abril / 2018€¦ · información relacionada con remanentes del ejercicio 2016, así como el...
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ABRIL / 2018
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1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1 CUENTA PÚBLICA 2016
1.1.1 OTRAS ACTIVIDADES DERIVADAS DEL PROCEDIMIENTO DE
FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1.1.1 RECURSOS DE RECONSIDERACIÓN Respecto a la Cuenta Pública 2016, se recibieron y atendieron las
valoraciones de los Recursos de Reconsideración interpuestos por
Ayuntamientos y Entes Estatales.
1.2 CUENTA PÚBLICA 2017
1.2.1 PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES
EXTERNOS
Las actividades realizadas referentes al Padrón de Despachos Externos y
Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría Gubernamental, son las
siguientes:
Se efectuó la Segunda y Tercera Sesión Extraordinaria del Comité
para el Registro y Contratación de Despachos y Prestadores de
Servicios Profesionales de Auditoría Gubernamental.
Entrega de 2 Constancias de registro a los representantes legales de
los Despachos Externos.
Notificación a 2 Entes Fiscalizables la habilitación de Despachos
Externos y/o Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría.
Solicitud y recepción de la Declaración de no Conflicto de Intereses a
24 Despachos y Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría.
Entrega de información y documentación a la Dirección General de
Asuntos Jurídicos, necesaria para elaborar los contratos de
Despachos Externos, seleccionados para realizar la Auditoría a la
Cuenta Pública 2017, de 44 Entes Estatales.
3
Revisión de documentación y actualización de información de 7
Municipios, Paramunicipales y/o Entes Estatales que contrataron
Despachos Externos, para la revisión de la Cuenta Pública 2018.
Revisión de contratos presentados por los Despachos Externos, 81
para la revisión de la Cuenta Pública 2017 y, 4 para la
correspondiente a 2018.
1.2.2 PLANEACIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN
1.2.2.1. AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL Y TÉCNICA
Como parte de la planeación del procedimiento de fiscalización en
materia de auditoría financiera presupuestal y técnica, se realizaron las
siguientes actividades:
Emisión de 52 Órdenes de Auditoría de la Cuenta Pública 2017, a
Entes Estatales, para realizar 1 Auditoría de campo por personal del
ORFIS, 1 Auditoría de gabinete por personal del ORFIS y 50 Auditorías
por Despachos Externos o Prestadores de Servicios de Auditoría.
1.2.2.2. AUDITORÍA A LA DEUDA PÚBLICA
Como parte de la planeación para la fiscalización superior en materia de
deuda pública y disciplina financiera, se enviaron 9 solicitudes de
información a municipios y paramunicipales, así como 9 a Organismos
Autónomos y al Poder Judicial.
1.2.3. RECEPCIÓN DE CUENTAS PÚBLICAS
Se recibieron del H. Congreso del Estado, por conducto de la Comisión
Permanente de Vigilancia las Cuentas Públicas del ejercicio 2017, como se
indica a continuación:
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ENTE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL ACUMULADO
Municipios 135 28 31 0 194
Paramunicipales 13 2 1 0 16
Organismos Autónomos 2 0 0 2 4
Total 150 30 32 2 214
1.2.4. REVISIÓN Y EVALUACIÓN DE CUENTAS PÚBLICAS
1.2.4.1 AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL Y TÉCNICA
En lo referente a las Auditorías Financieras Presupuestales y Técnicas se
realizaron las siguientes actividades:
Notificación de 51 oficios de Orden de Auditoría de la Cuenta
Pública 2017.
Se efectuaron 49 Actas Circunstanciadas de la Primera Reunión de
Trabajo con Despachos Externos o Prestadores de Servicios
Profesionales de Auditoría.
Se llevaron a cabo16 Actas Circunstanciadas de la Segunda Reunión
de Trabajo con Despachos Externos o Prestadores de Servicios
Profesionales de Auditoría.
Estas auditorías a los Entes Fiscalizables se encuentran en proceso de
ejecución, por lo que en términos generales se cuenta con el siguiente
avance:
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
MUNICIPIOS
Municipios 212 63 35.8% 66.3% 14 7.7% 12.0%
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DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de
Agua
13 4 60.0% 80.0% 2 12.5% 25.0%
TOTAL 225 67 16
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
Administración
Pública Centralizada
(Dependencias)
1 1 0 0 0 0 0
Organismos
Descentralizados 5 5 5 5 0 0 0
PODER JUDICIAL
Consejo de la
Judicatura del
Estado de Veracruz
1 1 15 15 0 0 0
ORGANISMOS
AUTÓNOMOS
Universidad
Veracruzana 1 1 10 10 0 0 0
Fiscalía General del
Estado 1 1 10 10 0 0 0
MUNICIPIOS
Municipios 212 134 67.16 67.16 78 10.26 10.26
ENTIDADES
PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de
Agua
3 2 100.00 100.00 1 0.00 0.00
TOTAL 224 145 79
6
2. SISTEMAS DE COORDINACIÓN Y EVALUACIÓN
2.1. SISTEMA NACIONAL Y ESTATAL ANTICORRUPCIÓN
El 17 de abril se llevó a cabo una reunión de trabajo; en la que estuvieron
presentes los titulares del Órgano de Fiscalización Superior, del Instituto
Veracruzano de Acceso a la Información y Protección de Datos
Personales, de la Contraloría General del Estado, del Tribunal Estatal de
Justicia Administrativa, con el propósito de conjugar esfuerzos, establecer
acciones, y mecanismos de coordinación, que permitan el intercambio de
conocimientos encaminados al avance y consolidación del Sistema
Estatal Anticorrupción.
2.2. SISTEMA DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN DE VERACRUZ
En el marco de las actividades del Sistema Evaluación y Fiscalización, se
brindaron 245 asesorías referentes a: Soporte técnico de la Plataforma del
SEFISVER; cuestionario del Órgano interno de Control; documentos de la
Política de Integridad: Código de Ética, Código de Conducta y Comité de
Integridad; cambio y gestión de claves de la Plataforma Virtual de los
nuevos Contralores, Programa Anual de Coordinación 2018 con SEFISVER;
Opinión a los Estados Financieros; Seguimiento del Registro y Contratación
de Deuda Pública; Seguimiento a la verificación y actualización de los
Manuales Administrativos; Seguimiento a los Procedimientos Disciplinarios
Administrativos; Fundamento legal de actuación de los Órganos Internos
de Control; y Entrega de claves para la inscripción al Evento Reunión del
SEFISVER: Marco de Responsabilidades de los Órganos Internos de Control.
Asimismo, con el propósito de coordinar trabajos entre los integrantes del
SEFISVER y las diferentes áreas del ORFIS, se notificó y dio seguimiento a los
siguientes comunicados:
7
Programa de Radio De Acceso Público.
Prórroga para la presentación del Programa General de Inversión.
Solicitud de información Cuenta Pública 2017.
Información de la Secretaría Ejecutiva del IVAI.
Análisis de los Estados Financieros de Enero y cumplimiento de la
LGCG.
Comunicado de cambio de Titular de la Contraloría Interna.
Circular de la entrega de los Estados Financieros de marzo.
Invitación a la Reunión del SEFISVER: Marco de Responsabilidades de
los Órganos Internos de Control.
Requisitos para emitir la opinión del ORFIS, relativo a la inscripción en
el Registro Público Único de Financiamientos y Obligaciones de
Entidades Federativas y Municipios.
Por otra parte, en seguimiento a las actividades de control y supervisión
que efectúan los Contralores Internos, a través de la Plataforma del
SEFISVER, a la fecha se registran los siguientes avances:
Avances en la Plataforma del SEFISVER
Municipios
Opinión mensual sobre los estados financieros al mes de
marzo de 2018. 205
Entidades Paramunicipales
Opinión mensual sobre los estados financieros al mes de
marzo de 2018. 17*
*Se incluye al Instituto Municipal de las Mujeres del Municipio de Platón Sánchez, el de Jalacingo
(sin contar con evidencia documental que acredite su constitución legalmente), así como al SAS
Metropolitano que está en proceso de liquidación.
Por último, con la finalidad de actualizar y hacer vigente la Política de
Integridad de los Entes Fiscalizables Municipales, en el periodo que se
informa se recibieron 9 Códigos de Ética, 7 Códigos de Conducta, y 4
evidencias de constitución de los Comités de Integridad, con lo anterior,
200 Entes cuentan con una reglamentación de ética y conducta.
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2.3. COORDINACIÓN DEL GRUPO REGIONAL 4 DE LA ASOFIS
El 20 de abril, el Órgano
de Fiscalización Superior
del Estado de Veracruz,
fue sede de la “Reunión
de Buenas Prácticas en
materia de Auditoría
Financiera a Municipios”,
en la cual participaron
las Entidades de
Fiscalización Superior
Locales (EFSL) integrantes
del Grupo Regional 4, conformado por los estados de Chiapas, Oaxaca,
Quintana Roo, Tabasco, Yucatán y Veracruz.
Derivado de los trabajos efectuados, se publicó la Segunda Edición de la
Revista Virtual, con las actividades desarrolladas por todos los integrantes.
3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES
3.1 RECEPCIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA
A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se
recibió la siguiente información:
Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática
y Presupuestal al mes de Abril 2018
Información Recibida Cantidad Entes comprendidos % en la recepción de
informes
Estados Financieros 739 221/229(1) 96.60
Estados de Obra Pública 654 214/216(2) 97.03
Programas de Inversión 2017 551 216/216(2) 100.00
Reportes Trimestrales 505 210/216(2) 96.56 (1) Se consideran los 212 Ayuntamientos, 15 Organismos Operadores de Agua y 2 Institutos de la Mujer.
(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 4 Organismos Operadores de Agua que ejecutan obra.
9
En ese sentido, se elaboró el informe relativo al grado de cumplimiento de
los Entes Fiscalizables Municipales, en la presentación de Estados
Financieros y de Obra Pública, mediante el Sistema de Información
Municipal de Veracruz (SIMVER), correspondiente al mes de marzo de 2018,
el cual se envió al H. Congreso del Estado, por conducto de la Secretaría
de Fiscalización.
Derivado de la evaluación del cumplimiento de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental (LGCG) y de la congruencia de la
información financiera de diciembre de 2017 y enero de 2018, se
notificaron los hallazgos correspondientes a aquellos Entes Municipales que
presentaron inconsistencias, y se promovió la presentación oportuna de
dichos Estados y los de Obra Pública Mensuales, por parte de los
Ayuntamientos y Entidades Paramunicipales.
En cumplimiento a lo establecido en el artículo 30 de la Ley de Fiscalización
Superior y Rendición de Cuentas, se notificaron los hallazgos relevantes con
relación al Programa General de Inversión del Fondo de Aportaciones para
la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del
Distrito Federal (FISMDF).
En ese sentido y con el objetivo hacer precisiones respecto a los
porcentajes mínimos y máximos de los recursos del FISMDF a aplicar en
proyectos que incidan directamente o de manera complementaria en
abatir pobreza y rezago social, se efectuaron reuniones virtuales con Entes
Fiscalizables Municipales.
De igual forma, se verificó la validez de la aprobación de los Programas de
Inversión, de acuerdo a lo señalado en la Ley Orgánica del Municipio Libre
y la Ley de Coordinación Fiscal para el Estado y los Municipios de Veracruz
de Ignacio de la Llave, por lo que se revisaron las Actas Constitutivas del
Consejo de Desarrollo Municipal, así como las Resolutivas de Aprobación
10
de los Programas de Inversión del FISMDF, FORTAMUNDF y otras fuentes de
financiamiento, derivándose las recomendaciones correspondientes.
Una mejora al Reporte Trimestral de Avances Físico-Financieros, fue incluir
los momentos contables del devengado y pagado, para lo cual, se
elaboró una guía para su registro en el Sistema de Información Municipal
de Veracruz (SIMVER).
Además, se validaron las solicitudes de los Entes Fiscalizables Municipales,
respecto a la actualización del Catálogo de Fuentes de Financiamiento, a
afecto de que incorporaran en el SIMVER los Programas de Inversión
correspondientes.
Finalmente, en apoyo a la Fiscalización, se atendió la solicitud de
información relacionada con remanentes del ejercicio 2016, así como el
registro de los mismos en el 2017, por conceptos de empréstitos de los Entes
Fiscalizables Municipales.
Disciplina Financiera
Derivado del análisis para el cumplimiento de la publicación de
información financiera en términos de la LGCG y acuerdos del CONAC, se
emitió la opinión correspondiente al Ayuntamiento de Jilotepec, Ver., para
proceder de conformidad con el artículo 51, fracción IX de la Ley General
de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y Municipios, y el
artículo 25 fracción V, del Reglamento del Registro Público Único de
Financiamientos y Obligaciones de Entidades Federativas y Municipios.
Por otra parte, se otorgó atención personalizada y telefónica en materia
de deuda pública y disciplina financiera, en los temas que se indican a
continuación:
11
Llenado de formatos de deuda.
Creación de las Asociaciones Público-Privadas.
Seguimiento de las revisiones a la Deuda Pública y Disciplina
Financiera de los Entes Fiscalizables, realizadas por Despachos
Externos.
Asesorías
Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,
realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas
relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a
la siguiente tabla:
4. CAPACITACIÓN A ENTES PÚBLICOS FISCALIZABLES
Curso Planeación, Ejecución y Supervisión de la Obra Pública Municipal.
Del 3 al 9 de abril de 2018, con la finalidad de actualizar los conocimientos
de los servidores públicos respecto a la normatividad, procedimientos y
directrices inherentes a la ejecución de la obra pública y en virtud de que
alrededor del 80% de los recursos se destinan a acciones e infraestructura,
TIPO DE ENTE TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL OFICIO/CORREO
ELECTRÓNICO/CHAT
ENTES
ESTATALES
RETENCIONES DEL 1 Y
5 AL MILLAR 2 0 8 10
ENTES
MUNICIPALES
RETENCIONES DEL 1 Y
5 AL MILLAR 61 1 75 137
SIMVER 244 10 71 325
TRANSPARENCIA 8 0 0 8
SISTEMA DE FORMATO
ÚNICO 108 14 10 132
PROGRAMÁTICA 224 21 7 252
FINANCIERA 25 0 0 25
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el Órgano de Fiscalización
Superior del Estado llevó a
cabo el curso “Planeación,
Ejecución y Supervisión de la
Obra Pública Municipal”,
dirigido a Directores y
Supervisores de Obras
Públicas, Titulares de los
Órganos Internos de Control,
así como, a los Titulares del
Área Operativa y del Órgano Interno de Control de los Organismos
Paramunicipales que ejecutan obra.
En este contexto, se realizaron 5 sesiones en las que se contó con la
asistencia de 684 servidores públicos de 205 Ayuntamientos y 4 Organismos
Paramunicipales, de los siguientes cargos:
Presidente (a)
Municipal
Director (a)
de Obras
Públicas
Titular del
Órgano de
Control Interno
Supervisor (a)
de Obras
Públicas
Otros
servidores
públicos
Total
4 156 155 182 187 684
5. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS
FISCALIZABLES
5.1 ACTUALIZACIÓN DE MICROSITIOS
FISMDF y Otras
Fuentes de
Financiamiento
Se publicó el aviso 3 referente a la Presentación del Primer
Reporte Trimestral de Avances Físico–Financieros, donde se
informa que deberá entregarse a más tardar el 25 de abril
de 2018, en términos de las Reglas de Carácter General
para la Presentación de la Información Municipal, a través
de Medios Electrónicos, y se emiten recomendaciones al
respecto. Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/wp-
content/uploads/2018/04/aviso-3-presentacion-de-primer-
trimestral.pdf
13
5.2. SISTEMA DE INFORMACIÓN Y GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO
DE VERACRUZ
Se continuó con la instalación de actualizaciones al SIGMAVER, así como
con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS, vía
telefónica y remota, como se muestra en la siguiente tabla:
De igual manera, se realizaron las siguientes actividades como parte del
soporte técnico que se brinda a los Ayuntamientos consistente en:
Instalación de motores de bases de datos.
Instalación de actualizaciones para generar los formatos requeridos
en la Ley de Disciplina Financiera.
Configuración de equipos para la instalación del sistema.
Apoyo en solución de problemas técnicos como falla en la tarjeta de
video y/o falta de actualizaciones de diversas aplicaciones.
Además, se brindó asesoría en materia contable en los siguientes temas:
Migración de saldos contables del sistema que operaban al
SIGMAVER.
Asesoría y solución de problemas en la distribución y carga de su Ley
de Ingresos y Presupuestos.
Explicación de aspectos teóricos sobre Contabilidad
Gubernamental, momentos contables de los ingresos y de los
egresos, lineamientos específicos de registro y valoración del
patrimonio.
TIPO DE ENTES
PÚBLICOS
FISCALIZABLES
TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA
ENTES MUNICIPALES ARMONIZACIÓN
CONTABLE 450 182 314 946
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Explicación y apoyo para realizar la conciliación contable
presupuestal.
Resultado de lo anterior, 184 municipios y 12 entidades paramunicipales,
presentaron sus estados financieros del mes de marzo generados del
SIGMAVER.
Por otra parte, con la intención de atender las áreas de oportunidad que
genera el cumplimiento de la armonización contable, así como satisfacer
las necesidades de los distintos usuarios del Sistema, el SIGMAVER ha
evolucionado, creando dos nuevas modalidades: una destinada para el
registro contable-presupuestal de los Organismos Autónomos y la otra,
como herramienta para los trabajos de revisión de la Fiscalización Superior.
Municipios y Entidades Paramunicipales
Organismos Autónomos
Auditoría
15
En este sentido, el 18 de abril
como apoyo a las revisiones de
las cuentas públicas de los entes
fiscalizables se orientó al personal
auditor del ORFIS, sobre la
operación del SIGMAVER en su
modalidad Auditoría.
Por último, como resultado de la adecuación del Sistema en su modalidad
“Organismos Autónomos” y con la finalidad de lograr que todos los Entes
Fiscalizables cumplan con la Ley General de Contabilidad Gubernamental
y así impulsar la armonización contable en el Estado de Veracruz, el Auditor
General del ORFIS, Lorenzo Antonio Portilla Vásquez, signó Convenio de
Colaboración, con los siguientes Organismos Autónomos del Estado, los
cuales contemplan la adaptación e implementación del SIGMAVER:
El 9 de abril, con el Instituto
Veracruzano de Acceso a la
Información y Protección de Datos
Personales.
El 10 de abril, con la Comisión
Estatal de Derechos Humanos.
16
El 11 de abril con la Comisión
Estatal para la Atención y
Protección de los Periodistas.
Por último, como resultado de la firma del convenio con el Tribunal Estatal
de Justicia Administrativa, este Ente entregó su primer Informe Trimestral
con la información emitida por el SIGMAVER.
6. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
Asesoría, orientación y capacitación a los Órganos de Participación
Ciudadana.
Durante este periodo se brindaron asesorías personalizadas y telefónicas a
Ediles y Servidores Públicos Municipales sobre temas relacionados con la
integración del Consejo de Planeación para el Desarrollo Municipal, del
Consejo de Desarrollo Municipal y los Comités de Contraloría Social a 53
Ayuntamientos.
Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos
de Participación Ciudadana.
Con la finalidad de coadyuvar con los Ayuntamientos en el
fortalecimiento de la participación social, del 16 al 27 de abril se
efectuaron las “Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores
Públicos y Órganos de Participación Ciudadana”, en los municipios de
17
Acultzingo, Córdoba, Ixhuatlán del Sureste, Ixhuatlancillo, Jamapa, Los
Reyes, Maltrata, Oluta, Omealca, Oteapan, Soconusco, Tatahuicapan de
Juárez y Totutla, en las que se dieron a conocer a funcionarios
municipales y ciudadanos las funciones, responsabilidades e instrumentos
para desarrollar de manera organizada, tareas sobre planeación,
aplicación y vigilancia de recursos públicos; además de temáticas
relacionadas con la fiscalización superior, el Sistema de Consulta de Obras
y Acciones Municipales de Veracruz (COMVER), así como herramientas de
información pública.
Los datos de asistencia se muestran en el cuadro siguiente:
Denominación No. de
Órganos
Participantes
Presidentes Síndicos Regidores Otras
Autoridades Ciudadanos
Consejos de Desarrollo Municipal 13 9 9 13 135 102
Comités de Contraloría Social 190 603
Consejo de Planeación para el
Desarrollo Municipal 9 54
Total 212 9 9 13 135 759
Total de Municipios Capacitados 13 Total de Personas Capacitadas 925
Jornadas de Orientación a Planteles Educativos y Sociedad Civil
Para promover en la comunidad estudiantil de nivel medio superior y
superior, la importancia de su participación en el desarrollo de una
sociedad más involucrada en el quehacer gubernamental, el día 11 de
abril acudimos a las instalaciones de la Escuela Normal Superior
Veracruzana, contando con la presencia de docentes y alumnos de 4º
semestre de la Licenciatura en Telesecundaria.
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En este evento se difundió información sobre la fiscalización superior, las
funciones sustantivas del ORFIS, acciones preventivas, tipos de auditorías,
Informe General Ejecutivo, Sistema de Consulta de Obras y Acciones
Municipales de Veracruz (COMVER), además de los Sistemas Nacional y
Estatal Anticorrupción, así como la importancia de la Participación
Ciudadana.
Los datos de asistencia se muestran en el cuadro siguiente:
Fecha Institución Educativa Total de
Asistentes
11 de abril Escuela Normal Superior Veracruzana “Dr.
Manuel Suárez Trujillo” 47
Evaluación de la Participación Ciudadana.
Con la finalidad de verificar el cumplimiento normativo por parte de las
autoridades municipales en la integración y funcionamiento del Consejo
de Planeación para el Desarrollo Municipal (COPLADEMUN), del Consejo
de Desarrollo Municipal (CDM) y de los Comités de Contraloría Social
operantes en el ejercicio 2017, del 17 al 27 de abril se llevaron a cabo
evaluaciones en los Ayuntamientos de Cuichapa, Ixhuatlán del Sureste,
Ixhuatlancillo, Jamapa, Maltrata, Minatitlán, Oluta, Omealca, Oteapan,
Soconusco, Tatahuicapan de Juárez y Totutla, las cuales consisten en la
aplicación de cuestionarios a integrantes de los Órganos de Participación
Ciudadana mencionados, así como en la recopilación de la evidencia
documental referente a su operación.
Por otra parte, a fin de seguir apoyando a las autoridades municipales en
el cumplimiento de las disposiciones normativas relacionadas con la
participación social, se inició la entrega en formato digital (CD) de las
Guías para la Integración y Funcionamiento del Consejo de Planeación
para el Desarrollo Municipal (COPLADEMUN), del Consejo de Desarrollo
Municipal (CDM) y de los Comités de Contraloría Social (CCS).
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7. RELACIONES INSTITUCIONALES
EL 13 de abril, con el fin
de fortalecer acciones
de fiscalización que
plantea el Sistema
Nacional Anticorrupción,
en las instalaciones del
ORFIS, los Titulares del
Órgano de Fiscalización
Superior, Lorenzo Antonio
Portilla Vázquez, y el
Fiscal Superior del
Órgano de Fiscalización
Superior de Tabasco, Alejandro Álvarez González, firmaron Convenio de
Coordinación.
El 19 de abril, con el
propósito de compartir las
acciones que se han
implementado en el marco
del Sistema Nacional
Anticorrupción, el Auditor
General del ORFIS, Lorenzo
Antonio Portilla Vázquez,
llevó a cabo Reunión de
Trabajo con el Lic. Fidel
Adrián González Díaz,
Auditor Especial Financiero
del Órgano Superior de Auditoría y Fiscalización Gubernamental del
Estado de Colima.
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8. PRESENCIA INSTITUCIONAL
El 26 de abril, el C.P.C.
Lorenzo Antonio Portilla
Vásquez, Auditor
General del Órgano de
Fiscalización Superior del
Estado de Veracruz,
participó en reunión de
trabajo con el Lic. David
Rogelio Colmenares
Páramo, Auditor
Superior de la
Federación, en la que
participaron los titulares
de las 32 entidades fiscalizadoras del país, en la misma se abordaron temas
en el marco de la ASOFIS.
Por otra parte, recibió la visita del
Personal Directivo del Colegio de
Contadores de Xalapa, así como
a algunos de sus agremiados, con
la finalidad de sostener una
reunión en donde intercambiaron
opiniones; se trataron temas
referentes a la Fiscalización
Superior y al trabajo que realizan
los Despachos Externos, en
coordinación con el ORFIS.
El día 27 de abril, la Auditora Especial de Legalidad y de Desempeño, del
ORFIS, asistió a la Ciudad de México, para participar en el Seminario
“Sistema Nacional Anticorrupción: Las Nuevas Áreas de Investigación y
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Substanciación”, con el objeto de contar con los conocimientos necesarios
para la implementación de las áreas de investigación y substanciación;
conocer sus funciones en el marco del SNA y su interacción con las diversas
instancias gubernamentales, el cual fue impartido por la Dra. Muna Dora
Buchahin Abulhosn, Directora General de Auditoria Forense de la ASF.
9. GOBIERNO ABIERTO
Arranca el Hackatón ¿Qué pasa con la Obra Pública?
El día 24 de abril de 2018 y
como parte de los ejercicios
locales de gobierno abierto,
el ORFIS en coordinación con
el Instituto Veracruzano de
Acceso a la Información y
Protección de Datos
Personales, IVAI, Global
Integrity, GESOC, y el Colegio
de Contadores Públicos de
Xalapa, llevó a cabo el Hackatón denominado: ¿Qué pasa con la obra
pública? Información y Acción para el Desarrollo de Veracruz, en las
siguientes sedes:
Universidad de Xalapa
Instituto Tecnológico de Naranjos
Instituto Tecnológico de Juan Rodríguez Clara
Por otra parte, en el marco de los ejercicios de Gobierno Abierto, se brindó
asesoría a los Entes Fiscalizables en la implementación del Portal Modelo de
Transparencia Municipal desarrollado por el ORFIS; en este sentido, a la
fecha 102 municipios, 1 Instituto de la Mujer, y 4 Operadoras de Agua, han
adoptado dicho portal.
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10. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR
10.1. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
10.2. EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA
0 100,000,000 200,000,000
Aprobado
Devengado
Aprobado Modificado Devengado Pagado
Servicios Personales 118,624,300 180,958,355 60,682,397 59,053,224
Materiales y Suministros 8,000,000 4,000,000 685,467 679,886
Servicios Generales 65,000,000 36,824,562 8,051,979 7,404,545
Bienes Muebles, Inmuebles eIntangibles
2,000,000 1,922,789 87,821 87,821
AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANO MARZO 2018
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000
Estimado
Modificado
Devengado
Recaudado
Estimado Modificado Devengado Recaudado
Derechos 0 6,096,606 6,096,606 6,096,606
Aprovechamientos 0 23,984,799 23,984,799 23,984,799
Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0
Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas
193,624,300 193,624,300 64,541,432 64,541,432
AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANO MARZO 2018
23
10.2.1. INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA
Sistema de Impresión del ORFIS
La Dirección General de Tecnologías de la Información, continúo con la
ejecución del Sistema de Impresión del ORFIS, en las siguientes Unidades
Administrativas:
Dirección de Auditoría Municipios.
Departamento de Auditoría a Municipios “A”
Departamento de Auditoría a Municipios “B”
Departamento de Auditoría a Municipios “C”
10.2.2. ADQUISICIONES DE BIENES Y/O PRESTACIONES DE
SERVICIOS
De acuerdo a las necesidades de las diferentes áreas administrativas del
ORFIS, se recibieron 132 requerimientos de materiales, a través del Sistema
Integral de Información (Módulo: Solicitudes); dando oportuna y total
atención con bienes existentes en el almacén y/o adquiridos con base en
el Padrón de proveedores autorizado.
De conformidad con los Lineamientos para la Administración de los
Recursos Financieros, Materiales y Humanos para el ejercicio 2018, en su
numeral 32, se actualizó y publicó del padrón de proveedores de bienes
y/o servicios del ORFIS, en el siguiente link: http://www.orfis.gob.mx/padron-
de-proveedores-y-contratistas/.
10.2.3. MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES
Con el propósito de mantener en óptimas condiciones las instalaciones del
ORFIS y contribuir al mejor desempeño del personal, se brindó atención a
124 solicitudes de servicios, todos ellos requeridos mediante el “Sistema de
Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con los requerimientos.
24
Parque Vehicular
Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y
correctivos a las unidades vehiculares propiedad de la Institución,
conforme al Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el
mes, se atendieron:
Asimismo, se atendieron 54 solicitudes de vales de gasolina para los
vehículos oficiales, con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de
la Institución.
Finalmente, se recibieron 54 solicitudes para atención de comisiones
locales y 19 foráneas, mismos que fueron atendidos al 100% con la debida
oportunidad.
10.3. PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS
Sensibilización en Género
Los días 10, 11, 16, 17, 26 y 27 de abril, con el propósito de desarrollar,
fomentar e impulsar el enfoque de género en los servidores y las servidoras
públicas, mediante la sensibilización de la perspectiva de género, personal
de este Órgano intervino en el curso “Sensibilización en Género”.
13
correctivos
4
preventivos
17
solicitudes de servicios
25
Inteligencia Emocional
Los días 12, 13, 19 y 20 de abril, con la finalidad de identificar las
emociones, efectos y acciones de una situación, mediante el manejo y
aplicación de técnicas basadas en los conceptos básicos de la
inteligencia emocional, servidores públicos de la diferentes Áreas
Administrativas del ORFIS, participaron en el curso “Inteligencia Emocional”.
Elaboración de dictámenes para formular denuncias penales
El día 26 de abril, la Auditoría Especial de Fortalecimiento Institucional y
Participación Ciudadana en coordinación con la Dirección General de
Administración y Finanzas y el apoyo de la Fiscalía General del Estado, el
día 26 de mayo del presente se efectuó el curso “Elaboración de
Dictámenes para Formular Denuncias Penales”, dirigido a servidores
públicos de esta Entidad Fiscalizadora, mismo que fue impartido por el
Mtro. Guillermo Hernández Isidro, Fiscal Décimo Especializado en Delitos
relacionados con Hechos de Corrupción y Cometidos por Servidores
Públicos y el L.C. Luis Miguel Olvera Guzmán, Perito Contable.
Conferencias
Atendiendo el interés del Auditor General acerca de dar a conocer al
personal del ORFIS las actividades relevantes de las áreas de la Institución,
los días 9, 18, 23 y 25 de abril, se efectuaron las Conferencias: Promoción
de la Participación Ciudadana; Auditorías de Desempeño; Procedimiento
de Investigación y Substanciación; y de Evaluación y Planeación,
respectivamente.
26
10.4. APOYO JURÍDICO
A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos
realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y
de amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:
Asimismo, en apoyo a las Unidades Administrativas ejecutoras de la
Fiscalización, así como aquellas de carácter administrativo, se ha realizado
lo siguiente:
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1 Recursos de Reconsideración resueltos. 16
2
Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de
Juicios Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de
Fiscalización Superior del Estado resulta parte.
1
3
Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido
acciones civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o
procedimientos en los que se deducen derechos para el Órgano
de Fiscalización Superior del Estado
9
4
Desahogo de vistas y/o informes en Juicios de Amparo en los
cuales se señale al Órgano de Fiscalización Superior del Estado
como Autoridad Responsable o Tercero Interesado
9
5 Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte 2
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1 Órdenes de Auditoría notificadas a Entes Estatales en coadyuvancia
con los Despachos de Auditoría. 111
2
Elaboración y suscripción de contratos de prestación de servicios
profesionales para la realización de las Auditorías para la
Fiscalización de la Cuenta Pública, respecto de los entes fiscalizables
del Poder Ejecutivo, el Poder Legislativo, el Poder Judicial y
Organismos Autónomos.
53
3
Adéndums elaborados respecto de los contratos solicitados por
despachos y prestadores de servicios profesionales, relativos al
manejo de las fianzas y cambios de domicilio u otros.
3
27
10.5. CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA
En seguimiento a las actividades establecidas por las áreas administrativas
en el Programa de Trabajo Anual 2018, la Dirección General de Evaluación
y Planeación integró y publicó el Primer Reporte de Avance Trimestral el
cual se encuentra disponible en la siguiente liga:
http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/01/primer-avance-
trimestral-2018.pdf
10.6. CONTROL Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL
Con la finalidad de conservar y preservar en buen estado la
documentación que ingresa al archivo se dio seguimiento al Programa de
Deshumidificación 2018.
10.7. UNIDADES COLEGIADAS
Comité de Transparencia
Durante el mes de abril se celebraron las siguientes sesiones:
4
Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de
licitación y/o adquisición directa realizados por parte del Órgano de
Fiscalización Superior del Estado.
2
5 Órdenes de Auditoría notificadas a la Deuda Pública y Disciplina
Financiera de Entes Municipales. 39
Tipo de sesión Fecha Asunto
Novena
Sesión
Extraordinaria
06/04/2018
Aprobación del pronunciamiento de las versiones
públicas presentadas por la Contraloría Interna para
dar respuesta a solicitud de información con número
de folio 00662918.
28
A través del siguiente vínculo se pueden consultar las Actas y los Acuerdos
del Comité de Transparencia:
http://www.orfis.gob.mx/fraccion-xxxix-las-actas-acuerdos-y-resoluciones-
del-comite-de-los-sujetos-obligados-asi-como-de-sus-organos-de-gobierno-
asambleas-consejos-plenos-o-sus-equivalentes-y-en-su-caso-comisiones-co/
11. TRANSPARENCIA, RENDICIÓN DE CUENTAS Y DATOS PERSONALES
Solicitudes de Información y Recursos de Revisión
Durante este periodo, se recibieron 18 solicitudes de acceso a la
información pública, a través de los siguientes medios:
Décima
Sesión
Extraordinaria
16/04/2018
Aprobación del pronunciamiento de inexistencia
presentado por la Dirección General de Evaluación y
Planeación para dar respuesta a la solicitud de
información con número de folio 00724618.
Aprobación de la prórroga para responder a la
solicitud de información con número 00716618.
Décimo
Primera Sesión
Extraordinaria
30/04/2018
Aprobación del pronunciamiento de inexistencia
presentado por la Auditoría Especial de Fiscalización
a Cuentas Públicas para dar respuesta a tres
solicitudes de información con números de folio: P010-
2018, P011-2018 y P012-2018.
Aprobación del pronunciamiento de inexistencia
presentado por la Auditoría Especial de Fiscalización
a Cuentas Públicas para dar respuesta a dos
solicitudes de información con número de folio:
00922818 y 00902918.
Plataforma Nacional de
Transparencia
15 Escrito Libre
3
29
Marco Legal
•Marco Legal
Organizacional
•Programas Anuales
Unidad de Transparencia
•Solicitudes de Información
Información Financiera
•Reglas Técnicas de Auditoría
otras
•Actualización de fechas
•Actualización de Estadisticas
Tres solicitudes se encuentran en trámite para emitir la respuesta
correspondiente.
Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse a través del portal de
transparencia, pudiendo acceder mediante el siguiente vínculo:
http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx
Por otra parte, el resumen del estado que guardan los recursos de revisión
es el siguiente:
TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES
No. Expediente
Estado
1 IVAI-REV/792/2018/III En proceso
Asimismo, en el marco del convenio de colaboración con el Instituto
Veracruzano de Acceso a la Información y Protección de Datos Personales
(IVAI), se notificó el requerimiento a los 212 municipios del Estado.
Aunado a lo anterior, y con la finalidad de mantener actualizado el portal
de transparencia del ORFIS, con el apoyo de las áreas administrativas que
generan la información y la Coordinación de Servicios Informáticos, se
públicó y actualizó la siguiente información:
Además, se coordinó la publicación y actualización de la información en
la Plataforma Nacional de Transparencia, correspondiente al primer
trimestre del presente año.
30
12. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS
Con el fin de fortalecer el trabajo en equipo, el compañerismo y la
solidaridad entre el personal que conforma el Órgano de Fiscalización
Superior, se continuó con las reuniones denominadas “Inter-actuando”,
presididas por el Auditor General, C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez.
Por otra parte, el ORFIS comprometido con la salud de su personal, dentro
del Programa de “Promoción de la Salud”, se llevaron a cabo las siguientes
actividades:
Consulta Médico Asistencial, 123 pacientes.
Programa de Planificación Familiar, 4 pacientes.
Atención de cuadros musculares y tensionales por Fisioterapia y
Rehabilitación, 40 pacientes.
Programa “Pausa para tu salud”, martes y jueves en todas las Áreas
Administrativas.
Asesoría psicológica, 3 sesiones.