAS CONTINGENTES
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Cartas de crédito emitidas a la vistaCartas de crédito emitidas diferidasCartas de crédito con prepagoCartas de crédito confirmadasCartas de crédito Stand ByAvalesBoletas de garantía contragarantizadasBoletas de garantía no contragarantizadasGarantías a primer requerimientoLíneas de crédito comprometidasOtras contingencias
2008Bs
56.274.745 46.985.381
956.205 12.303.109 31.818.050
3.591.598 73.722.796
316.992.321 59.194.494 217.290.139 29.718.674
848.847.512
2009Bs
27.355.583 10.585.993
2.155.252 97.580
28.597.910 8.343.003
276.656.689 412.409.970
68.110.852 216.727.946 20.618.268
1.071.659.046
V) CUENTAS DE ORDEN
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es la siguiente:
Valores y bienes recibidos en custodiaValores y bienes recibidos en administraciónValores en cobranzaGarantías recibidas: Garantías hipotecarias Garantías en titulos valores Garantías prendarias Garantías bonos de prenda Depósitos en la entidad financiera Garantías de otras entidades financieras Bienes embargados Otras garantíasCuentas de registro: Líneas de crédito otorgadas y no utilizadas Líneas de crédito obtenidas y no utilizadas Cheques del exterior Documentos y valores de la entidad Cuentas incobrables castigadas Productos en suspenso Cartas de crédito notificadas Otras cuentas de registroFideicomisos (a) Disponibilidades Cartera Otras cuentas por cobrar Bienes realizables Gastos
2009Bs
51.597.774 4.139.371.844
81.795.232
8.631.552.388 37.892.128
2.717.681.165 84.349.648
299.494.212 423.433.818
2.560 63.574.040
969.286.633 541.604.848
34 589.084.950 638.877.478 242.618.355
19.102.504 29.232.096
106.799.424 7.706.824 3.468.283
57.971.807 -
19.736.498.045
2008Bs
57.291.865 3.356.496.225
125.754.113
8.442.141.792 51.471.424
2.273.857.304 126.488.752 219.140.467 166.278.781
2.560 34.952.493
1.138.882.035 444.850.614
34 316.014.153
641.048.668 231.684.531 38.063.889 28.810.514
127.489.775 7.706.824 3.936.028
57.971.807 84.468.184
17.974.802.832
(a) Fideicomisos
Tenemos los fideicomisos “Barrios de Verdad”, “Bonos Municipales” y “Fideicomiso Fonvis en Liquidación”:
a1) Fideicomiso “Barrios de Verdad”
Fideicomitente: Embajada de la República Bolivariana de VenezuelaBeneficiario: Gobierno Municipal de La PazObjeto del Fideicomiso: Administración de flujos para entrega de proyectos “Barrios de Verdad” Honorable Alcaldía de La PazPlazo: 2 años a partir de la transferencia de fondos (16/05/2008)Importe del Fideicomiso: US$ 6.059.612
a2) Fideicomiso “Bonos Municipales”
Fideicomitente: Gobierno Municipal de La PazBeneficiario: Gobierno Municipal de La PazObjeto del Fideicomiso: Administración de fondos por la colocación de bonos emitidos por GMLPPlazo: 2 años a partir de la transferencia de fondos (27/11/2008)Importe del Fideicomiso: US$ 12.000.000
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a3) Fideicomiso Fonvis en Liquidación “Proyecto el QUIOR y proyecto la Esperanza”
El Ex Banco Santa Cruz, suscribió dos contratos de Fideicomisos con el Fonvis que son:
- Proyecto el “QUIOR” en la ciudad de Santa Cruz- Proyecto “La Esperanza 400” en la ciudad de Montero
PROYECTO “EL QUIOR”
Mediante Resolución de directorio No 037/96de fecha 22 de mayo de 1996 del FONVIS, aprobó el financiamiento del proyecto “EL QUIOR” SC-270, bajo lamodalidad de Fideicomiso intermediado por el Banco La Paz, por un monto total de US$ 13.956.372.31 para la construcción de 1.269 viviendas de 3 dormitorios.Debido a la imposibilidad del Banco La Paz de intermediar el citado proyecto, resuelve autorizar la sustitución de la institución de crédito intermediaria ICI,en el proyecto “EL QUIOR“ SC-270 por el Banco Santa Cruz S.A. (Actual Banco Mercantil Santa Cruz S.A.).
PROYECTO “LA ESPERANZA”
A solicitud del Banco Santa Cruz S.A. el FONVIS mediante resolución directorio R.D. No 049/95 de fecha 20 de julio de 1995 aprobó el financiamiento delproyecto de urbanización “LA ESPERANZA” SC-218 para la construcción de 400 viviendas, por un monto de US$ 2.771.728.20 con un aporte propio de lossubprestatarios de US$ 307.951.
Ambos proyectos se encuentran cerrados en proceso de conciliación de saldos y documentación.
BALANCE GENERALFONDOS EN FIDEICOMISO “BONOS MUNICIPALES”
ACTIVODisponibilidades
Total activo
PASIVO
Total pasivo
PATRIMONIO NETOCapital fiduciarioResultado acumuladoResultado neto de la gestión
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
2009Bs
86.542.410
86.542.410
-
83.871.869 40.115
2.630.426
86.542.410
86.542.410
2008Bs
76.610.190
76.610.190
-
76.570.075 -
40.115
76.610.190
76.610.190
ESTADO DE RESULTADOSFONDOS EN FIDEICOMISO “BONOS MUNICIPALES”
INGRESOSIngresos financierosIngresos diversos
TOTAL INGRESOS
EGRESOSOtros gastos operativosImpuestos
TOTAL EGRESOS
Resultado neto de la gestión
2009Bs
2.828.421 -
2.828.421
197.995 -
197.995
2.630.426
2008Bs
258.590 139
258.729
69.700 148.915
218.615
40.114
BALANCE GENERALFONDOS EN FIDEICOMISO “BARRIOS DE VERDAD”
ACTIVODisponibilidades
Total activo
PASIVO
Total pasivo
PATRIMONIO NETOCapital fiduciarioResultado acumuladoResultado neto de la gestión
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
2009Bs
20.257.014
20.257.014
-
18.605.342 648.059
1.003.613
20.257.014
20.257.014
2008Bs
34.240.728
34.240.728
-
33.592.670 -
648.059
34.240.729
34.240.729
ESTADO DE RESULTADOSFONDOS EN FIDEICOMISO “BARRIOS DE VERDAD”
INGRESOSIngresos financierosIngresos diversosIngresos de gestiones anteriores
TOTAL INGRESOS
EGRESOSOtros gastos operativosimpuestos
TOTAL EGRESOS
Resultado neto de la gestión
2008Bs
824.850 139
-
824.989
69.700 107.231
176.931
648.058
2009Bs
931.232 -
107.231
1.038.463
34.850 -
34.850
1.003.613
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BALANCE GENERALFIDEICOMISO FONVIS EN LIQUIDACIÓN
ACTIVO
Cartera en ejecución(Previsión para cartera incobrable)Productos en suspenso por cobrar en fideicomisoDiversas cuentas por cobrarBienes realizables
Total activo
PASIVODiversas cuentas por pagar
Total pasivo
PATRIMONIO NETOFideicomisos recibidos de entidades públicas del paísResultado acumuladoResultado neto de la gestión
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
2009Bs
16.413.108 (16.413.108)
7.706.824 3.468.283
57.971.807
69.146.914
7.459.287
7.459.287
56.842.496 4.845.131
-
61.687.627
69.146.914
2008Bs
16.413.108 (16.413.108)
7.706.824 3.936.028
57.971.807
69.614.659
7.459.287
7.459.287
56.842.496 -
5.312.876
62.155.372
69.614.659
ESTADO DE RESULTADOSFIDEICOMISO FONVIS EN LIQUIDACIÓN
INGRESOSIngresos financierosAbonos por ajustes por inflación
TOTAL INGRESOS
EGRESOSOtros gastos operativosCargos por incobrabilidd y desvalorización de activos financierosOtros gastos administrativosCargos por ajustes por inflaciónTOTAL EGRESOS
Resultado neto de la gestión
2009Bs
- -
-
- - - - -
-
2008Bs
28.776.627 61.004.433
89.781.060
1.709.338 18.891.854 1.389.786
62.477.206 84.468.184
5.312.876
a) CAPITAL SOCIAL
La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 12 de febrero de 2009, resolvió mantener el valor del capital pagado del Banco Mercantil SantaCruz S.A. por la suma de Bs413.318.750
La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 4 de octubre de 2006, definió modificar el valor nominal de las acciones de cien bolivianos cadauna (Bs100) a diez bolivianos (Bs10) cada una estando comprendida dicha modificación en el Acuerdo Definitivo de Fusión.
El número de acciones emitidas, al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es de 41.331.875.
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, no existen restricciones para la distribución de utilidades.
El valor patrimonial proporcional por cada acción, al 31 de diciembre de 2009 y 2008, es de Bs20,69 y Bs20,30, respectivamente.
b) RESERVAS
Legal
De acuerdo con lo dispuesto por la legislación vigente y los estatutos del Banco, debe destinarse una suma no inferior al 10% de las utilidades líquidas y realizadasdel ejercicio al fondo de reserva legal, hasta alcanzar el 50% del capital pagado.
La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 12 de febrero de 2009, decidió constituir la reserva legal por Bs29.580.000 con cargo a los resultados de 2008.
La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 14 de febrero de 2008, decidió constituir la reserva legal por Bs21.720.000 con cargo a los resultados de 2007.
Voluntaria
Esta cuenta representa las utilidades acumuladas destinadas a reservas adicionales a las establecidas por disposiciones legales y/o estatutarias.
Otras reservas obligatorias
Los importes de las cuentas que componen el rubro otras reservas obligatorias no son distribuibles y sólo pueden ser capitalizados o utilizados para absorber pérdidasacumuladas.
Cabe mencionar que la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero mediante carta circular SB/585/2008 de fecha 27 de agosto de 2008, ha establecido que:
A partir del 1° de septiembre de 2008, se suspende la reexpresión de los rubros no monetarios según la variación de la Unidad de Fomento a la Vivienda (UFV), porlo tanto las entidades financieras deberán preparar y presentar sus estados financieros sin considerar ajustes por inflación. Asimismo, al 30 de septiembre de 2008,procederán a la reversión y la reclasificación de los importes originados por la reexpresión de los rubros no monetarios en función de la variación de la UFV,correspondientes al periodo comprendido entre enero y agosto de 2008.
Al respecto, el Banco ha revertido los ajustes por inflación en las cuentas de ingresos y gastos como corresponde y reclasificó a la cuenta 342.05 Otras reservas nodistribuibles la suma de Bs23.066.479.
NOTA 10 - PONDERACIÓN DE ACTIVOS Y CONTINGENTES
La ponderación de activos a nivel consolidado es la siguiente:
Al 31 de diciembre de 2009:
Categoría
Categoría ICategoría IICategoría IIICategoría IVCategoría VCategoría VI
Totales10% sobre Activo computablePatrimonio Neto calculado por la ASFIExcedente/ (Déficit) PatrimonialCoeficiente de Suficiencia Patrimonial
Nombre
Activos con cero riesgoActivos con riesgo de 10%Activos con riesgo de 20%Activos con riesgo de 50%Activos con riesgo de 75%Activos con riesgo de 100%
SaldoActivo y contingente
Bs
8.878.443.010 -
2.584.872.220 1.075.411.588
40.364.852 5.149.900.023
17.728.991.693
Coeficientede riesgo
- 0,10 0,20 0,50 0,75 1,00
Activo y contingenteComputable
Bs
- -
516.974.444 537.705.794
30.273.639 5.149.900.023
6.234.853.900 623.485.390 681.950.899 58.465.509
10,94%
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Al 31 de diciembre de 2008:
Categoría
Categoría ICategoría IICategoría IIICategoría IVCategoría VCategoría VI
Totales10% sobre Activo computablePatrimonio Neto calculado por la ASFIExcedente/ (Déficit) PatrimonialCoeficiente de Suficiencia Patrimonial
Nombre
Activos con cero riesgoActivos con riesgo de 10%Activos con riesgo de 20%Activos con riesgo de 50%Activos con riesgo de 75%Activos con riesgo de 100%
SaldoActivo y contingente
Bs
8.296.733.869 7.176.777
1.147.880.077 869.203.180 46.603.685
5.061.892.098
15.429.489.686
Coeficientede riesgo
- 0,10 0,20 0,50 0,75 1,00
Activo y contingenteComputable
Bs
- 717.678
229.576.015 434.601.590
34.952.764 5.061.892.098
5.761.740.145 576.174.014 695.573.722 119.399.708
12,07%
NOTA 11 - CONTINGENCIAS
El Banco declara no tener contingencias probables significativas de ninguna naturaleza, más allá de las registradas contablemente.
Sin embargo, cabe mencionar que el Banco Mercantil Santa Cruz S.A. ha recibido en fecha 17 de diciembre de 2007, la Resolución Determinativa N°.351/2007emitida por el Servicio de Impuestos Nacionales (SIN). Esta resolución establece reparos por discrepancias en el Impuesto al Valor Agregado (IVA), Impuestoa las Transacciones (IT) e Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas (IUE), correspondientes a la gestión 2002, por un importe total de Bs7.057.000,aproximadamente.
Al respecto, en fecha 21 de diciembre de 2007, el Banco interpuso una demanda contencioso tributaria contra la Gerencia GRACO – La Paz del Servicio deImpuestos Nacionales (SIN), ante el Juzgado Segundo de Partido Administrativo, Coactivo, Fiscal y Tributario impugnando la Resolución Determinativa N°351/2007. En ese sentido, mediante Resolución N° 01/2008 del 5 de enero de 2008, la Juez Segunda en lo Administrativo, Coactivo, Fiscal y Tributario admitióla demanda, la cual se encuentra pendiente de notificación ante la autoridad administrativa.
Adicionalmente, el Banco está en proceso de conciliación de dos reclamos realizados por el Servicio de Impuestos Nacionales (SIN) en relación al contratode recaudaciones firmado entre el Ex-Banco Santa Cruz S.A. y el SIN correspondiente a gestiones anteriores. Se estima que como resultado de la conclusiónde este proceso de conciliación no surgirán pasivos para el Banco.
NOTA 12 - HECHOS POSTERIORES
Con posterioridad al 31 de diciembre de 2009, no se han producido hechos o circunstancias que afecten en forma significativa los presentes estados financieros.
NOTA 13 - AMBITO DE CONSOLIDACIÓN
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el Banco tiene una participación mayoritaria en el patrimonio neto de Mercantil Santa Cruz Sociedad Administradora deFondos de Inversión S.A. (51%); Mercantil Santa Cruz Agencia de Bolsa S.A. (99,99%); Warrant Mercantil Santa Cruz S.A. (66,917%) y Universal Brokers S.A.(51,16%).
La inversión en las subsidiarias está valuada a su valor patrimonial proporcional del 31 de diciembre de 2009 y 2008, respectivamente. Si se hubieran consolidadolos presentes estados financieros de las mencionadas compañías, de acuerdo con lo establecido por la Norma de Contabilidad N° 8 del Colegio de Auditoresde Bolivia, la situación financiera consolidada y los resultados consolidados de las operaciones del Banco Mercantil Santa Cruz S.A. y sus subsidiarias al 31de diciembre de 2009 y 2008, sería la siguiente:
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 Y 2008
ACTIVO
Disponibilidades Inversiones temporarias Operaciones de reporto Cartera Otras cuentas por cobrar Bienes realizables Inversiones permanentes Bienes de uso Otros activos
Total del activo
2009000 Bs
1.964.3124.800.291
42.309 5.181.530
68.518 29.873 23.724
279.976 16.618
12.407.151
2008000 Bs
895.494 4.851.029
58.867 4.879.199
58.035 26.893 16.990
290.859 24.866
11.102.232
PASIVO
Obligaciones con el público Obligaciones con instituciones fiscales Obligaciones de reporto Obligaciones con bancos y entidades de financiamiento Otras cuentas por pagar Previsiones Obligaciones subordinadas Obligaciones de empresas con participación Estatal
Total del pasivo
Interés minoritario
10.563.538 18.902 42.309
234.898 218.457 69.483 67.270
322.372
11.537.229
14.615
9.589.820 36.325 58.866
208.414 226.516 62.932 71.310
-
10.254.183
13.205
PATRIMONIO NETO
Capital social Reservas Aportes no capitalizados Resultados acumulados
Total del patrimonio neto
Total del pasivo y patrimonio neto
Cuentas contingentes
Cuentas de orden
413.319 146.206
66.180 229.602
855.307
12.407.151
1.071.659
22.465.483
413.319 116.661 32.900
271.964
834.844
11.102.232
848.848
20.088.578
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ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS CONSOLIDADO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 Y 2008
Ingresos financieros Gastos financieros
Resultado financiero bruto
Otros ingresos operativos Otros gastos operativos
Resultado de operación bruto
Recuperaciones de activos financieros Cargos por incobrabilidad
Resultado de operaciones después de incobrables
Gastos de administración
Resultado de operación neto
Diferencias de cambio
Resultado después de ajuste por inflación
Ingresos extraordinarios
Resultado neto de la gestión antes de ajustes de gestiones anteriores
Ingreso de gestiones anteriores Gastos de gestiones anteriores Resultado antes de impuestos
Ajuste Contable por efecto de la inflacion
Resultado antes de impuestos
Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas (IUE)
Interes minoritario
Resultado neto de la gestión
2009000 Bs
673.322 (173.275)
500.047
400.137 (176.874)
723.310
94.962 (110.465)
707.807
(432.347)
275.460
3.569
279.029
1
279.030
1.875 (12.872) 268.033
-
268.033
(30.299)
(8.132)
229.602
2008000 Bs
716.538 (211.688)
504.850
419.098 (165.971)
757.977
112.634 (136.557)
734.054
(388.495)
345.559
(15.152)
330.407
61
330.468
- (44)
330.424
(23.078)
307.346
(27.900)
(7.482)
271.964
Alberto Valdés AndreattaVicepresidente Ejecutivo
Raquel Chumacero GonzalesContador General
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Ofic
inas
y A
genc
ias
Oficinas y Agencias
La PazOficina Central.Calle Ayacucho esq. Mercado No. 295.Central Piloto: 2409040.Casilla: 423
Agencia Edificio Electra.Calle Mercado No. 1190 Edificio Electra PB.Central Piloto: 2409040 interno 4760.
Agencia Eloy Salmón.Calle Eloy Salmón No. 820.Central Piloto: 2409040 internos 4765 - 4769.Teléfono/Fax: 2450472.
Agencia Isabel La Católica.Plaza Isabel La Católica esq. Pedro Salazar - Edificio Mendieta PB.Central Piloto: 2409040 internos 4770 - 4774.Teléfono/Fax: 2440575.
Agencia Villa Fátima.Av. Las Américas s/n esq. Calle Puente Villa - Ex-fábrica de Chocolates Corona.Central Piloto: 2409040 internos 4780 - 4783.Teléfono/Fax: 2210883.
Agencia Miraflores.Calle Díaz Romero esq. Gamarra y Av. Busch.Central Piloto: 2409040 internos 4785 - 4783.Teléfono/Fax: 2240350.
Agencia Pérez Velasco.Avenida Montes No. 741Central Piloto: 2409040 internos 4795 - 4797.Telefono/Fax: 2111990.
Agencia Tumusla.Calle Tumusla No. 734.Central Piloto: 2409040 internos 4800 - 4803.Teléfono/Fax: 2457256.
Agencia San Miguel.Av. Ballivian No. 1426 esq. Calle 21 - Calacoto.Central Piloto: 2409040 internos 4805 - 4808.Teléfono/Fax: 2795750.
Agencia Achumani.Calle 16 No. 7, frente al mercado de Achumani.Central Piloto: 2409040 internos 4900 - 4901.Teléfono/Fax: 2111327.
Agencia Camacho.Av. Camacho No. 1448.Central Piloto: 2409040 internos 4825 - 4838.Teléfono/Fax: 2315800.
Agencia Calacoto.Av. Ballivián No. 475.Central Piloto: 2409040 internos 4875 - 4880.Teléfono: 2772250.
Agencia Arce.Av. Arce 2303 esq. Rosendo Gutiérrez.Central Piloto: 2409040 internos 4865 - 4868.Teléfono/Fax: 2442947
Agencia Villa San Antonio.Avenida 31 de Octubre No. 1536.Teléfono: 2237048 - 2145988.
Agencia Obrajes.Avenida Hernando Siles esquina calle 10 (Edificio Tunupa local 2).Teléfono: 2916244 - 2146076.
Agencia MegaCenter.Av. Rafael Pabón s/n Zona Irpavi. MegaCenter La Paz, Local C 12.Teléfono/Fax: 2117802.
Agencia Ceja El Alto.Av. Franco Valle No. 35 casi esq. Calle 2 - Villa 12 de Octubre.Central Piloto: 2409040 internos 4815 - 4818.Teléfono/Fax: 2821980.
Agencia 16 de Julio.Av. Alfonzo Ugarte No. 50, entre calle Coronel V. Gutierrezy calle Capitán A. Valle.Central Piloto: 2409040 internos 4885 - 4888.Teléfono: 2846955.
Agencia Ciudad Satélite.Avenida Satélite - Avenida 17 A No. 724 (El Alto).Teléfono: 2818480 - 2818505.
Agencia Villa Adela.Avenida Bolivia No. 114 esquina camino La Paz - Viacha (El Alto).Teléfono: 2835506 - 2836050.
Agencia Administración Delegada La Paz.Pasaje Marina Nuñez del Prado, entre calles Bueno y Colón.Central Piloto: 2409040 internos 4895.Teléfono/Fax: 2247924.
Agencia Administración Delegada El Alto.Calle Jorge Carrasco No. 56 - Zona 12 de Octubre.Central Piloto: 2409040 internos 4890.Teléfono/Fax: 2822805.
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CochabambaOficina Central.Calle Nataniel Aguirre esq. Calle Calama No. O-201.Teléfonos: 4251865 - 69.Fax: 4251078.Casilla: 179.
Agencia Heroínas.Av. Heroínas esq. Calle Antezana No. E-745.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2180 - 2183.Teléfonos Directos: 4250330 - 4251733.Fax: 4251365.
Agencia Blanco Galindo.Av. Blanco Galindo Km. 1 No. 1086.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2150 - 2153.Teléfono/Fax: 4247980.
Agencia Norte.Av. América esq. Libertador Bolívar.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2190 - 2194.Teléfonos: 4405660 - 61.Fax: 4405662.
Agencia Quillacollo.Av. Gral. Pando esq. Calle José Ballivián - Plaza Bolívar.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2200 - 2207.Teléfonos: 4361652.Fax: 4361654.
Agencia Ramón Rivero.Av. Ramón Rivero No. E-708.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2100 - 2105.Teléfono: 4250210.
Agencia Calatayud.Av. San Martín No. 516 esq. Honduras.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2170 - 2177.Teléfono: 4554820.
Agencia Calama.Calle Calama No. E-0242.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2167.Teléfono: 4252712.
Agencia Sur.Calle Totora No. 1153 esq. Agustín Lopez.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2210.
Agencia Carretera Sacaba.Av. Villazón Km.2 entre calle Guadalquivir y Maria Paiva.Teléfono Central: 4251865 - 69, Interno 2220.
Agencia Simón Lopez.Av. Simón Lopéz No. 1571.Telefono Central: 4251865 - 69, Interno 2230.
Santa Cruz
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Oficina Central.Calle Junín No. 154Teléfono: 3633000.
Agencia Irala.Av. Irala esq. Av. Velarde.Central Piloto: 3369000.Fax: 3362020 - 3367849.Casilla: 1304.
Agencia Mercado Nuevo.Calle Cochabamba esq. SucreTeléfono: 3633000 Int.3150Fax : 3373100
Agencia Melchor Pinto.Av. Melchor Pinto No. 742.Teléfono/Fax: 3365583.
Agencia 7 Calles.Calle Suárez de Figueroa No. 389Teléfonos: 3343441 - 3633000 Int. 3250.
Agencia Chiriguano.3er. Anillo Int. Radial 19.Teléfonos: 3552935 - 3633000 Int. 3270.
Agencia Mutualista.3er. Anillo Interno (entre Av. Alemana y Av. Mutualista).Teléfonos: 3480878 - 3633000 Int. 3240.
Agencia Norte.Av. Cristo Redentor y 4to anillo "Mall Plaza".Teléfono: 3410801 Int. 3230.
Agencia Sur SCZ.2do. Anillo Av. El Trompillo Esquina Yacuiba.Teléfonos: 3579442 - 3633000 Int. 3260.
Agencia Monseñor Rivero.Av. Cañoto esq. Av. Monseñor Rivero.Teléfonos: 3338735 - 3633000 Int. 3200.
Agencia Barrio Lindo.Av. Viedma esq. Oruro.Teléfonos: 3327991 - 3633000 Int. 3220.
Agencia Equipetrol.Av. San Martín esq. Calle 9 Este.Teléfonos: 3438814 - 3633000 Int. 3210.
Agencia La Ramada.Av. Grigotá No. 566.Teléfono/Fax: 3542843.
Agencia Parque Industrial.Av. Principal PI Manzano 7.Teléfono/Fax: 3468268.
Agencia El Cristo.Av. Cristo Redentor esq. Bailón Mercado.Teléfono/Fax: 3423157.
Agencia Pampa de la Isla.Av. Virgen de Cotoca esq. Vía FérreaTeléfono: 3633000 int 3280 - 3283Fax : 3489700
Agencia Santos Dumont.Av. Santos Dumont esq. Remberto GandarillaTeléfono: 3633000 int 3290 - 3293Fax : 3599009
Agencia Grigotá.Av. Grigota Esq. Av. Las Palmas Entre 3er. Y 4to. AnilloTeléfono: 3633000 int 3330 - 3334
Agencia Montero.Calle Warnes No. 112.Teléfono: 9220616.
Agencia Warnes.Av. 25 de Mayo entre calle Coronel Mercado y Recaredo Roda.Teléfono: 3633000 int. 3310.
Agencia San Juan de Yapacaní.Colonia San Juan de Yapacaní.Teléfono/Fax: 9347002.
Agencia Puerto Aguirre.Zona Franca Puerto Aguirre.Teléfono/Fax: 9782923.
OruroOficina Central.Calle Adolfo Mier No. 820 esq. Presidente Montes - Plaza 10 de Febrero.Teléfonos: 5252132 - 5253079 - 5252988.Fax: 5113023 - 5113082.Casilla: 1062.
Agencia Bolívar.Calle Bolívar No. 460.Teléfono: 5254856.
TarijaOficina Central.Calle Mariscal Sucre esq. 15 de Abril - Plaza Luis de Fuentes.Central Piloto: 6640485.Fax: 6113518.Casilla: 1151.
Agencia Villa Fátima.Av. La Paz esquina Av. Belgrano.Teléfono: 6646732.
Agencia Yacuiba.Calle Comercio esq. San Pedro.Teléfono: 6830145.Fax: 6825355.
Agencia Bermejo.Calle Cochabamba - Hotel Internacional.Teléfono: 6963388.
Oficina Central.Calle España No. 55.Teléfonos: 6443951- 6443952 - 6443938.Fax: 6443950.
Sucre
Potosí
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Agencia Potosí.Pasaje Boulevard No. 9.Teléfonos: 6228372 - 6228085 - 6228465.Fax: 6122260.Casilla: 56.
Agencia Villazón.Av. J.M. Deheza No. 423.Teléfono: 5972242.
BeniAgencia Trinidad.Calle Manuel Limpias No. 34.Teléfonos: 4621966 - 4621950 - 4620410.Fax: 4652051.Casilla: 160.
Agencia Administración Delegada Trinidad.Av. 6 de Agosto No. 57.Teléfono: 4621518
Agencia Riberalta.Plaza Principal s/n.Teléfono: 8522920.
PandoAgencia Cobija.Av. Teniente Coronel Cornejo No. 98.Teléfono: 8424114.
ArgentinaOficina de RepresentaciónBuenos Aires - Argentina25 de Mayo No. 596 - 4to. Piso.
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ABUAWAD JEANETTE GLADYS ASFURA VDA. DE BOLIVIANA 1.260ABUJDER BALDERAS SOFIA BOLIVIANA 1.400ABURDENE JUSTINIANO JORGE BOLIVIANA 155ABURDENE MORO ELIAS BOLIVIANA 254ACHA LINETTE GALLEGUILLOS DE BOLIVIANA 145AGENCIA DESPACHADORA DE ADUANAS LA ORIENTAL LTDA. BOLIVIANA 673AGRAMONT JAUREGUI JULIO EDUARDO BOLIVIANA 5.108AGUILERA CIRBIAN FERNANDO ALCIDES BOLIVIANA 1.762AGUILERA PALMA JORGE ENRIQUE BOLIVIANA 9 6AGUILERA PAREJA RAMON ROLANDO BOLIVIANA 200AGUILERA PEREYRA FELIPE ALFREDO BOLIVIANA 412AGUILERA SUAREZ MARIANO BOLIVIANA 2.456AGUILERA TARRADELLES GUILLERMO BOLIVIANA 343AGUILERA TARRADELLES JOSE LUIS BOLIVIANA 343AGUILERA TARRADELLES NELSON MARIANO BOLIVIANA 343AGUIRRE BASTOS CARLOS SILVESTRE BOLIVIANA 698AGUIRRE BASTOS FERNANDO GERARDO BOLIVIANA 6.615AGUIRRE FRIDA KNAUERHASE VDA DE BOLIVIANA 335AGUIRRE MARIA ELENA DURAN DE BOLIVIANA 1 5AGUIRRE RODRIGUEZ CARLOS BOLIVIANA 2 0AGUIRRE ROJAS MARIO FERNANDO BOLIVIANA 269AGUIRRE SAUCEDO MARIO BOLIVIANA 6 5AGUIRRE VICTORIA RODRIGUEZ DE BOLIVIANA 2 0AIMARETI JULIA A. DE BOLIVIANA 1.817ALARCON PESSOA ALBERTO BOLIVIANA 337ALCON COSTA FRANCISCO ESPAÑOLA 1ALEJANDRO CASAL GUTIERREZ SUCESORES BOLIVIANA 4.023ALEJO MAMANI CARMELO BOLIVIANA 117ALGODONERA BOLIVIANA S.A. BOLIVIANA 9 2ALIAGA SALVATIERRA GRACIELA BOLIVIANA 1ALIAGA SALVATIERRA LOURDES CAROLINA BOLIVIANA 1ALIAGA SALVATIERRA MONICA BOLIVIANA 2ALIAGA SALVATIERRA VIVIANA BOLIVIANA 1ALPIRE ANA JUSTINIANO DE BOLIVIANA 9 3ALPIRE HURTADO MIGUEL BOLIVIANA 304ALPIRE PACHECO OTTO BOLIVIANA 5 2ALVAREZ URIOSTE OSCAR BOLIVIANA 453ALVAREZ URIOSTE RAUL BOLIVIANA 453ANFANG WOLF LUIS AUSTRIACA 1.456ANTELO ANTELO LUIS BOLIVIANA 151ANTELO GIL PABLO BOLIVIANA 169ANTELO SALMON JULIO BOLIVIANA 296ANTELO VELARDE HUGO BOLIVIANA 102ANTELO VELARDE JOSE LUIS BOLIVIANA 146AÑEZ EGUEZ CARLOS HUGO BOLIVIANA 812AÑEZ EVA MARIA KLEIN DE BOLIVIANA 568AÑEZ GABY SORUCO VDA. DE BOLIVIANA 2.047AÑEZ LILIANA LIJERON DE BOLIVIANA 447APONTE PINTO CARLOS MELCHOR BOLIVIANA 885ARANDIA RICO FERNANDO BOLIVIANA 2 3ARANIBAR QUIROZ EDUARDO MIGUEL BOLIVIANA 3.298ARANO CASTEDO JORGE BOLIVIANA 1.315ARANO FERNANDEZ MARIA GABRIELA BOLIVIANA 605ARCE ANABELY GUTIERREZ DE BOLIVIANA 4 3ARIAS BALCAZAR IVANA BOLIVIANA 4 5
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA NACIONALIDAD CANTIDADDE ACCIONES
ARIAS BALCAZAR YANNEFRE BOLIVIANA 4 5ARIAS JUAN FRANCISCO BOLIVIANA 356ARIAS PAZ WILLIAM BOLIVIANA 149ARTEAGA CABRERA MOISES BOLIVIANA 7.678ARTEAGA IRIGOYEN JOSE DUILIO BOLIVIANA 1.204ARTEAGA IRIGOYEN MARIA XIMENA BOLIVIANA 1.103ARTEAGA VACA SILVESTRE BOLIVIANA 147ARTUNDUAGA GUZMAN GLORIA BOLIVIANA 115ARZABE GEMA ANGELICA MELVA MERCADO DE BOLIVIANA 13.453ASBUN AIDA ABURDENE DE BOLIVIANA 169ASBUN HERESI ALFREDO BOLIVIANA 651ASBUN MERY T DE BOLIVIANA 7.919ASBUN YOLANDA GALARZA DE BOLIVIANA 294ASCIMANI MARGARITA PENA DE BOLIVIANA 8 5ASFURA TELCHI SALVADOR JOSE BOLIVIANA 162ASOCIACION DE CANEROS GUABIRA BOLIVIANA 677ASOCIACION DE LA DIVINA PROVIDENCIA BOLIVIANA 10.243ATALA VELASCO RUBIN BOLIVIANA 9 6AUKEL NANCY J. DE BOLIVIANA 2.700AUTO PIEZAS DENSO LTDA. BOLIVIANA 1.569B.B.A. VALORES AGENTE DE BOLSA S.A. BOLIVIANA 1.393BADDOUR SORAYA OMAR GALEB DE BOLIVIANA 319BAILEY MA.ELENA DEL CARMEN JAUREGUI DE BOLIVIANA 7.678BALCAZAR BERA JULIANA BOLIVIANA 4 0BALCAZAR CRONEMBOLD FERNANDO BOLIVIANA 4 8BALCAZAR CRONEMBOLD MARIOLY ALEXY BOLIVIANA 4 8BALCAZAR CRONENBOLD KAREN TERESA BOLIVIANA 4 8BALCAZAR PAZ ALEJANDRA BOLIVIANA 4 5BALCAZAR PAZ LAURA BOLIVIANA 4 5BALCAZAR SALAS ELIGIA BOLIVIANA 179BALCAZAR SUAREZ CATHERINE BOLIVIANA 3 9BALCAZAR SUAREZ SHIRLEY BOLIVIANA 4 0BALCAZAR SUAREZ YANINE BOLIVIANA 4 0BALDELOMAR CASTRO HERNAN BOLIVIANA 2.287BALDELOMAR CASTRO JUAN BOLIVIANA 1.960BALLIVIAN AGUIRRE MARIA INES U.S.A. 20BALLIVIAN RAQUEL CAROLINA FERNANDEZ DE BOLIVIANA 4.312BALLIVIAN SOLETO ARMANDO BOLIVIANA 169BALTAZAR PAZ JOSE RODOLFO BOLIVIANA 1 5BALTAZAR PAZ MARIA ELENA BOLIVIANA 1 5BANCO DE COCHABAMBA S.A. EN LIQUIDACION BOLIVIANA 44.608BARBE CONSUELO ESPAÑOLA 1BARBERY PAZ ROSENDO ERNESTO BOLIVIANA 334BARBERY ROJAS JUAN CARLOS BOLIVIANA 496BARBERY SAAVEDRA JUAN CARLOS SILVESTRE BOLIVIANA 5 1BARBERY VACA PEREIRA LUIS ANTONIO BOLIVIANA 677BARBERY VARGAS GIOVANNA ERICKA BOLIVIANA 5 1BARRIENTOS ARMINDA AMELUNGE DE BOLIVIANA 95BARRIENTOS ARMINDA AMELUNGE DE BOLIVIANA 9 5BARRIOS PONCE DE LEON LUIS ENRIQUE BOLIVIANA 1BARRON VASQUEZ JORGE ALBERTO BOLIVIANA 3BARRON VASQUEZ MARILYN BOLIVIANA 3
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BARRON VASQUEZ VERONICA BOLIVIANA 3BARRON ZELAYA ROSA BOLIVIANA 1.983BEJARANO BALCAZAR GINA BOLIVIANA 4 0BEJARANO BALCAZAR LUIS FERNANDO BOLIVIANA 4 0BEJARANO BALCAZAR ROXANA BOLIVIANA 4 0BEJARANO BALCAZAR RUBEN DARIO BOLIVIANA 4 0BENDECK TELCHI DIANA BOLIVIANA 158BENDEK TELCHI JORGE TALAL BOLIVIANA 157BENQUIQUE BERNARDO MIGUEL ANTONIO BOLIVIANA 1BENQUIQUE OJOPI GERMAN BOLIVIANA 1 5BENQUIQUE OJOPI MOISES BOLIVIANA 1BERNACHI BARRERO SONIA BOLIVIANA 118BERTHIN FLORES GONZALO BOLIVIANA 7 1BISA ADMINISTRADORA DE FONDOSDE INVERSION S.A. (BISA SAFI S.A.) BISA CAPITAL FIA BOLIVIANA 1.429BISA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. BOLIVIANA 2.290BLANCO DIEZ DE MEDINA MARIA DEL CARMEN BOLIVIANA 4 0BLEYER PRESSER PEDRO BOLIVIANA 607BLOCH ARMINDA USTARIS DE BOLIVIANA 491BLOCH VELA ALFREDO BOLIVIANA 965BOHEME ARZE FEDERICO MARIO Y MARIA HEIDY BOLIVIANA 1.557BOHME ARZE MARIA DEL CARMEN BOLIVIANA 784BOHME ARZE SILVIA ANDREA BOLIVIANA 784BOHRT ARTIEDA GLORIA ROXANA DE FATIMA BOLIVIANA 1.295BOLAND AIDA ESPANA DE BOLIVIANA 3 3BOLAND ESPANA JORGE PERCY BOLIVIANA 2 0BOLAND HAYMES ELSA VIOLETA BOLIVIANA 2 0BOLAND HAYMES MARIA ELENA BOLIVIANA 1 9BOZO ESPINOZA CARLOS EDUARDO BOLIVIANA 2.994BOZO ESPINOZA MARIA LILIAN DEL ROSARIO BOLIVIANA 2.994BOZO ESPINOZA WALDO GUILLERMO BOLIVIANA 2.994BRAVO ELIZABETH C. DE BOLIVIANA 401BRUUN AGUILERA MARIO ALBERTO BOLIVIANA 1.467BRUUN AMELUNGE CARLOS EINAR BOLIVIANA 4BUSCH BARBERY MARTHA BOLIVIANA 359BUSTAMANTE GRANIER HUMBERTO BOLIVIANA 755BUSTOS MARIA LIDIA NAVARRO DE BOLIVIANA 5 0BUSTOS NAVARRO EDUARDO JORGE BOLIVIANA 148BUTIKOFFER MONICA DE BOLIVIANA 3 0BUTRAGUENO NATALIA ESPAÑOLA 1CABALLERO CONTRERAS CARMELO AROEL BOLIVIANA 279CABEZA PEREZ VICENTE ESPAÑOLA 1CABRERA CUELLAR MATILDE BOLIVIANA 149CABRERA GONZALES ADALID BOLIVIANA 116CABRERA MIRTHA OVANDO DE BOLIVIANA 1 5CADARIO CADARIO LIDIO BOLIVIANA 1.182CADARIO ROXANA CATHERINE ORTIZ DE BOLIVIANA 7.620CALLAU BALCAZAR GERMAN BOLIVIANA 43.779CALVO ELTHA ABIGAIL JIMENEZ DE BOLIVIANA 455CALVO PACHECO MARTHA SUSANA BOLIVIANA 718CAMACHO ILSE SUAREZ DE BOLIVIANA 9 0CAMACHO TORRICO CARLOS GUALBEERTO BOLIVIANA 1.042
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA NACIONALIDAD CANTIDADDE ACCIONES
CÁMARA DE INDUSTRIA, COMERCIO, SERVICIOS Y TURISMO BOLIVIANA 6.937CAMPBELL BALCAZAR ALAN BOLIVIANA 281CANAVIRI CONDORI JUANA BOLIVIANA 8 6CAPOBIANCO AÑEZ KATTIA BOLIVIANA 149CARDONA MARY BENITA QUEVEDO DE BOLIVIANA 361CARLSSON LOTTY KENNING VDA DE BOLIVIANA 329CARRASCO PEREZ MARIO ALEXIS BOLIVIANA 4 5CASA GRANDE ASBUN Y CIA LTDA BOLIVIANA 4.873CASTEDO PEREYRA LUIS RENE BOLIVIANA 1.428CASTELLO ORTA JOSE ESPAÑOLA 1CAVERO RAMOS ALDO BOLIVIANA 381CERRUTI RIBERA JUAN DARIO BOLIVIANA 2.581CESPEDES MENDIA PATRICIA BOLIVIANA 147CHAHIN JUSTINIANO JORGE BOLIVIANA 747CHALLAMEL DAVID ESPAÑOLA 1CHASSAGNEZ ALVAREZ AUGUSTO BOLIVIANA 2.499CHAVEZ CHAVEZ HERMES BOLIVIANA 1 1CIFRA S.R.L. BOLIVIANA 2CIRBIAN PARADA CARMEN DEL ROSARIO BOLIVIANA 365CIRBIAN PARADA GERMAN BOLIVIANA 888CIRBIAN PARADA GERMAN HUGO BOLIVIANA 214CIRBIAN PARADA HORTENCIA BOLIVIANA 185CIRCULO DE BACHILLERES 1953 BOLIVIANA 374CLAURE IBARRA DAVID BOLIVIANA 146CLAURE MARIA TERESA LANDA DE BOLIVIANA 104CLAURE TOTOLA DARIO FAUSTO BOLIVIANA 149CLOUZET PINTO HUGO BOLIVIANA 668COMBI LTDA. BOLIVIANA 12.943COMPAÑIA BOLIVIANA DE INGENIERIA BOLIVIANA 2.295COMPAÑIA DE INVERSIONES "LOS ALAMOS" S.A. BOLIVIANA 8.084.760COMPAÑIA DE SEGUROS Y REASEGUROS FORTALEZA S.A. BOLIVIANA 5.876COMPAÑIA INDUSTRIAL AZUCARERA SAN AURELIO S.A BOLIVIANA 17.348COMPAÑIA INVERSORA "EASTON" S.A. BOLIVIANA 8.084.760COOPERATIVA MULTIACTIVA LA MERCED LTDA. BOLIVIANA 199CORTEZ ENDARA DELFO BOLIVIANA 296CORTEZ VASQUEZ ARMANDO BOLIVIANA 418CRONEMBOLD CASTEDO JORGE BOLIVIANA 1 2CRONEMBOLD MONICA AGUILERA DE BOLIVIANA 343CRONENBOLD PARADA ARTURO BOLIVIANA 20.198CRUZ CHUQUIMIA MARCO ANTONIO BOLIVIANA 9CUADROS CABEZAS ALFREDO BOLIVIANA 180CUADROS M. ALFREDO BOLIVIANA 212CUELLAR ARMINDA TERRAZAS DE BOLIVIANA 1 0CUELLAR CARREON MIGUEL BOLIVIANA 116CUELLAR SOTO RICARDO BOLIVIANA 1 5CUELLAR TEODOVICH ALEJANDRA BOLIVIANA 5 9CUENTAS BASCOPE TEDDY BOLIVIANA 1CUNIOLI PAZ FABIANA ELINA BOLIVIANA 1DABDOUB AZOGUE RUBEN DARIO BOLIVIANA 374DABDOUB LOURDES RODAS DE BOLIVIANA 374
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA NACIONALIDAD CANTIDADDE ACCIONES
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NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA NACIONALIDAD CANTIDADDE ACCIONES
DAHER SELEME EMIL ASSAD BOLIVIANA 332DAVILA FABIOLA GASSER ROJAS DE BOLIVIANA 588DAZA ELIO LUIS FERNANDO BOLIVIANA 119DAZA FRANCO JORGE BOLIVIANA 2.074DE HANDAL MARIA CARMEN DEL PILAR JAUREGUI BOLIVIANA 5.108DE HERRERA MARIA MARTHA CECILIA JAUREGUI BOLIVIANA 5.108DE LA ROCHA SARA VILLEGAS BOLIVIANA 789GONZALES GOMEZ IRENE BEATRIZ BOLIVIANA 1.311DE PRUDENCIO MARY YOLANDA MODESTA URQUIDI DEL FAVERO BOLIVIANA 10.166DEL CASTILLO MORALES ANA BOLIVIANA 9 0DEL RIO CLARA ORTUNO DE BOLIVIANA 195DIAZ ALEMAN EDGAR NICOLAS BOLIVIANA 3 3DIAZ RIOS HERMAN BOLIVIANA 233DOMINGUEZ ARTEAGA CASTO BOLIVIANA 246DOMINGUEZ VACA CARMELO BOLIVIANA 9 2DONADEU FARNES ANTONIO ESPAÑOLA 1DORADO DORADO LUPO HERNANDO BOLIVIANA 5 4DORADO EMMA ERDLAND VDA. DE BOLIVIANA 8 6DURAN APONTE ROSA MARIA BOLIVIANA 255DURAN MARINA APONTE DE BOLIVIANA 1.449DURAN ORTIZ MARIA ALEJANDRA BOLIVIANA 2 7DURAN TARABILLO JOSE JAVIER BOLIVIANA 4.250ENRIQUEZ ENRIQUEZ JESUS BOLIVIANA 763ENRIQUEZ SUAREZ MISAEL BOLIVIANA 131EQUIPO PETROLERO S.A. O EQUIPETROL S.A. BOLIVIANA 2.176ESCAMEZ TORREZ ANTONIO ESPAÑOLA 1ESCOBARI DURAN DANIEL BOLIVIANA 2 1ESPENHAINS JIMENEZ MARTHA BOLIVIANA 277EXAMAR LTDA. BOLIVIANA 1.414FACUSSE CHAIN BLANCA BOLIVIANA 332FACUSSE CHAIN YALILE BOLIVIANA 1 8FASCE HENRY CRISTOBAL PANAMEÑA 296FERNANDEZ AGAR ALVARES DE BOLIVIANA 3.806FERNANDEZ AÑEZ ORLANDO BOLIVIANA 3.649FERNANDEZ AÑEZ PERCY BOLIVIANA 677FERNANDEZ ARROYO JORGE BOLIVIANA 4.006FERNANDEZ CAMPOS ERNESTO BOLIVIANA 1.883FERNANDEZ GARCIA JAIME ROLANDO BOLIVIANA 6 7FERNANDEZ SIRUELA PABLO ESPAÑOLA 1FERREIRA BERMUDEZ SILVIA BOLIVIANA 9 3FLEIG APONTE HELGA BOLIVIANA 296FLEIG APONTE HELMUT BOLIVIANA 296FLEIG APONTE MARTIN BOLIVIANA 296FLEIG APONTE NELSON BOLIVIANA 296FLEIG ARIAS LORGIO BOLIVIANA 1.871FLEIG MARIA TERESA APONTE DE BOLIVIANA 1.769FLORES GOMEZ CARMEN BOLIVIANA 167FORTALEZA SAFI S.A. FONDO DE INVERSION PRODUCE GANANCIA BOLIVIANA 7.832FRAIJA CARMEN WIDAD BENDEK DE BOLIVIANA 157FRANCO CELIA RIBERA DE BOLIVIANA 666FRANCO GRACIELA BEDOYA VDA. DE BOLIVIANA 11.556FRANCO LANCETA RICARDO BOLIVIANA 798
GALARZA AIDA LUZ GUTIERREZ DE BOLIVIANA 4 3GALINDO QUIROGA RODOLFO BOLIVIANA 798GALLEGUILLOS RIVERO RENE BOLIVIANA 7.393GANDARILLA FLORES WILLNER BOLIVIANA 9 0GARCIA RODA HERMAN BOLIVIANA 171GIACOMAN ROSARIO LANDIVAR DE BOLIVIANA 1 3GIL CANIDO JOSE NICANOR BOLIVIANA 2.339GIL SALVATIERRA HAROLDO BOLIVIANA 292GOMEZ GOMEZ ANTONIO BOLIVIANA 1GOMEZ TERAN MARCELINO BOLIVIANA 509GONZALES ANTELO ENRIQUE BOLIVIANA 106GONZALES AVILA JORGE EDUARDO BOLIVIANA 109GONZALES LACK CARLOS BOLIVIANA 1 0GONZALES VELEZ L. MARIA ANGELICA BOLIVIANA 1.042GONZALES VELEZ L. MARIA ELOISA BOLIVIANA 5.321GONZALES VELEZ L. MARIA ROSA BOLIVIANA 3.793GOTTSCHALCK DEL CASTILLO DANIEL BOLIVIANA 4.017GOTTSCHALCK DEL CASTILLO KAREN BOLIVIANA 4.017GOTTSCHALCK DEL CASTILLO NICOLE BOLIVIANA 4.017GRACE Y CIA. (BOLIVIA) S.A. BOLIVIANA 8.578GRIMA Y TERRE JOAN-DAVID ESPAÑOLA 1GUERRA LUISA NORA VELASCO VDA. DE BOLIVIANA 8 7GUEVARA RODRIGUEZ CARLOS RAMIRO BOLIVIANA 1GUTIERREZ BALCAZAR PEDRO LUCIO BOLIVIANA 300GUTIERREZ BLANCO GROVER BOLIVIANA 8.478GUTIERREZ CASTRO EDUARDO BOLIVIANA 4 0GUTIERREZ CASTRO HERMAN EDMUNDO BOLIVIANA 4 0GUTIERREZ CASTRO WALTER BOLIVIANA 4 0GUTIERREZ GUTIERREZ ADAN BOLIVIANA 858GUTIERREZ GUTIERREZ ISAAC BOLIVIANA 842GUTIERREZ GUTIERREZ RUBEN BOLIVIANA 1GUTIERREZ GUZMAN GASTON ALBERTO BOLIVIANA 5 9GUTIERREZ JIMENEZ RAMON DARIO BOLIVIANA 1.536GUTIERREZ LEIGUE MAXIMILIANO BOLIVIANA 2.588GUTIERREZ LOZANO HERNAN BOLIVIANA 842GUTIERREZ LUZ DELICIA CASTRO VDA DE BOLIVIANA 225GUTIERREZ MARCIA PARRA VDA DE BOLIVIANA 7 6GUTIERREZ MARIA LUISA C. DE BOLIVIANA 842GUTIERREZ MERY M. DE BOLIVIANA 2.527GUTIERREZ MORENO EMPERATRIZ BOLIVIANA 214GUTIERREZ PARRA MANUEL JESUS BOLIVIANA 806GUTIERREZ RUDDY LUZ JUSTINIANO DE BOLIVIANA 7 0GUTIERREZ SALVATIERRA MARTIN DAX BOLIVIANA 1GUTIERREZ SALVATIERRA YEANINA PURA BOLIVIANA 1GUTIERREZ SANCHEZ PRIMITIVO BOLIVIANA 1GUTIERREZ SOSSA BELFORD BOLIVIANA 819GUY JOHN W. BOLIVIANA 5 2GUZMAN GUTIERREZ ENRIQUE BOLIVIANA 773HADERSPOCK ESPANA MARIA NELLY BOLIVIANA 2 5HARNES APONTE LUIS ORESTES BOLIVIANA 181HARNES APONTE MARY BOLIVIANA 174HARNES ARANO JACKELINE BOLIVIANA 318
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HARNES ARANO MARIA DEL ROSARIO BOLIVIANA 299HARNES ARANO MARTHA RUTH BOLIVIANA 337HARNES ARANO PATRICIA BOLIVIANA 318HARNES ARANO ROSA MARLENE BOLIVIANA 285HARNES ARDAYA ORESTE BOLIVIANA 174HARRIS VAZQUEZ FRED ENRIQUE BOLIVIANA 3HARRIS VAZQUEZ INGRID FATIMA BOLIVIANA 3HARRIS VAZQUEZ MARIA CECILIA BOLIVIANA 3HASCOET HERVE ESPAÑOLA 1HENICKE BRUNO JOSE ALFREDO BOLIVIANA 9 5HENICKE BRUNO OSWALDO ALBERTO BOLIVIANA 9 4HENICKE SILVIA MARGARITA GAITTY DE BOLIVIANA 115HENTONA TAIRA MASAHIRO JAPONESA 525HERNANDEZ VALENTIN ESPAÑOLA 1HERRERA T. SERGIO BOLIVIANA 3.813HERRERO MARIA BOLIVIANA 789HIDALGO CARVAJAL ALEJANDRO F. BOLIVIANA 3 9HIDALGO CARVAJAL CARLOS G. BOLIVIANA 3 9HIDALGO CARVAJAL JORGE FERNANDO BOLIVIANA 3 9HIDALGO CARVAJAL MARIA INES BOLIVIANA 3 9HILLER MARTHA YOLANDA ICHAZO DE BOLIVIANA 11.758HOPP CASTRO ALFREDO BOLIVIANA 3.546HURTADO CUELLAR MARIA NAHYR BOLIVIANA 9HURTADO PAZ JORGE EDUARDO BOLIVIANA 1.069HURTADO PURA VACA VDA DE BOLIVIANA 3.789HURTADO SADUD HERMO BOLIVIANA 145HURTADO SUELDO HUGO BOLIVIANA 572HURTADO VACA SILVER ALFONZO BOLIVIANA 137IBAÑEZ CUELLAR ALBERTO BOLIVIANA 153IBAÑEZ GARCIA MARIO ALBERTO BOLIVIANA 235IBARNEGARAY HERRERA JOSE JAVIER RAUL BOLIVIANA 3.813ICAZA DE ALBA LOZA ALFREDO ANTONIO ENRRIQUE BOLIVIANA 3 0ICHAZO SAUCEDO RUTH BOLIVIANA 128INCHAUSTE HORTENSIA ZELAYA DE BOLIVIANA 1.983INDUSTRIA DE CERAMICA Y CONSTRUCTORA DE MARGLA S.A. BOLIVIANA 280INDUSTRIAS RAVI S.R.L. BOLIVIANA 15.091INTERAGRO LTDA. BOLIVIANA 1.173INVERSIONES "ZUBAT" S.A. BOLIVIANA 4.990.752INVERSIONES JAEM & CIA S.A. INJECIA S.A. BOLIVIANA 5.424.665INVERSIONES OVENDAL S.A. INVOSA BOLIVIANA 12.599.865IRAHOLA BLANCA DOLLY ORTIZ DE BOLIVIANA 719IRAHOLA GONZALES SANDRA LILIANA BOLIVIANA 2.430ITURBE CORINA CALVO PACHECO DE BOLIVIANA 718JAUREGUI ALVAREZ JULIO EZEQUIEL RAMIRO BOLIVIANA 7.678JAUREGUI GONZALO BOLIVIANA 102JIMENEZ CESPEDES MIGUEL BOLIVIANA 898JIMENEZ SANCHEZ MARCOS BOLIVIANA 248JUSTINIANO AGUILERA JOSE RAMON BOLIVIANA 2.217JUSTINIANO ALCANTARA ISIDRO BOLIVIANA 452JUSTINIANO MARIA LUISA AÑEZ DE BOLIVIANA 1.603JUSTINIANO MARTHA RAMIREZ DE BOLIVIANA 6 0JUSTINIANO MOLINA JUAN CARLOS BOLIVIANA 578
JUSTINIANO MONTERO MARIANO BOLIVIANA 1.263JUSTINIANO RIVERO MARIO BOLIVIANA 1.568JUSTINIANO RODRIGUEZ NORHA ESTHER BOLIVIANA 293JUSTINIANO SAUCEDO NELSON BOLIVIANA 6.466JUSTINIANO SUSANA ESPIGARES DE BOLIVIANA 1.015JUSTINIANO TERRAZAS LUCIANO BOLIVIANA 1.599KEMPFF BACIGALUPO OSCAR BOLIVIANA 185KLEIN CESPEDES KURT MARIO BOLIVIANA 2.655KLEIN SCHINDLER RENE ARTURO BOLIVIANA 575KLINSKY CALLAU SAUL GUILLERMO BOLIVIANA 2.971KLINSKY CAPDEVILA CARLOS LUIS BOLIVIANA 571KLINSKY CAPDEVILA JOSE GUILLERMO BOLIVIANA 571KNAUDT BANZER FERNANDO JORGE BOLIVIANA 2.144KNIZE ELENA BENDEK DE BOLIVIANA 157KRABILL VERA IRENE KLEIN DE BOLIVIANA 568KRUTZFELDT PEREIRA JORGE BOLIVIANA 9KULJIS FUCHTNER IVO MATEO BOLIVIANA 429KULJIS FUCHTNER TOMISLAV CARLOS BOLIVIANA 5.966KULJIS FUCHTNER WALTER RADE BOLIVIANA 4.970LA BOLIVIANA CIACRUZ DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. BOLIVIANA 480LA NACIONAL COMPANIA DE SEGUROS S.A. BOLIVIANA 1.745LA ORIENTAL DE SEGUROS S.A. BOLIVIANA 104LAGOS FRIDA FRIAS DE BOLIVIANA 5 2LAGUNA ANTEZANA RAUL GUIDO BOLIVIANA 6.835LAGUNA MORENO PABLO BOLIVIANA 668LANDIVAR GARRON JUAN BOLIVIANA 278LANDIVAR GIL JORGE BOLIVIANA 1 0LANDIVAR MARIA ALICIA CASTRO DE BOLIVIANA 7 0LANDIVAR VARGAS MONICA MARLENE BOLIVIANA 1.792LAVAYEN AMELUNGE LUIS ALBERTO BOLIVIANA 118LAVAYEN MARTHA BAUER DE BOLIVIANA 118LAVAYEN Y CIA. LTDA. BOLIVIANA 794LEANOS IBAÑEZ SERGIO BOLIVIANA 145LEANOS MARIA CRISTINA MENDIA DE BOLIVIANA 280LECHUGA PAZ CLARA ELENA BOLIVIANA 1LEIGUE URENDA OSCAR ALFREDO BOLIVIANA 1 5LEON CABALLERO ALFREDO BOLIVIANA 561LICHTENFELD CYTRYN JACOBO BOLIVIANA 14.045LIJERON EGUEZ CLAUDIA KATHERINE BOLIVIANA 447LIJERON EGUEZ DAVID ALEJANDRO BOLIVIANA 447LIJERON EGUEZ JAIME MAURICIO BOLIVIANA 447LIJERON EGUEZ LUCIA EUGENIA BOLIVIANA 447LIJERON EGUEZ MARCIA DARLENE BOLIVIANA 447LIMPIAS ROSA MARIA RIVERO DE BOLIVIANA 670LINALE NICOLA BOLIVIANA 3.955LINARES URIOSTE MARIO BOLIVIANA 800LINO EDITHA ROJAS DE BOLIVIANA 175LLADO CAPOBIANCO FATIMA BOLIVIANA 2 5LLADO CAPOBIANCO GABRIELA BOLIVIANA 4 1LOPEZ ADRIAN ENRIQUE BOLIVIANA 6 2LOPEZ ANA EIDA VACA DIEZ VDA DE BOLIVIANA 233LOPEZ P MARCIMIO Y ROSARIO DE BOLIVIANA 913
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LOPEZ RUTH MIRIAM SEJAS DE BOLIVIANA 514LORINI LAPACHET MARCO CRISTIAN BOLIVIANA 261SCHELKLE IRMA CLOTILDE LORINI DE BOLIVIANA 260ECHART LILIANA LORINA DE BOLIVIANA 260LORINA LAPACHET JOSE ALBERTO BOLIVIANA 261LORINI JUAN ENRIQUE BOLIVIANA 212LORINI SAENZ JORGE EDUARDO BOLIVIANA 212LOZADA AÑEZ MIGUEL ALBERTO BOLIVIANA 132LOZADA MARIA SONIA MENDEZ DE BOLIVIANA 199MANSILLA PENA HERNAN EDUARDO BOLIVIANA 2 1MANUFACTURA BOLIVIANA S.A. BOLIVIANA 660MARCOS SALVADOR JORGE BOLIVIANA 165MARINKOVIC SVARCIC SILVIO BOLIVIANA 1.220MARISCAL SANZETENEA JUAN BOLIVIANA 171MARTINEZ ALVAREZ JOSE BOLIVIANA 682MARTINEZ RIVERA GASTON BOLIVIANA 930MASANES SOLE JOSE ESPAÑOLA 1.248MASANES SOLE JUAN ESPAÑOLA 235MATKOVIC FLEIG ZVONKO PEDRO BOLIVIANA 1.552MATKOVIC SILVIA OCTAVIA FLEIG VDA. DE BOLIVIANA 1.268MATKOVIC VALERY SUSANA ELIAS DE BOLIVIANA 1.544MEDINA RAMIREZ MARIA ASUNTA BOLIVIANA 676MELGAR PEREDO MARIO NICOLAS BOLIVIANA 3 1MELGAR SOFIA BOLIVIANA 5 1MENDEZ HURTADO HUGO BOLIVIANA 779MENDEZ IBAÑEZ HAROLDO BOLIVIANA 610MENDEZ IRMA PAZ DE BOLIVIANA 2 6MENDEZ LEIGUE CARLOS ALBERTO BOLIVIANA 673MENDEZ PAZ MIRYAM BOLIVIANA 9MENDEZ PEÑA BEATRIZ ROSA NICOLAZA BOLIVIANA 1.588MENDEZ RIBERA HEBERT BOLIVIANA 148MENDEZ RIBERA SERGIO BOLIVIANA 141MERGUZHIS LANDIVAR APOSTOLO DIMITRIUS BOLIVIANA 104MERIDA BALCAZAR MIGUEL FREDDY BOLIVIANA 106MERIGO NICOLAS ESPAÑOLA 1MERINO CARMEN SCHULTZE DE BOLIVIANA 320MESCHWITZ HERMAN ARMANDO ESTADOUNIDENSE 230MIRANDA GUMUCIO CARLOS ANTONIO BOLIVIANA 1MLADIC MELGAR JOSE MIROSLAV BOLIVIANA 337MOIR MERY SUAREZ DE BOLIVIANA 7 0MOIR SUAREZ DONALD BRITT ESTADOUNIDENSE 699MONASTERIO SALMON MARIO BOLIVIANA 1.158MONTES MONTES JAIME BOLIVIANA 134MORATO MARIA ELVIRA SANCHEZ BUSTAMANTE VDA DE BOLIVIANA 1.327MORENO ANGLARILL GERMAN BOLIVIANA 1.426MORENO CRISTINA AGUILERA DE BOLIVIANA 395MORENO HURTADO SERGIO BOLIVIANA 118MORENO MARIA GUEDDY ANTELO DE BOLIVIANA 1 9MORENO MARTHA PETRONA ORTIZ DE BOLIVIANA 7.620MORENO SORIA MARIO BOLIVIANA 1 7MORENO SUAREZ ADOLFO BOLIVIANA 445MORENO T. HUGO BOLIVIANA 842
MORGAN PETERSON GARY BOLIVIANA 434MORON PENA CARLA PATRICIA BOLIVIANA 1 0MORRO MOSCOSO RENE ALCIDES BOLIVIANA 4 2MOSCOSO ALVAREZ BELISARIO BOLIVIANA 1.401MUNOZ CLAURE MARCOS BOLIVIANA 465MUNOZ ESPANA CARMEN E. BOLIVIANA 2 3MUNOZ ESPANA VERONICA J. BOLIVIANA 2 3MURAKI GUERRERO ALBERTO BOLIVIANA 1MURIALDO JULIA CRISTINA MENDEZ DE BOLIVIANA 9MURILLO GRACIELA FERNANDEZ DE BOLIVIANA 4.312MUSTAFA DOLLY CASTRO DE BOLIVIANA 266NAJERA LIANOS ZULEMA BOLIVIANA 139NAVARRO BALDERRAMA PATRICIO Y/O TEOFILA PENA DE BOLIVIANA 3.427NAVIA ALBA EDGAR BOLIVIANA 3 3NAZRA CARRASCO HUMBERTO BOLIVIANA 1.560NOGALES HORTENSIA RODRIGUEZ VDA. DE BOLIVIANA 7.829NOSTAS TELCHI IGNACIO BOLIVIANA 9NUNEZ CHAVEZ ALVARO BOLIVIANA 424NUNEZ DEL PRADO EYZAGUIRRE JORGE GUILLERMO BOLIVIANA 509NUNEZ MENDIA VIOLETA BOLIVIANA 134OLMOS ZAPATA EDWIN BOLIVIANA 2.630OMAR GALEB RASHID BOLIVIANA 319OMAR GALEB WALID BOLIVIANA 319OMAR ZAIDA GALEB DE BOLIVIANA 1.582ORTIZ ALBERDI OSCAR CIRO BOLIVIANA 2.381ORTIZ ALCOCER ANA TERESA BOLIVIANA 124ORTIZ ANTELO ANA BOLIVIANA 1 4ORTIZ BELLO ROSARIO BOLIVIANA 134ORTIZ CHAVEZ LUIS CARLOS BOLIVIANA 1 0ORTIZ FERREIRA ROBERT HERLAND BOLIVIANA 7.620ORTIZ FERREIRA ROGER BOLIVIANA 7.620ORTIZ MARTHA NORMA BOLAND DE BOLIVIANA 2 0ORTIZ MELGAR DAVID BOLIVIANA 4 1ORTIZ MELGAR MARIA CECILIA BOLIVIANA 1 9ORTIZ MENDEZ EDDY BOLIVIANA 191ORTIZ MONASTERIO PATRICIA BOLIVIANA 7.621ORTIZ PARADA ANGEL MARIA BOLIVIANA 116ORTIZ SAUCEDO JORGE ALBERTO BOLIVIANA 3.317ORTIZ VASQUEZ CLAUDIA VICTORIA BOLIVIANA 652ORTIZ VASQUEZ JORGE GABRIEL BOLIVIANA 436ORTUNO SOZA CESAR AUGUSTO BOLIVIANA 195OSINAGA ESPINOZA ELY BOLIVIANA 329OSSANDON OTERO ANTONIO BOLIVIANA 6.609OSUNA CUELLAR JESUS BOLIVIANA 760OVANDO LORONO WENCESLAO BOLIVIANA 853SAINZ LANZA MARIA VIRGINIA BOLIVIANA 3.547OVIEDO SAINZ MIGUEL ANGEL BOLIVIANA 887OVIEDO SAINZ FRANCISCO JAVIER BOLIVIANA 887PALENQUE CLAROS FREDDY BOLIVIANA 3 0PALMA ELENA J. DE BOLIVIANA 781PALMA JACOME LEONCIO BOLIVIANA 2.857PALMA PANOSO ANGEL BOLIVIANA 561
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PALOMO COSIO JOSE FERNANDO BOLIVIANA 463PALOMO COSIO MARIA ELENA BOLIVIANA 1 2PARADA BALCAZAR ERICA BOLIVIANA 4 8PARADA BALCAZAR JESSICA BOLIVIANA 4 8PARADA BALCAZAR MAURICIO BOLIVIANA 4 8PARADA BARBA MARIA ELENA BOLIVIANA 161PARADA CARO HUMBERTO BERTIS BOLIVIANA 658PARADA MATILDE RIVERO VDA DE BOLIVIANA 674PARADA MELGAR GABRIELA BOLIVIANA 6 8PARADA MELGAR GUSTAVO ADOLFO BOLIVIANA 6 7PARADA PARADA GUIDO BOLIVIANA 1.959PARADA PAVISICH DANILO FERNANDO BOLIVIANA 3 8PARADA PAZ ALEJANDRO ELVIO BOLIVIANA 145PARADA PEDRIEL OSCAR BOLIVIANA 212PARADA PERDRIEL OSCAR BOLIVIANA 1 2PARADA VACA DIEZ JUAN BOLIVIANA 3 9PARADA VACA GABRIELA BOLIVIANA 5.617PARADA VIVIAN MARY DEUTSCH DE BOLIVIANA 195PARAVICINI BETTY ELIBERTA BOLIVIANA 310PAREJA BALLIVIAN RODRIGO BOLIVIANA 966PAREJA ROCA MARIA CAROLINA BOLIVIANA 356PAREJA ROCA ROBERTO LIDERS BOLIVIANA 356PATINO AYOROA JOSE BOLIVIANA 771PAVISICH JOSEFINA ZAMBRANA DE BOLIVIANA 810PAZ AMELIA ZULEMA ABREGU DE BOLIVIANA 1.688PAZ DITTMAR ELAR JOSE BOLIVIANA 751PAZ DORA DINA MONTERO DE BOLIVIANA 854PAZ GUTIERREZ JOSE CARLOS BOLIVIANA 5.798PAZ MARQUEZ PROGRESO BOLIVIANA 280PAZ RIVERO LUCIO BOLIVIANA 463PAZ RODA LUIS FERNANDO BOLIVIANA 8 6PEDRAZA MORALES GLORIA BOLIVIANA 159PEDRAZA PEDRAZA CARLOS BOLIVIANA 256PELAEZ ACERO LISARDO ESPAÑOLA 1PELAEZ BEJARANO CLAUDIA BOLIVIANA 177PENA ANA MARIA KUAJARA DE BOLIVIANA 1.181PENAS BORREGO MANUEL BOLIVIANA 230PEREDO AIDA PAZ DE BOLIVIANA 9 2PEREDO VELASCO ANA ROSA BOLIVIANA 184PEREDO ZAMBRANA CARLOS BOLIVIANA 833PEREZ CORTEZ ROBERTO BOLIVIANA 122PEREZ MERUVIA JAIME BOLIVIANA 1PERROGON TOLEDO ELVIO LUIS BOLIVIANA 5 2PINTO AGUILERA JORGE FRANCISCO BOLIVIANA 9PINTO PEREDO MELCHOR JORGE BOLIVIANA 1.208PINTO RUEDA ARMANDO BOLIVIANA 1.313PINTO VILLANUEVA ALEJANDRA SARA BOLIVIANA 1 0PINTO VILLANUEVA DANIELA BOLIVIANA 1 0PINTO VILLANUEVA GUSTAVO ADOLFO BOLIVIANA 9PINTO VILLANUEVA OSCAR MELCHOR BOLIVIANA 9PITTARI FRANCO ANTONIO ALFREDO BOLIVIANA 956PLAZA VELASCO JOSE LUIS BOLIVIANA 3 3
PORCEL ASTRID BELTRAN DE BOLIVIANA 2 5PORTOCARRERO RITA YOLANDA VARGAS DE BOLIVIANA 939PRUDENCIO CARLOS E. BOLIVIANA 10.307QUINTANILLA YBARNEGARAY EDUARDO BOLIVIANA 7.404QUIROGA MARIA CRISTINA TARRADELLES DE BOLIVIANA 365QUIROGA RIVAS JULIA BOLIVIANA 212RADA MONJE HUGO BOLIVIANA 809RADA PABLO DE BOLIVIANA 6 1RADIO NORTE BOLIVIANA 354RAMIREZ CHAVEZ JULIA TERESA BOLIVIANA 302RAMIREZ CHAVEZ ROGER BOLIVIANA 6 2RAMIREZ HURTADO MARIA LOURDES BOLIVIANA 1 5RAMIREZ HURTADO MIRIAM BOLIVIANA 1 7RAMIREZ HURTADO PEDRO BOLIVIANA 1 5RAMIREZ MAMANI ADRIAN BOLIVIANA 1RAMIREZ VACAFLOR CARLOS JOSE BOLIVIANA 9RAMM OFELIA SALVATIERRA DE ESTADOUNIDENSE 255RAZUK ABRENE WIDEN BOLIVIANA 140REIG ECHEVESTE JOSE ANDRES ESPAÑOLA 1RENJEL GUZMÁN MARIA DANIELA BOLIVIANA 253RENJEL GUZMÁN MARIA FLAVIA BOLIVIANA 253RENJEL GUZMÁN MARIA SANDRA BOLIVIANA 253REUTER RUTH JUANITA KLEIN DE BOLIVIANA 568REYES SOTO JUAN BOLIVIANA 763RIBERA BUSTILLO ROGER JAIME BOLIVIANA 7.579RIBERA BUSTILLOS JUAN CARLOS BOLIVIANA 3.789RIBERA HURTADO DARIO BOLIVIANA 7 9RIBERA LOPEZ ROGER BOLIVIANA 3.789RIBERA TERESA ABURDENE VDA DE BOLIVIANA 1 2RIBERA VITA BUSTILLOS DE BOLIVIANA 42.794RICO KOLLER MARIA BEATRIZ BOLIVIANA 1.416RIOJA GUTIERREZ MARIO AUGUSTO BOLIVIANA 2 1RIVAS FERNANDEZ MARTIN ESPAÑOLA 1RIVAS GRANA EDUARDO BOLIVIANA 5 2RIVAS VICUNA PABLO ESPAÑOLA 2RIVERA APARICIO ANGEL BOLIVIANA 5.391RIVERO SOLEDAD ARTEAGA DE BOLIVIANA 224RIVERO SUBIRANA CARMELO DAGNER BOLIVIANA 1.416RIVERO VILLARREAL FERNANDO BOLIVIANA 149ROCA CHAVEZ ADELA BOLIVIANA 9 4ROCA CUELLAR MARIA ALEJANDRA BOLIVIANA 2 0ROCA CUELLAR MARIA FERNANDA BOLIVIANA 2 0ROCA HURTADO HORACIO BOLIVIANA 5 8ROCA KIKUNAGA GUSTAVO BOLIVIANA 1 2ROCA MIRIAM SANCHEZ DE BOLIVIANA 297ROCA SERRANO ARMANDO BOLIVIANA 585ROCA VACA DIEZ EDMUNDO BOLIVIANA 3 1ROCA VACA DIEZ WALTER BOLIVIANA 256ROCA VARGAS ORLANDO BOLIVIANA 8 7ROCABADO MURIEL FELIX BOLIVIANA 309ROCABADO PARAVICINI JOHN BOLIVIANA 335ROCHE FRANCISCO ESPAÑOLA 1
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NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA NACIONALIDAD CANTIDADDE ACCIONES
RODA ATALA JUAN CARLOS BOLIVIANA 8 6RODA ATALA MARIO EDUARDO BOLIVIANA 8 6RODA ELISA MAGDALENA MATA DE BOLIVIANA 659RODA GLADYS VACA VDA DE BOLIVIANA 2.326RODRIGUEZ AYALA JAIME BOLIVIANA 535RODRIGUEZ BAZAN ELDA BOLIVIANA 1.213RODRIGUEZ CASAS GABRIELA BOLIVIANA 12.391RODRIGUEZ RIVAS JAVIER BOLIVIANA 212RODRIGUEZ ROSA MARIA PAZ DE BOLIVIANA 8 7ROIG PACHECO GUILLERMO JUAN BOLIVIANA 697ROJAS ALCOCER LAUREANO BOLIVIANA 14.042ROJAS RIOS FIDEL FELIPE BOLIVIANA 5 6ROJAS RIOS FRANCISCO BOLIVIANA 1.104ROJAS ROSALES CARLOS BOLIVIANA 1 2ROJAS TALAVERA ROSA MARIA BOLIVIANA 9 5ROMERO DAVALOS CARLOS FELIX BOLIVIANA 634ROZENMAN BASS JOSE NAUM ARGENTINA 389RUIZ CASTEDO JUAN BOLIVIANA 845SAAVEDRA AGUILAR EDUARDO BOLIVIANA 2 3SAAVEDRA BRUNO JOSE EDUARDO BOLIVIANA 1 7SAAVEDRA BRUNO LUIS FERNANDO BOLIVIANA 1.679SAAVEDRA MARIA DEL CARMEN TOLEDO DE BOLIVIANA 100SAAVEDRA RODA JAQUELIN CLAUDIA BOLIVIANA 174SABAT CASAP JUAN CARLOS BOLIVIANA 147SACRE ESPANA ORIETA AMANDA BOLIVIANA 9 0SAENZ QUEZADA RAMIRO BOLIVIANA 2SALAME MONTELLANOS ELIAS BOLIVIANA 8.189SALAUES ALMARAZ JUAN CARLOS BOLIVIANA 347.874SALAZAR ELSA PAREDES VDA. DE BOLIVIANA 9 3SALAZAR SALMON HUGO BOLIVIANA 4.006SALMAN ANA ABURDENE DE BOLIVIANA 151SALMON EUGENIA ALICIA CORTEZ DE BOLIVIANA 418SALVATIERRA GALARZA EDITH GRACIELA BOLIVIANA 1SALVATIERRA GALARZA JOSE MAURICIO BOLIVIANA 1SALVATIERRA GALARZA OSCAR EDUARDO BOLIVIANA 1SALVATIERRA VACA ALIO BOLIVIANA 116SALVATIERRA ZABALA GUIDO BOLIVIANA 2.133SANCHEZ BLACUTT ROGER ARTURO BOLIVIANA 175SANCHEZ BUSTAMANTE PEROU ANA MARIA DE COPACABANA BOLIVIANA 1.327SANCHEZ BUSTAMANTE PEROU CARMIÑA BOLIVIANA 1.328SANCHEZ BUSTAMANTE PEROU JUAN ANTONIO ESTABAN BOLIVIANA 1.327SANCHEZ BUSTAMANTE ELVIRA PEROU VDA. DE BOLIVIANA 1.327SANCHEZ MARTHA IRENE RIBERA DE BOLIVIANA 3.789SANJINES SAUCEDO GUSTAVO RODOLFO BOLIVIANA 1 3SAPIENCIA FERNANDEZ JOSE BOLIVIANA 6 2SATT SATT ANA BOLIVIANA 809SATT SATT EDUARDO BOLIVIANA 3 8SAUCEDO CHAVEZ LUIS ARNALDO BOLIVIANA 1SAUCEDO JUSTINIANO JOSE LUIS BOLIVIANA 606SAUCEDO SANCHEZ BENJAMIN BOLIVIANA 147SAUCEDO SUSANA ELIZABETH BENDEK DE BOLIVIANA 158SAUCEDO ZEBALLOS ERWIN JUSTO BOLIVIANA 3 9
SAUTO PAREJA CARLOS GILBERTO BOLIVIANA 2.857SAUTO PAREJA MARIA INES BOLIVIANA 356SAUTO PAREJA MARIA LAURA BOLIVIANA 2.642SAUTO PAREJA SEBASTIAN BOLIVIANA 418SCHILLING KRIETTE ERNESTO FERNANDO BOLIVIANA 10.058SERRATE VICTORIA DEL ROSARIO TARABILLO DE BOLIVIANA 9SOLARES APONTE ENRIQUE JAVIER BOLIVIANA 412SOLARES APONTE GUSTAVO ADOLFO BOLIVIANA 286SOLARES APONTE HUGO ANICETO BOLIVIANA 3 3SOLETO ANA QUIROGA DE BOLIVIANA 196SOLETO BALCAZAR EZEQUIEL BOLIVIANA 196SOLETO BALCAZAR LILIANA BOLIVIANA 196SOLETO BALCAZAR LUIS ALBERTO BOLIVIANA 196SOLETO BALCAZAR MARIO HUGO BOLIVIANA 196SOLETO JUSTINIANO LORENZO BOLIVIANA 207SOLETO RIBERA FLORA BOLIVIANA 390SOLETO RIBERA WILLY BOLIVIANA 196SOLETO RIVERA HERMAN BOLIVIANA 196SOLETO ROCA FANNY CAROLA BOLIVIANA 196SOMERSTEIN MARCELO BOLIVIANA 172SORUCO ECHEVERRY JOAQUIN BOLIVIANA 1.606SORUCO LOPEZ DAVID BOLIVIANA 165STAMBUK Y MARK BOLIVIA LTDA. BOLIVIANA 5.799STELZER JIMENEZ BENJAMIN BOLIVIANA 537STELZER MARIA INGRID REGALIA TALAVERA DE BOLIVIANA 599STRAUSS SCHWARZ WOLFGANG BOLIVIANA 4 0SUAREZ ANTELO MARCELO BOLIVIANA 159SUAREZ BOLZON ADOLFO TULIO BOLIVIANA 5 2SUAREZ CASTEDO HERNAN BOLIVIANA 1.302SUAREZ CHAVEZ ELIZABETH BRIGITTE BOLIVIANA 1.575SUAREZ ERAZO MARIO EDUARDO BOLIVIANA 119SUAREZ GOMEZ HUGO BOLIVIANA 1 5SUAREZ HELGUERO HECTOR BOLIVIANA 2.962SUAREZ MARY ELENA PORRAS DE BOLIVIANA 9 9SUAREZ PARADA ABELARDO BOLIVIANA 749SUAREZ PARADA WINSTON JORGE BOLIVIANA 593SUAREZ PAREJA LIDERS RODRIGO BOLIVIANA 358SUAREZ PAREJA LUIS RENAN BOLIVIANA 2.956SUAREZ PEDRAZA FRANCISCO JAVIER BOLIVIANA 3.281SUAREZ PEDRAZA GLADYS GABRIELA BOLIVIANA 13.207SUAREZ PEDRAZA MARIA CECILIA BOLIVIANA 3.281SUAREZ PORRAS FABIO ANDRES BOLIVIANA 151SUAREZ PORRAS JORGE RODRIGO BOLIVIANA 9 2SUAREZ PORRAS LUIS ALFREDO BOLIVIANA 6 5SUAREZ PORRAS MARCO ANTONIO BOLIVIANA 9 2SUAREZ PORRAS MARIA INES BOLIVIANA 9 2TAKEDA CARVAJAL YAYOI BOLIVIANA 1.335TALAVERA SAUTO JOHN WILLIAN BOLIVIANA 1 7TARABILLA HILDA SERRATE DE BOLIVIANA 2 6TARABILLO JIMENEZ LUIS BOLIVIANA 585TARABILLO SERRATE OSCAR FIDEL BOLIVIANA 9TARRADELLES ELSA LIMPIAS VDA. DE BOLIVIANA 1.231
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TELCHI GIACOMAN ABRAHAM BOLIVIANA 1.151TELCHI SILVIA SOLIZ DE BOLIVIANA 147TELLEZ ARTEAGA OSCAR BOLIVIANA 4 0TELLEZ MARIA DEL CARMEN TORRICO DE BOLIVIANA 6 3TERAN BAZAN AURE BOLIVIANA 4.446TERCEROS ANA MARIA SUAREZ DE BOLIVIANA 239TERRAZAS APONTE LUIS RUBEN BOLIVIANA 626TERRAZAS BOWLES JORGE BOLIVIANA 1.337TERRAZAS JULIA FERRIER DE BOLIVIANA 119TERRAZAS SARAVIA MARIA SILVIA BOLIVIANA 4.238TORO BASPINEIRO GUSTAVO ADOLFO BOLIVIANA 146TORRICO MERY NANCY SUAREZ DE BOLIVIANA 7 0TREPP DEL CARPIO FRITZ RUDIGER BOLIVIANA 727TREPP MARTHA SUSY CARRASCO DE BOLIVIANA 1.042TRIGO IRIARTE GRACIELA BOLIVIANA 250TUMA ADELAIDA BETTY ABURDENE DE BOLIVIANA 182TUMA JULIA ELENA VILLANUEVA DE BOLIVIANA 5 2UGALDE MARIA EUGENIA OTERO DE BOLIVIANA 647UGALDE VILLARROEL FANOR MANUEL BOLIVIANA 8 5UMBONI CABALLERO RONALD ANTONIO BOLIVIANA 2 6UNTERLADSTAETTER KNORN ROBERTO ANDRES BOLIVIANA 1UNZUETA ZEGARRA EMILIO BOLIVIANA 521.857URDININEA FELICIDAD ARDAYA DE BOLIVIANA 199URENA AÑEZ VICTOR BOLIVIANA 161URENDA PEINADO OSCAR UDALRICO-SUCESORES BOLIVIANA 110.666URGEL VARGAS ROSALVA BOLIVIANA 145URIOSTE ARMANDO J. DE BOLIVIANA 3.955URQUIDI HODGKINSON ENRIQUE BOLIVIANA 478VACA DIEZ CUELLAR ALEJANDRO BOLIVIANA 1 1VACA DIEZ CUELLAR MONICA BOLIVIANA 1 1VACA DIEZ CUELLAR PABLO BOLIVIANA 1 1VACA DIEZ HERLAND BOLIVIANA 1 8VACA DIEZ SAUCEDO ALFREDO BOLIVIANA 2.749VACA JORDAN PASTOR BOLIVIANA 8 6VACA RIBERA AÑEZ ROLANDO BOLIVIANA 1.886VACA RIBERA LUIS BOLIVIANA 2.252VALDES ANDREATTA ALBERTO A. BOLIVIANA 14.337VALDES ANDREATTA SUSANA BOLIVIANA 4.916VALDES LOMA ALBERTO BOLIVIANA 138VALDIVIA BORDA JAIME BOLIVIANA 2.824VALDIVIA RIOS JUAN CARLOS BOLIVIANA 3 9VALDIVIA VELARDE FERNANDO BOLIVIANA 9 5VALENCIA GONZALES FREDDY BOLIVIANA 106VALLET VALLET CORRADO ITALIANA 3.124VARGAS CAMPOS GERMAN BOLIVIANA 6VARGAS CAMPOS JOSE LUIS BOLIVIANA 6VARGAS CAMPOS PATRICIA BOLIVIANA 6VARGAS HAGUIN SARAH MONICA BOLIVIANA 949VARGAS MARIA EDITH PARADA DE BOLIVIANA 2 5VARGAS MORON HEVERT BOLIVIANA 5 2VARGAS PARADA MARIA DANIELA BOLIVIANA 6VARGAS SAENZ JOSE ROBERTO BOLIVIANA 673
VARGAS VACAFLOR ANTONIO BOLIVIANA 591VARGAS YOLANDA HAGUIN DE BOLIVIANA 3.252VAZQUEZ MULDER ALBERTO DANIEL BOLIVIANA 171VEGA C. JUAN BOLIVIANA 6.325VEGA GONZALES JUAN BOLIVIANA 11.610VELARDE DORADO ANA MARCELA BOLIVIANA 140VELARDE MERY DEICY RIBERA DE BOLIVIANA 3.789VELARDE MONTERO HUMBERTO BOLIVIANA 374VELARDE ORTIZ RAQUEL BOLIVIANA 134VELASCO ORTIZ JORGE PEDRO BOLIVIANA 17.465VELASCO ROCA BEATRIZ MARGARITA BOLIVIANA 2.029VELASCO ROSA SUAREZ VDA DE BOLIVIANA 334VELASCO SUAREZ RAUL FERNANDO BOLIVIANA 309VELASCO V. TERESA BOLIVIANA 5.391VELAZQUEZ LOPEZ ENRIQUE MANUEL BOLIVIANA 334VELEZ DILA VACA DE BOLIVIANA 4 2VENA ALCIRA CHAVEZ DE BOLIVIANA 148VICUNA MARIA JESUS ESPAÑOLA 1VIEIRA G. ANTONIO BOLIVIANA 9VILLARROEL FRANCO CLAUDIO JAIR BOLIVIANA 1VILLARROEL FRANCO HEIDY NATASHA BOLIVIANA 1VILLARROEL FRANCO VLADIMIR BOLIVIANA 5 9VILLAZON DALENCE MARIO BOLIVIANA 253VILLEGAS VARGAS HUGO BOLIVIANA 3 0VILLEGAS VARGAS PATRICIA BOLIVIANA 2.640WEISE ILSE LOCHNER DE BOLIVIANA 494WEISE MONTERO CONSTANTINO BOLIVIANA 378WEISE VELEZ RODOLFO BOLIVIANA 668WENDE FRANKEL ERNESTO BOLIVIANA 3.571WILLE AIMARETTI HERMAN HEINRICH BOLIVIANA 47.725WILLE ENGELMANN MARTIN BOLIVIANA 1.033WILLE HAUKE ALEXANDER BOLIVIANA 10.999WILLE URSULA HELENE HAUKE DE BOLIVIANA 10.654ZABALETA LOAYZA MIGUEL ARMANDO BOLIVIANA 1.906ZALLES S. LUIS E. BOLIVIANA 842ZAMBRANA CRONEMBOLD CLAUDIA MARIA BOLIVIANA 1.897ZAMBRANA PILAR SERRATE DE BOLIVIANA 497ZAMORA BASCOPE JORGE BOLIVIANA 2 9ZANKIZ SALVATIERRA NORMA ELISA BOLIVIANA 469ZAPATA RODRIGUEZ HERMAN BOLIVIANA 199ZARZAR SABJA JOSE MANUEL PERUANA 3.196ZBINDEN GACON ENRIQUE BOLIVIANA 1.291ZBINDEN SCHILLI EDUARDO BOLIVIANA 381ZEBALLOS AÑEZ DANIEL FERNANDO BOLIVIANA 149ZEBALLOS AÑEZ JOHNNY RICARDO BOLIVIANA 149ZEBALLOS BRUNILDA VARGAS DE BOLIVIANA 225ZEBALLOS HURTADO HERNAN BOLIVIANA 242ZEBALLOS IBAÑEZ PERCY BOLIVIANA 333ZEBALLOS MARIA GLORIA AÑEZ DE BOLIVIANA 812ZELAYA AUGUSTO N. BOLIVIANA 2.519ZELAYA DURAN ELIZABETH BOLIVIANA 433ZUAZO BATCHELDER CARLA ANDREA BOLIVIANA 678
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ZUAZO BATCHELDER DARKO IVAN BOLIVIANA 647ZUAZO BATCHELDER NATALIA ANDREA BOLIVIANA 678ZUAZO BATCHELDER YASCARA VANESSA BOLIVIANA 678ZUNIGA CASTILLO JOSE LUIS BOLIVIANA 3 5
Total de acciones 41.331875
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Bancos Corresponsales
Bancos Corresponsales
ALEMANIABAYERISCHE HYPO UND VEREINZBANK AG.COMMERZBANK AG.
ARGENTINAABN AMRO BANK NVBANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRESBANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRESBANCO MACROBBVA BANCO FRANCÉS S.A.
AUSTRIABANK AUSTRIA CREDITANSTALT AG.
BÉLGICAABN AMRO BANK NV
BRASILBANCO ABN AMRO REALBANCO BRADESCOBANCO SANTANDERBANCO ITAU S.A.DEUTSCHE BANK S.A.
CANADÁROYAL BANK OF CANADASCOTIABANK
CHILEBANCO BICEBANCO DE CHILEBANCO DE CRÉDITO E INVERSIONESBBV BANCO BHIFCORP BANCA
CHINASTANDARD CHARTERED BANK
COLOMBIABANCOLOMBIA S.A.FONDO LATINOAMERICANO DE RESERVAS
COREAKOREA EXCHANGE BANKSTANDARD CHARTERED BANK
ECUADORBANCO PICHINCHA S.A.
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ESPAÑABANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A.BANCO DE SABADELL S.A.BANCO POPULAR ESPAÑOL, S.A.BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO, S.A.BANKINTER S.A.BARCLAYS BANK, ESPAÑACAIXA D´ESTALVIS DE CATALUNYACAIXA D´ESTALVIS I PENSIONS DE BARCELONACAJA DE AHORROS DE VALENCIA, BANCAJACAJA MADRIDDEUTSCHE BANK S.A. ESPAÑOLA
ESTADOS UNIDOSABN AMRO BANK NVBANK OF AMERICA NABANCO SANTANDERCITIBANK NAINTERNATIONAL FINANCE CORPORATIONISRAEL DISCOUNT BANK OF NEW YORKJPMORGAN CHASE BANKKEY BANK NA.NORDEA BANK FINLAND PLCNORTHERN TRUST BANK FLORIDAPNC BANK NA.REGISBANKSTANDARD CHARTERED BANKTHE BANK OF TOKYO MITSUBISHI LTDUBS AGWACHOVIA BANK, N.A.WASHINGTON MUTUAL BANK
FINLANDIANORDEA BANK
FRANCIAABN AMRO BANK NVBNP PARIBAS S.A.CREDIT LYONNAISSOCIETE GENERALE
GRAN BRETAÑALLOYDS TSB BANK PLCSTANDARD CHARTERED BANKUBS A.G.
HOLANDAABN AMRO BANK NV
HONG KONGBANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA S.A.STANDARD CHARTERED BANK
INDONESIASTANDARD CHARTERED BANK
INDIASTANDARD CHARTERED BANK
ISRAELBANK LEUMI LE ISRAELISRAEL DISCONT BANK LTD.
ITALIABANCA INTESA SAN PAOLOBANCA DELE MARCHE SPABANCA POPOLARE DI MILANO
JAPÓNCITIBANK NASTANDARD CHARTERED BANKTHE BANK OF TOKYO MITSUBISHI LTD
MALASIASTANDARD CHARTERED BANK
MALTAFIMBANK PLC
MÉXICOBANCO DEL BAJIO S.A.BANCO NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR SNCBANCO NACIONAL DE MÉXICO S.A.
PANAMÁBANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA S.A.BANCO LATINOAMERICANO DE EXPORTACIONES S.A. (BLADEX)
PERÚBANCO DE CREDITO BCPBANCO INTERAMERICANO DE FINANZASBANCO WIESE SUDAMERIS
SINGAPURSTANDARD CHARTERED BANK
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SUECIANORDEA BANK ABSKANDINAVISKA ENSKILDA BANKENSVENSKA HANDELSBANKEN
SUIZAUBS AG
TAILANDIASTANDARD CHARTERED BANKBANK OF AMERICA
TAIWÁNSTANDARD CHARTERED BANK
URUGUAYABN AMRO BANK NV
VENEZUELABANCO DE VENEZUELA CA.BANCO MERCANTIL C.A.CORPORACIÓN ANDINA DE FOMENTO (CAF)
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